PHÂN TÍCH TÍN DỤNG NGẮN HẠN Công ty Cổ phần sản xuất Thương Mại Thái Sơn

PHÂN TÍCH TÍN DỤNG NGẮN HẠN Công ty Cổ phần sản xuất Thương Mại Thái Sơn Các chỉ tiêu doanh thu thuần, lợi nhuận gộp, lợi nhuận trước thuế, lợi nhuận sau thuế của năm 2010 đều tăng so với năm 2009 một phần là doanh nghiệp đã mở rộng thị trường đầu vào , tìm kiếm thêm nhiều bạn hàng mới như: Nhập khẩu trực tiếp các lô hàng mới. Vì vậy doanh thu tăng và kéo theo lợi nhuận gộp cũng tăng.

CASE STUDY: PHÂN TCH TN DNG NGN HN Thnh viên nhm thc hin:     !  "! # $%&'()*)&+, -'.$%&'(/# -'(01 2*(/%134 1/ Giới thiu về khách hng vay vốn: 56789:;  (<=(>;?@AB=C9D9  5&8C9E=>FGF  (<=(>; 5H?I987F  JK9LMN@O9.:E5 "K9 5J9:=8C9  !PP!QA!PP! 5R9SC979:=T8;D; UV=  WJED95(GFXH9DYSZF 52[=8D=I  M[ 5 Ngnh nghề kinh doanh: \@AB=]978S^_K9.8C9=B= \@AB=]978FDFU8C9F9.U`. Z=a=9=[ 5 Vốn điều l:S(Một tỉ ,năm trăm triệu đồng chẵn) 5 2=9bc9?Z!=C98d)=E5)% ( e 5 2=9bX?Z &1fffff=C98d) =E5 )% (e 5 2/ Hồ sơ pháp lý của tổ chức: 5J9bU:8C=SKFg(<=!P 5 %9BFGVSh]i]978?ZP!78I][8CFX" J="K9FB;Sh]iUS"PPX"=S>9U=G "! 5 >Sh]iF>S<"=DhY 5 e96j@`;F>S<?DUV;"=DPhY  5 k[=Sj>9:Y][=8D=IZ]i" 5 N?Z=[]i"! 5 %9BFGVSh]iYl7B"P 5 3/ Nhận xét: 5 9:F="UV;X"8C=SKFg789:;;m;Xn9oSFg ;D;UV= 5 ^?;D;UiFg789:;SSg.m;;D;.m;U: 5 R9SC979:Fg789:;FpSSghUqF"X97r?q. hUqF;D;UV=7r?q.Fp]99:YS9b" 2[=UV2DF"XXZFpSSghUqF;D;UV=7r?q.hUqF "X97r?q ## )-s(tOWu(vJ#w 1/ Căn cứ thẩm định, đánh giá: 5 eD8FD8="9Fx9hY=nFU9b]b. 5 e@]6="9FxS[" 5 eD8FD8F9=9[="=^]8S[" 5 e@]6F9=9[=FDF;@9=.;@9=@FgSX 2/ Bảng cân đối ti khoản rút gọn: Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 31/05/2011 A. Ti sản 4.883 8.139 8.385 I. Tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn 4.264 7.253 7.992 1. Tiền 463 445 50 3. Phải thu ngắn hạn 1.351 2.200 3.987 4. Hàng tồn kho 2.450 5.053 3.955 5. Tài sản lưu động khác II. Tài