ngân hàng mại cổ phần phưong nam bảng cân đối kế toán hợp nhất quý 3 năm 2013

Trang 1

NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN PHƯƠNG NAM

BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHẤT

Qủ II năm 2013 Đan vị tính: VNĐ

caret Thuyĩt

CHỈ TIÍU minh if 30/09/2013 01/01/2013

A TALSAN

1, Tiín mặt, văng bạc, đâ quý Vi 879,113,034,154 1,539,902,790,595

1L, Tiín gửi tại ngđn hăng nhă nước v.02 1,635,591,644,117 2,710,502,422,757 TII Tiín, văng gửi tại câc TCTD khâc vă cho vay V.03 264,252,068,290 882,339,754,097

câc TCTD khâc

1 Tiín, văng gửi tại câc TCTD khâc 235,889,068,290 861,519,754,097

2, Cho vay câc TCTD khâc 28,363,000,000 20,820,000,000

3 Dự phòng rủi ro cho vay câc TCTD khâc

1V Chứng khoân kinh doanh v.04

1 Chứng khoân kinh doanh

2 Dự phòng giảm giâ chứng khoân kinh đoanh

`Y Câc cơng cụ tăi chính phâi sinh vă câc tăi sẵn —— V.0S tăi chính khâc

VI Cho vay khâch hăng 42,642,676,685,630 42,724,592,949,773

1, Cho vay khâch hăng V.06 43,538,528,807,929 43,633,578,037,543

3 Dự phòng rủi ro cho vay khâch hing VI (895,852,152,299) (908,985,087,770)

'VII, Chứng khoân đđu tư V.08 1,757,278,053,286 1,916,382,540,278

1 Chứng khoân đầu tư sẵn săng để bân 860,894,222,286 819,998,709,278

2 Chứng khoân đầu tư giữ đến ngăy đâo hạn 957,001,672,000 1,157,001,672,000

3 Dự phòng giảm giâ chứng khoân đầu tư (60,617,841,000) (60,617,841,000)

VIL Gop von, du tu dai hạn v.09 137,971,320,400 137,971,320,400

1, Đầu tư văo cơng ty cơn 2 Vốn góp liín doanh 3 Đầu tư văo cơng ty liín kết

4, Đầu tư đăi hạn khâc 137,971,320,400 137,971,320,400

Trang 2

NGAN HANG THUONG MAI C6 PHAN PHUONG NAM

BẢNG CĐN ĐỐI KẾ TOÂN HỢP NHẤT

Qui I nam 2013

CHỈ TIÍU

1 Tăi sản cố định hữu hình

a Nguyen giâ tăi sẵn cổ định liữu hình % Hao mịn tăi sẵn cố định hiễu hình: 2 Tăi sẵn cố định thuế tăi chính

ca: Nguyín giâ tăi sản cỡ định thuí tăi chính 5 Hao mon tăi sẵn cố định thuí tăi chính 3 Tăi sẵn cố định vơ hình

ca Nguyín giâ tăi sẵn cố định vơ hình b Hao mon tăi sản cố định vô hình

1X Bất động sẵn đầu tư a Nguyín giâ bất động

b Hao mòn bất động XI Tăi sản có khâc

1 Câc khoản phải thụ

2 Câc khoản lêi, phí phải thu

3 Tăi sản thuế TNDN hoên lại 4 Tăi sản Có khâc

- Trong đó: Lợi thế thương mại

5 Câc khoản dự phòng rủi ro cho câc tăi sản Có

Trang 3

NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN PHUONG NAM

Qủ HI năm 2013

Thuyết mình

CHỈ TIÍU

B NỢ PHẢI TRẢ VĂ VỐN CHỦ SỞ HỮU

1 Câc khoản nợ chính phủ vă Ngđn hăng Nhă nước —_ V.16

II Tiền gửi vă vay câc TCTD khâc V7

1 Tiín gửi của câc TCTD khâc 2 Vay câc TCTD khâc

THỊ, Tiín gửi của khâch hang v.18

TV Cĩe cng cy tăi chính phâi sinh vă câc khoản nợ tăi chính khâc

V Von tai trợ, Ủy thâc đầu tư, cho vay TCTD chịu r V.19

VI Phat hănh giấy từ có giâ v.20

VIL Cĩe khoăn nợ khâc 1 Câc khoản lêi, phí phải trả

3 Thuế TNDN hoên lại phải trả V22

3 Câc khoản phải trả vă công nợ khâc V.I 4 Dự phòng rủi ro khâc (DP cho công nợ tiểm

Trang 4

NGAN HANG THUONG MẠI CỔ PHAN PHƯƠNG NAM

Mẫu số: B02/TCTD

Qui HHÍ năm 2013 Dain vj tinh: VNB

= Thuyết

CHỈ TIÍU ” 30/09/2013 01/01/2013

VIL Von vă câc quỹ v.23 4,491,352,541,620 4,335,768,254,351

1 Vốn của TCTD 4,042,135,049,930 4,042,135,049,930 a Von điểu lệ +4,000,000,000,000 +4,000,000,000,000 5 Vốn đầu tư XDCB 326,058,202 326,058,202 © Thang dự vốn cổ phần 41,308,639,225 41,308,639,225 4 CỔ phiếu quỹ s Cổ phiếu wu dai & Vấn khâc 500,352,503 500,352,503 2 Quỹ của TCTD 175,034,744,912 173,182,668, 106

3 Chĩnh lệch tỷ giâ hối đoâi (36,448,080,007)

4 Chính lệch đânh giâ lại tăi sẵn

3 Lợi nhuận chưa phđn phối 310,630,826,785 120,450,536,315

- Lợi nhuận/lỗ năm nay 226,436,027,410 120,450,536,315

- Lợi nhuậnỗ năm ngoâi 84,194,799,375

IX, Latch cĩia cổ đông thiểu số

“ỔNG NỢ PHẢI TRẢ VĂ VỐN CHỦ SỞ HỮU 74,758,230,042,246 75,269,551,358,468

CAC CHi TIEU NGOAI BANG CAN B61 KE TOÂN

Thuyết

CHỈ TIÍU nha 30/09/2013 01/01/2013

1 Nghĩa vụ nợ tiím ẩn YI49 237,490,248,598, 606,642,896,950

1 Bảo lênh vay vốn

2 Cam kết trong nghiệp vụ L/C 3 Bảo lênh khâc

1H Câc cam kết đưa ra

Trang 5

NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN PHUONG NAM Dia Chi: 279 Đường Lý Thưởng Kiệt - P.15 - Q.11 - TP.HCM

Chi tien

a

1ˆ Thu nhập lêi vă câc khoản thu nhập tương tự

2 Chỉ phí

1 Thu nhap tai thuần câc chỉ phí tương tự

3ˆ Thú nhập từ hoạt động dịch vụ 4 Chỉ phí hoạt động dịch vụ

II Lđu lỗ thuần từ hoạt đóng dịch vụ

THỊ Lêi lỗ thuần từ hoạt đông kinh doanh ngoại hối LY Lêi! lỗ thuần từ mua bân chứng khoân kinh doanh

'Y Lêi/ lỗ thuần từ mua bân chứng khoân đầu tư 5 Thu nhập từ hoạt động khâc

6 Chỉ phí hoạt động khâc

'VIL Lêi lỗ thuần từ hoạt động khâc

VI Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phân

'VIIIChi pl {dong

Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí Ix dự phịng rủi ro tín dụng

X Chỉ phí dự phịng rủi ro tín dụng XI Tổng lợi nhuận trước thuế

7- Chỉ phí thuế TNDN hiện hănh “Thuyết minh @ VI24 VI25 VI26 VL27 VI28 VI29 VIôI V130 V132 Quý HI Nam 2013 Quý HI Năm 2013 @) 2,015,808,490,558 1,835,341,413.991 180,467,076,567 10,756,829,514 2827,539,495 7,929,290,019 -7,498,751,180 -44,255,574,827 61,012,990,009 766,590,723 60,246,399,286 19,473,270,511 173,323,233,721 43,038,476,6/ 1,527,666,412 41,510,810,243 5,500,884,933

Mẫu số: B03a/TCTD: đối với BCTC (Ban hănh theo QD s6 16 /2007/QĐ.NHNN

ngăy 18/04/2007 của Thống đốc NHNN)

AO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH HỢP NHÂT

Năm 2012 4) 2,159,620,896,475 2,363,867,202,803 -204,246,306,328 12,000,753,947 3,293,080,480 8,707,673,467 7,951,119,056 475,861,796,000 80,866,923,424 18,106,733,603 62,760,189,821 21,468,780,000 159,674,835,768 212,828,416,248 68,046,658,082 144,781,758,166 20,503,476,591 Don vi tinh: Đồng VN Lay ke tir dĩu nam dĩn cudi quý

Trang 6

NGĐN HĂNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN PHƯƠNG NAM Mẫu số: B03a/TCTD: đối với BCTC

Địa Chỉ: 279 Đường Lý Thướng Kiệt - P.15 - Q.11 - TP.HCM (Ban hănh theo QD

ngăy 18 /04 2007 ei

BAO CAO KET QUA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT

Quý IH Năm 2013

$_ Chỉ phí thuế TNDN hoên lại 9 Thuế TNDN được giảm (30%)

5 16 /2007/QD-NHNN “Thống đốc NHNN)

“XI Chỉ phí thuế TNDN 1.33 5,509,884,933 20,503,476,591 42,913,691,394 53,158,922,911

XIII Loi nhuan sau thuĩ 36,000,925,310 124278281575 226/436/027.410 — 244,999,072/578

XIY Lợi ích của cổ dong thiểu số

XV Lai eg ban tren cổ phiếu 90 334 570 690

30 thâng 09 Nam 2013, 'Kế toân trưởng

Trang 7

NGAN HANG THUONG M41 CO PHAN PHƯƠNG NAM Mẫu số: B04/TCTD

'BÂO CÂO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT

(Theo phương phâp trực

Qui HT nam 2013 Bom vj tinh: VND

CHỈ TIÍU ‘Thuyt mình Lny kế từ đầu nam đến cuối quý HI

LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT DONG KINH DOANH Nam 2013 Nam 2012

01 Thu nhập lêi vă câc khoản thu nhập tương tự nhận được 1,857,135,506,200 5806075051052 03, Chỉ phí lêi vă câc Khoản thủ nhập tương tự đê trả (5.315/938.851,626) — (6925681797,l41) 08.Thu nhập từ hoạt động địch vụ nhận được 18,539,654,613 21,980,704,528 04,Chính lệch số tiền thực thu thực chỉ từ hoạt động kinh

doanh ( ngoại tệ, văng bạc, chứng khoân) 585,589,977,641 895,214,099,003

05 Thu nhập khâc (155,600,369,330) 187,058,955,147

06, Tiín thủ câc khoản nợ đê được xử lí hô, bù đấp bằng nguồn rồi rò

07 Tign chi trả cho nhđn viín vă hoạt động quản lí, cơng vụ (443241274125) (4335748103555)

08 Tiễn thuế thú nhập thực nộp trong kì (12912/619/929) (4,241,690,242)

Lute chuyĩn tiín thuĩn từ hoại động Kinh doanh trước

những thay đổi về tăi sẵn vă vốn bu động (3,466,493,976556) (483,160,488,208) "Những thay đổi tăi sẵn hoại động

