i LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan toàn bộ nội dung và kết quả của đề án “Đầu tư phát triển tại Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam” là tự cá nhân em tự nghiê
CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI
Tổng quan về đầu tư phát triển tại doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ
1.1.1 Khái niệm hoạt động đầu tư phát triển tại doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ
Theo giáo trình Kinh tế Đầu tư của NXB Đại học Kinh tế Quốc dân (2013), đầu tư phát triển trong doanh nghiệp là việc sử dụng vốn và các nguồn lực hiện tại để duy trì hoạt động, tăng tài sản, tạo việc làm, phát triển nguồn nhân lực và nâng cao đời sống thành viên Trong doanh nghiệp bảo hiểm, đầu tư phát triển là sự hy sinh nguồn lực hiện tại để duy trì và mở rộng khả năng cung ứng dịch vụ bảo hiểm, đồng thời đáp ứng nhu cầu đa dạng của xã hội.
1.1.2 Đặc điểm của đầu tư phát triển tại doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ
Thứ nhất, ngành bảo hiểm phi nhân thọ có đặc điểm thu phí trước và thực hiện trách nhiệm sau, dẫn đến có lượng vốn chưa phân bổ lớn
Thứ hai, nguồn vốn đầu tư chủ yếu đến từ vốn chủ sở hữu và các quỹ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm
Hoạt động đầu tư chủ yếu được tập trung vào các tài sản vật chất, bao gồm chi nhánh văn phòng, thiết bị văn phòng và trình độ nhân viên.
Thứ tư, thời gian thu lại kết quả hoạt động đầu tư thường là dài hạn và không có tính chất thời vụ
Đầu tư phát triển trong ngành bảo hiểm phi nhân thọ thường gặp rủi ro cao do tính chất lâu dài của hoạt động và sự biến động của nền kinh tế.
1.1.3 Vai trò của đầu tư phát triển tại doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ Đầu tư phát triển (ĐTPT) đóng vai trò quan trọng trong lĩnh vực bảo hiểm Từ việc mở rộng chi nhánh đến áp dụng công nghệ mới vào kinh doanh, đầu tư phát triển giúp các doanh nghiệp bảo hiểm không ngừng cải thiện hạ tầng và phát triển các sản phẩm mới, đồng thời nâng cao trải nghiệm khách hàng Việc đầu tư này không chỉ duy trì hoạt động liên tục của tổ chức mà còn đóng góp vào việc giảm chi phí cung ứng dịch vụ, gia tăng lợi nhuận, và nâng cao hiệu quả bán hàng Bên cạnh đó, ĐTPT còn tạo ra giá trị cho xã hội bằng cách mang lại những sản phẩm và dịch vụ bảo hiểm tốt hơn, đáp ứng nhu cầu
Để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng và bảo đảm an toàn tài chính, các doanh nghiệp bảo hiểm cần áp dụng các chiến lược đầu tư hiệu quả Những chiến lược này không chỉ giúp củng cố vị thế cạnh tranh trên thị trường mà còn hỗ trợ sự phát triển bền vững trong tương lai.
Nguồn vốn đầu tư phát triển tại doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ
Vốn đầu tư phát triển của doanh nghiệp bảo hiểm được huy động từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm vốn chủ sở hữu, vốn từ doanh nghiệp nhà nước và các nguồn hợp pháp khác theo quy định của pháp luật.
Vốn chủ sở hữu của công ty bảo hiểm là số tiền mà các chủ sở hữu đóng góp để sở hữu và điều hành doanh nghiệp, thường đến từ cổ đông, nhà đầu tư hoặc lợi nhuận tích lũy Nó không chỉ là nguồn tài chính mà còn ảnh hưởng đến chiến lược kinh doanh, quản lý rủi ro và chính sách quản trị Vốn chủ sở hữu cũng liên quan đến mức độ rủi ro và lợi ích từ việc đầu tư vào doanh nghiệp Quản lý hiệu quả vốn chủ sở hữu là yếu tố quan trọng để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của doanh nghiệp bảo hiểm.
1.2.2 Nguồn vốn từ quỹ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm
Vốn từ quỹ DPNV trong doanh nghiệp bảo hiểm là khoản tiền dự phòng cho rủi ro và biến động kinh doanh, thường được tích lũy từ lợi nhuận hoặc một phần doanh thu Quỹ này giúp doanh nghiệp giải quyết các rủi ro không mong muốn và đầu tư vào dự án mới mà không cần nguồn vốn bên ngoài, từ đó tăng cường sự ổn định tài chính Quản lý hiệu quả vốn DPNV là yếu tố quan trọng đảm bảo sự phát triển bền vững và ổn định của doanh nghiệp bảo hiểm.
Nguồn vốn vay bên ngoài của doanh nghiệp bảo hiểm (DNBH) bao gồm các khoản vay từ tổ chức tài chính, ngân hàng, và nhà đầu tư Đây là nguồn lực quan trọng giúp doanh nghiệp mở rộng quy mô, đầu tư vào dự án mới và đáp ứng nhu cầu tài chính ngắn hạn mà không cần sử dụng vốn chủ sở hữu Việc sử dụng vốn vay bên ngoài không chỉ tạo cơ hội kinh doanh mà còn duy trì tính linh hoạt tài chính cho doanh nghiệp Tuy nhiên, quản lý hiệu quả nguồn vốn vay là điều cần thiết để đảm bảo sự bền vững và phát triển lâu dài.
Để đảm bảo doanh nghiệp không rơi vào tình trạng nợ quá mức, cần chú trọng vào 6 yếu tố then chốt Những yếu tố này ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thanh toán và sự ổn định tài chính lâu dài của doanh nghiệp.
Nội dung đầu tư phát triển tại doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ
1.3.1 Đầu tư phát triển vào tài sản cố định
Các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ cần đầu tư vào tài sản cố định (TSCĐ) để xây dựng cơ sở vật chất, mua sắm trang thiết bị và quyền sử dụng đất, nhằm hình thành và duy trì hoạt động kinh doanh Đầu tư TSCĐ bao gồm cả TSCĐ hữu hình và vô hình TSCĐ hữu hình như bàn ghế, máy tính, và thiết bị văn phòng là cần thiết để tạo không gian làm việc và đảm bảo hoạt động kinh doanh ổn định, đồng thời hỗ trợ mở rộng quy mô Trong khi đó, đầu tư vào TSCĐ vô hình như nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, nghiên cứu và phát triển công nghệ, và marketing giúp nâng cao năng lực cạnh tranh, cải thiện dịch vụ và tạo dựng uy tín với khách hàng.
1.3.2 Đầu tư phát triển vào nguồn nhân lực
Trong doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, việc phát triển nguồn nhân lực tập trung vào bốn lĩnh vực chính Đầu tiên, đầu tư vào hoạt động tuyển dụng là chìa khóa thu hút nhân tài, thông qua việc xây dựng chiến lược tuyển dụng hiệu quả và sử dụng các kênh phù hợp để tìm kiếm ứng viên chất lượng cao Thứ hai, nâng cao trình độ chuyên môn của nhân viên thông qua các khóa học, chương trình đào tạo và hội thảo là yếu tố then chốt cho sự phát triển bền vững của doanh nghiệp bảo hiểm, giúp nhân viên nắm vững kiến thức mới và thích ứng với sự thay đổi nhanh chóng trong ngành.
Đầu tư vào cơ chế phúc lợi và khen thưởng cho nhân viên không chỉ tạo động lực làm việc mà còn giữ chân nhân tài, giúp doanh nghiệp nâng cao hiệu suất lao động và xây dựng môi trường làm việc tích cực Các chính sách này thể hiện sự trân trọng và công bằng, góp phần tạo ra đội ngũ nhân sự chất lượng, đồng lòng hướng về mục tiêu chung Đồng thời, doanh nghiệp cần chú trọng cải thiện môi trường làm việc và sức khỏe nhân viên, cung cấp bảo hiểm y tế, bảo hiểm xã hội và các gói bảo hiểm sức khỏe bổ sung để nhân viên yên tâm công tác Các chính sách phụ cấp và thưởng trong các dịp lễ, sự kiện cũng được doanh nghiệp quan tâm thực hiện nhằm nâng cao sự hài lòng và gắn bó của nhân viên.
Phát triển nguồn nhân lực trong doanh nghiệp là quá trình tổ chức các hoạt động học tập nhằm cải thiện hành vi nghề nghiệp của nhân viên Quá trình này do doanh nghiệp thực hiện và có thể kéo dài từ vài giờ đến vài năm, với mục tiêu nâng cao kỹ năng và trình độ chuyên môn cho nhân viên.
1.3.3 Đầu tư phát triển vào hoạt động Marketting
Các hoạt động đầu tư phát triển cho marketing bao gồm việc đầu tư vào quảng cáo, điều này rất cần thiết để giới thiệu sản phẩm và dịch vụ đến với khách hàng.