sản dài hạn 1. Tài sản cố định 618 393 393 2.Tài sản dài hạn khác B. Nguồn vốn 4.883 8.139 8.385 I. Nợ phải trả 2.561 5.695 5.942  1. Nợ ngắn hạn 2.561 5.695 5.942 - Vay Ngắn hạnNH No TTrì 0 1.439 2.370 - Vay Ngắn hạnNH Sacombank,ACB 1.340 1.951 2.153 - Phải trả người bán 1.098 2.182 1.418 - Người mua trả tiền trước - Thuế và các khoản phải nộp NN - Phải trả người lao động 121 122 - - Phải trả ngắn hạn khác II. Nguồn vốn chủ sở hữu 2.322 2.444 2444 1. Nguồn vốn kinh doanh 1.500 1.500 1.500 2. Các quỹ thuộc VCSH 822 944 944 3. Lợi nhuận chưa phân phối 822 944 Nhận xét: 5 Chỉ tiêu ti sản:"9?@USKF9[Y=a=`Un=8=>="9?@ Fg 89:;.F9[Y=yzhY.S[zhYX" =DhY 5 >="9?@USKhY=hU6!=S?8Xn9hYFg [78=hFDF]8@;@9=U"=SX""=^]87{={=C9]8 =hU6P=S.XEF<=V;]|=6Y9bY}="Yn9 ~=F8?.U`=a=9.~=<Y FDFU8C9}=]DF789DF@= =Rj9[SK6F<=V;]|YK=?ZY}="S•7q={F8 ?@AB=J[[==D=>="9?@Fg789:;=h?8Xn9 U"!P=S^U"78FDF]8@;@9=€C=hU6J9b" FG=•SXSjF9[Y7HXZ"F"9b.78XVS‚9•9 SX;@9Fpj9:;D;=^9XZS•oX‚=8]978 5 Chỉ tiêu nguồn vốn:^XZhY=hU6?8Xn9U"P =SU"78FDF6r? \hYFYIK]978X"==R=96=H.78 9:;FYK=?ZXZUnS•V;"XEXV789:;o[=S X€CS•==8D=9bY"=yFDF"FFB;.78SpU"Y F8m€CFg 89:;=hU6=S?8Xn9hY. S^=R9FDF]8@m;@9=@R9jD=h=S?8Xn9hY J[=R9S9•Ym€CFg 89:;=hU6 !=S?8Xn9hYU"78789:;Xr"S•=  =8DF8]DF"YK=?Z]8@Y6XV=U9:S[C= =8D.78Spm;@9=@9@YP!=?8Xn9hY \ a=`XZFg?I{?8Xn9^XZhYU"!z.hY X"=DShYU"z.S9bSpF8=B=EE="9 Fx=C9789:;oFDFhYU">S kSpF8=B=EE="9FxFgSXjE=R.>SoFDF hY 3/ Kết quả hoạt động kinh doanh: Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Mã số Năm 2009 Năm 2010 31/5/2011  8==    ! %9DXZ"jD  P! ! ! &m9VK;   P  !&m9V=nF=[     &m9V?=[   !  Nhận xét: 5 (DFFƒ=9678==.Um9VK;.Um9V=nF=[.Um9 V?=[FghYSb=h?8Xn9hYYK=;U" 789:;SNYIK==RSX"8.=EY]9[Y=6Y9bjC "Yn9V;]|=qF=9[;FDFU<"Yn9EXV78= =hX"]„8=T8Um9VK;F…=h 5 =DShY78==SC=!=9:S^X"Um9V =nF=[SC==9:S^.SC=z?8Xn9][8}FSbhY  8oihY=EE9DFpF9bn=hYC.6F<= 9{UC9YK=?ZY}="S•S9bFƒ=h9DjDX"?