09.(Tăng)/Giảm câc khoăn tiễn, văng gửi vă cho vay câc &02457.000000 ` “3228079800000

TCTD khâc >

10 (TăngV/Giảm câc khoản về kinh doanh chứng khoân 159,104,486,992 814,101,026.298

11 (Tăng)/Giảm câc cơng cụ tăi chính phâi sinh vă câc tăi `

sản tăi chính khâc ° 18,385,560,000 :

12 (Tăng)J/Giảm câc khoản cho vay khâch hăng 95,049,229,614 (6/434201,193430) a

13, Gidm nguồn dự phòng để bù đấp tổn thất câc khoản 207,432,000 (56,734,940,343)

Trang 8

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE HOP NHAT

(Theo phương phâp trực Qui HT nam 2013

CHỈ TIÍU

"Những thay đổi về công nợ hoạt động

15 Tang/(Giảm) câc khoăn nợ chính phủ vă NHNN 16 Tăng/(Giảm) câc khoản tiền gối vă vay câc TCTD

17.Tang/(Giảm) tiền gửi của khâch hăng (bao gồm cả Kho bạc Nhă nước)

18 Tăng/(Giảm) phât hănh giấy tờ có giâ (ngoại trừ GTCG được tính văo hoạt động tăi chính)

19 Tang/(Giêm) vốn tăi trợ, ủy thâc đầu tư, cho vay mê TCTD chiu ri ro

20.Tăng/(Giảm) câc cơng cụ tăi chính phâi sinh vă câc khoăn nợ tăi chính khâc

21 Tăng/(Gim) khâc về công nợ hoạt động

22 Chỉ từ câc quỹ của TCTD

1 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh

LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ

01 Mua sfm TSCD

02 Tiĩn thu tif thanh lý, nhượng bân TSCĐ

03, Tign chi từ thanh lý, nhượng bân TSCD

04 Mua sấm bất động sản đầu tư

03, Tiển thu từ bân, hanh lý bất động sẵn đầu tư 06, Tiga chi ra do bân, thanh lý Đất động sẵn đầu tư

07 Tiín chỉ đđu tư, góp vốn văo câc đơn vị khâc

08, Tiín thủ đầu tư, góp vốn văo câc đơn vị khâc

09 Tiển thu cổ tức vă lợi nhuận được chia từ câc khoản đầu

tí gốp vốn đăi hạn

II Liíu chuyển tiín từ hoạt động đầu tư

“Thuyết mình

Mẫu số: B04/TCTD

“Đơn vị tính: VNĐ Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý II

Trang 9

NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN PHUONG NAM Mẫu số: B04/TCTD

BÂO CÂO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT

(Theo phương phâp trực tiếp) Qủ HI năm 2013

CHỈ TIÍU

LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TĂI CHÍNH

01 Tăng vốn cổ phần từ góp vốn vă / hoặc phât hănh cổ phiến

02 Tiễn thu từ phât hănh giấy tờ có giâ đăi hạn đủ điều kiện tính văo yến tự có vă câc khoản vốn vay dăi hạn khâc

08, Tiến chỉ thanh toân giấy tờ có giâ dăi hạn đữ điều kiện tính văo vốn tự có vă câc khoản vốn vay đăi bạn khâc

04, Cổ tức trả cho cổ đông, lợi nhuận đê chia

05 Tiển chỉ ra mua cổ phiếu quỹ'

06, Tiín thu được do bân cổ phiến quỹ

07 Tăng vốn từ thặng dư vốn cổ phần

TH Lưu chuyển tiễn từ hoạt động tăi chính 1V Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ

`V, Tiín vă câc khoản tướng đương tiền đầu kỳ `YI Điễu chỉnh của ảnh hưởng thay đổi tỷ giâ

'YIL Tiền vă câc khoản tương đương tiển cuối ky Kế toân trưởng LÚC PHẠM HỒNG HĂ “Thuyết minh Bon vi tink: VNB

Lñy kế từ đầu năm dĩn cusi quy

Năm 2013 Năm 2012 T87,520,020,000 (557,989.308,600) z 229,530,711,400 (1,714,883,140,881) _(2,034,802,536,954) 4,$01,924,967,449 _5,089,681,250,900 (36,448,080,007) (34,986,825,649) 3,019,891,888,297 độ)” Nă Ềmbmm2na [<7 trả pVẬNu Giâm đốc Ferran

Trang 10

NGĐN HĂNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẲN PHƯƠNG NAM Mẫu số: B05/TCTD

THUYET MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH HỢP NHẤT

Qui TIT nam 2013

(Đến vị tính: Việt Nam đẳng)

1 Đặc điểm hoạt động của tổ chức tín dụng

1 Giấy phĩp thănh lập vă hoạt động, thời hạn có giâ trị

Ngđn Hăng Thương Mại Cổ Phẩn Phương Nam được thănh lập theo giấy phĩp số 393/GP-UB ngăy 15/04/1993 của UBND TP.HCM vă hoạt động theo giấy phĩp số 0030/NH-GP ngăy 17/03/1993 của NHNN Việt Nam Với thời hạn hoạt

động lă 50 năm kể từ ngăy được cấp phĩp hoạt động

Đến ngăy 31/12/2012 Vốn điều lệ của Ngđn hăng đạt 4.000.000.000.000 đồng theo giấy phĩp đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ 24 số 0301167027 do Sở Kế hoạch vă Đầu tư Thănh phố Hồ Chí Minh cấp ngăy 13/04/2012

2 Hình thức sở hữu vốn: Cổ phần

3 Thănh phần Hội Đẳng Quản Trị

~ Ông Mạch Thiệu Đức Chủ tịch

~ Ông Trầm Trọng Ngđn Phó chủ tịch Thường trực

- Ông Trịnh Phước Hiệp Phó chủ tịch

- Ông Trương Ty Thănh viền

- Ông See Chin Thyc Thănh viín ~ Ơng Thng Tiến Tắt “Thănh viín

- Ông Nguyễn Ngọc Tuấn Thănh viín

- Ơng Diệp Tấn Dũng “Thănh viín

~ Ơng Nguyễn Văn Trinh Thănh viín độc lập

4 Thănh phần Ban Tổng giâm đốc

- Ông Nguyễn Văn Nhđn 'Tổng Giâm đốc

~ Ông Nguyễn Ngọc Tuấn Phó Tổng giâm đốc

- Ong Nguyễn Lđm Vinh Huy Phó Tổng giâm đốc

~ Ông Tơn Nhật Linh Phó Tổng giâm đốc

- Ơng Phan Cơng Khoa Phó Tổng giâm đốc

~ Ơng Nguyễn Thănh Nhđn "Phó Tổng giâm đốc - Bă Trương Thị Kim Chi Phó Tổng giâm đốc

~ Ông Trịnh Văn Tỷ Phó Tổng giâm đốc

~ Bă Nguyễn Thanh Huong Phó Tổng giâm đốc

~ Bă Trầm Thuyết Kiểu Phó Tổng giâm đốc

~ Bă Trin Kim Vang Phó Tổng giâm đốc

Š Trụ sở chính: 279 Lý Thường Kiệt, phường 15, quận 11, Thănh phố Hỗ Chí Minh

Ngđn hăng có 142 Đơn vị, bao gồm 1 Hội sở, 1 sở giao dịch, 36 chí nhânh, 88 phòng giao dịch, 05 Điểm giao dịch, 10 Quỹ tiế kiệm vă 01 Công ty trực thuộc

Câc chỉ nhânh được mở trín địa băn miễn Bắc, miễn Trung, miễn Nam vă Miễn Tđy

Trang 11

NGAN HAN

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM Mẫu số: B0S/TCTD

THUYẾT MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH HỢP NHẤT

Qủ HH năm 2013

(Don vị tính: Việt Nam đồng)

6 Công ty con:

Công ty Quản lý nợ vă Khai thức tăi sản - Ngđn băng TMCP Phương Nam được thănh lập theo giấy phĩp số 4104000074

thay đổi lần 10 ngăy 01/06/2009 Tỷ lệ góp vốn văo Cơng ty lă 100%

7 Tổng số cân bộ, cơng nhđn viín : 2960 người (Trong đó: QLN: 13 người)

1L Kỳ kế toân, đơn vị tỉ

la tệ sử dụng trong kế toân:

1 Kỳ kế toân năm: bắt đầu từ ngăy 01 thâng OL kết thúc văo ngăy 31 thâng 12

2 Đơn vị tiễn tệ sử dụng trong kế tôn: Nếu khơng có thuyết mình năo khâc, câc số liệu trình bay theo VNB

II Chuẩn mực vă Chế độ kế toân âp dụng tại ngđn hăng

~ Bâo câo về tuđn thủ câc chuẩn mực kế toân Việt Nam - VAS hoặc câc chuẩn mực kế toân quốc tế - IFRS hiện

hănh:

bâo câo tăi chính của Ngđn hăng được soạn thảo trín nguyín tắc dễn tích, phù hợp với câc chuẩn mực kế toân

Việc soạn thảo cũng như tuđn thủ theo quy ước giâ gốc Quy ước năy được thực hiện theo chuẩn mực kế toân Việt Nam Câc gid tri hợp lý của câc công cụ, câc tăi sẵn lăi chính chỉ được xâc định nhằm zmục tiíu quản trị Theo câc quy định

hănh của Nhă nước Việt Nam, câc chính lệch giữa giâ gốc vă giâ trị hợp lý không được điều chỉnh trín bâo câo tăi

chính nếu chưa được thực hiện

~ Chế độ vă hình thức kế tôn âp dụng:

Ngđn hăng âp dụng hệ thống kế toân câc tổ chức tín dụng do Thống Đốc Ngđn Hăng Nhă nước Việt Nam ban hănh theo Quyết định số 479/2004/QĐ-NHNN ngăy 29/04/2004, Quyết định số 807/2005/QĐ-NHNN ngăy 01/06/2005, Quyết định số 29/2006/QĐ-NHNH ngăy 10/07/2006, Quyết đĩnh 02/2008/QĐ-NHNN ngăy 15/01/2008

~ Hợp nhất bâo câo: Âp dụng chuẩn mực kế toân Việt Nam số 25 - Bâo câo tăi chính hợp nhất vă câc khoản đầu tư văo

Công ty con - có điều chỉnh theo đặc thă hoạt động của Ngđn hăng - theo nguyín tắc:

+ Loại trừ doanh thu, chỉ phí nội bộ

+ Loại trữ câc quan hệ nội bộ như tiền gửi, vốn đầu tư, + Câc d

líu khơng đồng nhất được tình băy riíng 1V Chính sâch kế tôn âp dụng tại Ngđn hăng,