DNBH có thể tăng cường nhận thức về thương hiệu và thu hút khách hàng mục tiêu thông qua các chiến dịch truyền thông trên mạng xã hội, bài báo và hình ảnh Đầu tư vào xúc tiến thương mại, bao gồm hoạt động khuyến mại và tổ chức hội thảo, nhằm kích thích người tiêu dùng mua sản phẩm và dịch vụ Mở rộng kênh phân phối với các đối tác uy tín, như ngân hàng và showroom ô tô lớn, sẽ giúp tăng doanh số bán hàng Cuối cùng, phát triển thương hiệu mạnh mẽ là yếu tố quyết định sự thành công trong môi trường cạnh tranh, tạo niềm tin cho khách hàng.
1.3.4 Đầu tư phát triển vào sản phẩm
DNBH liên tục đầu tư vào phát triển sản phẩm mới để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng và nâng cao sức cạnh tranh Quá trình này bao gồm nghiên cứu và phát triển các sản phẩm bảo hiểm mới, từ xác định nhu cầu thị trường, thiết kế sản phẩm đến thử nghiệm và triển khai Các sản phẩm mới sẽ bao gồm các gói bảo hiểm linh hoạt, tiện lợi, phục vụ cho nhiều đối tượng khách hàng từ cá nhân đến doanh nghiệp Đầu tư phát triển sản phẩm mới không chỉ giúp DNBH mở rộng thị trường mà còn tạo ra những giải pháp bảo hiểm sáng tạo và hiệu quả.
1.3.5 Đầu tư nghiên cứu phát triển khoa học công nghệ
Trong ngành bảo hiểm phi nhân thọ, đầu tư vào nghiên cứu và phát triển công nghệ là yếu tố quan trọng để duy trì sức cạnh tranh Công nghệ giúp tối ưu hóa quy trình nội bộ và tạo ra sản phẩm, dịch vụ mới, cải thiện trải nghiệm khách hàng và giảm thiểu rủi ro Đầu tư này bao gồm việc mua sắm phần mềm, thiết bị hiện đại và phát triển ứng dụng công nghệ trên thiết bị di động Lợi ích chính là nâng cao hiệu suất, giảm chi phí qua tự động hóa và cải thiện khả năng tính toán, dự đoán Ngoài ra, công nghệ mở ra cơ hội tương tác với khách hàng qua các kênh tiện lợi như ứng dụng di động và tư vấn trực tuyến Cuối cùng, đầu tư vào công nghệ xây dựng hạ tầng cơ sở vững mạnh, giúp công ty thích ứng và phát triển trước các thách thức mới trên thị trường.
Các chỉ tiêu đánh giá kết quả, hiệu quả hoạt động đầu tư phát triển tại doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ
1.4.1 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả đầu tư
1.4.1.1 Thị phần tăng thêm Đây là tiêu chí đóng vai trò quan trọng trong việc đo lường hiệu suất và thành công của DNBH trên thị trường Đánh giá này thường dựa trên một loạt các yếu tố như doanh số bán hàng, tỷ lệ tiếp cận khách hàng, sự hài lòng của khách hàng, và sự phát triển của sản phẩm và dịch vụ Điểm mấu chốt là hiểu rõ và đáp ứng được nhu cầu của khách hàng, cung cấp giải pháp bảo hiểm phù hợp và đảm bảo chất lượng dịch vụ Kết quả đánh giá thị phần không chỉ phản ánh sự thành công trong việc thu hút và giữ chân khách hàng
9 mà còn thể hiện khả năng cạnh tranh và tạo ra giá trị cho doanh nghiệp trong ngành công nghiệp bảo hiểm ngày nay
1.4.1.2 Sự gia tăng của ứng dụng, phần mềm KHCN
Chỉ tiêu này cần xem xét số lượng ứng dụng và phần mềm công nghệ mà DNBH đã triển khai trong kỳ nghiên cứu Điều này phản ánh kết quả của việc đầu tư vào nghiên cứu và phát triển khoa học; càng nhiều ứng dụng công nghệ được áp dụng trong thực tế, thì hiệu quả đầu tư sẽ càng cao.
Tỷ lệ đánh giá chất lượng của ứng dụng và phần mềm công nghệ là yếu tố quan trọng trong việc xác định hiệu quả sử dụng của chúng Để khảo sát chỉ tiêu này, có thể thu thập ý kiến từ cán bộ nhân viên hoặc khách hàng của công ty.
1.4.1.3 Tài sản cố định huy động tăng thêm
TSCĐ huy động trong lĩnh vực bảo hiểm bao gồm các cơ sở vật chất và công trình đã hoàn thiện, như văn phòng, chi nhánh, phương tiện vận tải, và thiết bị phục vụ cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm Các TSCĐ này có thể được đánh giá dựa trên số lượng hoặc giá trị, từ giá dự toán hoặc giá trị thực tế Mục tiêu đánh giá TSCĐ huy động là xác định hiệu quả vốn đầu tư, thể hiện qua giá trị TSCĐ tạo ra từ mỗi đơn vị vốn đầu tư Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu suất và mối quan hệ giữa vốn đầu tư và giá trị tài sản cố định trong doanh nghiệp bảo hiểm.
Doanh thu năm sau tăng hay giảm so với năm trước là chỉ số quan trọng phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Mức doanh thu cao thường chỉ ra rằng doanh nghiệp có lượng khách hàng lớn, chiến lược kinh doanh hiệu quả, chất lượng dịch vụ tốt và khả năng quản lý tài chính vững mạnh.
Doanh thu tăng thêm = Doanh thu năm sau – Doanh thu năm trước
Lợi nhuận cao chứng tỏ doanh nghiệp có khả năng quản lý rủi ro hiệu quả, kiểm soát chi phí chặt chẽ và đưa ra quyết định đầu tư thông minh, từ chứng khoán đến bất động sản Khả năng đầu tư hiệu quả không chỉ gia tăng nguồn vốn mà còn đảm bảo chi trả bồi thường, đồng thời hỗ trợ sự phát triển bền vững của doanh nghiệp, phản ánh chiến lược phát triển dài hạn và sự ổn định tài chính.
Lợi nhuận tăng thêm = Lợi nhuận năm sau – Lợi nhuận năm trước
1.4.1.6 Số lượng, chất lượng nguồn lao động tăng thêm
Sự tăng trưởng về số lượng và chất lượng nguồn lao động trong ngành bảo hiểm phi nhân thọ đến từ việc đầu tư phát triển hợp lý Doanh nghiệp bảo hiểm cần chú trọng phát triển nhân sự qua đào tạo, tuyển dụng và tạo điều kiện làm việc thuận lợi để thu hút và giữ chân các chuyên gia có kỹ năng cao Điều này không chỉ tạo ra môi trường làm việc tích cực mà còn nâng cao khả năng cạnh tranh và hiệu suất của công ty Việc cải thiện nguồn lao động giúp doanh nghiệp phát triển sản phẩm mới, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng và củng cố vị thế trên thị trường, đồng thời góp phần vào sự bền vững và thành công dài hạn trong ngành bảo hiểm.
1.4.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả đầu tư
Doanh thu tăng thêm so với vốn đầu tư phát huy tác dụng trong kỳ nghiên cứu
Chỉ tiêu này được tính như sau:
Doanh thu tăng thêm của năm i so với một đơn vị vốn đầu tư phát huy được xác định bằng cách so sánh doanh thu của năm i (x_i) với doanh thu của năm trước đó (x_{i-1}) Mức vốn đầu tư phát huy tác dụng trong năm i của doanh nghiệp được ký hiệu là y_i.
Chỉ tiêu này được tính bằng cách so sánh doanh thu tăng thêm trong kỳ nghiên cứu với tổng vốn đầu tư phát huy tác dụng trong cùng kỳ Qua đó, doanh nghiệp có thể xác định mức doanh thu tăng thêm tương ứng với mỗi đơn vị vốn đầu tư trong kỳ nghiên cứu.
Lợi nhuận tăng thêm so với vốn đầu tư phát huy tác dụng trong kỳ nghiên cứu
Chỉ tiêu này được tính toán như sau:
LN i : Lợi nhuận tăng thêm năm i so với một đơn vị vốn đầu tư phát huy z i ; z i−1 lần lượt là doanh thu/lợi nhuận năm i và năm i-1 của doanh nghiệp
11 yi là mức vốn đầu tư phát huy tác dụng trong kì nghiên cứu (năm i) của doanh nghiệp
Chỉ tiêu này được tính bằng cách so sánh lợi nhuận tăng thêm trong kỳ nghiên cứu với tổng vốn đầu tư phát huy tác dụng trong cùng kỳ Qua đó, doanh nghiệp có thể xác định được mức lợi nhuận tăng thêm trên mỗi đơn vị vốn đầu tư trong kỳ nghiên cứu.
