Vai trò của thanh toán trong ngoại thương Trong hoạt động ngoại thương, thanh toán đóng vai trò quan trọng và c n thiầ ết đểhoàn thành các giao d ch mua bán hàng hóa và d ch v gi a các
CÁC BIỆN PHÁP QUẢN LÝ DÒNG TIỀN
KHÁI QUÁT QU N LÝ DÒNG TI N 1 Ả Ề 1.Khái ni m qu n lý dòng ti n 1 ệảề 2 Các ho ạt độ ng c ủa quả n lý dòng ti n 1 ề 1.2 BI N PHÁP QU N LÝ DÒNG TI N 1ỆẢỀ 1.2.1 Xác định tình hình dòng tiền của doanh nghiệp hiện tại
1.1.1.Khái niệm quản lý dòng tiền
Quản lý dòng tiền là quá trình theo dõi, đánh giá và kiểm soát các khoản thu và chi của tổ chức hoặc cá nhân Quá trình này bao gồm các hoạt động liên quan đến lập kế hoạch dòng tiền, quản lý ngân sách, dự báo chi tiêu, tài chính và đầu tư Việc quản lý dòng tiền hiệu quả giúp đảm bảo sự ổn định tài chính và tối ưu hóa nguồn lực.
1.1.2 Các hoạt động của quản lý dòng tiền
Kế hoạch dòng tiền là quá trình dự báo luồng tiền vào và ra trong tương lai, giúp doanh nghiệp xác định các khoản thu chi cần thiết Việc lập kế hoạch dòng tiền cho phép doanh nghiệp quản lý tài chính hiệu quả, từ đó tối ưu hóa việc sử dụng nguồn lực tài chính.
Theo dõi dòng tiền là quá trình ghi chép và phân tích các khoản thu chi của doanh nghiệp Việc này giúp doanh nghiệp nắm bắt được tình hình dòng tiền hiện tại, từ đó có biện pháp điều chỉnh kịp thời nếu cần thiết.
Kiểm soát dòng tiền là quá trình thực hiện các biện pháp nhằm đảm bảo rằng dòng tiền của doanh nghiệp luôn được duy trì ở mức an toàn Các biện pháp kiểm soát dòng tiền bao gồm việc theo dõi thu chi, lập kế hoạch ngân sách, và quản lý các khoản phải thu và phải trả một cách hiệu quả.
+ Tăng cường thu hồi nợ
+ Đề xu t các khoấ ản đầu tư hiệu qu ả
1.2 BIỆN PHÁP QU N LÝ DÒNG TI N Ả Ề
1.2.1 Xác định tình hình dòng tiền của doanh nghiệp hiện tại Để xác định tình hình dòng ti n c a doanh nghi p hi n t i, có hai khía c nh quan tr ng ề ủ ệ ệ ạ ạ ọ cần được xem xét:
1.2.1.1 Phân tích ngu n thu và chi phí c a công ty ồ ủ
Đánh giá và phân tích các nguồn thu của doanh nghiệp là rất quan trọng, bao gồm doanh thu từ bán hàng, dịch vụ hoặc sản phẩm Cần xem xét các nguồn thu chính và tìm hiểu về xu hướng tăng trưởng trong quá khứ và hiện tại để xác định hướng phát triển bền vững cho doanh nghiệp.
Chi phí trong doanh nghiệp bao gồm nhiều khoản mục như chi phí sản xuất, chi phí quản lý, chi phí tiếp thị, chi phí nhân viên và các khoản chi phí khác Việc phân tích các khoản chi phí này giúp doanh nghiệp hiểu rõ hơn về sự biến động của chúng theo thời gian Đồng thời, đánh giá mối tương quan giữa chi phí và nguồn thu là cần thiết để tối ưu hóa hiệu quả hoạt động kinh doanh.