1 Chuyển đổi tiền tệ:

Câc phât sinh bằng ngoại tệ được hạch tôn theo ngun tệ

Trang 12

\GAN HANG THUONG MAI CO PHAN PHUONG NAM Mẫu số: B05/TCTD

THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH HỢP NHẤT

Quĩ TIT nam 2013

(Bon vj tinh: Việt Nam đẳng)

Vang được đânh giâ lại văo cuối mỗi thâng Chính lệch do đânh giâ lại hăng thâng được ghi nhận văo tăi khoản chính

lệch đânh giâ lại vă được kết chuyển văo bâo câo kết quả hoạt động kinh doanh văo thời điểm cuối giai đoạn

2 Nguyín tắc thực hiện hợp nhất bâo câo tăi chính

Bâo câo tăi chính hợp nhất được hình thănh từ bâo câo tăi chính câc chỉ nhânh trín toăn Việt Nam Theo đó, bâo câo tăi chính của Phịng Giao dịch sẽ được bợp nhất văo bâo câo tăi chính của Chỉ nhânh Bâo câo tăi chính toăn Ngđn hăng được hợp nhất từ bâo câo tăi chính của Hội sở vă câc Chỉ nhânh

Bâo câo tăi chính hợp nhất được loại trừ câc quan hệ luđn chuyển nội bộ ngoại trừ doanh thu vă chi phí của câc khoản

điều chuyển vốn nội bộ Quy định năy tuđn thủ theo câc quy định của Nhă nước Việt Nam vă vì vậy có thể khâc với câc

quy định tại câc thể chế tăi chính khâc

3 Công cụ tăi chính phâi sinh vă kế tôn phịng ngừa rủi ro

Câc cơng cụ lăi chính phâi sinh được ghỉ nhận trín Bảng cđn đối kế toân theo giâ trị hợp đẳng văo ngăy giao dich vă sau đó được đânh giâ lại theo giâ trị hợp lý Chính lệch dương của giâ trị hợp lý của câc cơng cụ tăi chính phâi sinh được ghi nhận lă khoản mục tăi sản vă chính lệch đm được ghi nhận lă một khoản công nợ, Lêi hoặc lỗ thực hiện hoặc Iêi/ỗ do đânh giâ lại theo giâ trị hợp lý của câc công cụ phâi sinh được hạch toân văo khoản mục “Lêi/lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối"

4 Kế toân thu nhập lêi, chỉ phí lêi vă ngừng dự thu lêi

Thu nhập lêi vă chỉ phí lêi được ghi nhận trong Bâo câo kết quả hoạt động kinh doanh dựa trín cơ sở dự thu vă dự chỉ, thực hiện theo thông tư số 12/2006/TT-BTC ngăy 21/02/2006 Lai dự thu phât sinh từ câc khoản cho vay được phđn loại từ nhóm 2 đến nhóm 5 theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHHH vă Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN sẽ không ghỉ nhận

văo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trong kỳ mă chuyển ra theo dõi ngoại bảng vă được ghi nhđn văo bâo câo kết

quả hoạt động kinh doanh khi thực nhận

5 Kế toân câc khoản thu từ phí vă hoa hồng,

“Thu từ phí ngđn hăng vă hoa hồng được ghi nhận khi phât sinh Chỉ phí tương ứng với câc khoản phí ngđn hăng vă thù lao hoa hồng cũng được hạch toân tương ứng Tức lă câc khoản chỉ phí năy được ghi nhận trín Bảng cđn đối kế toân vă ghỉ nhận trín Bảng kết quả kinh doanh khi phât sinh

6 Kế toân đối với cho vay khâch hăng

Nguyín tắc ghí nhận khoản vay: Câc khoản vay ngắn hạn lă câc khoản vay có kỳ hạn dưới 01 năm Câc khoản vay trung hạn lă câc khoản vay có kỳ hạn từ 01 năm đến 05 năm vă câc khoản vay dăi hạn lă câc khoản vay có kỳ hạn trín 05 năm

Câc nguyín tắc phđn loại nợ vă đânh giâ rủi ro tin dụng: Ngđn hăng thực hiện theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN agùy 31/12/2001, Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN ngăy 03/03/2005 vă Quyết định 783/2005/QĐ-NHNN ngăy 31/05/2005 Câc khoản cho vay khâch hăng được phđn loại theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngăy 22/04/2005 va Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngăy 25/04/2007 Câc khoản cho vay được phđn loại thănh 05 nhóm nợ:

Nợ nhóm 1: Nợ đủ tiíu chuẩn Nợ nhóm 2: Nợ cần chú ý Nợ nhóm 3: Nợ dưới tiíu chuẩn Ng nhóm 4: Nợ nghỉ ngờ

Trang 13

NGAN HANG THƯƠNG MAI CO PHAN PHƯƠNG NAM Miu s6: BOS/TCTD

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HỢP NHẤT

Qui LIL nim 2013

(Bon vị tính: Việt Nam đồng)

Cơ sở trích lập dự phịng rủi ro tín dụng vă xóa sổ câc khoản cho vay khơng có khả năng thu hồi: Việc trích lập dự phịng phải thu khó đồi được thực hiện theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ban hănh ngăy 22/04/2005 vă Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngăy 25/04/2007 của Thống đốc Ngđn hăng Nhă nước Theo đó, dự phịng cụ thể được tính như sau:

"Nợ nhóm Ï: tỷ lệ tích 0% Ng bom 2: tỷ lệ tích 5% "Nợ nhóm 3: tỷ lệ trích 204% 'N nhóm 4: tỷ lệ trích 504% Nợ nhóm 5: tỷ lệ trích 100%

Riíng đối với câc khoăn nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý thì được trích lập dự phòng cụ thể theo khả năng tăi chính của tổ chức tín dụng

Theo Quyết định 493, dự phòng chung được tính bằng 0,75% tổng giâ trị của câc khoản cho vay khâch hăng, câc khoản bảo lênh vă cam kết ngoại trừ câc khoản cho vay khâch hăng, câc khoản bảo lênh vă cam kết được phđn loại văo nhóm nợ có khả năng mất vốn Mức dự phòng chung năy được yíu cầu phải đạt được trong vòng 5 năm kể từ ngăy hiệu lực của Quyết định 493/2005/QB-NHNN

7 Kế toân câc nghiệp vụ kinh doanh vă đầu tư chứng khoân 7.1 Nghiệp vụ kinh doanh chứng khôn:

Ngun tắc ghi nhận giâ trị chứng khoân kinh doanh: Ngđn hăng thực hiện tho Quyết định 29/2006/QĐ-NHNN ngăy 10/07/2006 Chứng khoân kinh doanh được hạch toân theo giâ thực tế mua chứng khoân (giâ gốc), bao gĩm giâ mua cộng, (+) câc chỉ phí mua (nếu có)

Phương phâp đânh giâ mức giảm giâ trị vă trích lập dự phịng giảm giâ chứng khôn kinh doanh: thực hiện theo Thông tư số 12/2006/TT-BTC do Bộ Tăi chính ban hănh ngăy 21/02/2006 vă thông tư số 13/2006/TT-BTC do Bộ Tăi chính ban hănh ngăy 27/02/2006 Câc chứng khôn khơng niím yết được ghi nhận theo giâ vốn vì khơng thể đo lường một câch đâng tỉn cậy giâ trị hợp lý của những chứng khoân nay

7.2, Nghiệp vụ đầu tư chứng khôn

Ngun tắc ghí nhận giâ trị chứng khoân đầu tư (chứng khoân sẵn săng để bân vă chứng khoân giữ đến khi đâo hạn) được ghỉ nhận theo giâ vốn Thu nhập lêi từ chứng khoân nợ sau ngăy mua được ghỉ nhận trín bâo câo kết quả hoạt động kinh doanh trín cơ sở dự thu

Phương phâp đânh giâ mức giảm gid tri va trích lập dự phịng giảm giâ chứng khôn đầu tư: thực hiện theo Thông tư số 12/2006/TT-BTC do Bộ Tăi chính ban hănh ngăy 21/02/2006 vă thông tư số 13/2006/TT-BTC do Bộ Tăi chính ban hănh ngăy 27/02/2006 Câc chứng khôn khơng niím yết được ghi nhận theo giâ vốn vì khơng thĩ do lường một câch đâng tỉn cđy giâ tì hợp lý của những chứng khoân năy,

3 Kế toân câc tăi sẵn hữu hình

Ngun tắc ghỉ nhận tăi sản cổ định hữu hình được thể hiện theo nguyín giâ trừ đi khấu hao lũy kế

Nguyín giâ của tăi sản được ghỉ nhận bao gằm toăn bộ chỉ phi mă Ngđn hăng phải bỏ ra để có tải sản cổ định tính đến thời

điểm đưa tải sản đó văo trạng thâi sẵn sảng sử dụng Khấu hao theo phương phâp đường thẳng để trừ dẫn văo nguyín giâ tải

Trang 14

NGAN HANG THUONG MẠI CỔ PHAN PHUONG NAM Mẫu số: B05/TCTD THUYẾT MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH HỢP NHẤT

Qui IIT năm 2013

{Đơn vị tính: Việt Nam đẳng)

Thời gian hữu dụng ước tính

Nhă cửa 25 năm

Mây móc thiết bị 4-6 năm

Phương tiện vận tải truyền dẫn 5-7 năm

T

Lêi/ lỗ do thanh lý, nhượng bản tải sản cổ định được xâc định bằng số chính lệch giữa sổ thu thuần do thanh lý với giâ trị con lại của tai sản vă được ghỉ nhận lă thu nhập hoặc chỉ phi trong bâo câo kết quả hoạt động kinh doanh

sản cổ định khâc 4-6 năm

9 Kế toân TSCĐ vơ hình

Ngun tắc ghỉ nhận tăi sản cố định vơ hình được thể hiện theo nguyín giâ trừ đi khắu hao lũy kế

"Nguyín giâ của tăi sản được ghỉ nhận bao gồm toăn bộ chỉ phí mă Ngđn hăng phải bỏ ra để có tăi sản cổ định tính đến thời điểm đưa tải sản đó văo trạng thâi sẵn săng sử dụng Khẩu hao theo phương phâp đường thẳng để trừ dần văo nguyín gid tai

sản qua suốt thời gian hữu dung woe tinh, Ty lệ khấu hao hăng năm được âp dụng phù hợp với thông tr 203/2009/TT-BTC "ban hănh ngăy 20/10/2009 của Bộ trưởng Bộ tăi chính

"Thời gian hữu dụng ước tính

Quyền sử dụng đắt khơng thời hạn Khơng trích khẩu hao

Phần mềm mây vi tính 8 năm

Tăi sản vơ hình khâc, $ năm

10 Kế tôn ede giao dịch th tăi sẵn

“Thuí hoạt động: lă loại hình th tăi sản cố định ma phẩn lớn rủi ro vă lợi ích gắn liễn với quyển sở hữu của tăi sản thuộc về bín cho thuí, Khoản thanh tôn dưới hình thức thuí hoạt động được hạch toân văo bâo câo kết quả kinh doanh theo phương phâp đường thẳng dựa trín thời hạn thuí hoạt động