†=X"8FDF oi? 4/ Các chỉ tiêu đánh giá ti chính:‡Fg9hY=nFU9b]bX"=R9 S9•YB=.?8?DFDF=R9S9•Yˆ Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 31/5/2011 :?Z=q="9=m‰Z (> =!=‰ .!‡!zˆ !!!== ‰.‡zˆ !!!== ‰‡zˆ :?Z==8D€ C‰&Jm€ C;@9=@ !P!=P=‰.P P=P= ‰. =!= ‰.! ‚o&Jek‰ =P=‰. == !== ! =&Jek  ‰.! ‰.P ‚o]8@;@9 =ek‰ =FDF ]8@;@9=ek ==‰ !. =P= ‰. !== ‰. ‚o"=^]8 ‰%9DXZ"jD" =^]8ek P!=!=‰ . !== ‰!.! !== ‰. a?B=&=nF =[ 8=‡ŠOˆ‰ &=nF=[ = ==‰ .P‡P.zˆ == ‰.P‡Pzˆ =!=‰ .P‡Pzˆ a?B=&=nF=[ ‡ŠO1ˆ‰&=nF=[ =>ek =!=‰ .‡zˆ == ‰‡Pzˆ ==‰ .‡.zˆ a?B=&=nF =[Z(‡ŠOtˆ‰ &=nF=[( ==‰. ‡zˆ =!!!= ‰‡zˆ =!!!=‰ .‡zˆ  Nhận xét: 5 :?Z=q="9=mFg789:;hY‰!z.hY‰zX" S[=R9S9•Y=DhY:?Z"U"z5‹(DFhY:?Z=q ="9=mSbUnYGFoS=Z9=9•U"z.S@Yj@8?q8C=SK Fg789:; 5 :?Z==8D€ChY‰.PŒhY‰.X"S[ :?Z"U".!5‹SbUnF8=B="9?@Fp=xU• Fg789:;Fp]@hSD;G==8DFDF]8@m=8]• 5 ‚oXZUSKjEor.X‚oFDF]8@;@9=jE or.X‚o"=^]8jEorhYŒhYX"=R9 S9•YUUm=U"‡.Œ!.Œ.X".!Œ.Œ!.!ŒˆX"‡U" .PŒ.Œ.Œˆ5‹X‚o&J.X‚oFDF]8@;@9=.X‚ o"=^]8oFDFhYS[X"=R9S9•Y9:=C9 S9bj9@Y.F8=B=ZFSKjD"jFVYS9 8XV(<=F FpF9[UmFjD"S•"jDSmFUrF•dS>9 Yn9;=GFjD"S•=^9=9b"]<jF9[Y 7HXZ 5 a?B=Um9V=nF=[=678=F8j9[=S^78==C8 j896S^Um9V=nF=[X"]@ho@UiF9;xFg 789:;hY:?Z"‰P.z.hY‰Pz.9:=C9‰ Pz5‹]@h]9•Y?8D=F9;xFg789:;hYX"hY =SZ9>S  5 a?B=Um9V=nF=[=6="9?@F8j9[=S^="9?@=C8j8 96S^Um9V=nF=[X"F8j9[=9:o@?c7H="9?@Fg 789:;:?Z"hY‰zŒhY‰PzŒ=R9S9•Y 9:=C9‰.z5‹9:o@?c7H="9?@Fg789:;hYd =R9S9•Y9:=C9=B;?8Xn9(8=B789:;SNFZ €=8X9:Fo@Ui?c7H="9?@ 5 a?B=Um9V=nF=[=6(hY‰z.hY‰ zX"=R9S9•Y9:=C9U"z5‹EFoFDFhY:?Z" U<>S.j9[S>9x=X"SC=YGFF8FG=•789:;Fp?GF FC=F8=6==R k;r=xFFDFFƒ?Z=6F8=B]@h="9FxFg789:; jE=R.FDF:?Z="9FxF‚FF896789:;]9 78XlFpUN9.XlS@Yj@8SmF8C=SKFg789:; 5/ Tình hình quan h tín dụng với các TCTD EEo:Xn9FDF( ?‚;Ž.789:;]<FpmoD C=C98EX"FDF=>FGF=x7H]DF 6/ Xếp loại khách hng/xếp hạng tín dụng nội bộ 89:;A[;U8C91hY 7/ Nhận xét, đánh giá chung 5 VA„= 89:;Fp=EE="9Fx=SZ9>S.?