1.2.1.2 Xác đị nh các ngu n dòng ti n c a doanh nghi p ồ ề ủ ệ
Doanh thu từ hoạt động kinh doanh chính là chỉ tiêu quan trọng phản ánh khả năng tạo ra thu nhập của doanh nghiệp Nó bao gồm doanh thu bán hàng, doanh thu từ dịch vụ và doanh thu từ sản phẩm Việc xác định các nguồn thu này giúp doanh nghiệp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh và lập kế hoạch phát triển.
Khoản thu khác bao gồm việc đánh giá các nguồn thu bổ sung như thu nhập từ đầu tư, thuế hoàn lại, thu ngoại tệ, và các khoản thu từ hợp đồng, đồng phạm vi hoặc tài trợ.
Nguồn dòng tiền từ hoạt động tài chính bao gồm các yếu tố như vay vốn, tín dụng, bán tài sản và thu nhập từ đầu tư Những nguồn tiền này đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì và phát triển hoạt động tài chính của doanh nghiệp.
1.2.2 Lập kế hoạch quản lý dòng tiền
- Đánh giá tình hình dòng tiền hi n t i c a doanh nghi p b ng cách phân tích ngu n ệ ạ ủ ệ ằ ồ thu, chi phí và các nguồn dòng ti n ề
Để quản lý dòng tiền hiệu quả, cần xác định các yếu tố ảnh hưởng như chu kỳ kinh doanh, tiến độ thu chi, biến động giá cả, rủi ro tài chính và các yếu tố bên ngoài khác.
Để tối ưu hóa các mục tiêu tài chính, doanh nghiệp cần tăng cường thanh khoản, giảm thiểu nợ phải trả, cải thiện lưu chuyển tiền mặt và đảm bảo dòng tiền đủ để đáp ứng các nhu cầu kinh doanh.
1.2.3 Tối ưu hóa vòng quay tiền mặt
Tối ưu hóa vòng quay tiền mặt là yếu tố quan trọng trong quản trị tài chính doanh nghiệp Để đạt được điều này, cần xem xét hai khía cạnh chính.
1.2 3.1 Xác đị nh chu k vòng quay ti n c a doanh nghi p ỳ ề ủ ệ
- Chu k vòng quay ti n là th i gian mà doanh nghi p cỳ ề ờ ệ ần để chuyển đổi tổng giá tr ị hàng t n kho thành ti n m t thông qua quá trình bán hàng ồ ề ặ
- Để xác định chu k vòng quay ti n, ta c n tính toán t l hàng t n kho trung bình ỳ ề ầ ỷ ệ ồ theo thời gian và t l thu n khách hàng trung bình theo th i gian ỷ ệ ợ ờ
Tối ưu hóa chu kỳ vòng quay tiền giúp tăng tốc độ chuyển đổi hàng tồn kho thành doanh thu và thu hồi tiền từ khách hàng nhanh chóng hơn.
1.2.3.2 Qu n lý t n kho và công n khách hàng hi u qu ả ồ ợ ệ ả
Điều chỉnh mức tồn kho là rất quan trọng để đánh giá tình hình tồn kho hiện tại và xác định mức tồn kho tối ưu Việc này giúp đảm bảo sự cân đối giữa cung và cầu, giảm thiểu hàng tồn kho không cần thiết và tối ưu hóa quy trình nhập khẩu và xuất khẩu hàng hóa.
KHÁI QUÁT PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TRONG HOẠT ĐỘNG NGOẠI THƯƠNG
2.1.1 Khái niệm phương thức thanh toán
- Phương thức thanh toán: là cách thức, phương pháp thực hiện nghĩa vụ ề v tài sản
Phương thức thanh toán có thể được thực hiện bằng tiền mặt, séc, chuyển khoản ngân hàng, thư tín dụng, hoặc thanh toán bằng hiện vật, tùy theo thỏa thuận của các bên liên quan.
- Cách th c th c hi n có th là tr làm m t l n ho c tr nhi u l n hay trứ ự ệ ể ả ộ ầ ặ ả ề ầ ả theo định kì hoặc tuỳthuộc vào cách thức mà các bên thoảthuận
2.1.2 Vai trò của thanh toán trong ngoại thương
Trong hoạt động ngoại thương, thanh toán là yếu tố thiết yếu để hoàn tất các giao dịch mua bán hàng hóa và dịch vụ giữa các bên tham gia Vai trò quan trọng của thanh toán trong ngoại thương bao gồm việc đảm bảo an toàn cho các giao dịch, tạo sự tin cậy giữa các đối tác và thúc đẩy quá trình thương mại quốc tế.