“Thuí tăi chính: lă việc thuí tăi sản cố định mă vẻ thực chất Ngđn hăng chịu toăn bộ rồi ro cùng với hưởng lợi ích từ quyển sở hữu tăi sản Thuí tăi chính được ghi nhận lă tăi sản tại thời điểm bắt đầu việc thuí với số tiín hạch toân lă số thấp hơn khi so sânh giữa giâ trị hợp lý của tăi sản thuí với hiện giâ của toăn bộ câc khoản thanh toân tối thiểu, Khoản thanh tôn tiễn th tăi chính được tâch ra thănh chi phí tăi chính vă khoản phải trả nợ gốc để duy trì một tỷ lệ lêi suất cố định trín cơ sở số dư nợ thuí tăi chính Khoản phải trả nợ gốc không bao gồm chỉ phí tăi chính, được hạch toân lă câc khoản nợ câc TCTD Chỉ phí tăi chính được hạch tôn văo bâo câo kết quả kinh doanh trong suốt thời gian của hợp đồng thuí TSCĐ thuí tăi chính được khấu hao căn cứ văo thời gian ngấn hơn khi so giữa thời hạn hữu dụng của tăi sản với thời gian thuí tăi chính

11 Tiền vă câc khoản tương đương tiễn: bao gồm tiễn mặt vă tiền gửi tại Ngđn hăng Nhă nước

Riíng đối với câc khoản tiển gửi không kỳ hạn vă ngắn hạn tại TCTD khâc có thời han khơng q 90 ngăy được coi lă tưởng đương tiển khi lập bâo câo lưu chuyển tiền tệ

12 Nguyín tắc vă phương phâp ghỉ nhận thuế thu nhập doanh nghiệp va chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp

Trang 15

NGAN HĂNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM Mẫu số: B05/TCTD

Qui IH năm 2013

{Đơn vị tính: Việt Nam đồng)

“Thuế Thu nhập hiện hănh lă số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp hoặc thu hỗi được tính trín thu nhập chịu thuế vă thuế suất của thuế Thu nhập doanh nghiệp của năm hiện hănh

“Thuế Thu nhập hoên lại được tính đđy đủ, sử dụng phương thức công nợ, cho sự chính lệch tạm thời giữa giâ trị tính thuế

của tăi sản vă nợ phải trả với giâ trị trín sổ sâch ghỉ trín bâo câo tăi chính “Tuy nhiín, thuế Thu nhập hoên lại khơng

được tính khí phât sinh từ sự ghi nhận ban đầu của một tăi sản hay nợ phải trả của một giao dich không phải lă giao dịch

xât nhập doanh nghiệp, mă giao dịch đó khơng có ảnh hưởng đến lợi nhuận/ lỗ kế toân hoặc lợi nhuận/ lỗ tính thuế thu nhập tại thời điểm giao dịch Thuế Thu nhập hoên lại được ính theo thuế suất dự tính được âp dụng trong niín độ mă tăi

sản được bân đi hoặc khoản nợ phải trả được thanh toân dựa trín thuế suất đê ban hănh hoặc xem như có hiệu lực tại

way ca bảng cđn đố ế toân,

Tăi sản thuế thu nhập hoên lại đước ghỉ nhận tới chừng mực có thể sử dụng được những chính lệch tạm thời để tính văo

Toi nhuận chịu thuế có thể có được trong tương lai 13 Von chủ sở hữu

Nguyín tắc ghi nhận vốn đầu tư của chủ sở hữu: Nguồn vốn kinh doanh được xâc định theo giấy phĩp đăng ký kinh doanh của Ngđn hing vă giâ trị của câc khoăn vốn góp thực tế đê được ghi nhận trín sổ sâch kế toân của Ngđn hăng

14 Phđn phối quỹ vă chỉ trả cổ tức

Phđn phối câc quỹ vă dự trữ: theo Nghị định số 57/2012/NĐ-CP ngăy 20/07/2012 thay thế nghị định số 146/2005/NĐ- CP do Chính phủ ban hănh ngăy 23/11/2005

Chỉ trả cổ tức: Việc chỉ trả cổ tức của ngđn hăng được thực hiện khi có sự thơng qua Đại hội cổ đông Khoản tạm ứng cổ tức trong kỳ Ngđn hăng ghi nhận văo khoản phải thu khâc

'Y, Thông tin bổ sung cho câc khoắn mục trình băy trong Bắng cđn đối kế toân 1, Tiín mặt, văng bạc, đâ quý

30/09/2013 0/01/2013

Tiĩn mat bing VND 656,648,538,463 498,083,171,763

Tiín mặt bằng ngoại tệ 161.846,281,019 184,580,146,632

Vđng tiễn tệ 60,618,214,672 857,239,472,200

"Tổng cộng 879,113,034,154 1,539,902,790,595

2 Tiín gửi tại NHNN

3/09/2013 01/01/2013

Tiín gửi thanh toân tại NHNN 1635,591/64L117 2710502422757

Bằng VND 1,058,354,574,491 2,124,070,830,999

Bằng ngoại tệ 577,237,069,626 586,43 1,591,758

Trang 16

NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN PHƯƠNG NAM Mẫu số: B05/TCTD

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HỢP NHẤ

Qui TIT nam 2013

(Don vị tính: Việt Nam đơng)

Tiín, văng gửi tại câc TCTD khâc vă cho vay câc TCTD khâc

30/09/2013 01/01/2013

3.1, Tiín, văng gửi tại câc TCTD khâc

Tiín, văng gửi khơng kỳ hạn 235,889,068,290 251,519,754,097

Bing VNB 25,058,499,556 32,738;48 1,966

Bằng ngoại tệ 210,830,568,734 218,781,272,131

Tiín văng gửi có kỳ han - 610,000,000,000

Bang VNB 610,000,000,000 Bằng ngoại tệ Công 235,889,068,290 861,519,754,097 3.2, Cho vay câc tổ chức tín dụng khâc Bằng VNĐ Bằng văng, ngoại tệ 28,363,000,000 20,820,000,000

Dự phòng rồi ro cho vay câc TCTD khâc

Cộng 28,363,000,000 20,820,000,000

'Tổng cộng 264,252,068,290 882,339,754,097

4, -Chiing khoân kinh doanh

5 Câc công cụ tăi chính phâi sinh vă câc tăi sản tăi chính khâc 6 Cho vay khâch hăng

30/09/2013 01/01/2013

Cho vay câc tổ chức kinh tế, câ nhđn trong nước 43.538,447,131929 — 43,631,605,996.875

Cho vay chiết khấu thương phiếu vă câc giấy tờ có giâ 1,888,370,668

Cho vay bằng vốn tăi trợ, ủy thâc đầu tư 81,670,000 83,670,000

‘Tĩng cong 43,538,528,807,929 43,633,578,037,543

6.1 Phđn tích chất lượng ng cho vay

30/09/2013 01/01/2013

Ng đủ tiíu chuẩn 40,705,563,554,479 40,501,120,686,043

Ng cần chú ý 1,182,102,982,229 1,814,905,076,407

Nợ dưới tiíu chuẩn 366,783,488,742 300,958,308,424

Nợ nghỉ ngờ 284,679,588,072 219,330,022,871

Ng c6 khd nang mất vốn 999,399, 194,407 797,263,943,798

'Tổng cộng 43,538,528,807,929 43,633,578, 03

62 Phđn tích dự nợ theo thời gian

Trang 17

NGĐN HĂNG THƯƠNG MẠI CỔ PHAN PHUONG NAM Mẫu số: B0E/TCTD

'THUYẾT MINH BÂO CÂO TĂI CHÍNH HỢP NHẤT

Qui HH năm 2013

(Bon vị tính: Việt Nam đồng) 6,3 Phđn tích dư nợ cho vay theo đối tượng khâch hăng vă theo loại hình doanh nghiệp

30/09/2013 01/01/2013

Công ty nhă nước 171,583,420,660 184,350,460,660

Công ty trâch nhiệm hữu hạn tư nhđn 18370/835,019,581 — 20,698,033.025,598

Công ty cổ phản 11,840,842,023.177 9,95 1,694,258,864

Doanh nghiệp tư nhđn 930,237,114,970 823,769.431,483,

Hộ kinh doanh, câ nhđn 12,224,030,629,541 — 11/975,730/860938

Đơn vị hănh chính sự nghiệp, đẳng, đoăn thể vă hiệp hội 1,000,000,000

“Tổng cộng, 43,538,528,807,929 43,633,578,037,543

6.4 Phđn tích dư nợ cho vay theo ngănh

30/09/2013 01/01/2013

Nông nghiệp vă lđm nghiệp 9,300,000,000 10,400,000,000

Xđy dựng 7.416,638,059,515 55,493,419,139

“Thưởng nghiệp; sửa chữa xe có động cơ, đỗ dùng câ nhđn vă gia 16,344,879,422,145 — 19,565,065,709.699 đình

Khâch sạn vă nhă hăng 955.270,360,000 694,024.355.064

‘Van tdi kho bai vă thông tín liín lạc 92,650,000,000

Hoạt động tăi chính 579,352,000,000 524,300,000,000

'Câc hoạt động liín quan đến Kinh doanh tăi sản vă Dịch vụ tư 4,137,042,646,000 3,087,482,508,000 vấn

'Quản lý Nhă nước, an ninh quốc phòng, bảo đầm xê hội bắt buộc 171,583,420,60 184,350,460,660

Giâo dục vă đăo tạo 1,650,000,000

Y tế vă hoạt đông cứu trợ xê hội 152,000,000,000 166, 130,000,000

Hoạt động Văn hoâ Thể Thao 200,000,000

Hoạt động phục vụ Câ nhđn vă Cộng đồng 13,678,162,899,609 12,146,131,584,981

Tong cng 43,538,528,807,929 43,633,578,037,543

7 Đối với sự thay đổi (tăng/giảm) của Dự phịng rồi ro tín dụng,

Dự phòng chung Dự phòng cụ thể 30/09/2013

Số dư đđu kỳ 312,103,597,751 456,580,765,976

Dự phòng rồi ro trích lập trong kỳ 3,637,821,341 (16.563.324.812)

Dự phòng giảm do xử lý câc khoản nợ phải thu hồi bằng nguồn dự,

phòng 207,432,000

439,810,009, 164

Trang 18

NGAN HANG THUONG MẠI CỔ PHAN PHUONG NAM

Qui TIT nam 2013

Miu so: BOS/TCTD

(Don vj tính: Việt Nam dĩng)

"Đổi với sự thay đổi (tăng/giầm) của Dự phịng rủi ro tín dụng (tiếp theo) 31/12/2012