Hệ số huy động TSCĐ
𝐻ệ 𝑠ố ℎ𝑢𝑦 độ𝑛𝑔 𝑇𝑆𝐶Đ = Giá trị TSCĐ huy động của dự án
Tổng vốn đầu tư phát triển thực hiện của dự án thể hiện hiệu quả sử dụng vốn đầu tư vào tài sản cố định (TSCĐ) trong kỳ nghiên cứu Hệ số này cho biết số lượng TSCĐ huy động được từ mỗi đơn vị vốn đầu tư phát triển Hệ số càng lớn, chứng tỏ vốn đầu tư phát triển được sử dụng hiệu quả hơn trong giai đoạn thực hiện dự án.
1.4.2.2 Hiệu quả kinh tế - xã hội của hoạt động đầu tư phát triển trong doanh nghiệp bảo hiểm
➢ Tăng thu ngân sách Nhà nước
Mức đóng góp cho ngân sách nhà nước là chỉ số quan trọng phản ánh hiệu quả đầu tư phát triển của doanh nghiệp bảo hiểm (DNBH) Mức thuế cao không chỉ cho thấy lợi nhuận từ các khoản đầu tư mà còn thể hiện trách nhiệm xã hội và khả năng quản lý tài chính hiệu quả của doanh nghiệp Để đánh giá sự gia tăng mức đóng góp cho ngân sách, có thể so sánh mức đóng góp của doanh nghiệp trong một khoảng thời gian nhất định với các giai đoạn trước đó Công thức tính toán chỉ tiêu này sẽ giúp xác định sự phát triển bền vững của DNBH trong việc đóng góp cho ngân sách nhà nước.
𝐶ℎỉ 𝑡𝑖ê𝑢 ℎ𝑖ệ𝑢 𝑞𝑢ả 𝑘𝑖𝑛ℎ 𝑡ế =Mức đóng góp hiện tại − Mức đóng góp kỳ trước
Mức đóng góp kỳ trước × 100% Trong đó:
Mức đóng góp hiện tại của doanh nghiệp bảo hiểm là tổng số tiền đã nộp vào ngân sách nhà nước trong năm, bao gồm thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế giá trị gia tăng, thuế phí bảo hiểm và các khoản phí, lệ phí khác.
• Mức đóng góp kỳ trước là tổng số tiền mà doanh nghiệp bảo hiểm đã nộp vào ngân sách nhà nước trong kỳ trước (thường là năm trước đó)
➢ Tạo thêm việc làm, nâng cao thu nhập cho các bộ nhân viên
Chỉ tiêu tạo thêm việc làm và nâng cao thu nhập trong ngành bảo hiểm thường được xác định qua sự gia tăng số lượng nhân viên và mức thu nhập tại các doanh nghiệp bảo hiểm.
Sự tăng trưởng số lượng nhân viên trong doanh nghiệp thường phản ánh sự mở rộng và nhu cầu nhân sự để đáp ứng thị trường Mức thu nhập tăng lên cho thấy doanh nghiệp đang cung cấp cơ hội thăng tiến và phát triển sự nghiệp cho nhân viên, từ đó thúc đẩy sự phát triển cá nhân và cải thiện chất lượng cuộc sống Sự tăng trưởng ổn định của các chỉ tiêu này cho thấy đầu tư phát triển trong ngành bảo hiểm đang mang lại kết quả tích cực, tạo ra cơ hội việc làm mới và nâng cao mức thu nhập cho người lao động.
Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động đầu tư phát triển tại doanh nghiệp bảo hiểm
1.5.1.1 Mục tiêu kế hoạch phát triển của doanh nghiệp
Việc thiết lập mục tiêu cụ thể và chiến lược phù hợp là rất quan trọng để định hình hướng đi của doanh nghiệp, quyết định phát triển sản phẩm và mở rộng thị trường, đồng thời tạo ra giá trị cho khách hàng và cổ đông Một kế hoạch phát triển rõ ràng giúp tăng cường sự tự tin của nhà đầu tư, tạo ra môi trường ổn định thu hút vốn đầu tư Hơn nữa, mục tiêu của kế hoạch cần linh hoạt và có khả năng điều chỉnh để thích ứng với biến động thị trường, từ đó tối ưu hóa hiệu quả đầu tư trong lĩnh vực bảo hiểm.
Sức mạnh tài chính là yếu tố then chốt giúp doanh nghiệp phát triển dự án, mở rộng mạng lưới kinh doanh và cải thiện chất lượng dịch vụ Nó cũng quyết định khả năng ứng phó với rủi ro và biến động thị trường, từ đó duy trì sự ổn định và độ tin cậy trong mắt khách hàng và nhà đầu tư.
1.5.1.3 Chất lượng nguồn nhân lực
Chất lượng nguồn nhân lực là yếu tố then chốt trong việc đầu tư phát triển của DNBH Nhân sự có trình độ chuyên môn cao và kỹ năng chuyên môn sẽ góp phần tích cực vào nghiên cứu và phát triển sản phẩm, cải thiện dịch vụ khách hàng, và nâng cao hiệu suất làm việc Đặc biệt, nhân viên có năng lực và đam mê sẽ thúc đẩy sự phát triển bền vững của doanh nghiệp.
13 doanh nghiệp trong ngành bảo hiểm nổi bật với sự sáng tạo và năng động, thúc đẩy đổi mới và phát triển bền vững Đầu tư vào tuyển dụng, đào tạo và phát triển nhân viên không chỉ mang lại lợi ích tức thì mà còn là yếu tố quyết định cho sự thành công và tăng trưởng lâu dài của doanh nghiệp.
1.5.1.4 Nghiên cứu phát triển khoa học công nghệ
Áp dụng công nghệ trong quy trình làm việc giúp tối ưu hóa hiệu suất, nâng cao dịch vụ khách hàng và quản lý rủi ro hiệu quả Sử dụng phần mềm và hệ thống thông tin tiên tiến không chỉ tăng cường năng suất mà còn tạo ra sự linh hoạt trong quản lý, mở ra cơ hội phát triển trải nghiệm sản phẩm mới cho khách hàng Đầu tư vào nghiên cứu và phát triển công nghệ là yếu tố then chốt để nâng cao sức cạnh tranh và phát triển bền vững trong ngành bảo hiểm.
Môi trường pháp lý ổn định và minh bạch là yếu tố then chốt cho hoạt động kinh doanh và đầu tư trong lĩnh vực bảo hiểm Quy định pháp lý rõ ràng giúp doanh nghiệp bảo hiểm dễ dàng dự đoán và ứng phó với rủi ro, từ đó tăng cường lòng tin của nhà đầu tư và giảm thiểu sự không chắc chắn Ngược lại, môi trường pháp lý không ổn định hoặc phức tạp có thể tạo ra rủi ro không mong muốn và làm giảm sức hấp dẫn đầu tư Những thay đổi nhỏ trong quy định cũng có thể ảnh hưởng tiêu cực đến kế hoạch đầu tư dài hạn Do đó, duy trì một môi trường pháp lý ổn định là cần thiết để thu hút và duy trì vốn đầu tư trong lĩnh vực bảo hiểm.
Sự ổn định và dự báo trong tình hình kinh tế, bao gồm biến động tỷ giá, lãi suất, và thị trường tài chính, ảnh hưởng lớn đến cơ hội và thách thức đầu tư Mức độ tăng trưởng kinh tế, sự phát triển các ngành công nghiệp, và tình hình thị trường lao động cũng tác động đến chiến lược đầu tư của các DNBH Các biến động bất ngờ như khủng hoảng tài chính toàn cầu và biến động chính trị tạo ra những thách thức mới, yêu cầu DNBH điều chỉnh chiến lược đầu tư Hiểu và đánh giá đúng môi trường kinh tế là yếu tố quan trọng giúp DNBH đưa ra quyết định đầu tư hợp lý và bảo vệ vốn đầu tư.
1.5.1.3 Môi trường văn hóa - xã hội
Môi trường văn hóa - xã hội là yếu tố quyết định trong sự hình thành và phát triển của doanh nghiệp bảo hiểm Sự chấp nhận và quan điểm của cộng đồng đối với bảo hiểm ảnh hưởng lớn đến sự tiếp nhận và phát triển sản phẩm Một môi trường tích cực sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp bảo hiểm, trong khi quan điểm tiêu cực có thể gây ra thách thức trong việc xây dựng và duy trì thị trường Để thành công, doanh nghiệp cần hiểu và tương tác tích cực với môi trường này, điều chỉnh chiến lược kinh doanh để phản ánh đúng giá trị và ưu tiên của thị trường.
Hiểu rõ văn hóa tư tưởng của người dân khi tiếp cận sản phẩm bảo hiểm phi nhân thọ giúp các doanh nghiệp bảo hiểm xây dựng kế hoạch phát triển thị trường phù hợp Từ đó, các hoạt động kinh doanh và phát triển sẽ đạt hiệu quả cao hơn.