Thanh toán là quá trình chuyển giao giá trị từ người mua sang người bán, hoàn tất giao dịch mua bán và đảm bảo người bán nhận được giá trị tương ứng với hàng hóa hoặc dịch vụ đã cung cấp.
Thanh toán đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo tính công bằng và tin cậy trong giao dịch Người mua chỉ thanh toán sau khi nhận được hàng hóa hoặc dịch vụ theo thỏa thuận, trong khi người bán được đảm bảo nhận được tiền tương ứng với giá trị hàng hóa hoặc dịch vụ đã cung cấp.
Xử lý rủi ro thanh toán là một yếu tố quan trọng trong hoạt động ngoại thương, giúp đảm bảo an toàn cho các giao dịch Các phương thức thanh toán như thư tín dụng, hối phiếu, chuyển khoản ngân hàng và thẻ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro mất mát và gian lận Việc áp dụng cơ chế thanh toán hiệu quả không chỉ bảo vệ lợi ích của các bên liên quan mà còn nâng cao tính tin cậy trong các giao dịch quốc tế.
Hỗ trợ tài chính và tài trợ là yếu tố quan trọng trong thương mại quốc tế, nơi thanh toán có thể liên quan đến các hoạt động này Thư tín dụng thường được sử dụng để cung cấp tín dụng cho người mua, đồng thời hỗ trợ tài trợ cho các hoạt động xuất khẩu và nhập khẩu.
Quản lý tiền tệ và tỷ giá hối đoái là yếu tố quan trọng trong hoạt động ngoại thương Thanh toán đóng vai trò thiết yếu trong việc này, yêu cầu chuyển đổi tiền tệ và tính toán tỷ giá hối đoái phải được thực hiện chính xác Điều này đảm bảo tính toàn vẹn và công bằng trong các giao dịch giữa các bên tham gia có đơn vị tiền tệ khác nhau.
CÁC PHƯƠNG THỨ C THANH TOÁN TRONG NGO ẠI THƯƠNG
2.2.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance)
2.2.1.1 Khái ni m, quy trình c ệ ủa phương thứ c chuy ể n ti n ề a Khái ni m ệ
- Phương thức chuyển tiền (Remittance): là phương thức trong đó khách hàng
Người chuyển tiền yêu cầu ngân hàng của mình thực hiện việc chuyển một số tiền nhất định cho người thụ hưởng tại một địa điểm cụ thể, sử dụng phương tiện chuyển tiền mà khách hàng đã chọn.
Thông thường tham gia vào nghiệp v chuyển tiền qu c tế g m có 4 bên: ụ ố ồ
+ Người nhập khẩu – người chuyển tiền: Remitter
+ Người xuất khẩu – người thụ hưởng: Beneficiary
+ Ngân hàng của người nh p kh u ngân hàng chuy n: Remitting Bank ậ ẩ – ể
+ Ngân hàng của người xuất khẩ – ngân hàng đại lý: Corresponding Bank u b Trình t ự th ự c hi n ệ
- Nghiệp v ụchuyển tiền được th c hiự ện theo trình t ựsau:
Hình 2.1 Quy trình phương thức chuyển tiền
(1) Người NK viết giấy yêu cầu chuyển tiền (lệnh chuyển tiền) gửi đến NH phục vụ mình đề ngh ịchuy n tiể ền cho người XK nước ngoài
(2) NH chuy n ti n ra lể ề ệnh cho NH đại lý ở nước ngoài chuyển cho người nh n ti n ậ ề và gửi giấy báo n ợ cho người NK
(3) NH đại lý chuyển tiền cho người được hưởng và gửi gi y báo cho h ấ ọ
(4) Người XK giao hàng theo quy định của hợp đồng
Việc chuyển tiền được coi là hoàn tất khi ngân hàng đại lý hủy séc số tiền cho người thụ hưởng Trước thời điểm này, số tiền trong tài khoản vẫn thuộc quyền sở hữu của người chuyển tiền và người này có quyền hủy bỏ lệnh chuyển tiền, trong khi người thụ hưởng không có quyền khiếu nại ngân hàng.