Số dư đầu kỳ 249,859,234,608

Dự phòng rủi ro trích lập trong kỳ 62,244,363,143

Dự phòng giảm do xử lý câc khoản nợ phải thu hồi bằng nguồn dự

phòng Số dư cuối kỳ

8 Chứng khoân đđu tư

8.1 Chứng khoân đầu tư sẵn săng để bân 30/09/2013

sa Chứng khoân nợ `

- Chứng khoân Nợ do câc TCTD khâc trong nước phât hănh tng khodn Ng do cde TCKT khde trong nude phât hănh

b Chứng khoân vốn 860,894,222,286

- Chứng khoân Vốn do câc TCTD khâc trong nước phât hănh 723,118,512,897 - Chứng khoân Vốn do câc TCKT khâc trong nước phât hănh 137,775,709,389 e Dự phòng giảm giâ chứng khoân sẵn săng để bân (60,617,841,000)

Cộng 800,276,381,286

8.2 Chứng khoân đầu tư giữ đến ngăy đâo han

~ Chứng khôn Chính Phủ 110,231,400,000

- Chứng khoân Nợ do câc TCTD trong nước phât hănh

~ Chứng khoân Nợ do câc TCKT trong nước phât hănh 846,770,272,000 - Dự phòng giảm giâ chứng khoân đđu tư giữ đến ngăy đâo hạn

Công

'Tổng cộng

9 Góp vốn, đđu tư đăi hạn

30/09/2013

~ Phđn tích giâ trị đầu tư theo loại hình đđu tư Đầu tư văo công ty con

Câc khoản đầu tư dăi hạn khâc 137,971,320.400

Dy phòng giảm giâ đầu tư đăi hạn

Trang 19

NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN PHUGNG NAM Mẫu số: B05/TCTD

Qu HT năm 2013 (Bao vi tính: Việt Nam đẳng)

- Danh sâch câc cơng ty liín kết, liín doanh quan trọng,

Ngăy 30-09-2013 Ngăy 01-01-2013 Tỷ phần 'Tỷ phần

Tín Giâ gốc Dự phịng ngại nấmgiữ gốc Giâ trị hiện tại — nấmgiữ

(%) (%0)

ĐÌÌu tư văo cơng ty con) ` # : : :

Cong ty OLN & KTTS Ngđn hang

Phương Nam _

Đầu tư đăi hạn khâc 137,971,320,400 137,971,320,400 137971320400 137971,320/400

Công ty văng bạc đâ quý Phượng Nam 33/000/000/000 33,000,000,000 7.00% 33000000000 33,000,000,000 700%

Cong ty TNHH XD Ngan Thugn 90,000,000,000 :90,000,000,000 6.60% 90000000090 90,000,000,000 6.60%

Công ty Cấp nước Chợ Lớn 14,200,000,000 14,200,000,000 11.00% —14,200,000,000 14,200,000,000 11.00%

Cong ty CP Sao Mai 390,000,000 390,000,000 390,000,000 390,000,000

Trường Đại học Từ thục VCCI 360,320,400 360,320,400 _ 088% 360,320,400 360,320,400 (188%

Công ty laco 21,000,000 21,000,000 — 060% 21,000,000 21,000,000 —_ 060%

“Tổng cộng 137,971,320,400 = 137,971,320,400 137,971,320,400 137,971,320,400

Trang 20

NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN PHƯƠNG NAM Mẫu số: B0STCTD

Qui THT nam 2013 (Don vi tinh: Viet nam đẳng)

10 Tăi sẵn cố định hữu hình

- Tăng giảm tăi sản cỡ định hữu hình Qủ HH năm 2013:

` Nhă cửa, vật kiến " js

Khoản mục trúc ì Mây móc thiết bị tải truyền dẫn "Thiết bị quản lý TSCĐ khâc "Tổng cộng "Ngun giâ TSCĐ hữu hình

Số dư đầu kỳ 1US2730772/2 85749908228 102311761440 1062224129 8135203419 1312092191787

- Mua trong kỹ 361.224.729,501 45,400,000 12721213 361,342,856,864

- Tăng khâc 11/041/191,432 352265621 L09L014598 32,500,000 104,852,500 13,522,724,151

'Thanh lý, nhượng bân 3,564,859 001 3,564,859,091

- Giảm khâc 12,079,789,410 4.441,502,629 617,997,384 441,839,352 19,203,779,607

Số dư cuối kỳ 1462794349724 81706071220 I0L8SA752I79 — 1063674444 — 7798216567 _— 1669189146104

Giâ trị hao mòn lũy kế”

ố dư đầu kỳ 168,669,599,514 41495059562 S8260/37/677 841202489 6096,643/388 288,963,142,630

- Khẩu bao trong kỷ 14/295 ,468930 3/851715,190 3148098631 203,245,150 204,949,642 21703.471.543

Tầng khâc 6.915.516.950 314237648 (612,386,785 32,500,000 78,021,190 8,072,722,573

- Thanh lý, nhượng bân 1,180,737,582 1,180,737;

Giảm khâc 7,170,/150,110 3.469,564,524 1217226710 351.447.397 447,802,399 12,862,191,140

Số hư cuối ky I8LS8975772 48191447876 — 6Ö863896/383 819500242 — S93L8IL82I -XH 696,414,024

“Giâ trị còn lại của TSCD hữu hình

Số dư đầu kỳ 936.603,477,688 38254/848,666 — 440511234463 2,181,039,309 2,038,560,031 1,023,129,049,157

Số dư cuối kỳ 1,281,204,592,022 33,514,623,344 40,989,855,796 1,917,244,172 1,866,404,746 1,359,492,720,080

Trang 21

NGAN HANG THUONG MAL C6 PHAN PHUONG NAM Mẫu số: B0S/TCTD

“Qui HH năm 2013 (Đân vị tính: Việt nam đồng)

- Tăng giảm tăi sản cố định hữu hình Qu H năm 2013:

Nhă cửa, vật kiến Phương tiện vận 5 ‘

Khoẩn mục li rúc lấy múc thiết bị 0 02uú ải truyền dẫn Thiếthjqhẩnh — TSCDkhâc Tổng cộng

"Nguyín giâ TSCĐ hữu hình,

Số tư đầu kỳ 105647429577 IH6ÖUL3SI6I 10049882944 IẢSIR339956 38390857/12 —- 1374556791780

- Mix tong kỳ 7,699, 786.408 489,127,653 2,890,509,092 21,334,800 30,550,080 11,179,308,008

- Tầng khâc 36,581,191,383 197,687.89 5,968,276,494 172,485,046 17,301,811 42,936,902,633

Thanh lý, nhượng bân 32,582,312,406 32,582,312,406

= Giim khĩe 13071017755 30938259485 7049897490 3089878001 30353505614 98 498,248

Số dư cuối kỳ L10S27A077202 85749908228 1023176LH40 10622241798 — 83520319 — 131292191787

tri hao mon lay ke

Số dư đầu kỳ 162044924542 64659573283 55209274667 1039313729 1274.344558 -100,085,854,954

~ Khẩu hao trong kỹ 13,318,015,658 490684065 3239714741 30561637 314577441 22.084.855.325

khâc 380,707,750 93447738 348157833 111346219 24,936,846 5,082,116.894

“Thanh lý, nhượng bân 6.409.477.522 6,309,477,522

m khâc 1268600963 22654903387 4169930063 2469558051 1517215457 31.880.207.021

168,669,599.514 — 4749608956 _— S8260637677 02489 — 6096,643388 288,963,182,630

944508604995 SIA4L77BAUS 44789538277 312602563 31616513584 1074470936826

Số dư cuối kỳ 93640347768 — Đ825434866G6 — 44ÖSII2M46A — 2AJIBLUSM309 — 203856009 _— 102312949457

Trang 22

NGĐN HĂNG THƯƠNG MẠI CỔ PHAN PHUONG NAM Mẫu số: B05/TCTD,

THUYET MINH BAO CÂO TĂI CHÍNH HỢP NHẤT

Quĩ III nim 2013 (Bon vj tink: Vigt nam đông)

12 Tăi sẵn cố định vơ hình

~ Tăng giầm tăi sẵn cố định vô hinh Quĩ TIT năm 2013

Quyển sử dụng Phẩnmểm mây TSCĐ vơhình

Khoản mục vê tiện to Tổng cộng

Ngun giâ TSCD vơ hình

Số dư đầu kỳ 263,907,795,501 š3,383,909,434 1,15286S,532 318,444,570,467 - Mua trong ky 28,676,340,000 28,676,340,000 - Tăng khâc 2,256,520,000 6,520,000 - Thanh lý, nhượng bân 389,250,000 389,250,000 ~ Giảm khâc 2,256,520,000 2,256,520,000 Số dư cuối kỳ 292,194,885, 53,383,909,434 1,15286§,532 346,731,660,467

Giâ trị hao mòn lũy kế

Số dư đầu kỳ * 30,595,046,464 1,047,186,217 31,642,232,681

~ Khẩu hao trong kỳ 2,945,081,196 2,945,081,196

~ Tăng khâc š

~ Thanh lý, nhượng bân -

- Giảm kh :

Số dư cuối kỳ 38840127660 — 107186217 _ 344587313877

Giâ trị còn lại của TSCĐ võ hình = Số dư đầu kỳ 263,907,795,501 22,788,862,970 105,679,315 286,802,337,786

Số dư cuối kỳ 292,194,885,501 19,843,781,774 105,679,315 312,144,346,590

~ Tăng giảm tăi sản cố định vơ hình Qủ II năm 2013

Quyển sử dụng Phẩnmềmmây TSCĐ vơ hình

Khoản mục m a _ 'Tổng cộng

Nguyín giâ TSCĐ vơ hình

Số dư đầu kỳ 270,260,700,501 53383909434 1,152/865532 - 324/797.475,467 ~ Mua trong kỳ 921,600,000 921,600,000 ~ Tăng khâc 4,398,915,000 4,398,915,000 - Thanh lý, nhượng bân 10,751,820,000 10,751,820,000 - Giảm khâc 921,600,000 921,600,000 Số dư cuối 263,907,795,501 1,152,865,532_318,444,570,467

Giâ trị hao mòn lũy kế

đư đầu kỳ 27,649,965,268 1047186217 28,697,151/485

- Khấu hao trong ky 2,945,081,196 2,945,081,196

~ Tăng khâc :

Số dư cuối kỳ 30,595/046/464 — 1047186217 31,642/232,681

id trị còn lại của TSCĐ vơ hình

Số dư đầu kỳ 270,260,700,501 25733/944,166 105,679,315 296,100,323,982

Số dư cuối kỳ 263,007,795,801_ 22,788,862,970, 105,679,315 _ 286,802,337,786

Trang 23

NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN PHƯƠNG NAM Mẫu số: B0S/TCTD

Quĩ ME nam 2013 (Bon vị tính: Việt nam đẳng)