THỰC TRẠNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2018-2023
Giới thiệu Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng TMCP Công thương Việt
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
2008: Ngân hàng VietinBank sở hữu 100% vốn tại Công ty TNHH MTV Bảo hiểm Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, trụ sở tại Hà Nội
2013: Thành công trong việc phát triển mô hình bảo hiểm ngân hàng và mở rộng mạng lưới cung cấp sản phẩm
2015: Doanh thu tăng 77%, lọt Top 500 công ty tăng trưởng nhanh nhất Việt Nam
2016: Phát hành giấy chứng nhận và hóa đơn điện tử; vào Top 10 Công ty bảo hiểm uy tín nhất Việt Nam
Năm 2017, công ty đã chuyển đổi thành Công ty Cổ phần với vốn điều lệ 500 tỷ đồng, triển khai dịch vụ bảo lãnh viện phí trực tuyến và vinh dự nhận danh hiệu “Công ty Bảo hiểm tốt nhất cho dịch vụ khách hàng”.
2018: Hợp tác chiến lược với Hyundai Marine & Fire Insurance, nâng vốn điều lệ lên 666,7 tỷ đồng; ra mắt ứng dụng VBI4Sales
2019: Xếp hạng 71 trong Top 100 doanh nghiệp tăng trưởng nhanh nhất Việt Nam
2020: Ra mắt sản phẩm bảo hiểm chuyên biệt, doanh thu vượt 2.000 tỷ; duy trì Top 10 công ty bảo hiểm uy tín nhất Việt Nam
Năm 2021, MyVBI đã ra mắt phiên bản phần mềm 4.0, được vinh danh là “Doanh nghiệp chuyển đổi số xuất sắc” và tiếp tục giữ vị trí trong Top 10 doanh nghiệp bảo hiểm PNT uy tín nhất Việt Nam.
Năm 2023, PNT đã vinh dự lọt vào Top 4 doanh nghiệp bảo hiểm uy tín nhất tại Việt Nam và đứng đầu trong ngành Bảo hiểm Đồng thời, công ty cũng xếp thứ 8 trong danh sách 100 nơi làm việc tốt nhất Việt Nam dành cho khối doanh nghiệp vừa PNT nổi bật với việc ứng dụng công nghệ và chuyển đổi số một cách tiêu biểu.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy
(Nguồn: Quyết định ban hành cơ chế tổ chức bộ máy của VBI) Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban tại Trụ sở chính:
- Chủ tịch HĐQT: chịu trách nhiệm lãnh đạo và quản lý toàn diện công ty bảo hiểm, đảm bảo tối đa hóa lợi ích của cổ đông
- Ban điều hành: chịu trách nhiệm thực hiện chiến lược kinh doanh, quản lý hoạt động hàng ngày, và đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật
- Ban phát triển kinh doanh: chịu trách nhiệm mở rộng thị trường, phát triển sản phẩm mới, và tăng cường mạng lưới khách hàng
- Ban quản lý nghiệp vụ: Xây dựng các quy tắc, quy định, biểu phí cho sản phẩm bảo hiểm và đảm bảo tuân thủ đúng quy định pháp luật
Ban bồi thường có nhiệm vụ tiếp nhận và xử lý yêu cầu bồi thường, đánh giá tổn thất, xác định mức bồi thường, đồng thời đảm bảo việc chi trả bồi thường diễn ra đúng quy định và kịp thời.
- Ban nhân sự: Tuyển dụng, chăm lo đời sống nơi công sở, quản lý phúc lợi cho nhân viên
- Ban tài chính - kế toán: phụ trách quản lý tài chính, lập báo cáo, kiểm soát chi phí và đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật
Ban công nghệ thông tin chịu trách nhiệm quản lý hệ thống thông tin, đảm bảo an ninh cho dữ liệu, và phát triển các ứng dụng công nghệ nhằm hỗ trợ hiệu quả cho hoạt động kinh doanh.
Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy của VBI
- Ban tái bảo hiểm: quản lý hợp đồng tái bảo hiểm và đàm phán phí bảo hiểm với các công ty tái bảo hiểm khác
- Ban kiểm soát nội bộ: đảm bảo tuân thủ quy định và giám sát hoạt động công ty
- Ban thông tin và dịch vụ khách hàng: phụ trách cung cấp thông tin, phục vụ và giữ chân khách hàng
- Ban pháp chế: đảm bảo kinh doanh tuân thủ các quy định pháp luật và quy định nội bộ
Ban Kế hoạch Đầu tư chịu trách nhiệm xây dựng và thực hiện kế hoạch đầu tư của công ty Họ đánh giá và quản lý rủi ro đầu tư, đồng thời đảm bảo rằng các hoạt động đầu tư phù hợp với mục tiêu và chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp.
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty giai đoạn 2018-2023
Trong 6 năm qua, VBI đã cho thấy một sự phát triển tích cực trong việc mở rộng mạng lưới kinh doanh và tăng cường quy mô hoạt động của mình Một trong những điểm đáng chú ý nhất là sự đầu tư đồng bộ và mạnh mẽ vào ĐTPT sản phẩm khoa học công nghệ nhằm cải thiện trải nghiệm khách hàng và quá trình bồi thường Việc triển khai ứng dụng MyVBI và trung tâm tổng đài chăm sóc khách hàng đã góp phần quan trọng vào việc nâng cao hiệu quả của hoạt động kinh doanh
Năm 2020, doanh thu của VBI lần đầu tiên vượt qua 2.000 tỷ đồng, khẳng định vị thế trong top 10 doanh nghiệp bảo hiểm uy tín nhất tại Việt Nam.
Năm 2021, VBI đã tiên phong trong việc áp dụng công nghệ với phiên bản 4.0 của ứng dụng MyVBI, khẳng định vị thế là doanh nghiệp bảo hiểm hàng đầu trong công nghệ Công ty đã đạt danh hiệu “Doanh nghiệp chuyển đổi số xuất sắc” nhờ vào hai ứng dụng MyVBI và VBI4Sales Đặc biệt, năm 2022, VBI không chỉ phát triển kênh bán hàng từ mạng lưới Ngân hàng Vietinbank mà còn mở rộng liên kết với nhiều đối tác, triển khai các chương trình thúc đẩy bán hàng thông qua cơ chế động lực và KPIs với VPBank, ShinhanBank, ngân hàng Đông Á và NCB Nhờ những thành tích nổi bật, VBI đã vinh dự xếp hạng thứ 4 trong Top 10 doanh nghiệp bảo hiểm PNT uy tín năm 2023, tăng 4 bậc so với năm trước.
Trong 6 năm qua, VBI đã đạt được thành công vượt bậc trong hoạt động kinh doanh nhờ vào việc phát triển công nghệ theo hướng chuyển đổi số Việc ứng dụng công nghệ trong quy trình bồi thường đã giúp VBI thực hiện nhanh chóng và hiệu quả, đồng thời nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng một cách mạnh mẽ.
Bảng 2.1 Kết quả kinh doanh của VBI giai đoạn 2018-2023
1 Tổng doanh thu phí bảo hiểm Tỷ đồng 1.617 2.030 2.222 2.466 3.213 3.727 1.1 Doanh thu phí bảo hiểm gốc Tỷ đồng 1.475 1.891 2.069 2.307 3.052 3.552 1.2 Doanh thu phí nhận tái bảo hiểm Tỷ đồng 142 139 153 159 161 174
3 Tỷ lệ bồi thường toàn công ty % 37,22 39,03 42,68 40,14 37 23.3
3 Doanh thu từ hoạt động đầu tư tỷ đồng 130 145 172 185 260 364
4 Lợi nhuận trước thuế tỷ đồng 102 130 151 203 253 363
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VBI giai đoạn 2018-2023)
Dựa vào bảng trên, ta có thể thấy rõ được sự tăng trưởng không ngừng của VBI, cụ thể:
Từ năm 2018 đến 2023, doanh thu phí bảo hiểm liên tục tăng trưởng, với mức tăng trưởng 25,5% trong năm 2019, đạt 2.030 tỷ đồng Mặc dù gặp khó khăn do dịch Covid-19 trong năm 2020 và 2021, VBI đã phát triển ứng dụng MyVBI để đáp ứng nhu cầu khách hàng Doanh thu phí bảo hiểm vẫn tăng trưởng, đạt 2.222 tỷ đồng vào năm 2020 (tăng 9,5% so với năm 2019) và 2.466 tỷ đồng vào năm 2021 (tăng 11% so với năm trước).
Trong năm 2022, tổng doanh thu phí bảo hiểm của VBI đạt 3.213 tỷ đồng, tăng trưởng 30% so với năm 2021, gấp đôi mức tăng trưởng chung của thị trường là 16% Năm 2023, doanh thu phí bảo hiểm đạt 3,727.6 tỷ đồng, tăng 16.0% so với năm 2022, vượt 104.4% kế hoạch năm Doanh thu bảo hiểm gốc đạt 3,552.9 tỷ đồng, tăng 16.4% so với cùng kỳ, trong khi doanh thu tái bảo hiểm đạt 174.7 tỷ đồng, tăng 8.3% so với năm trước.