2.2 1.2 Các phương thứ c chuy ể n ti ề n
- Hiện nay có các phương thức chuy n ti n sau: ể ề
+ Chuy n ti n bể ề ằng điện (Telegraphic Transfer Remittance T/T): th i gian chuy– ờ ển rất nhanh, người chuyển ti n ph i tr ề ả ảthủ tục phí + chi phí điện tín
Chuyển tiền bằng bể ề ằng thư (Mail Transfer Remittance – M/T) thường tốn nhiều thời gian hơn nhưng chi phí lại rẻ hơn Hiện nay, khi thực hiện thanh toán chuyển tiền, các bên thường ưu tiên sử dụng phương thức chuyển tiền điện tử, dẫn đến việc chuyển tiền bằng thư trong thanh toán quốc tế gần như không còn được áp dụng.
+ Người nhập khẩu có thể chuyển trả tiền trước khi người XK giao hàng (T/T advance) Phần l n các lớ ệnh chuy n trể ả trước có giá tr nh ( ị ỏ ở VN: dưới 30.000 USD)
Trong hợp đồng xuất nhập khẩu, các bên có thể thỏa thuận rằng người nhập khẩu sẽ chuyển tiền ngay khi nhận được chứng từ hàng hóa, theo hình thức T/T A.D (T/T against documents).
Chuyển tiền sau khi người xuất khẩu giao hàng là một quy trình quan trọng, tuy nhiên, thời gian chuyển tiền thường không được áp dụng một cách nhất quán Việc thực hiện chuyển tiền sau giao hàng cần được quản lý chặt chẽ để đảm bảo tính hiệu quả và an toàn trong giao dịch thương mại.
2.2 1.3 Ưu nhược điể m c ủa phương thứ c chuy ể n ti ề n a Ưu điể m
- Thanh toán đơn giản quy trình nghi p v d dàng ệ ụ ễ
- Tốc độ thanh toán nhanh chóng
- Chi phí thanh toán T/T qua ngân hàng tiết kiệm hơn phương thức L/C
- Người mua không bị đọng v n ký quố ỹ L/C
- Chứng t hàng hóa không ph i làm c n thừ ả ẩ ận như thanh toán L/C
- Không ph i ch u s c ép v nh ng r i ro phát sinh và có th thu ti n ngay n u s ả ị ứ ề ữ ủ ể ề ế ử dụng phương thức điện chuy n tiể ền
- Chuyển ti n trề ả trước có l i cho nhà xu t kh u, nhợ ấ ẩ ận được tiền trước khi giao hàng nên không s r i ro, thiợ ủ ệt hại khi bên mua trả chậm
Khi chuyển tiền trước, bên mua có thể yên tâm kiểm tra hàng trước khi thanh toán, tránh rủi ro về việc giao hàng chậm hoặc nhận hàng kém chất lượng Tuy nhiên, việc này cũng có nhược điểm.
Rủi ro liên quan đến việc thu hồi tiền phụ thuộc vào người mua, do đó quyền lợi của người bán không được đảm bảo Phương thức này thường được áp dụng khi hai bên mua bán đã có sự tin cậy, hợp tác lâu dài và tín nhiệm lẫn nhau, đặc biệt trong các giao dịch thanh toán nhỏ như chi phí xuất nhập khẩu, chi phí vận chuyển và bảo hiểm.
Phương thức trả tiền trước tiềm ẩn nhiều rủi ro cho người mua, như không nhận được hàng hoặc nhận hàng không đạt chất lượng, dẫn đến tình trạng bị động cho người tiêu dùng.