13 Bất động sẵn đầu tư 14, Tăi sản có khâc

30/09/2013 01/01/2013

1 Chỉ phí xđy dựng cơ bản đỗ dang 182,270,961,227 183,186,405,227

3, Câc khoăn phải thu 14,860,013,347,309 _16,421,437,326,637

3 Lêi vă phí phải thú 10,014,681,814,587 _6,376,444,449,387

3, Dự phòng rồi ro cho câc tăi sẵn có khâc

5 Tăi sẵn có khâc, 712,744,076,576 977.852.994.293,

Tĩng cong 25,769,710,199,699

14.1 Chỉ phí xđy dựng cơ bản đỡ dang

Lă câc khoắn chỉ cho việc đấu tư mua sắm nhă, đất lăm trụ sở câc chỉ nhânh, phòng giao dịch của Ngđn hăng Khi hoăn tất thủ tục đầu tư + xđy dựng, đưa văo sử dụng Ngđn hăng sẽ ghỉ nhận câc cơng tình năy văo tăi sẵn cố định, hoặc câc chỉ phí đăi hạn để phđn bổ đẩn văo kết quả kinh doanh năm tăi chính kinh doanh

14.2 Câc khoản phải thu 30/09/2013 01/01/2013

~ Câc khoẩn phêi thu nội bộ 320,992,994,168

- Câc khoản phêi thu bín ngoăi 3, 16,100,444 332,469

Tổng cộng 14860/013/347309_ —_ 1642147326637

145 Tal sin có khâc 30/09/2013, 01/01/2013

~ Tăi sẵn khâc 1,387,903,508 966,003,439,491

~ Chỉ phí chữ phận bổ 711,386,173,068 11,849,554,

Tổng cộng 713/744,076576 977,852,994,293

15 Lợi thế thương mat

16, Câc khoản nợ Chính phủ va NHNN- 17 Tiền, văng gửi vă vay câc TCTD khâc

30/09/2013 01/01/20ê

17.1 Tiín, văng gửi của câc TCTD khâc

a, Tiga ving gửi không kỳ hạn 1,555,555,783 24012441612

~ Bằng VND' 1,350,612,021 1.886,222,221 Bằng văng vă ngoại tế 204,943,762 435,119,391 b, Tiền văng gửi có kỳ hạn 600,000 1,375,350,600,000 = Bling VND 1,052,350,600,000 —_1,375,350,600,000 = Baing văng vă ngoại lệ Cộng 1,054,106,155,783 1,377,671,941,612

17.2 Vay ede TCTD khâc 1ĐT5,104,166,667 4970016000000

Cộng 1,375,104,166,667 4,970,016,000,000

Trang 24

NGAN HANG THUONG MAI C6 PHAN PHƯƠNG NAM Mẫu số: B0S/TCTD

Qui TH nam 2013 {Đến vị tính: Việt nam đẳng)

18 Tiín gửi của khâch hăng ~ Thuyết minh theo loại tiễn gửi

30/09/2013 01/01/2013

Tiển, văng gửi không kỳ hạn 833,370,837,036 1109875258842

Bằng VND 781,501,748,529 1,051,207,012,615

~ Bằng văng vă ngoại tế 51,869,088,517 58,668,246,227

“Tiín văng gữi có kỳ hạn 65/675.482063,451 — 53/617013354417

= Bling VND - Bằng văng vă ngoại lệ 63,910,746,077.4S4 1,764,736,885,997 —_$3,952,614,780,762 _1,664,398,573,655

Tiín gởi vốn chuyín dùng 2,048,682 2,022,854

Tiín gữi ký quỹ 19,237,396,204 23,808,396,193

Tổng cộng 66,528,093/245,473_ — S6Z50,699/03L906

~ Thuyết minh theo đối tượng khâch hăng, loại hình đoanh nghiệp

30/09/2013 01/01/2013

Tiín gửi của KBNN,

Tiển gửi của TCKT .291,090,529,508 7.799840/589.442

Công ty nhă nước

Cong ty TNHH 1 TV do nha nước sở hữu 1001% vốn điều lệ 2,916,096,852 4,505,042,075 Gong ty TNHH 1 TV cĩ phĩn gdp von eita nha mode trĩn 50% ‘i =

Công n' TNHH khâc 6,262,791,740,200 6,363,846,744,567

Cong ty CP có vốn cổ phđn của nhă nước chiếm trín 50% von

Công ty CP Khâc 1,004.569,905,909_ 1,44776,932/293

“Công ty hợp doanh

"Doanh nghiệp tự nhđn 5.669, 134,633 7,657.015,976

Doanh nghigp cĩ vein du te mate ngoăi 12077.488.401 $,566,692,378

Hop tâc xê vă liín hiệp HTX 3,066,193,513 3.488, 162,153

Tiín gửi của câ nhđn 59/006/832264773 4834433763711

"Tiền gửi của câc đối tượng khâc

230,170,451,192 2 Tổng cộng

19, Vốn tăi trợ, ủy thâc đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro

30/09/2013 01/01/2013

`Vốn nhận (i tg, dy thie du tt, cho vay bing VNB 894,579,000

Von nban ti tg, dy thie Adu tw, cho vay bag văng, ngoại tế

Tổng cộng, - 894,579,000

20 Phât hănh gi

từ có giâ thông thường

30/09/2013 00/2013

Mệnh giâ GTCG dưới 12 thâng 20,109/568 — 5.442595,862861

Mệnh giâ GTCG trín 12 thâng, $500,000,000,000_ 1,000,000,000,000

Trang 25

NGAN HANG THUONG MAI C6 PHAN PHƯƠNG NAM

Qui nim 2013 (Bion vj tinh: Vet nam đồng)

21 Câc khoản nợ khâc

30/09/2013 01/01/2013

Câc khoản lêi vă phí phải trả 33/021 618,153,910,147

“Câc khoản phải trả nội bộ 3,041,465,118 90,834,932,888

“Câc khoản phải trả bín ngoăi 77,710 671712504411

Dự phòng rủi ro khâc 2,159,246,386 5204.271.202

“Dự phòng đổi với câc cam kết đu ră

Tổng cộng, 809,553,823,135

Trang 26

NGĐN HĂNG THƯƠNG MẠI CỔ PHĐN PHƯƠNG NAM

Qủ II năm 2013 Mẫu số: B05/TCTD (Đến vị tính: triệu đồng) 28 Vốn quỹ của Tổ chức tín dụng

23.1.1 Bâo câo tinh hình thay đổi vốn chủ sỡ hữu

Vong6p Thặngdư Chếnh Ce eee Cĩ phigu Von diute Lyi nhuan Quỹ dự trữ

CHỈ TIÍU chủ vốn cổ _ lệch tỷ giâ quỹ wee giữ lại bổ sung vốn "Tổng

xửhữu — phẩn — hốiđoâi Số dư ngăy 01/01/2012 3212480 — 41309 0 0 326 — 595,989 4,017,343 Tăng vốn điều lệ 787,520 787,520 Chuyển cổ tức sang vốn (333,125) (333,125) “Tăng trong kỳ 79,340 107,389 rồng trong năm 120451 120,451 "Trích lập câc quỹ (26.814) (6814) “Trích thù lao HĐQT" (44)

"Trích thù lao Ban Kiểm soât (65)

Giảm trong ky (79,340) (228,241) (329,187)

Số dư ngăy 31/12/2012 4,000,000 — 41309 0 o 326 — 120451 33,597 4,335/768

Số dư ngăy 01/01/2013 4,000,000 41309 0 o 396 120,451 33,597 4,335,768,

“Tăng vốn điều lệ 0

“Tăng trong kỳ (36,448) (14,766)

Mua cổ phiến quỹ 0

ï rồng trong nim 226,436 226,436

“Trích lập câc quỹ (21,682) (21,682)

“Trích thù lao HĐQT" (4474) (14474)

Trích thă lao Ban Kiểm soât ol) (ony

Giảm trong kỳ (19,829)

lự ngăy 29/06/2013 4,000,000 — 41309 — (36448) 0 326 — 310,630 17282 4,491,352

Trang 27

Qui III năm 2013 (Đơn vị tính: Việt Nam đông)

23.1.2' Von quỹ của Tổ chức tín dụng,

Theo Nghị định số 57/2012/NĐ-CP ngăy 20/07/2012 do Chính Phủ ban hănh thay thế Nghị định số 146/2005/NĐ-CP ngăy 23/11/2005, câc Ngđn hăng thương mại phải trích lập câc quỹ trước khi phđn chia lợi nhuận như sau:

- Trích lập quỹ dự trữ bổ sung vốn điíu lệ, chia lêi cho câc thănh viín liín kết theo quy định của hợp đồng (nếu có), bù đấp khoăn lỗ của câc năm trước đê hết thời hạn được trừ văo lợi nhuận trước thuế thu nhập

- Trích 10% văo quỹ dự phòng tăi chính; số dư tố đa của quỹ năy không vượt quâ 25% vốn điều lệ của câc tổ chức tín dụng

~ Trích 10% lợi nhuận sau thuế lập Quỹ Đầu tư vă Phât triển Công nghệ

~ Trích câc quỹ khâc như quỹ đầu tư XDCB, quỹ khen thường phúc lợi do Ban lênh đạo Ngđn hăng để xuất vă do Đại hội cổ đơng phí dụ

Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ dùng để bổ sung vốn điều lệ, Quỹ dự phịng tăi chính dùng để bù đấp phan còn lại của những tổn thất, thiệt hại về tăi sẵn xảy ra trong quâ trình kinh doanh sau khi đê được bù đếp bằng tiền bồi thường của câc tổ chức, câ nhận gđy ra tổn thất, của tổ chức bảo hiểm vă sử dụng dữ phịng trích lập trong chỉ phí

23.2 Thu nhập trín một cổ phiếu Quĩ TT Nam 2013 Qui IIT Nam 2012

~ Lợi nhuận hoặc lỗ để tính lêi cơ bản trín cổ phiếu 36,000,925,310 124.278.281575 - Số bình quđn gia quyền cổ phiếu phổ thơng để tính lêi cơ bản 400,000,000 371,718,894

+ Lai cơ bản trín cổ phiếu 90 334

23.3 Thuyĩt minh về câc công cụ tăi chính phức hợp

t vốn đầu tư của TCTD

Quĩ I Nam 2013 Qủ HHI Năm 2012

Giâ trị Tỷ lệ (%) Giâ trị "Tỷ lệ (%)

~ Doanh nghiệp Nhă nước 2,026,560,000 005% 2,026,560,000 0.055

~ Vốn góp câc thănh viín khâc, 3,997,973,440,000 98.9% 3,997,973,440,000 98.9% = Thang dự vốn cổ phẩn 41,308,639,225 1.02% 41,308,639,225 1.02% 6 phigu quy “Tổng cộng 4,041,308,639,225 — 100% -4,041,308,639,225 100% 23.5 Cổ tức

Qui TIT Nam 2013 QủHINăm2012

~ Cổ tức đê công bố sau ngăy kết thúc kỳ kế toân năm: + Cổ tức đê cơng bố trín cổ phiếu phổ thông:

+ Cổ tức đê công bố trín cổ phiếu ưu đêi: Khơng có

~ Cổ tức của cổ phiếu tu đêi lñy kế chưa được ghi nhận: Khơng có

Trang 28

NGĐN HĂNG THƯƠNG MẠI CỔ PHAN PHUONG NAM Mẫu số: B05/TCTD

Qủ HHI năm 2013 23.6 Cổ phiếu

- Số lượng cổ phiếu

lê phât hănh

lượng cổ phiếu đê bân ra công chúng + Cổ phiếu phổ thông

+ Cổ phiếu tA đêi

- Số lượng cổ phiếu đang lưu hănh + Cổ phiếu phổ thông

+ Cổ phiếu ưu đê

* Mệnh giâ cổ phiếu đang lưu hănh 10,000 đồng/CP

(Đế vị tính: Việt nam đông)

Qui TIT nam 2013 Qủ HH năm 2012

400,000,000 321,247,998

400,000,000 21,247,998

VI Thông tin bổ sung cho câc khoản mục trình bay trong Bâo câo kết quả hoạt động kinh doanh

24 Thu nhập

ă câc khoản thu nhập tương tự

“Thu nhập lêi tiín gửi

"Thụ nhập lêi cho vay khâch hăng

‘Thu từ lêi kinh doanh, đầu tư chứng khoân Nợ “Thủ khâc từ h 1 dong tin dụng

“Tổng cong

25 Chi phí lêi vă câc khoản chỉ phí tương tự Trả lêi tiền gửi

Trả lêi tiễn vay

Trả lêi phât hănh giấy tờ có giâ Chỉ phí hoạt động tín dụng khâc

Tổng cộng

26 Lêi/Iỗ thuần từ hoạt động dịch vụ

“Thủ nhập về hoạt động dịch vụ Chỉ phí từ hoạt động dịch vụ

'Tổng thu về dịch vụ

27 Lêiỗ thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối

“Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối Thụ từ kinh doanh ngoại lệ giâo ngay Thụ từ kinh doanh văng

Thu từ câc công cụ tăi chính phât sinh tiễn tệ Chỉ phí hoạt đơng kinh doanh ngoại hối

Chỉ về kinh doanh ngoại lệ giao ngay Chi ve kink doanh văng

(Quĩ 111 nm 2013, 6,176,519,545 1,970,700,170.498 37,777,818,010 1,153,382,505 2,015,808,490,558

Qui ITT nam 2013, 1,564,054,281,937

Qui ITT nam 2012 187,688,806,201 1,897,310,379,954 37,092,583,348 129,126,972 2,159,620,896,475 Qủ HH năm 2012 2,011,482,096,333 758,559,120 808,640,464 15,614,891,991 48,412,120,085 303,164,345, 251,913,680,943 1,835,341,413,991

Quĩ TIT năm 2013 10,756,829,514 2,827,539,495 7,929,290,019 2,363,867,202,803 Qủ HH năm 2012 12,000,753,947 3,293,080,480 8,707,673,467 Qui ITT nam 2013, Qủ HH năm 2012

Trang 29

NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN PHƯƠNG NAM Mẫu số: B05/TCTD

Qui IT năm 2013 (Bon vj tinh: Việt nam đẳng)

Lêÿ/ (lỗ) thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối (7,498,751,180) 7,931,119,056

28 Lê lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh (mua bân) chứng khoân kinh doanh

29 Lêi/ lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh (mua bân) chứng khoân đầu tư

Qui II năm 2013 Qui TIT nam 2012

“Thu nhập từ mua bân chứng khoân đầu tư -48,183,028,179 475,861,996,000

Chỉ phí về mua bân chứng khoan đầu tư 92,438,603,006 200,000

Chỉ phí dự phịng giảm giâ chứng khôn đầu tư

LêÙ lỗ thuần từ hoạt động mua bân chứng khoân đđu tư

30 Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần

Cổ tức nhận được trong kỳ từ góp vốn, mua cổ phần

Qui IIT nam 2013 Qui TH nam 2012

“Từ góp vốn đầu tư đăi hạn 19,473,270,511 21,468,780,000

Tĩng cong 19,473,270,511 21,468,780,000

31 LêWỗ thuần từ câc hoạt động kinh doanh khâc

Quĩ TI năm 2013 Qui HI nam 2012

Thu nhập từ hoạt động khâc 61,012,990,009 80,866,923,424 Chỉ phí từ hoạt động khâc 766,590,723 18.106733,603_ /£ Tổng cộng 60,246,399,286 62,760,189,821 32 Chi phí hoạt động

Qui TIT nim 2013 Qui TIT nam 2012

1 Chỉ nộp thuế vă câc khoản phí, lệ phí 2,848,246,720 2,795,639,771

2 Chỉ phí cho nhđn viín 88,214,215,623 85,343,326,793

Trong đó:

Chỉ lương vă phụ cấp, 73,364,433,746 72,506,900,239

Câc khoản chỉ đồng góp theo lương 8,919,593,238 7,635,607,076

Đông phục vă câc chỉ phí liín quan 345,243,636 (17,039,002)

Chi tro cấp 5,384,945,003 5,217,858,480

3 Chi vĩ tăi sản 39,364,519,992 34,911,585,607

Trong đó: Khất hao tăi sẵn cố định 21.900.448.643 20,420,060,296

4, Chi cho hoạt động quản lý công vụ 23,133,994,238 21.915,498,597

“Trong đó:

Cơng tâc phí 1,088,066,553 903,281,420

Chỉ về câc hoạt động đoăn thể của TCTD

Chi nộp phí bảo hiểm, bảo toăn tiễn git

14,708,785,000 Chỉ phí dự phịng,

Chỉ phí hoạt động khâc Em ——————=—=——=

Trang 30

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP

Qủ THÍ năm 2013

Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp

33.1 Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hănh

1 Lợi nhuận trước thuế TNDN

3 Câc khoản mục điều chỉnh:

Trữ thu nhập được miễn thuế TNDN:

Thụ nhập từ góp vốn liín doanh mua cổ phđn

3 Thu nhập chịu thuế

.4 Chỉ phí thuế TNDN tính trín thu nhập chịu thuế kỳ hiện hănh 5 Tổng chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hănh 33.2 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoên lại

“Không phât sinh

Mẫu số: B0/TCTD.Ố

(Đơn vị tính: Việt nam đồng)

Qui ITT nim 2013, 41,510,810,243 19,473,270,511 19,473,270,511 22,031,53 5,509,884,933 5,509,884,933,

VI Thông tin bổ sung một số khoản mụe trình băy trín Bâo câo lưu chuyển tiền tệ

3 Tiín vă câc khoản tương đương tiễn

Tiín mặt vă câc khoản tưởng đương tiễn tại quỹ Tiín gửi tại NHNN

Tiền, văng gửi tại câc TCTD khâc

Tổng cộng

35 Mua mới vă thanh lý câc công ty con

VIII Cae thong tin khâc

36 Tình hình thu nhập của cân bộ, cơng nhđn viín

1 Tổng số cân bộ, công nhđn viín 11 Thu nhập của cân bộ, cơng nhđn viín

1, Tổng quỹ lương

2 Tiín thưởng 3 Thủ nhập khâc

4 Tổng thụ nhập ( 1+2+3)

Š Tiín lương bình quđn (đổng/ ngườihâng) “Thủ nhập bình quđn (đồng/ ngườiAhâng) Qủ THÍ năm 2013 879,113,034,154 1,635,591,644,117 235,889,068,290 2,750,593,746,561

Qui TIT nam 2013 2,960 73,364,433,746 88,214,215,623 8,261,761 9,934,033 QuĩTIT nam 2012 144,781,758,166 21,468,780,000 21,468,780,000 20,503,476,591 Qui 111 nam 2012 2,536,153,731,877 275,596,747,999 208,141,408,421 3,019,891,888,297

Trang 31

Qui IIT nam 2013

37 Tình hình thực hiện nghĩa vụ với Ngđn sâch Nhă nước

(Bon vj tính: Việt nam đẳng)

Phât sinh trong kỳ

Chỉ tiíu Số dư đầu kỳ Số phải nộp - Số đê nộp Số dư cuối kỳ

1 Thuế GTGT 174057600 — 1/697.464004 1,711, 232,743 160,288,861 2 Thuĩ TNDN (63,049,228,837) 812015354 (62,237,213,483) 3, Câc loại thuế 1.383/895/551 — 1/689,955,288 2,081,108,650 992,742,189 4 Câc khoản phí, lệ phí vă âc khoản phải nộp khâc Tổng cộng (61491275,686) — 4,199/434,646 3/792,341,393 (61,084,182,433)

38, Loại hình vă giâ trị tăi sẵn thế chấp của khâch hăng

Loại tăi sản đấm bảo 30/09/2013 31/12/2012

Quyền sử dụng đất 28,152,910/030/166 29,107,569,625,366

Bất động sản 13,020,496,471,050 _14,976,548,965,969

Phương tiín vận tải kiệm, kỳ phiếu vă e Mây móc thiết bị

'Văng bạc, đâ quý

Tăi sản thế chấp khâc Tông

39 Nghĩa vụ nợ tiím ẩn vă câc cam kết đưa ra

c giấy tờ có giâ khâc

Chỉ tiíu

1 Cam kết thanh toân rong nghiệp vu LIC II Bảo lênh thanh toân

II, Bảo lênh thực biện hợp đồng 1V Bảo lênh dự thầu

` Cam kết bảo lênh khâc Tổng

40, Hoat động uf thie va đại lý TCTD không chịu rồi ro

-41 Câc hoạt động ngoại bắng khâc mă TCTD phải chịu rũi ro đâng kể

42 Câc sự kiện sau ngăy lập bằng CĐKT

55,609,367,800 78,227,467,800 5,686,243,148,838 4,122,319,323,236 2,169,400,000 169,400,000 1,644,509,581,641 5,664,376, 368 48,561,938,000,095 — 72,022,499,158,740, 30/09/2013 31/12/2012 71,516,162,848 131,836,869,785 46,678,950,515 328,393,545,491 13,965,797,225 27,262,869,797 4,951,814,196 7,501,634,733 100,377,523,814 111,647,977,144 237,490,248,598 606,642,896,950

Ban Tổng Giâm Đốc khẳng định rằng khơng có sự kiện năo phât sinh sau niín độ ảnh hưởng trọng yếu đến tình hình tăi chính của Ngđn hăng cẩn được thuyết minh, cơng bố trín Bâo câo tăi chính năy

43 Mức độ tập trung theo khu vực địa lý của câc tăi sản, công nợ vă e¿

c khoản mục ngoại bằng

Trang 32

NGĐN HĂI

? THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM: Mẫu số: B05/TCTD

'Qủ III năm 2013 (Bon vj tinh: Vigt nam đồng)