@AB= ]978Fp9:o@.Fp]@h=@mr"SSgX"S~C 5 2[=UV 89:;FpSSgS9b]9:XXZr" # )-s(tOWu#•J•# c7HY<ES9•Y?Z‘D;7HF8F<=F>;p Z = 1.2X1 + 1.4X2 + 3.3X3 + 0.64X4 + 1.00X5 8Sp M‰Z&JK=6>"9@‡’8]9(;9=U?8=U1??T=?ˆ M‰&m9V%9{&C9=6>"9@‡ŠT=9t9?8=U1??T=?ˆ M‰&m9VnF&N9X"[=6>"9?@‡te#8=U 1??T=?ˆ M!‰9DF>;9[=6%9D=9?>Fg=>?Zm“‡]T=UT8” 8=Uto9=e88]XUT?8”=8=U&9j9U9=9T?ˆ M‰ 8==6>"9@‡UT?8=U1??T=?ˆ P • [Z > 2.99 89:;•Y=8X=8".FFp F;D?@ • [1.8 < Z < 2.99 89:;•Y=8XF@jD8.Fp=• FpF;D?@ • [Z <1.8 89:;•Y=8X9•Y. F;D?@F8 6F?I?ZU9:U"FDFjD8FD8="9FxFg789:;99S8CL X"ShY.F~=<9SN=9["AcUi?ZU9:U96oS[FDF Fƒ=96?c7H=8Y<ES9•Y‘2[=o@=x=8DFDFFƒ=96SmF=• 9:oFDFj@? (ƒ=96 hY M M M M! M Z  . .P . .! .! 6,26537  . . .P . .P 4,515642  . 5 . . .! - kFDFhY.789:;Sb•Y=8X=8"‡:?Z‘‹.ˆFG =•=EE="9Fx=Z=X">S(ƒ=96M=h78789:;=h=6Y ]8@;@9=.=8]9SpFDF]8@X€CFg789:;F… =hF8]9[MX"M9@YM!9@Y78XZFg?I{Fg789:; =h]<=hj•=>^XZSD;GFYIK ?@AB= ### –J—)˜™%*M2 (hFGX"8][=o@8C=SK2 hYX"FDFm;S^]9=[SN]ihY  (hFGX"8=EE==RX"]@h=96=H?@;|YFgF<=X"][ 8}F?@AB=]978hY(<=UV;;D?@AB=]978 ? 1.Hiu quả của d án vay vốn: šv%(#)s‡31.232.396.000/NĂMˆ 1/Chi mua NVL: PPP đ 5_FDFU8C9!.PYASY‰P 5i;=a=9=BA!S=B‰ 5U`=a=9U`ASU`‰! 5~=F8?F9[FA!S^F9[F‰  5?!=BAS^=B‰P 5YT9p]AS]‰! 58A!F9AS^F9‰ 5=F=8K;AS^K;‰ &F<rAPPSA=D‰PP &N9r" r"d)AzhY‰ r"1(eAzhY‰ !9b=6AIS=DA=D‰ VF•‰P P(9]DF‰ 2B8‰P TỔNG DOANH THU32.807.276.000 đ  8=_!.PY  A!!P!SY  ‰PP  8=~=F8?FD9APSFD9‰!  8=U`=a=9FDFU8C9U`A!SU`‰ ! 8=Z=a=9!!ZA.!SFD9‰! KẾT QUẢ KINH DOANH &m9  V  7q  =x  =nF  =[   PS  5  P  S  ‰ ! ( Bằng chữ: K==a.hY=hYj|Y9==9:=DY=hY=DYY9" S^.) &m9V?=[PS 2/ Tổng nhu cầu vốn v phương án vay vốn Vòng quay vốn lưu động: ‚o&J‰ 8=&Jek ‰S=S‰.!!PX‚ Nhu cầu vốn LĐ/1 vòng‰>F9;x‚o&J ‰=S!!PX‚‰P=S >^XZX‚oP=S Trong đó: 5 Z=qFp=S 5Z]DF=S 51(e=S 5ZF9[Y7H=S 5 ZA9Xr"<9:;E=S  3/ Tính khả thi của phương án 5 =RFFB;"pSX"8 \(<=(>)%?)T=8U9YTA.(<=9.(<= JX")8"F6FFB;%?8DU• \(<=›J8".F6FFB;_FDFU8C9 \(<= 89U98%U??’T(8.& .(<=AB= V;]|œ9Y.(H=œ#132+#t (#t(t(O. & . ,F  FB;  =i;  =a  =9  F•F  U8C9  .(H  =  %A9  9 9Y9.(8U=7. (H=œ#1%3#+#t#)OŠdtM)OŠ (O.& ,FRFFB;U`=a=9~=F8?.~=<Y.f  =R=96=H?@;|Y(H=()1Št)1(O.(H=() ;F8.(H==ZF=•9:=Y.(<= mFXV===[ @9 .ff 5 qF=CYDYpF.=9[=jX"F<:=Z=.9:F<=Fp!AT<=< =@9XVF•".7rF•=>9=a.YDff 5 m;S^=6]8AIFg(<=]iXn9(<=F>;F]9Y ]x"K9=y"5‹[==R9Cj69C =6Ym;S^ 5 qF=CX"]@h=96=H?@;|Y.7FXHFg[jDF8FDF ]DF"oT=rUrhY 5 ESK.hUqFo@Ui(pSg=ESK.hUqFo@Ui IV/ BẢO ĐẢM TIỀN VAY 1/ Hình thức bảo đảm: C bảo đảm bằng ti sản 2/ Ti sản bảo đảm (mô tả tên, đặc điểm): 5JB=I79:=xFY  .SmFFB;9BFGVob?c7HSB=?Z JP.78+e :EFB;"!  Y=6e" a 5JB=I79:=xFY  .SmFFB;9BFGVob?c7HSB=?Z J78+e EFB;!  Y=6e"a SNSmFF<FG=C9)‚F<FG?ZP29YJ^ 3/ Giá trị ti sản bảo đảm:S 5)CYX9j@8S@Y=9bX!S 4/ Các loại hồ sơ giấy tờ về ti sản: 5e96j@ADFS9D=="9?@j@8S@Y]i"d!  m;S^=[FB;ob?c7HSB=]i"!=C9h;‚(< FG"J<dm;S^=[FB;="9?@ob?c7HSB=]i" =DhY=C9;‚F<FG?ZP)"K9 5J6FSh]i=[FB;ob?c7HSB=]i"!d  5/ Đánh giá về ti sản: 5 x;D;Ui="9?@FxFgSmFSh]i=[FB;F8j6=G 5 2@hF•m77" 5 2@ho@Ui="9?@=Z= "9?@SgS9b]9:X"=VUm9]9F;D=YC9 V/ ĐÁNH GIÁ, ĐỀ XUẤT 1/ Thuận lợi:(<=SN8C=SK?@AB=]9789bhYFpSK9… =mU"bSmFS"8=C8.Fp9bjC"=b=Z 8Y}="S}F =U"?@AB=Z=a=9=[6==RFC=x= 2/ Kh khăn: (<=F6V;]|"=a=9Y"=a9D8C9=:Fg r""nFU<Fp?qS9bFƒ6@I]<•S[][ 8}F]978FgF<= 3/ Các rủi ro c thể xảy ra: "V;]|XbFVY?8Xn9][8CF 4/ Đề xuất 5 )=GFF8XCYGF=x7H 5 >?Z=9bF8XS (Bằng chữ : Ba tỉ đồng ) HFSxF?c7HXZX6XV=U9:=8nF.V;]| FDFU8C9Z=a=9=[.~=F8?.~=<Y.?@AB=S^_f 5R9CCYGF=DyS[ 5 (DF=GF=@mZFUN9T8=y9BVm.=@UN9X"8" "=D 5 &N9?B=F8XT8=yUVm 5 e@8S@Y=9bXj•="9?@Fgj6=G 5 )=GF9@9r(•]8@8}F=9bY}=  . CASE STUDY: PHÂN TCH TN DNG NGN HN Thnh viên nhm thc hin:   . 2444 1. Nguồn vốn kinh doanh 1.500 1.500 1.500 2. Các quỹ thuộc VCSH 822 944 944 3. Lợi nhuận chưa phân phối 822 944 Nhận xét: 5 Chỉ tiêu ti sản:"9?@USKF9[Y=a=`Un=8=>="9?@ Fg