- Phương thức trả n sau gây btiề ất lợi cho người bán vì có thể không được thanh toán
- Sai sót khi sai thông tin trên phi u chuy n ti n ế ể ề
- H n mạ ức về chuy n ti n ể ề
2.2.2 Phương thức thư ủy thác mua hàng (A/P)
2.2.2.1 Khái ni ệm, đặc điể m a Khái ni m ệ
Phương thức ủy thác mua hàng (Authority to Purchase - A/P) là hình thức mà ngân hàng nhà nước cấp giấy ủy quyền cho ngân hàng đại lý ở nước ngoài Hình thức này được thực hiện theo yêu cầu của người nhập khẩu, trong đó ngân hàng sẽ đứng ra mua hối phiếu từ người ký phát cho người nhập khẩu.
Phương thức thanh toán quốc tế này thường được áp dụng trong các hợp đồng mua bán có kỹ thuật và công nghệ cao, bao gồm máy móc và thiết bị.
- Có 2 cách để chuyển sang ngân hàng bên nước xuất kh u: ẩ
+ Người nhập hàng thông qua ngân hàng của mình để chuyển cọc 100% sang ngân hàng nhà nước xuất khẩu để ngân hàng phát hành A/P
Người nhập hàng sử dụng ngân hàng của mình để yêu cầu phát hành A/P cho ngân hàng đại lý tại nước xuất khẩu, đồng thời đặt cọc 100% giá trị của A/P Dựa trên A/P này, ngân hàng nước xuất khẩu sẽ phát hành một A/P đối ứng cho người thụ hưởng là bên xuất khẩu.
- Điều kiện ch ng t c a nhà xu t khứ ừ ủ ấ ẩu gồm có:
+ H i phi u hoố ế ặc hóa đơn của nhà xu t kh u xu t trình phấ ẩ ấ ải được đại di n c a nhà ệ ủ nh p kh u tậ ẩ ại nước xuất khẩu đồng ý thanh toán
+ Các ch ng t xu t trình ph i phù h p v i Hứ ừ ấ ả ợ ớ ợp đồng mua bán hàng hóa mà hai bên đã ký kết
2.2 2.2 Ưu và nhược điể m c ủ a A/P a Ưu điể m
Tiết kiệm thời gian và công sức là lợi ích lớn khi người ủy thác có thể giao phó các quy trình mua hàng cho người được ủy thác, thay vì tự mình thực hiện.
- Linh hoạt: Thư ủy thác mua hàng cho phép người ủy thác chỉ định người được ủy thác cụ thể tùy theo nhu c u c ầ ụthể của từng giao dịch
- Chuyên nghi p: S dệ ử ụng thư ủy thác mua hàng th hi n s chuyên nghiể ệ ự ệp và tăng cường m i quan h vố ệ ới các đối tác kinh doanh
Thư ủy thác mua hàng là công cụ quan trọng giúp người ủy thác xác định rõ giá cả, số lượng và các điều kiện mua hàng trước khi thực hiện giao dịch, từ đó kiểm soát chi phí hiệu quả Tuy nhiên, cũng cần lưu ý đến một số nhược điểm có thể phát sinh trong quá trình sử dụng.
Rủi ro an ninh thông tin gia tăng khi giao quyền quản lý mua hàng cho người khác, đặc biệt khi thiếu sự kiểm soát và giám sát thích hợp.
Hiểu rõ về học sai sót là rất quan trọng, vì nó có thể xảy ra trong quá trình truyền đạt thông tin giữa người ủy thác và người được ủy thác, dẫn đến những vấn đề không mong muốn.
V N D Ậ ỤNG CÁC PHƯƠNG THỨ C VÀO CU ỘC SỐNG
Theo thống kê từ các ngân hàng, doanh nghiệp xuất khẩu tại Việt Nam chủ yếu sử dụng các phương thức thanh toán như chuyển tiền, nhờ thu và thư tín dụng (L/C) Trong số này, phương thức chuyển tiền được áp dụng nhiều nhất, trong khi L/C thường được sử dụng cho các đơn hàng giá trị lớn Gần đây, doanh nghiệp có xu hướng chuyển sang phương thức nhờ thu do chi phí thấp hơn so với L/C, mặc dù phương thức này tiềm ẩn nhiều rủi ro thanh toán.