Bộ phận phđn theo khu vực địa lý: Lă một bộ phận có thể phđn biệt được của Ngđn hăng tham gia văo quâ trình cung cấp

sản phẩm, dịch vụ trong phạm vi một môi trường kinh tế cụ thể mă bộ phận năy có chịu rồi ro vă lợi ích kinh tế khâc với câc bộ phận kinh doanh trong câc môi trường kinh tế khâc, Một khu vực địa lý không bao gồm câc hoạt động trong môi trường kinh tế có rủi ro vă lợi íh kinh tế khâc biệt đâng kể Một khu vực địa lý có thể lă một quốc gia, hai hay nhiễu

quốc gia hoặc một, hai hay nhiều tỉnh, thănh phố trong cả nước

ĐVT: Triệu đồng 'CCTC Phải sinh (Tổng giâ trị giao dịch theo hợp đồng) Trong nước 43,566,892 69,457,324 237,490 1,817,896 Câc cam kết tín dụng Tổng dư nợ

cho vay Tổng tiền gũi Kinh doanh vă đầu tự chứng khoản

Ngoăi nước : : : : -

“Tổng dư nợ cho vay bao gồm dư nợ cho vay khâch hăng vă dư nợ cho vay tổ chức tín dụng khâc

“Tổng tiễn gửi bao gồm số dư huy động tiền gửi từ khâch hăng vă tổ chức tín dụng khâc

„ Quần lý rủi ro tăi chính

44 Chính sâch quản lý rủi ro liín quan đến câc cơng cụ tăi chính

Phin năy cung cấp câc chỉ tiết về câc loại rủi ro mă Ngđn hăng gặp phải vă mô tả câc phương phâp mă Ban lênh đạo gđn hăng sử dụng để kiểm soât rủi ro Những loại rũi ro tăi chính quan trọng nhất mă Ngđn hăng gặp phải lă rủi ro tín đụng, rủi ro thanh toân vă rủi ro thị trường, Ngđn hăng ít có nguy cơ rửi ro thị trường ngoại trừ rủi ro tiễn tệ vă rũi ro lêi suất vì Ngđn hăng nấm giữ câc tăi sản vă cơng cụ tăi chính cho đến ngăy đâo hạn

45 Rủi ro tín dụng

'Ngđn hăng chịu rũ ro tín dụng trong q trình cho vay vă đầu tư cũng như khi Ngđn hăng đóng vai rồ trung gian thay mặt khâch hăng hay câc bín thứ ba hay khi Ngđn hăng cấp bảo lênh

ủi ro khi câc bín đối tâc khơng có khả năng thanh toân được nợ được giâm sât một câch liín tục, Để quản lý được mite độ rủi ro ta dụng Ngđn hăng chỉ giao dịch với câc đối tâc có uy tin tin dụng cao vă khi thích hợp, sẽ yíu cầu phải có tăi sin dim bảo

3

Rồi ro tin dung chính mă Ngđn hăng gặp phải phât sinh từ câc khoản cho vay vă tạm ứng của Ngđn hăng Mức độ rủi ro tín đụng năy được phản ảnh theo giâ tị ghỉ sổ của câc tăi sản trín bảng cđn đối kế toân Ngoăi ra, Ngđn hăng cịn gặp phải rủi ro tín dụng ngoăi bảng cần đối kế toân dưới dạng câc cam kết tín dụng vă cấp bảo lênh

Mức độ tập trung rủi ro tin dụng chủ yếu phât sinh theo từng khu vực vă từng nhóm khâch hăng trong quâ tình Ngđn

Trang 33

NGAN HANG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM

Qui HH năm 2013 46 Rủi ro thị trường, 46.1 Rủi rõ lêi suất

Mẫu số: B05/PCTD (Bou vi tink: trigu ding)

a 8 Trong vong : Từ6:12 „ ;

Chitien Quĩ han Thang 13 thing thing TỪLShăm TrínSnăm — Tổng

"Tăi sẵn

1 Tiển mặt, văng bạc, đâ quý #9113

II Tiển gửi tại NHNN 1,635,592 1,635,592

IIL Tiín gửi tại vă cho vay câc TCTD khâc 264 264,

1V, Chứng khoân kinh doanh :

V Câc công cụ tăi chính phâi sinh vă câc

tăi sẵn tăi chính khâc _

VI Cho vay khâch hăng VIL Chitng khoân đầu tư 1,650,862 478617 15,713,961 24650868 860,894 957.002 10,049 43538529 1817896

YHI, Góp vốn, đẩu tự dăi hạn 137971 137971

IX TSCD vă bất động sản đầu tư 44,879 1,626,758 1,671,637

Trang 34

NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN PHUONG NAM Mẫu số: B0S/TCTD

Qui II nim 2013 (Don vj tính: triệu đồng)

46.1 Nôi ro lêi

Không chịu Từ3-6 Từ6-l2

Chỉ tiíu a tâ hạn lêi suất Từ 1 - 3 thâi "Từ l-5 năm Trín Snăn ‘Ton; ne thâng thâng an an aS

Nợ phải trả

1 Tiển gửi vă vay từ NHNN vă câc TCTD

khâc 2,376,659 2,429,210

II Tiền gửi của khâch hăng 31,613,014 18,659,432 5,282,542 10,592,037 381,068 66,528,093

TL Câc công cụ tăi chính phâi sinh vă câc

khoản nợ tăi chính khâc - TV Vốn tăi trợ, ủy thâc đầu tư, cho vay mă

'TCTD chịu rủi rõ -

_V Phât hănh giấy tờ có giâ 500,000, 500,020

VI Câc khoản nợ khâc 809,554 800,554

‘Tĩng ng phai trd vă vốn chủ sở hữu - -— 34799227 18,659,432 5,282,542 10592057 933,619 = 70,266,877 Mức chính nhạy cảm với lêi suất nội bảng 1,650,862 879,113 (6651056) (17937472) (4970/63) 54982798 24857101 1/636/807 5,447,823 Cam kết ngoại bảng có tâc động tới mức

độ nhạy cảm với lêi suất của câc tăi sản

vă công nợ (ròng) 237,490

237,490 “Tổng mức chính nhạy cảm vớ suất 1,650,862 1,116,603 (6,65IÚS6) (17937172 (4970630) 5,982,798 248S7II 1,636,807 5,685,313

Trang 35

THUYET MINH BAO CÂO TĂI CHÍNH HỢP NHẤT

Qui HH năm 2013 46.2, Rủi ro tiín tệ (Đy vị tính: triệu đồng)

- EUR Auge USD duye CĨHÌVăng Câc ngoại

Chỉ tiíu ND quy đổi quy đối (Ệ quy tệ khícquy Tổng

đổi đổi

"Tăi sản

1 Tiín một, văng bạc, đâ quý 656,649 13666 — 11200 60618 36133 879,113

1 Tiền gữi tại NHNN 1,058,355 517,237 1,635,592

TL Tiín gửi tại vă cho vay câc TCTD khâc 25,058 33,964 186014 19,196 2612

TV Chứng khoân kinh doanh Š

`V, Câc cơng cụ tăi chính phâi sinh vă câc tăi sản tăi chính khâc -

VI Cho vay khâch hăng 163.817 268,027 106685 43,538,529

VIL Chitng khoân đầu tư 1,817,896 1,817,896

'VIIL, Góp vốn, đầu tư đêi hạn 137071 137.971

IX, TSCD va bất động sẵn đầu tự 1611631 1,671,637

X Tai sin Có khâc 28,149 224,199 13,012 4350 25769710

“Tổng tăi sản 73,059,532 47,630 1,367,544 1,180,315 59,679 75,714,700

Nợ phải trả vă vốn chủ sở hữu

1 Tiín gửi của vă vay từ NHNN vă câc TCTD khâc 2,429,005 205 2,429,210

II, Tiín gửi của khâch hang 64,696,864 53.121 1,708,962 69/146 66328093

TV Vốn tăi rợ, y thâc đầu tư, cho vay mă TCTD chịu rồi ro

V Phât hănh giấy tờ có giâ 500,020 500,020

VI Câc khoản nợ khâc 153.916 10842 12087 32649 309,554

VIL Von va câc quỹ 4,491,353 4491.353

“Tổng ng phải trả vă vốn chủ sở hữu 72871218 53121 1,720,009 12087 101795 74758230

“Trạng thâi tiền tệ nội bằng 188,314 GA) 352,465) 1168228 — (43116) 956,470

Trang 36

N HANG THUONG MAI CO PHAN PHUONG NAM

NG

Qui TH nam 2013 (Don vj tinh: triệu đồng)

46.3 Rui ro thanh khoản

Quâ hạn Trong hạn

Chỉ tiíu Trín 3thâng Đến 3thâng Đến thắng Từ1-3 — Tí 7 Từ L§năm TrínSnăm Tổng

thing thing

Tai sin

1 Tiền mặt, văng bạc, đâ quý 879,113 879,113

IL Tiĩn gt tai NHNN 1,635,592

IL, Tigo gai tgi va cho vay ee TCTD kde 264/252

1V, Chứng khoân kinh doanh š

` Câc cơng cụ tăi chính phâi sinh vă câc tăi sản tăi chính khâc,

VI Cho vay khâch hăng, 1,646,553 4.309 478.617 722,260 16,025,874 24,650,868 10,048

VI, Chứng khoân đầu tư 860,894 957,002 1.817.896

VILL Gop vốn, đầu tư đăi hạn 137,971 137971

TX TSCP vă bất động sản đầu tư 44,879 1,626,758 1,671,637

X Tăi sẵn Có khâc 25,169,110 25,769,710

Trang 37

NGAN HANG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM

Quĩ 111 năm 2013

“46.3 Rủi ro thanh khoản ( tiếp theo)

Mẫu số: B05/TCTD (Don vi tinh: triệu đồng)

Qua han Trong hạn

Chỉ tiíu Trín 3 thâng thâng Đến 3 thâng Đến3thâng Đến thâi z NI Từl-3 lờ Từ3-12 đứng TừlS năm TrínSnăm Snêi “Tổng

Ng phải trả = = 2

1.Tiín gửi của vă vay từ NHNN vă câc,

TCTD khâc 2,376,659 52,551 2,429,210

II Tiín gửi của khâch hăng, 31,613,014 18659432 15,874,579 381068 66,528,093

THỊ Câc công cụ tăi chính phâi sinh vă câc khoản nợ tăi chính khâc,

1V Vấn tăi rợ, ủy thâc đầu tư, cho vay mă 'TCTD chịu rủ ro

V Phất hănh giấy tờ có giâ 20 500000 500,020

VI Câc khoản nợ khâc 809,554 809,554

tổng nợ phải trả : = 34,799,227 18,659432_ 15,874,599 — 933619 = 70266877

Mức chính thanh khoản rịng 1,646,553 4,309 _(5,771,943) _(17,937,172) _ 1,012,169 24857101 1636806 5,447,823

Kế toân trưởng, a PHAM HONG HA

‘TRUONG THI KIM CHI

Định dạng
Số trang	37
Dung lượng	4,12 MB