Trong 6 năm qua, tổng doanh thu phí bảo hiểm không ngừng tăng, đồng thời lợi nhuận trước thuế (LNTT) cũng có xu hướng tăng đều Năm 2021, LNTT đạt 203 tỷ đồng, tăng 34,4% so với năm trước, và năm 2023, con số này đạt 363 tỷ đồng, tăng trưởng 43,4% Đặc biệt, LNTT của VBI trong năm 2022 ghi nhận 253 tỷ đồng.
Trong năm 2022, VBI dẫn đầu về tỷ lệ tăng trưởng trong top 10 doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ với LNTT đạt 24,5%, bất chấp những khó khăn do tỷ lệ bồi thường cao và ảnh hưởng từ dịch bệnh Covid-19 cũng như thiên tai tại miền Trung Theo báo cáo, 6/10 công ty trong ngành có LNTT tăng trưởng âm, trong khi VBI cùng với Bảo Việt (17,7%), Bảo Minh (12,1%) và VNI (5,5%) ghi nhận mức tăng trưởng dương LNTT của VBI đạt 85,3% kế hoạch mà VietinBank giao, trong khi 7/10 doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ khác đặt kế hoạch LNTT 2022 giảm so với năm 2021.
Trong ngành bảo hiểm, chỉ tiêu bồi thường là yếu tố then chốt để đánh giá hiệu quả hoạt động của công ty Tỷ lệ bồi thường cao có thể chỉ ra sự kém hiệu quả trong quản lý rủi ro hoặc đánh giá rủi ro Đối với VBI, một sự gia tăng tỷ lệ bồi thường chỉ 1% có thể dẫn đến việc mất một phần lớn lợi nhuận Để đạt được mục tiêu lợi nhuận, công ty cần không chỉ tập trung vào việc tăng doanh thu mà còn phải kiểm soát chi phí bồi thường một cách hiệu quả.
Tỷ lệ bồi thường được tính toán theo công thức sau:
Số tiền bồi thường cho các hồ sơ đã giải quyết trong năm + số tiền dự phòng bồi thường trong nămTổng doanh thu đạt được trong năm
Bảng 2.2 Tỷ lệ bồi thường gốc một số nghiệp vụ chính của VBI giai đoạn 2018-
2 Bảo hiểm thân tàu và P&I 69 49 116 162 158 151
5 Bảo hiểm xe cơ giới 53 58 56 58 55 49
7 Bảo hiểm trách nhiệm chung 20 1 0 8 6 6
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VBI giai đoạn 2018-2023)
Thực trạng đầu tư phát triển tại Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
2.2.1 Định hướng và kế hoạch đầu tư phát triển của VBI giai đoạn 2018-
Trong những năm qua, VBI đã không ngừng mở rộng mạng lưới kinh doanh và đầu tư vào công nghệ thông tin để nâng cao trải nghiệm khách hàng Việc cải thiện quy trình bồi thường đã giúp VBI tăng cường hiệu quả giải quyết bồi thường và cung cấp dịch vụ tốt hơn Năm 2023, VBI triển khai nhiều giải pháp nhằm củng cố năng lực cạnh tranh và khuyến khích sự sáng tạo, từ đó nâng cao chất lượng dịch vụ và sản phẩm Nhờ sự đoàn kết của lãnh đạo và nhân viên, VBI đã vượt qua thách thức và đạt được kết quả ấn tượng: tổng doanh thu tăng 16%, lợi nhuận tăng 43%, vượt 102% kế hoạch, trong đó lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm vượt 17% so với kế hoạch năm 2022.
Giải đoạn từ 2018 đến nay, VBI đã triển khai nhiều kế hoạch ĐTPT tại công ty:
Bảng 2.3 Kế hoạch đầu tư phát triển của VBI giai đoạn 2018-2023 Đơn vị: triệu đồng Năm
Chỉ tiêu 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Đầu tư nghiên cứu phát triển KHCN 15.000 30.000 32.500 33.500 36.500 36.500 Đầu tư phát triển TSCĐ 7.000 15.000 15.000 15.000 16.500 17.000 ĐTPT nguồn nhân lực 5.000 9.000 11.500 13.000 14.000 14.000 ĐTPT hoạt động marketing 1.000 3.000 3.000 3.000 4.000 4.500 ĐTPT sản phẩm 1.500 2.500 2.500 2.500 2.500 3.000 Tổng vốn ĐTPT 31.000 59.500 64.500 67.000 73.500 93.500
(Nguồn: Ban Tài chính - Kế toán của VBI)
Tổng vốn đầu tư phát triển thực tế của VBI giai đoạn 2018-2023 là 391.285 triệu đồng Vốn đầu tư phát triển qua 6 năm theo bảng dưới đây:
Bảng 2.4 Tổng vốn đầu tư phát triển của VBI giai đoạn 2018-2023 Đơn vị: triệu đồng Năm
Tổng vốn ĐTPT thực tế 29.201 62.348 63.632 66.593 74.640 94.872 Tổng vốn ĐTPT kế hoạch 31.000 59.500 64.500 67.000 73.500 93.500
(Nguồn: Ban Tài chính - Kế toán của VBI)
Tổng nguồn vốn đầu tư phát triển (ĐTPT) của VBI đã tăng qua các năm, nhưng tỷ lệ tăng không đồng đều, với một số năm đạt kế hoạch đề ra và một số năm không Đặc biệt, từ năm 2018 đến năm 2019, vốn ĐTPT thực tế đã tăng mạnh từ 29.201 triệu đồng lên 62.348 triệu đồng Tuy nhiên, từ năm 2020 đến 2021, xu hướng tăng trưởng đã chững lại so với các năm trước.
Trong năm 2022 và 2023, tình hình kinh doanh có xu hướng cải thiện, khiến VBI tăng cường đầu tư với mức tăng lần lượt là 12% và 27% so với cùng kỳ năm trước.
2.2.2 Vốn và cơ cấu nguồn vốn đầu tư phát triển của VBI
Nguồn vốn đầu tư phát triển (ĐTPT) của VBI chủ yếu đến từ vốn tự có, đảm bảo tính ổn định và quy mô lớn Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động đầu tư dài hạn, bao gồm việc mở rộng mạng lưới chi nhánh, cải thiện hệ thống phần mềm và nâng cấp cơ sở vật chất kinh doanh.
VBI, hiện là công ty con của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam với 73,37% cổ phần, có lợi thế lớn khi không cần vay vốn từ các tổ chức tài chính khác, nhờ vào nguồn vốn vững chắc từ ngân hàng mẹ Điều này mang lại sự chủ động và linh hoạt trong đầu tư phát triển (ĐTPT), đồng thời giảm thiểu chi phí lãi vay, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động ĐTPT Trong giai đoạn 2018 - 2023, tổng vốn đầu tư phát triển tại VBI đã được sử dụng một cách hiệu quả.
(Nguồn: Ban Tài chính - Kế toán của VBI)
Tổng vốn đầu tư của VBI đã có xu hướng tăng từ năm 2018 đến 2023, đặc biệt mạnh mẽ trong năm 2019 khi VBI hợp tác với Hyundai Marine & Fire Insurance Company Limited, nâng tổng vốn điều lệ lên 666.666.670.000 VND và doanh thu tăng hơn 65% so với năm 2017, đạt 1.650 tỷ đồng Năm 2019, VBI đã đầu tư mạnh mẽ, nâng tổng vốn đầu tư lên 62.348 triệu đồng, tăng 114% so với năm 2018 Tuy nhiên, từ năm 2019 đến 2022, tổng vốn đầu tư vẫn tiếp tục tăng nhưng chỉ với mức tăng nhẹ, không còn mạnh như năm 2019.
Từ năm 2020 đến 2021, tổng vốn đầu tư phát triển (ĐTPT) của VBI lần lượt đạt 63.632 triệu đồng và 66.593 triệu đồng, với mức tăng 2% và 5% so với các năm trước, do ảnh hưởng của dịch bệnh Covid-19 Năm 2022, khi tình hình kinh tế cải thiện, VBI đã nâng tổng vốn đầu tư lên 74.640 triệu đồng, tăng 12% so với năm 2021 Đến năm 2023, vốn đầu tư tiếp tục tăng 27%, đạt 94.872 triệu đồng Nhìn chung, vốn đầu tư của VBI có xu hướng tăng nhưng không đồng đều qua các năm từ 2018 đến 2023, chủ yếu do tác động của dịch bệnh và biến động kinh tế.
Hình 2.2 Tổng vốn đầu tư phát triển tại VBI giai đoạn 2018-2023
Trong giai đoạn này, VBI đã lấy nguồn vốn từ các quỹ đầu tư phát triển và vốn điều lệ được thể hiện như sau:
Bảng 2.5 Cơ cấu nguồn vốn đầu tư phát triển tại VBI giai đoạn 2018-2023
Chỉ tiêu Đơn vị 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Quỹ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm
Vốn chủ sở hữu Triệu đồng 22.911 50.577 50.364 52.402 59.152 75.129
Tỷ trọng % 78,46 81,12 79,15 78,69 79,25 79,19 Tổng vốn ĐTPT
(Nguồn: Ban Tài chính - Kế toán của VBI)
Trong giai đoạn 2018-2023, cơ cấu nguồn vốn đầu tư phát triển (ĐTPT) của VBI chủ yếu được hình thành từ quỹ DPNV bảo hiểm và vốn chủ sở hữu, không sử dụng vốn vay từ bên ngoài Cụ thể, vốn chủ sở hữu chiếm khoảng 79% tổng vốn, trong khi quỹ DPNV đóng góp khoảng 21% Qua các năm, cơ cấu nguồn vốn ĐTPT tại VBI duy trì sự ổn định và đồng đều.
Quỹ DPNV mặc dù chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng vốn, nhưng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của công ty, đặc biệt khi vốn chủ sở hữu không đủ đáp ứng nhu cầu Để đảm bảo thực hiện kế hoạch, VBI cần huy động vốn từ quỹ DPNV thông qua các nguồn như doanh thu bán bảo hiểm, lợi nhuận từ trái phiếu và cho thuê bất động sản Dữ liệu cho thấy, mặc dù nguồn vốn từ quỹ này không cao, nhưng có xu hướng tăng đều qua các năm, với vốn đầu tư phát triển đạt 11.771 triệu đồng vào năm 2019, tăng 87% so với năm 2018 Năm 2020, vốn này tăng lên 13.267 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 13%, tiếp theo là 14.191 triệu đồng vào năm 2021 (tăng 7%), 15.488 triệu đồng vào năm 2022 (tăng 9%), và 19.743 triệu đồng vào năm 2023 (tăng 27%) Tỷ trọng vốn đầu tư phát triển từ quỹ này dao động từ 18,88% vào năm 2019 đến mức cao nhất trong các năm tiếp theo.
Tỷ lệ cơ cấu nguồn vốn của VBI đạt 21,54% vào năm 2018 và được duy trì ổn định qua các năm, cho thấy VBI đã thực hiện hiệu quả việc phân bổ nguồn vốn trong tổng vốn đầu tư phát triển.
Nguồn vốn từ chủ sở hữu là nguồn đầu tư chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng vốn đầu tư phát triển, dao động từ 78,46% (năm 2018) đến 81,12% (năm 2019) Mặc dù mức tăng của nguồn vốn này không cao như nguồn vốn từ các loại quỹ, nhưng trong năm 2020, nguồn vốn ĐTPT đạt 50.364 triệu đồng, giảm nhẹ so với 50.577 triệu đồng của năm 2019 (giảm 0,42%) Qua các năm, lượng vốn từ vốn điều lệ vẫn có xu hướng tăng đều, từ 29.201 triệu đồng vào năm 2018 lên 75.129 triệu đồng vào năm 2023 Điều này cho thấy VBI rất chú trọng vào nguồn vốn từ vốn điều lệ và phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn này.
2.2.3 Nội dung hoạt động đầu tư phát triển của VBI giai đoạn 2018-2023
Thị trường bảo hiểm hiện nay đang đối mặt với nhiều thách thức và biến động do sự gia nhập của các doanh nghiệp bảo hiểm nước ngoài cùng với sự mở rộng của các doanh nghiệp trong nước Từ năm 2018 đến 2023, VBI đã tập trung vào ba lĩnh vực chính: đầu tư nghiên cứu và phát triển khoa học công nghệ, đầu tư phát triển tài sản cố định, và phát triển nguồn nhân lực Bên cạnh đó, VBI cũng chú trọng đến phát triển hoạt động marketing và phát triển sản phẩm để nâng cao khả năng cạnh tranh.
Bảng 2.6 Nội dung đầu tư phát triển của VBI giai đoạn 2018-2023 Đơn vị: triệu đồng Năm
Từ năm 2018 đến 2023, tổng vốn đầu tư phát triển đã tăng trưởng mạnh mẽ, từ 29.201 triệu đồng lên 94.872 triệu đồng Đầu tư cho nghiên cứu và phát triển khoa học công nghệ cũng ghi nhận sự gia tăng đáng kể, từ 14.469 triệu đồng lên 46.278 triệu đồng Đầu tư phát triển tài sản cố định đạt 21.934 triệu đồng vào năm 2023, tăng so với 7.064 triệu đồng năm 2018 Đầu tư phát triển nguồn nhân lực cũng tăng từ 4.807 triệu đồng lên 17.504 triệu đồng Bên cạnh đó, hoạt động marketing và phát triển sản phẩm cũng có sự gia tăng, với đầu tư marketing đạt 6.155 triệu đồng và đầu tư sản phẩm đạt 3.000 triệu đồng trong năm 2023.
(Nguồn: Ban Tài chính - Kế toán của VBI)
Bảng 2.7 Cơ cấu vốn đầu tư phát triển theo nội dung của VBI giai đoạn 2018-
Chỉ tiêu 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Đầu tư nghiên cứu phát triển KHCN 49,55 48,56 50,16 50,55 49,13 48,78 Đầu tư phát triển
TSCĐ 24,19 24,78 23,46 21,78 22,46 23,12 ĐTPT nguồn nhân lực 16,46 17,43 18,14 19,45 18,55 18,45 ĐTPT hoạt động marketing 4,66 6,89 7,12 7,56 7,46 6,49 ĐTPT sản phẩm 5,14 4,01 3,93 3,75 3,35 3,16
Tổng vốn đầu tư phát triển 100 100 100 100 100 100
(Nguồn: Ban Tài chính - Kế toán của VBI)
Vốn đầu tư phát triển của VBI đã tăng đều qua các năm, chủ yếu tập trung vào nghiên cứu và phát triển công nghệ (chiếm khoảng 50% tổng vốn đầu tư) Xu hướng thị trường bảo hiểm phi nhân thọ hiện nay là ứng dụng công nghệ kỹ thuật số nhằm nâng cao trải nghiệm khách hàng Công ty cũng chú trọng đầu tư vào tài sản cố định, với số vốn tăng từ 7.064 triệu đồng (năm 2018) lên 21.934 triệu đồng (năm 2023) Trong 6 năm qua, VBI đã mở rộng mạng lưới chi nhánh trên toàn quốc, giúp người dân dễ dàng tiếp cận bảo hiểm hơn, thực hiện mục tiêu “lá chắn toàn dân, An tâm toàn diện” Bên cạnh đó, VBI cũng đầu tư vào nguồn nhân lực, với tỷ lệ vốn dành cho lĩnh vực này dao động từ 16,46% đến 19,45% tổng vốn đầu tư Cuối cùng, công ty chỉ dành khoảng 4% đến 6% tổng vốn cho hoạt động marketing và phát triển sản phẩm mới.
2.2.3.1 Đầu tư nghiên cứu phát triển khoa học công nghệ
Từ năm 2017-2018, công nghệ bảo hiểm (Insurtech) đã bắt đầu phát triển tại Việt Nam, và VBI đã nỗ lực không ngừng để theo kịp xu hướng này VBI mang đến một làn gió mới về công nghệ trong ngành bảo hiểm phi nhân thọ, tạo ra những đột phá đáng kể Insurtech được coi như một cơn bão, có khả năng làm thay đổi cách thức hoạt động truyền thống của ngành bảo hiểm đã tồn tại hàng trăm năm.
Đánh giá hoạt động đầu tư phát triển của Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
2.3.1 Kết quả hoạt động đầu tư phát triển của VBI
Hiện nay, cả nước có 32 doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, mỗi công ty sở hữu những đặc điểm kinh doanh riêng biệt Để đánh giá khả năng chiếm lĩnh thị phần của Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIC), Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp (ABIC) và Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Quân đội (MIC), tác giả sẽ xem xét tiêu chí doanh thu phí bảo hiểm gốc, đặc biệt là sự phụ thuộc vào hệ thống ngân hàng Dưới đây là hình so sánh của 4 doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ.
(Nguồn: Báo cáo tài chính các công ty VBI, BIC, ABIC, MIC)
Trong hai năm 2022 và 2023, VBI đứng ở vị trí thứ 3 trong số 4 công ty bảo hiểm phi nhân thọ, sau MIC và BIC Cụ thể, MIC dẫn đầu với thị phần cao nhất, lần lượt đạt 36,12% và 30,44% trong năm 2022 và 2023 BIC theo sau với thị phần thứ 2, đạt 26,71% trong năm 2022 và 32,07% trong năm 2023.
Hình 2.9 minh họa thị phần doanh thu phí bảo hiểm gốc của các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ hoạt động dựa vào hệ thống ngân hàng trong giai đoạn 2022-2023 Sự phát triển này cho thấy sự kết hợp ngày càng chặt chẽ giữa ngành bảo hiểm và ngân hàng, tạo ra cơ hội tăng trưởng cho cả hai lĩnh vực.
Trong hai năm 2022 và 2023, ABIC chiếm thị phần lần lượt là 14,7% và 13%, trong khi VBI đứng ở vị trí thứ 3 với thị phần tăng từ 22,4% lên 24,5% Sự giảm sút của MIC và ABIC cho thấy đầu tư phát triển của VBI đang mang lại hiệu quả và tạo được lòng tin từ khách hàng Tuy nhiên, VBI cần nỗ lực hơn nữa để tăng trưởng mạnh mẽ hơn, đặc biệt là khi BIC ghi nhận mức tăng thị phần 5,36% từ 26,71% lên 32,07% trong cùng thời gian.
2.3.1.2 Sự gia tăng của ứng dụng, phần mềm KHCN
Trong 6 năm qua, VBI đã liên tục cả tiến, nâng cấp các ứng dụng công nghệ, phần mềm bảo mật Đặc biết với sự ra đời của ứng dụng MyVBI và VBI4Sales và sự cải tiến của Contact Center đã giúp cho quá trình tư vấn bán hàng hay trải nghiệm khách trong quá trình mua bảo hiểm, tiến độ giải quyết bồi thường được đẩy nhanh và thuận tiện hơn trước rất nhiều Để đánh giá được kết quả của đầu tư nghiên cứu phát triển khoa học công nghệ tại VBI trong thời gian qua, tác giả đã làm một cuộc khảo sát với quy mô 100 cán bộ nhân viên ngẫu nhiên trên trụ sở chính và các chi nhánh ngẫu nhiên Đối tượng khảo sát bao gồm các nhân viên ở các bộ phận khác nhau nhằm đảm bảo tính đại diện và toàn diện của kết quả Cuộc khảo sát này giúp cung cấp cái nhìn chính xác hơn về hiệu quả của các ứng dụng công nghệ Mẫu phiếu khảo sát có trong phụ lục và bao gồm 5 mức độ đánh giá: 1 (Rất không hài lòng), 2 (Không hài lòng), 3 (Bình thường), 4 (Hài lòng), 5 (Rất hài lòng) Kết quả khảo sát được tổng hợp như sau:
Bảng 2.18 Bảng tổng kết đánh giá khảo sát phần mềm, ứng dụng công nghệ tại
VBI Ứng Dụng Tiêu Chí 1 2 3 4 5
Mức độ cung cấp thông tin 0% 10% 40% 35% 15%
Mức độ cung cấp thông tin 0% 0% 28% 30% 42%
Mức độ cung cấp thông tin 0% 10% 30% 35% 25%
Mức độ cung cấp thông tin 0% 0% 46% 35% 19%
(Nguồn: tác giả tự tính từ cuộc khảo sát)
Cuộc khảo sát với 100 cán bộ nhân viên tại trụ sở chính và các chi nhánh cho thấy đánh giá tích cực về các ứng dụng công nghệ của VBI Cụ thể, ứng dụng MyVBI được 65% người dùng đánh giá hài lòng và rất hài lòng về giao diện, 56% hài lòng với tốc độ xử lý, và 50% hài lòng với mức độ cung cấp thông tin Tương tự, ứng dụng VBI4Sales cũng nhận được phản hồi tích cực, với 63% người dùng hài lòng và rất hài lòng về giao diện, 55% hài lòng với tốc độ xử lý, và đặc biệt, 72% hài lòng với mức độ cung cấp thông tin.
Trang web của VBI đã nhận được nhiều phản hồi tích cực, với 80% người dùng cảm thấy hài lòng và rất hài lòng về giao diện Tuy nhiên, chỉ có 39% người dùng hài lòng với tốc độ xử lý và 60% hài lòng với mức độ cung cấp thông tin Mặc dù vậy, vẫn còn một số khía cạnh cần cải thiện, đặc biệt là giao diện và tốc độ xử lý của Contact Center, nơi nhiều người dùng chỉ đánh giá ở mức bình thường.
Mặc dù ứng dụng MyVBI và trang web của VBI có nhiều ưu điểm, nhưng vẫn tồn tại một số hạn chế cần cải thiện Cụ thể, 22% người dùng MyVBI không hài lòng với tốc độ xử lý, do thỉnh thoảng gặp khó khăn trong việc truy cập Hơn nữa, tính năng tìm kiếm thông tin hợp đồng trong MyVBI còn hạn chế, gây khó khăn cho người sử dụng Tương tự, trang web của VBI cũng gặp vấn đề về tốc độ, với 21% người dùng bày tỏ sự không hài lòng do truy cập chậm.
Đầu tư vào KHCN tại VBI đã mang lại nhiều lợi ích rõ rệt, nâng cao chất lượng dịch vụ và tăng cường khả năng cạnh tranh Sự hài lòng của người dùng với các ứng dụng công nghệ chứng minh hiệu quả của chiến lược này Mặc dù còn một số khía cạnh cần cải thiện, VBI đã đạt được thành công trong việc ứng dụng KHCN vào hoạt động kinh doanh và dịch vụ khách hàng.
2.3.1.3 Tài sản cố định huy động tăng thêm
TSCĐ bao gồm máy móc, thiết bị vận tải và thiết bị quản lý Trong năm đầu tư phát triển, một phần tài sản cố định sẽ được đưa vào sử dụng, phản ánh trực tiếp kết quả đầu tư của VBI và khả năng tăng trưởng doanh thu, lợi nhuận cho doanh nghiệp.
Bảng 2.19 Tài sản cố định huy động tại VBI giai đoạn 2018-2023
Giá trị TSCĐ huy động
Triệu đồng 6.140 12.478 10.487 11.487 13.579 18.799 Lượng tăng liên hoàn
Triệu đồng - 6.338 -1.991 1.000 2.092 5.220 Tốc độ tăng liên hoàn % - 103 -16 10 18 38
Triệu đồng - 6.338 4.347 5.347 7.439 12.659 Tốc độ tăng định gốc % - 103 71 87 121 206
(Nguồn: Ban Tài chính - kế toán của VBI)
Hoạt động đầu tư mua sắm và xây dựng TSCĐ của VBI đóng vai trò quan trọng trong phát triển cơ sở vật chất, thương hiệu và khả năng cạnh tranh trên thị trường bảo hiểm Năm 2019, vốn đầu tư xây dựng và mua sắm của VBI tăng 103% so với năm trước, từ 6.140 triệu đồng lên 12.478 triệu đồng Tuy nhiên, trong các năm tiếp theo, lượng vốn đầu tư có xu hướng giảm do sự thay đổi lớn về vốn điều lệ và ảnh hưởng của dịch bệnh COVID-19 Mặc dù vậy, tỷ lệ huy động vốn đã tăng dần đều, từ âm 16% năm 2020 lên 38% năm 2023.
Hình 2.10 Tổng doanh thu tăng thêm của VBI giai đoạn 2018-2023
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VBI giai đoạn 2018-2023)
Từ năm 2018 đến năm 2023, tổng doanh thu đã có sự tăng trưởng liên tục qua các năm, đặc biệt nổi bật là năm 2022 khi doanh thu tăng mạnh so với năm 2021, với mức tăng thêm đạt 747 tỷ đồng, gấp đôi so với năm trước Mặc dù trong giai đoạn 2019-2020, doanh thu cũng có sự tăng trưởng, nhưng không mạnh mẽ như năm 2019.
Doanh thu của VBI năm 2020 đạt 192 tỷ đồng, giảm 413 tỷ đồng so với năm 2019, chủ yếu do ảnh hưởng của dịch bệnh toàn cầu Tuy nhiên, doanh thu của VBI vẫn cho thấy sự tăng trưởng ổn định qua các năm, chứng tỏ rằng các khoản đầu tư phát triển đang mang lại hiệu quả tích cực cho công ty.
Doanh thu Doanh thu tăng thêm
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VBI giai đoạn 2018-2023)
Doanh thu và lợi nhuận trước thuế của VBI từ năm 2019 đến năm 2023 đều có xu hướng tăng, mặc dù không phải năm nào cũng đạt mức tăng cao hơn năm trước Năm 2022, tổng doanh thu đạt 747 tỷ đồng, nhưng lợi nhuận trước thuế chỉ tăng thêm 50 tỷ đồng so với năm 2021 Trong khi đó, năm 2021, tổng doanh thu phí tăng 244 tỷ đồng và lợi nhuận trước thuế tăng 52 tỷ đồng Đến năm 2023, tình hình đầu tư phát triển có dấu hiệu khả quan hơn, với tổng doanh thu phí tăng 514 tỷ đồng và lợi nhuận trước thuế tăng 110 tỷ đồng so với cùng kỳ năm 2022 Nhờ vào chiến lược đầu tư đúng đắn, tính đến giữa năm 2023, VBI đã vươn lên vị trí thứ 4 trong top 10 doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ uy tín, tăng 4 bậc so với năm 2022.
2.3.1.6 Số lượng, chất lượng nguồn lao động tăng thêm
Năm 2023, công ty đã đạt 1.469 nhân viên, tăng 182% so với con số 552 nhân viên vào năm 2018 Trong 6 năm qua, công ty không ngừng tuyển dụng và mở rộng mạng lưới đại lý cá nhân cũng như đại lý doanh nghiệp để nâng cao khả năng tiếp cận khách hàng trên toàn quốc.
Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận trước thuế tăng thêm
Hình 2.11 Lợi nhuận trước thuế tăng thêm của VBI giai đoạn 2018-2023
(Nguồn: Ban nhân sự của VBI)
MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM NGÂN HÀNG
Định hướng đầu tư phát triển của Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng
3.1 Định hướng đầu tư phát triển của Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
3.1.1 Tổng quan thị trường bảo hiểm Việt Nam trong thời gian gần đây và triển vọng đến năm 2030
Thị trường bảo hiểm phi nhân thọ là một ngành công nghiệp quan trọng, đóng vai trò thiết yếu trong việc bảo vệ tài sản, sức khỏe và rủi ro cho cá nhân và doanh nghiệp Dựa trên dữ liệu và thông tin mới nhất, thị trường này đã ghi nhận sự tăng trưởng nhẹ trong năm qua.
Thị trường bảo hiểm phi nhân thọ dự kiến đạt doanh thu 71.064 tỷ đồng với mức tăng trưởng 3%, cho thấy sức mạnh và sự phát triển ổn định Tuy nhiên, thị trường này cũng đang đối mặt với nhiều thách thức và biến động từ các yếu tố kinh tế, chính trị, tự nhiên và xã hội.
Trong việc giải quyết rủi ro và chi trả bồi thường, số tiền bồi thường bảo hiểm gốc ước đạt khoảng 23.906 tỷ đồng, với tỷ lệ bồi thường trung bình là 33,6% Tuy nhiên, có sự đa dạng đáng kể trong tỷ lệ bồi thường của các loại hình bảo hiểm, như bảo hiểm xe cơ giới đạt 52,5%, bảo hiểm sức khỏe 34,6%, và bảo hiểm tàu 35,7%, cao hơn mức trung bình chung của thị trường.
Có 22 DNBH và 1 chi nhánh của doanh nghiệp nước ngoài có tỷ lệ bồi thường bảo hiểm gốc thấp hơn so với tỷ lệ bồi thường trung bình của thị trường Điều này phản ánh sự đa dạng và cạnh tranh trong ngành, khi mà các doanh nghiệp cố gắng tối ưu hóa hiệu suất và lợi nhuận
Bảo hiểm sức khỏe, mặc dù chỉ tăng trưởng nhẹ 0,3% so với cùng kỳ, vẫn giữ vai trò quan trọng trong việc bảo vệ sức khỏe cộng đồng Đáng chú ý, bảo hiểm xe cơ giới giảm 1,9% trong doanh số nhưng vẫn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng tiền bồi thường toàn thị trường, đặc biệt là bảo hiểm xe cơ giới tự nguyện với tỷ lệ bồi thường lên đến 62,4%.
Bảo hiểm tài sản thiệt hại đang chứng kiến sự tăng trưởng ấn tượng với mức tăng 11,1% so với năm trước Sự gia tăng này có thể phản ánh nhận thức cao hơn của người dân về tầm quan trọng của bảo hiểm trong việc bảo vệ tài sản.
62 việc bảo vệ tài sản và giảm thiểu rủi ro trong một môi trường kinh doanh ngày càng phức tạp và không chắc chắn
Thị trường bảo hiểm hiện đang đối mặt với nhiều thách thức lớn từ các yếu tố bên ngoài, bao gồm biến động kinh tế, biến đổi khí hậu và tình hình chính trị toàn cầu Đồng thời, sự chuyển đổi kỹ thuật số và công nghệ cũng mang đến cả cơ hội và thách thức mới cho ngành bảo hiểm.
3.1.2 Ma trận SWOT đánh giá hoạt động đầu tư phát triển của VBI
3.1.2.1 Những điểm mạnh và điểm yếu Điểm mạnh
Hệ thống tài chính vững chắc của Ngân hàng Vietinbank đã tạo điều kiện thuận lợi cho VBI trong quản lý tài chính, giúp công ty duy trì hiệu quả kinh doanh mặc dù đối mặt với thách thức từ môi trường kinh doanh khó khăn Với hơn 15 năm hoạt động, VBI đã xây dựng mạng lưới kinh doanh mạnh mẽ với 44 công ty thành viên, hơn 25,000 đối tác và đại lý, cùng với hơn 1,400 nhân viên trên toàn quốc, góp phần vào sự phát triển bền vững khi bán sản phẩm qua kênh ngân hàng.
Uy tín của thương hiệu Ngân hàng Vietinbank đã tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của VBI Với vị thế mạnh mẽ và sự ổn định ngày càng tăng, Vietinbank không chỉ là một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam mà còn là đối tác đáng tin cậy cho VBI Khách hàng thể hiện sự tin tưởng vào thương hiệu VBI và mong muốn tiếp tục sử dụng sản phẩm, từ đó giúp VBI nâng cao sức cạnh tranh và củng cố vị thế trên thị trường.
VBI sở hữu đội ngũ nhân viên năng động, sáng tạo và có trách nhiệm cao, giúp giải quyết vấn đề nhanh chóng và hiệu quả Công ty cũng đầu tư vào chương trình đào tạo chuyên môn cho cán bộ, góp phần nâng cao trình độ và kỹ năng cho người lao động.
Mặc dù VBI sở hữu một mạng lưới chi nhánh rộng khắp, nhưng sự phân bổ chi nhánh chưa đồng đều giữa các tỉnh thành, với số lượng chi nhánh tại Hà Nội và Hồ Chí Minh vượt trội so với các khu vực khác Hơn nữa, danh mục sản phẩm bảo hiểm của VBI còn hạn chế, chỉ có 10 sản phẩm, thấp hơn so với BIC và ABIC, lần lượt có 12 và 11 sản phẩm.
Mặc dù VBI đã phát triển mạnh mẽ trong việc ứng dụng công nghệ vào bán hàng và bồi thường, quy trình tư vấn và lập đơn bảo hiểm cho khách hàng vẫn còn chậm do thủ tục lằng nhằng và chưa đồng bộ Cán bộ kinh doanh phải đảm nhiệm nhiều công đoạn từ tư vấn, lập hợp đồng, nhập hồ sơ lên hệ thống đến hướng dẫn khách hàng trong quá trình bồi thường Khối lượng công việc lớn và đa nhiệm này làm giảm hiệu quả trong việc tìm kiếm và chăm sóc khách hàng sau bán.
Chính sách khách hàng của VBI cần cải thiện, đặc biệt trong việc phân công theo dõi hợp đồng tái tục để mời khách hàng mua lại Thiếu sót này đã khiến khách hàng chuyển sang các DNBH khác khi đến thời hạn tái tục mà không nhận được sự chăm sóc đúng mức từ VBI Ngoài ra, VBI còn gặp khó khăn về bộ phận đầu tư, thiếu cán bộ có chuyên môn cao trong lĩnh vực này.
3.1.2.2 Những cơ hội và thách thức
Vào năm 2022, Chính phủ đã ban hành Luật kinh doanh bảo hiểm số 08/2022/QH15, được thông qua ngày 16/6/2022, nhằm cải cách quản lý tài chính và doanh nghiệp Luật này cho phép xác định vốn và quản lý theo rủi ro riêng biệt của từng doanh nghiệp, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp tài chính vững mạnh và quản trị hiệu quả Đồng thời, luật cũng giúp chấn chỉnh các doanh nghiệp có vấn đề trong quản lý tài chính và rủi ro Thị trường bảo hiểm trở nên minh bạch hơn nhờ vào quy định công khai thông tin rõ ràng Ngoài ra, luật khuyến khích ứng dụng công nghệ thông tin, giảm thủ tục hành chính, và tăng cường sự chủ động trong phát triển sản phẩm bảo hiểm.
Trong những năm gần đây, nhận thức về bảo hiểm phi nhân thọ của người dân Việt Nam đã có những chuyển biến tích cực, nhờ vào sự phát triển của giáo dục và tuyên truyền Người dân ngày càng hiểu rõ tầm quan trọng của bảo hiểm và tự nguyện tham gia nhiều hơn Cùng với sự cải thiện đời sống, nhu cầu bảo toàn tài sản ngày càng trở nên cần thiết, dẫn đến sự đa dạng trong nhu cầu thị trường bảo hiểm Hơn nữa, sự hội nhập quốc tế đã thu hút các doanh nghiệp nước ngoài đầu tư mạnh mẽ vào thị trường Việt Nam, tạo ra nhu cầu bảo hiểm cho cả cá nhân và doanh nghiệp ngày càng gia tăng.