2.3.1 Phương thức thanh toán nhờ thu và rủi ro thanh toán trong phương thức thanh toán nhờ thu của các doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam
Trong phương thức thanh toán nhờ thu, có nhiều rủi ro tiềm ẩn mà người bán và người mua cần lưu ý Những rủi ro này sẽ khác nhau tùy thuộc vào vai trò của từng bên trong giao dịch.
- Nếu ta là người mua, ta nên ch n hình th c D/A ( document against acceptance) ọ ứ
Vì r i ro ch y u d a vào hàng hóa nhủ ủ ế ự ận được không đúng như trong hợp đồng yêu c u ầ Khi đó ta có thể từ chối ch p nh n t h i phiấ ậ ờ ố ếu
Nếu bạn là người bán, nên chọn hình thức D/P (document against payment) vì đây là phương pháp an toàn, bảo đảm quyền lợi tối đa cho người bán Tuy nhiên, người mua có thể trì hoãn việc thanh toán bằng cách không nhận chứng từ hàng hóa hoặc không thanh toán khi giá cả trên thị trường biến động, điều này làm tăng rủi ro cho người bán trong việc tiêu thụ hàng hóa.
Trường h p doanh nghiệp Việt Nam áp dợ ụng phương thức nhờ thu gặp r i ro thanh ủ toán
Theo Trung tâm WTO và Hiệp hội Xuất khẩu, Liên đoàn Thương mại và Công nghiệp Việt Nam, vào tháng 3/2022, một doanh nghiệp Việt Nam đã ký hợp đồng xuất khẩu 100 container hạt điều, trị giá khoảng 20 triệu USD, sang Thổ Nhĩ Kỳ và Italia thông qua công ty môi giới Kim Hạnh Việt Phương thức thanh toán trong hợp đồng được thực hiện theo hình thức nhờ thu kèm chứng từ.
Vấn đề phát sinh khi doanh nghiệp tiến hành giao dịch với các lô hàng container đầu tiên có thể gây ra nhiều khó khăn Trong quá trình ngân hàng Việt Nam xử lý hồ sơ nhờ thu từ ngân hàng Thổ Nhĩ Kỳ của bên mua, việc thay đổi thông tin SWIFT của ngân hàng bên mua có thể dẫn đến sự không nhất quán trong giao dịch Điều này cần được chú ý để đảm bảo sự chính xác và hiệu quả trong các giao dịch quốc tế.
Sau khi ngân hàng nhận được bộ chứng từ từ bên mua nhà, họ đã thông báo rằng bên mua không phải là khách hàng của họ và không cần trả lại chứng từ, nhưng không nêu rõ hình thức trả Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã liên hệ nhiều lần nhưng không nhận được phản hồi Đối với hồ sơ nhờ thu gửi đến Italia, ngân hàng tại đây cho biết họ chỉ nhận được bản sao của chứng từ, không phải bản gốc.
Rủi ro phát sinh khi bên bán không xác định chính xác ngân hàng của bên mua, dẫn đến việc thông tin ngân hàng trong hợp đồng và hồ sơ nhờ thu không khớp nhau Khi chứng từ được chuyển đến ngân hàng không đúng, bên mua từ chối tiếp nhận và chuyển trả cho bên bán, nhưng có thể bị thất lạc trong quá trình này Điều này khiến chứng từ gặp rủi ro bị đánh mất, làm gia tăng nguy cơ bên bán mất hàng Đặc biệt, với hồ sơ nhờ thu tại ngân hàng Italia, bên bán chỉ nhận được bản sao, dẫn đến khả năng bộ chứng từ gốc đã bị đánh tráo trong quá trình chuyển từ ngân hàng Việt Nam sang ngân hàng Italia Trong tình huống này, bên bán còn phải đối mặt với nguy cơ mất hàng do kẻ đánh tráo sử dụng bộ chứng từ giả để nhận hàng tại cảng.
Để hạn chế rủi ro, các doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam nên áp dụng phương thức thanh toán chuyển tiền trả trước hoặc trả sau có bảo lãnh cho các đơn hàng có giá trị thấp Đối với các đơn hàng có giá trị lớn, phương thức thanh toán L/C là lựa chọn tối ưu, vì đây là tập quán quốc tế giúp tăng cường sự tham gia của ngân hàng trong hoạt động thanh toán quốc tế.
Với yêu cầu ch giao dỉ ịch bằng ch ng t và ch ứ ừ ỉthanh toán dựa vào bộ chứng t nên: ừ
Ngân hàng cam kết thanh toán đầy đủ khoản tiền cho bên bán mà không cần xác nhận từ bên mua về khả năng thanh toán Điều này tạo ra sự tin tưởng mạnh mẽ giữa các bên, đặc biệt trong bối cảnh thương mại quốc tế đang phát triển mạnh mẽ hiện nay.
+ Không x y ra tình hu ng chả ố ậm trễ trong việc xửlý chứng t và chuy n ti n ừ ể ề
Khách hàng có thể sử dụng thư tín dụng ứng trước điều khoản đỏ (Red clause letter of credit) để nhận tiền trước cho những công việc cần thiết, giúp đảm bảo tài chính cho các hoạt động kinh doanh.
+ Tạo lòng tin đố ới người bán i v
+ Ch khi hàng vỉ ề đến tay người bán mới cần thanh toán
Người bán cần tuân thủ mọi quy tắc trong thư tín dụng (L/C) để tránh mất tiền Doanh nghiệp Việt Nam, như Công ty A tại Thừa Thiên-Huế, khi xuất khẩu cao su sang Pakistan, đã chọn phương thức thanh toán bằng L/C để đảm bảo an toàn trong thanh toán quốc tế.
Sau khi giao hàng, Công ty A gặp khó khăn trong việc thanh toán do ngân hàng từ chối với lý do chứng từ không phù hợp với quy định của L/C Trong bối cảnh dịch COVID-19 diễn biến phức tạp, giá cao su trên thị trường giảm mạnh, khiến khách hàng Pakistan từ chối thanh toán Công ty A đã cố gắng bán lại lô hàng nhưng không thành công và quyết định chuyển hàng về Việt Nam Tuy nhiên, việc tái xuất lô hàng gặp trở ngại do quy định pháp luật Pakistan yêu cầu có sự chấp thuận của khách hàng cũ, người đang tìm cách gây khó khăn cho Công ty A Điều này khiến công ty đứng trước nguy cơ thua lỗ và mất lô hàng.
Phương thức thanh toán L/C được coi là an toàn nhất cho cả người bán và người mua, nhưng vẫn tiềm ẩn rủi ro Một trong những rủi ro đối với người bán là việc người mua có thể đưa vào các yêu cầu trong L/C mà người bán không thể thực hiện Ví dụ, trong trường hợp của Công ty A, L/C yêu cầu người bán phải cung cấp một giấy chứng nhận có chữ ký và đóng dấu của hãng tàu Tuy nhiên, sau khi giao hàng, hãng tàu chỉ cấp giấy chứng nhận có chữ ký mà không có dấu, viện lý do theo quy định của luật quốc tế trong lĩnh vực vận tải biển.
2.4 ĐẢM B O THANH TOÁN TRONG HOẢ ẠT ĐỘNG NGOẠI THƯƠNG Để đảm b o thanh toán trong hoả ạt động ngoại thương thì cần ph i h n ch r i ro thanh ả ạ ế ủ toán, ngoài vi c l a chệ ự ọn phương thức thanh toán phù h p, doanh nghi p xu t kh u Viợ ệ ấ ẩ ệt Nam cần th c hi n t t các công vi c sau: ự ệ ố ệ
Trước khi ký kết hợp đồng, doanh nghiệp cần kiểm tra uy tín và danh tiếng của bên mua cùng ngân hàng của họ Việc này giúp giảm thiểu rủi ro cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu.