Luận văn thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Mê Linh

Với mục đích nâng cao chất lượng trong hoạt động kinh doanh, tăng trưởng và phát triển an toàn, bền vững, đặc biệt là trong công tác tin dụng ngắn hạn tác giả đã chọn đề tài: “Chất lượng

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRUONG ĐẠI HOC KINH TE

NGUYEN THE TAM

CHAT LƯỢNG TÍN DUNG NGAN HAN

TAI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON

VIET NAM - AGRIBANK - CHI NHANH ME LINH

Hà Nội - 2015

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẺ

NGUYEN THE TÂM

CHAT LƯỢNG TIN DUNG NGAN HAN TAI NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON

VIỆT NAM - AGRIBANK - CHI NHANH ME LINH

Chuyén nganh: Tai chinh — Ngan hang

Mã số: 60 34 02 01

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYÊN VĂN THANH

Hà Nội - 2015

CAM KET

Tôi xin cam kết đây là công trình nghiên cứu độc lập của tôi, được thực

hiện dưới sự hướng dẫn khoa học của PGS.TS Nguyễn Văn Thanh

Các số liệu, kết quả trình bày trong luận văn là chính xác và phản ánhđúng thực trạng của đơn vị được nghiên cứu Các thông tin tham khảo sử

dụng trong luận văn đều có nguồn gốc và trích dẫn rõ ràng Tác giả hoàn toản

chịu trách nhiệm về tính xác thực của luận văn.

Hà Nội, Ngày 30 tháng 11 năm 2015

Học Viên

Nguyễn Thế Tâm

LOI CAM ON

Em xin được chân thành cảm on thầy giáo PGS-TS Nguyễn Văn Thanh, giáo

viên hướng dẫn đã tận tình giúp đỡ em từng bước trong quá trình hoàn thành

luận văn nay Em cũng xin chân thành cảm ơn các thay, các cô giáo tại trườngĐại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, những người đã cung cấp cho emnhững kiến thức, nền tảng quý báu trong suốt những năm học vừa qua

Do khuôn khổ thời gian nghiên cứu có hạn cũng như do trình độ người viết

còn hạn ché, luận văn không tránh khỏi những khiếm khuyết và thiếu sót Em rat mong được sự thông cảm và góp ý chân thành đề luận văn được hoàn thiện hơn.

Em xin chân thành cảm on.

Tác giả luận văn

Nguyễn Thế Tâm

các nhà chính sách và các nhà nghiên cứu quan tâm.

Hoạt động tín dụng đặc biệt là tín dụng ngăn hạn mang lại nguồn lợinhuận chủ yếu cho Agribank CN Mê Linh Trong bối cảnh nền kinh tế cònnhiều khó khăn, sự cạnh tranh của các ngân hàng ngày càng khốc liệt Nếukhông chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng thì sẽ dẫn đến những rủi ro tín

dụng, từ đó lợi nhuận của ngân hàng sẽ giảm sút Với mục đích nâng cao chất lượng trong hoạt động kinh doanh, tăng trưởng và phát triển an toàn, bền vững, đặc biệt là trong công tác tin dụng ngắn hạn tác giả đã chọn đề tài:

“Chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển

nông thôn Việt Nam — Chi Nhánh Mê linh” Luận văn đã dé cập tới thựctrạng hoạt động của Agribank CN Mê Linh trong giai đoạn 2012-2014, bằngphương pháp phân tích, so sánh số liệu thu thập được Qua đó đánh giá kết quả

đạt được, đưa ra một số khuyến nghị, giải pháp đối với Agribank CN Mê Linh

dé đưa vào thực hiện trong thời gian tới phục vụ cho công tác cơ cấu lại Chi

nhánh trong năm 2015.

MỤC LỤC

Đ.0I28)10909.Yeui001405000002257 i DANH MỤC BANG BIBU vescescesssssessessessessessesscsucsvesscsucsussssessesasssesatsatsassutsassussnesnsaneaneasease ii DANH MỤC HÌNH - 2-56 SE SE EEE121121121121121111121111111.11E11111111111111 11111111110 Hi /98Ẻ09657100001055 | CHUONG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN, TONG QUAN VE CHAT LƯỢNG TÍN DỤNG NGAN

s00 4

1.1 Tín dụng ngắn hạn ¿- 2c 5£+SE+EE2EE9EEEE1121171121127121121111.11 1111.1111 cre 4

1.1.1 Định nghĩa về tin dụng ngắn NN rcccccccesscescesseessessesssessessesssessesssessessesssessessesseess 4 1.1.2 Đặc điểm của tín dụng ngắn PAN PEREREEEREE 4 L.1.3 Tin dung gan 5g nốcố.ằốằằốố 5 1.1.4 Vai trò của tin dụng ngắn NAN vesceccecccscsesscessesseessessesseessessssssessesssessessessesseesesseess 9 1.2 Chất lượng tin dụng ngắn hạn -2- 2 ©22£©2+2EE+EEE£EEEEEEEEEEEEEEEEEEESrkrerkrrrkree 10

1.2.1 Định nghĩa về chất lượng tin dụng ngắn hạh -5+©22-5s55e+cscsczxcscsez 10 1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tin dụng ngắn hạn -5-©5:©55+c: 12 1.2.3 Các nhân tô anh hưởng tới chất lượng tin dụng ngắn hạn - 14 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU -c¿¿+222vvvcerrrrrrveerrrrrrkk 18

2.1 Phương pháp thu thập 6 liệu 2-2-2 + ©E£+EE+EEtEEESEEEEEESEEEEEEEEErrkerkrrrrerkee 18 2.2 Phương pháp xử lý và phân tích số liệu ¿2-22 x+2E£+EE+ExezEezrxerxzreerxee 18 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN VÀ CHÁT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI AGRIBANK CN MÊ LINH GIAI ĐOẠN

"0P 0L ./.434 - 19

3.1 Tổng quan về Agribank CN Mê Linh 2: 5¿©2+222x2£++2E+t£EEvzExrzrxerreerseee 19

3.1.1 Quá trình hình thành và phát trÏỂH - + 2 e+5e+E£+E££E‡£E£EEeEEeEkerkerkerkerkerkee 19 3.1.2 CO COU 16 CHUC na 20

3.1.3 Tình hình hoạt động của Agribank CN Mê Linh - 555555 <<£+vssese+ 21

3.2 Thực trạng hoạt động tin dụng ngắn hạn tại Agribank CN Mê Linh 25

3.2.1 Tổng quan về hoạt động tin dụng ngắn hại -5c55cceccecertsrxerreee 25 3.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn HẠT G0 5 011v ven ren 35

3.2.3 Đánh giá chất lượng tin dụng ngắn hạn tại Agribank CN Mê Linh 37 CHƯƠNG 4: KIÊN NGHỊ NÂNG CAO CHAT LƯỢNG TÍN DỤNG NGAN HAN TẠI AGRIBANK CN ME LINH °0 44

4.1 Dinh hướng hoạt động tín dụng của Agribank CN Mê Linh trong năm 2015 44

4.1.1 Một số mục tiêu cụ thế .-c- tt St EEEEEEEEEESEEEEEEESEEEESEEEEEEEEEEEEEEEEEErkrrkrrrrke 44 4.1.2 Những nhiệm vụ chủ yếu " 45 4.2 Một số kiến nghị cho công tác nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank

CN ME Lith oie a4 45

4.2.1, Giải PAP Vi HHÔ Gv HH HH HH nà 45 4.2.2 GiGi PAP Vi nan ố.ố.ố.ốốỐ.Ố.ằ.e 46

4.2.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà NOC cerccscsscecsessssssessesssessessesssessessssssessesssesseees 60

0000 63 DANH MỤC TÀI LIEU THAM KHẢO - c5 5t+E+EE+EEEEEEEEEEEESEEEEEEEEEEEESEEEksrkrkerxrer 64

DANH MỤC CÁC TU VIET TAT

STT Ky hiéu Nguyên nghĩa

I | Agribank Ngân hàng Nông nghiệp

2 |CN Chi nhánh

3 | DNNN Doanh nghiệp nha nước

4 | DSCV Doanh số cho vay

5 | HDQT Hội đồng quan trị

6 | KCN Khu cong nghiép

7 |NHNNVN Ngân hang nhà nước Việt Nam

8 | NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp va phát triển nông thôn

9 | NHTM Ngan hang thuong mai

DANH MỤC BANG BIEU

STT Bảng Nội dung Trang

1 Bảng 3.1 | Tình hình huy động vốn qua các năm 22

2 Bang 3.2 | Kết cấu nguồn vốn huy động 23

3 | Bang 3.3 | Số liệu cho vay tổng thé 23

4 Bang 3.4 | Cơ cau dư nợ qua các năm 30

5 Bảng 3.5 | Dư nợ ngăn hạn theo khu vực kinh tế 31

6 Bang 3.6 | Dư nợ ngắn han theo ngành nghề kinh tế 33

7 Bang 3.7 | Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn han 34

3 Bang 3.8 Chi tiéu nợ quá hạn ngắn hạn là nợ xấu/Tôổng 34

dư nợ ngăn hạn.

9 Bảng 3.9 | Thu lãi từ hoạt động tín dụng 35

il

DANH MỤC HÌNH

STT Hinh Nội dung Trang

1 Hình 3.1 | Tăng trưởng dư nợ tin dụng ngắn hạn 31

2 Hình 3.2 | Dư nợ ngắn hạn theo khu vực kinh tế 32

lil

PHAN MỞ DAU

1 Tinh cấp thiết của đề tai

Trong nền kinh tế thị trường, thị trường tài chính đóng vai trò hết sức

quan trọng, sự lớn mạnh của thị trường tài chính ảnh hưởng rất lớn đến nền

kinh tế của một quốc gia và của cả thế giới Chủ thé quan trọng của thị trườngtài chính là Ngân hàng, nó có mặt trong tất cả các mối quan hệ kinh tế trongnên kinh tế thị trường Ngân hang là một trong những mắt xích quan trọng cauthành nên sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế Cùng với các ngành kinh tếkhác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ồn thị trường tiền tệ, kiềm chế và

đây lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ các nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia thanh toán và

hỗ trợ thanh toán

Trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng là một lĩnh vực quan

trọng Tín dụng là một trong ba nghiệp vụ cơ bản của Ngân hàng thương mại đó

là: nhận tiền gửi, hoạt động tín dụng, trung gian thanh toán Quan hệ tín dụng là

quan hệ xương sống, quyết định mọi hoạt động kinh tế trong nền kinh tế quốc dân

và nó còn là nguồn sinh lợi chủ yếu, quyết định sự tồn tại, phát triển của ngânhàng Nhưng hoạt động tín dụng mang lại nhiều rủi ro nhất ngay cả đối với các

khoản vay có tải sản cầm có, thế chấp cũng được xác định có hệ số rủi ro là 50% Tín dụng ngân hàng được coi là đòn bay quan trọng cho sự phát triển của nền kinh

tế Chính vì vậy, làm thé nào dé củng cô và nâng cao chất lượng tin dụng là điều

mà trước đây, bây giờ và sau này đều được các nhà quản lý Ngân hàng, các nhà

chính sách và các nhà nghiên cứu quan tâm.

NHNo&PTNT Việt Nam — Chi Nhánh Mê Linh (Agribank CN Mê

Linh) nằm trên địa bàn Huyện Mê Linh — Thành phố - Hà Nội, được tach từtỉnh Vĩnh Phúc và sát nhập về Hà Nội Đây là địa bàn đông dân cư, nhu cầu

kinh doanh, dịch vụ đang vào giai đoạn phát triển mạnh, khu công nghiệp

Quang Minh Mê Linh — Hà Nội là nơi tập trung nhiều doanh nghiệp quy mô

nhỏ và vừa với nhu cầu vốn ngắn hạn cao, vì vậy tín dụng ngắn hạn chiếm một

vị trí quan trọng trong hoạt động tín dụng của Agribank Mê Linh Trong bốicảnh hiện nay khi nền kinh tế thế giới có tác động không nhỏ lên nền kinh tế

của Việt Nam, các dự án trung và dài hạn của các doanh nghiệp bị ảnh hưởng

không nhỏ đồng thời ảnh hưởng đến hoạt động tin dụng trung dai hạn củaNgân hang Thi tam quan trọng của tin dụng ngắn hạn lại được nâng lên

Hoạt động tín dụng đặc biệt là tín dụng ngắn hạn mang lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho Agribank CN Mê Linh Trong bối cảnh nền kinh tế còn nhiều khó khăn, sự cạnh tranh của các ngân hàng ngày càng khốc liệt Nếu không chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng thì sẽ dẫn đến những rủi ro tín

dụng, từ đó lợi nhuận của ngân hàng sẽ giảm sút Với mục đích nâng cao chấtlượng trong hoạt động kinh doanh, tăng trưởng và phát triển an toàn, bền

vững, đặc biệt là trong công tác tín dụng ngăn han tác giả đã chọn đề tài:

“Chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển

nông thôn Việt Nam — Chi Nhánh Mê linh” Làm dé tài nghiên cứu cho luận

văn Thạc sỹ của mình.

2 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

Với đề tài này tác giả sẽ làm rõ một số nội dung sau

- Hệ thống hóa những van dé lý luận chung về tín dụng đặc biệt là tín dụngngắn han, chất lượng tin dụng ngắn hạn của Ngân hang thương mai

- Vai trò của tín dụng ngắn hạn, các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắnhạn và những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tin dụng ngắn hạn

- Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của Agribank CN Mê Linh trong giai đoạn 2012 — 2014

- Đề xuất những khuyến nghị, giải pháp đồng bộ có tính khả thi góp phần vào

nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu của đề tài: Chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Agribank

CN Mê Linh.

- Phạm vi nghiên cứu:

+ Về không gian: Tập trung nghiên cứu chất lượng tín dụng ngắn hạn trong

phạm vi Agribank CN Mê Linh.

+ Về thời gian: Luận văn giới hạn nghiên cứu chất lượng tín dụng ngắn hạn

của Agribank CN Mê Linh trong giai đoạn 2012-2014.

4 Ý nghĩa thực tiễn của đề tài:

- Đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng đặc biệt là tín dụng ngắn

hạn của Agribank CN Mê Linh

- Một số khuyến nghị nhằm nâng cao chất lượng tin dụng ngắn han của Chi

nhánh, mở rộng ra ap dụng cho các chi nhánh của Agribank Việt Nam trên dia

bàn Thành phố Hà Nội

5 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh sách các từ viết tắt, danh sách các bảng biểu và danh mục tài liệu tham khảo thì luận văn được kết cấu bao gồm 4

chương.

Chương 1: Cơ sở lý luận, tổng quan về tín dụng ngăn han và chất lượng tin dụng ngắn hạn

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu của luận văn

Chương 3: Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn và chất lượng tín dụng

ngắn hạn tại Agribank Mê Linh trong giai đoạn 2012-2014

Chương 4: Kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại

Agribank CN Mê Linh.

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN, TONG QUAN VE CHAT LƯỢNG

Ở mỗi quốc gia, thời hạn để xác định khoản tín dụng ngăn hạn là khác

nhau Ở Mĩ người ta quan niệm những khoản tín dụng ngắn hạn là những

khoản cho vay có thời hạn dưới 3 năm Ở Việt Nam theo quyết định 324 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam tín dụng ngắn hạn là hình thức mà

tổ chức tín dụng cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho

sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời song Thời hạn đối với tin dụng ngắn hạn

được tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận tối đa là 12 tháng, được xác định

phủ hợp với quy chế sản xuất, kinh doanh và khả năng trả ng của khách hang

- Rủi ro do tín dụng ngắn hạn mang lại thông thường không cao Dokhoản vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn vì vậy ít chịu ảnh hưởng của sự

biến động không thé lường trước của nền kinh tế như các khoản tin dụng trung

và dài hạn Ngoài ra, các khoản vay được cung cấp cho các đơn vị sản xuấtkinh doanh theo hình thức chiết khấu các giấy tờ có giá, dựa trên tài sản bảo

đảm, bảo lãnh đồng thời khoản vay thường duoc tiến hành khi có nhu cầu

cấp thiết về vốn ngắn hạn và chắc chắn sẽ có khoản thu bù đắp trong tương lai

vì vậy rủi ro mang đến thường thấp

- Lãi suất thấp: lãi suất cho vay được hiểu là khoản chi phí người đi vay

trả cho nhu cầu sử dụng tiền tạm thời của người khác Chính vì rủi ro mang lạicủa khoản vay thường không cao do đó lãi suất người đi vay phải trả thông

thường nhỏ hơn lãi suất khoản vay tín dụng trung và dài hạn tương ứng.

- Hình thức tín dụng phong phú: Để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạngcủa khách hàng, để góp phần phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cường sức

cạnh tranh trên thị trường tín dụng, các ngân hàng thương mại không ngừng

phát triển các hình thức cho vay trong nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của mình.Điều đó đã làm cho các hình thức tín dụng ngắn hạn rất phong phú như:nghiệp vụ ứng trước, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu

1.1.3 Tín dụng ngắn hạn

1.1.3.1 Phạm vi áp dụng

Bên cho vay: Các tổ chức tín dụng (chủ yếu là các NHTM) được thành

lập và thực hiện nghiệp vụ cho vay theo quy định của các tô chức tin dụng (đã

được sửa đổi bồ sung năm 2004), đã được cấp giấy phép hoạt động trên toan lãnh thổ Việt Nam đều được cho vay ngắn hạn Trường hợp cho vay bằng

ngoại tệ phải được phép hoạt động ngoại hối của NHNNVN

Bên đi vay: Là các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế và các cá nhân

trong xã hội có nhu cầu vay vốn gồm:

Các pháp nhân và cá nhân Việt Nam.

Các pháp nhân là : DNNN, công ty TNHH, công ty cô phần, hợp tác xã, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tô chức khác có đủ các điều

kiện quy định tai điều 94 bộ luật dân sự

1.1.3.2 Đối tượng cho vay

Giá trị vat tư, hàng hoá (kê cả thuế giá trị gia tăng) và các khoản chi phi

để thực hiện các phưong án sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống

Các đối tượng không cho vay bao gồm:

Số tiền thuế phải nộp trực tiếp cho ngân sách Nhà nước (trừ thuế xuất

nhập khẩu nói trên)

Số tiền để trả gốc lãi cho tô chức tín dụng khác.

Số lãi vay phải trả cho chính tô chức tín dụng cho vay vốn

Lãi suất cho vay do ngân hàng cho vay và khách hàng vay vốn thoảthuận và ghi vào hợp đồng tín dụng

1.1.3.3 Nguyên tắc và điều kiện cho vay ngắn hạn

Nguyên tắc của cho vay: Khách hàng vay vốn của NHTM phải đảm bảo:

Sử dụng vốn vay đúng mục dich đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Hoàn trả nợ lãi và gốc vốn vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng.

Nguyên tắc này dé ra nhằm dam bảo cho các NHTM tôn tại và hoạtđộng một cách bình thường Bởi vì nguồn vốn cho vay của Ngân hàng chủ yếu

là nguồn vốn huy động Đó là một bộ phận tai sản của các chủ sở hữu ma

Ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng Ngân hàng cũng có nghĩa vụ đáp ứng

các nhu cầu rút tiền của khách hàng mà họ yêu cầu.

Điều kiện vay vốn: Khách hàng vay vốn phải đủ các điều kiện sau:

Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dan sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.

Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân Việt Nam

Pháp nhân phải có năng lực pháp luật dân sự.

Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự.

Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự.

Thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật năng lực hành vi dan sự.

Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân nước ngoài phải có năng

lực pháp nhân và dân sự và năng lực hành vi và dân sự theo quy định của đất

nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu phápluật nước ngoài đó được Bộ Luật Dân sự nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa ViệtNam ký kết hoặc tham gia quy định

Mục đích của sử dụng vốn vay hợp pháp.

Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết

Có dự án đầu tư phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án thực hiện khả thi và phù hợp với

quy định của pháp luật.

Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính

phủ và hướng dẫn của NHNNVN.

1.1.3.4 Những nhu cau vốn không dwoc cho vay

NHTM không được cho vay các điều kiện sau:

- Dé mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cắm mua bán, chuyên nhượng, chuyền đồi.

- Dé thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cắm, việc đảo nợ, các tổ chức tin dụng thực hiện theo quy định riêng của

NHNNVN.

1.1.3.5 Những trường hợp không được cho vay và hạn chế cho vay

- Những trường hợp không được cho vay: (theo điều 126 Luật các Ngân

- Cán bộ, nhân viên của chính Ngân hàng đó thực hiện các nhiệm vụ

thâm định, quyết định cho vay.

- Bố mẹ, vợ chồng, con thành viên HĐQT, Ban kiểm soát, TGD (GD),

PTGD (PGB).

Han ché cho vayTheo điều 127 luật các Ngân hang năm 2010, những đối tượng sau đâyhạn chế cho vay không có đảm bảo, cho vay với những điều kiện không yêu

đãi về lãi suất, về mức cho vay với các đối tượng.

- Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không được cấp tín dụng không có bảo đảm, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi cho những đối

tượng sau đây:

- Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên đang kiểm toán tại tổ chức tíndụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; thanh tra viên đang thanh tra tại tô

chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;

- Kế toán trưởng của tô chức tín dụng, chỉ nhánh ngân hàng nước ngoài;

- Cô đông lớn, cô đông sáng lập;

- Doanh nghiệp có một trong những đối tượng quy định tại khoản 1 Điều 126 của Luật này sở hữu trên 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó;

- Người thấm định, xét duyệt cap tín dụng:

- Các công ty con, công ty liên kết của Ngân hànghoặc doanh nghiệp mà

Ngân hang nắm quyền kiểm soát

Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với các đối tượng quy định tại các

điểm a, b, c, d và đ khoản 1 Điều này không được vượt quá 5% vốn tự có của

tổ chức tin dụng, chi nhánh ngân hang nước ngoài

Việc cấp tín dụng đối với những đối tượng quy định tại khoản 1 Điều này phải được Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên của Ngân hàngthông

qua và công khai trong tổ chức tín dụng

Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một đối tượng quy định tại điểm e

khoản 1 Điều này không được vượt quá 10% von tự có của tổ chức tin dụng;

đối với tất cả các đối tượng quy định tại điểm e khoản 1 Điều này không được

vượt quá 20% vốn tự có của tô chức tín dụng

1.1.3.6 Thời hạn cho vay

- Thời hạn cho vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt

đầu nhận vốn vay cho đến thời điểm hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đã thoả

thuận trong hợp đồng cho vay giữa các tô chức cho vay khách hàng

- Tổ chức cho vay và khách hàng căn cứ vào chu kỳ sản xuất kinh

doanh, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng

và nguồn vốn cho vay của tô chức cho vay để thoả thuận về thời hạn cho vay

Đối với pháp nhân Việt Nam và nước ngoài, thời hạn cho vay không quá thời

hạn còn lại của quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động tại Việt Nam,

đối với cá nhân nước ngoài thời hạn cho vay không vựơt quá thời hạn được phép sinh sống, hoạt động tại Việt Nam Nếu căn cứ vào thời hạn cho vay thì

cho vay ngắn hạn: là các khoản cho vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng

1.1.4 Vai trò của tín dụng ngắn hạn

- Tín dụng ngắn hạn bé sung vốn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp mởrộng hoạt động sản xuất kinh doanh

- Ngân hàng với tư cách là một trung gian tài chính thực hiện một trong

những chức năng chủ yếu của mình là tiến hành huy động các nguồn vốn tạmthời nhàn rỗi sau đó cho ra đối với nền kinh tế Thông qua các hoạt động cho

vay của mình ngân hàng đã đảm bảo cho các doanh nghiệp nói chung, doanh

nghiệp nhà nước nói riêng không chỉ duy trì sản xuất kinh doanh mà còn tái

- Tin dụng ngắn hạn không chi là nguồn vốn bổ sung nữa mà đã dan trở

thành một nguồn vốn chủ yếu, quan trọng trong hoạt động sản xuất kinh doanh

của các doanh nghiệp tin dụng ngắn hạn giúp cho các doanh nghiệp không bỏ

lỡ thời vụ làm ăn, duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục, quá trình lưuthông được thông suốt, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong toàn xã hội Tíndụng ngắn hạn giúp các doanh nghiệp tăng cường quản lý và sử dụng vốn kinhdoanh có hiệu quả Bản chất của tín dụng ngắn hạn không phải là hình thức

cung ứng vốn mà hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời hạn quy định

- Tin dụng ngắn hạn tác động tích cực đến nhịp độ phát triển, thúc day

cạnh tranh.

- Giải quyết khó khăn này, doanh nghiệp có thể tìm đến ngân hàng xin

vay vốn thoả mãn nhu cầu đầu tư của mình Thông qua hoạt đọng tín dụng,ngân hàng là chiếc cầu nối doanh nghiệp với thị trường, nguồn vốn tín dụng

ngắn hạn cấp cho các doanh nghiệp đóng vai trò rất quan trọng trong việc

nâng cao chất lượng mọi mặt của quá trình sản xuất kinh doanh, giúp doanh

nghiệp đáp ứng nhu cầu thị trường, theo kịp nhịp độ phát triển chung, từ đó tạo cho doanh nghiệp một chỗ đứng vững chắc trong cạnh tranh.

1.2 Chất lượng tín dụng ngắn hạn

1.2.1 Định nghĩa về chất lượng tín dụng ngắn han

Trong hoạt động ngân hàng thương mại, tín dụng là một nghiệp vụ

mang lại phần lớn doanh lợi nhưng cũng là nơi ân chứa nhiều rủi ro có khảnăng xảy ra với tỷ lệ cao Trên thực tế nhiều nhân viên ngân hàng quan niệm

cho vay có tài sản cam cố thé chấp, nhưng không quá tỷ lệ chỉ định là an toàn

nhất Thực ra quan niệm này hết sức sai lầm, bởi vì kết quả hoạt động sản xuất

kinh doanh và khả năng tài chính của khách hàng là vấn đề quan trong nhất để đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng và khả năng trả thu hồi vốn gốc và

lãi của ngân hàng Tính đến tháng 12/1998, con số nợ quá hạn của toàn

10

nghành ngân hàng lên tới trên 10% tổng dư nợ Tình trạng nợ quá hạn cao

cũng đồng nghĩa với việc ngân hàng không thu được khoản vay và lãi, do đó

kinh doanh không có lợi nhuận, thậm chí là mat vốn

Điều này khiến nhiều ngân hàng có phản ứng co cụm, không cho vaynữa, dẫn đến nên kinh tế trì trệ suy thoái Đảm bảo chất lượng tín dụng đem lại

lợi ích cho các ngân hàng thương mại và các doanh nghiệp của ngân hàng nói

riêng và toàn bộ nền kinh tế nói chung

Chất lượng tín dụng: Là sự đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội đảm bảo sự tồn tại va phát triển của ngân hàng, hay chất lượng tín dụng là kết quả tổng hợp của những thành tựu hoạt động tín dụng thể hiện ở sự phát triển ồn định, vững chắc của nền kinh tế

quốc dân Chất lượng tín dụng có thể được nhìn nhận dưới các góc độ kinh tékhách nhau, từ phía ngân hang, từ phía doanh nghiệp, từ phía nền kinh tế

Từ phía doanh nghiệp: Do nhu cầu vốn vay được đáp ứng dé doanh

nghiệp thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh bù dap được chi phi sản xuat,

trả nợ ngân hàng va chất lượng tin dụng ngân hàng đứng trên giác độ doanh nghiệp và làm cho đồng vốn sử dụng có hiệu quả.

Từ phía ngân hàng: chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi mức độ,

giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng , thực lực theo hướng tíc cực của

bản thân ngân hàng, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi

Xét từ góc độ nền kinh tế nền kinh tế - xã hội: Tín dụng ngân hàng phảnánh sự động của nên kinh tế khi chuyển sang cơ chế thị truờng Tín dụng phảihuy động của nên kinh tế xã hội để cung ứng cho các doanh nghiệp, hỗ trợ cácdoanh nghiệp phát triển Chất lượng tín dụng thé hiện ở tính an toàn cao của

hệ thống ngân hàng.

Tín dụng ngân hàng đảm bảo được chất lượng thì khả năng thanh toán

chi trả cao, tránh được rủi ro hệ thống Nâng cao chất lượng tin dụng làm cho

I1

hệ thống ngân hàng lớn mạnh, đáp ứng yêu cầu quản lý kinh tế vĩ mô, thúc

đây nền kinh tế phát triển hoà nhập với cộng đồng quốc tế.

Tóm lại, chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể vừa trừutượng, là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp Để có chất lượng tín dung thì hoạtđộng tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ

sở sự tin cậy và uy tín của ngân hàng Hiểu đúng bản chất và phân tích, đánhgiá đúng chất lượng tín dụng, cũng như xác định chính xác các nguyên nhân

tồn tại của chất lượng tín dụng sẽ giúp ngân hàng tìm được biện pháp quản lý thích hợp để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trường có sự cạnh tranh gay gắt hiện nay.

1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn

1.2.2.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ ngắn hạn trong tổng dự nợ

Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ ngắn (%) = (Dư nợ ngắn hạn năm nay — Dư nợngắn han năm trước) / Tổng dư nợ ngắn hạn năm trước

Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng tin dụng ngắn hạn của ngân

của cán bộ tín dụng Do đó công tác thu nợ được xem là một việc hết sức quan

trọng và cần thiết trong nghiệp vụ tín dụng

1.2.2.3 Tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn trên tổng du nợ

Ty trong dư nợ ngăn hạn là một chỉ tiêu phan ánh khối lượng tiên cho vay ngắn hạn ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm Tỷ trọng dư nợ

ngắn hạn thấp chứng tỏ hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng chủ yếu

12

kém, không có khả năng mở rộng, khả năng tiếp thị của ngân hàng kém, trình

độ cán bộ công nhân viên thấp Mặc dù vậy, không có nghĩa là chỉ tiêu này

càng cao thì chất lượng tín dụng càng cao bởi vì dang sau những khoản tíndụng đó còn có những rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải gánh chịu.

Chỉ tiêu dư nợ tín dụng ngắn hạn phản ánh quy mô tín dụng ngắn hạncủa ngân hàng, sự uy tín của ngân hàng đối với doang nghiệp Tỷ trọng dư nợngắn hạn của ngân hàng khi so sánh với Tỷ trọng dư nợ tín dụng của ngân

hàng sẽ cho chúng ta biết được dư nợ ngắn hạn của ngân hàng là cao hay thấp.

Phân tích chỉ tiêu dư nợ tín dụng ngắn hạn sẽ giúp cho ngân hàng biết được ngân hàng cần làm gì để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn của

ngân hàng dé ngân hàng có thé đạt hiệu qua cao

1.2.2.4 Tỷ lệ thu lãi ngắn hạn

Tỷ lệ thu lãi ngắn hạn (%) = Tổng lãi ngắn hạn đã thu trong năm / Tổng

lãi phải thu trong năm.

Một trong các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng, cho vay có hiệu quả không, có thu được lãi không.

1.2.2.5 Tỷ lệ nợ qua han ngắn hạn

Nợ quá hạn là hiện tượng phát sinh từ mối quan hệ tín dụng không hoàn

hảo khi người đi vay không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ của mình cho ngân

hàng đúng hạn Tỷ lệ nợ quá hạn là ty lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tong dư

nợ của ngân hàng thương mại ở một thời điểm nhất định, thường là cuốitháng, cuối quý, cuối năm

Tổng dư nợ quá hạn ngắn hạn

Ty lệ nợ quahanNH = TC 100%

Tổng dư nợ cho vay ngắn han

13

1.2.2.7 Vòng quay vốn tín dụng (Vòng)

Vòng quay vốn tín dụng (vòng) = Doanh số thu nợ bình quân / Dư nợ bình quân, Trong đó: Dư nợ bình quân trong kỳ = (Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối

kỳ) /2.

1.2.2.8 Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay (DSCV) (%)

Đây là một chỉ tiêu chung phản ánh tốc độ tăng trưởng dư nợ của Ngân

hàng qua các năm, nó được đo lường bằng:

Tỷ lệ tăng trưởng DSCV = (DSCV năm nay — DSCV năm trước) /

DSCV năm trước.

1.2.3 Các nhân tổ ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngắn hạn

1.2.3.1 Những nhân tô khách quan

Hoạt động của mỗi NHTM chịu ảnh hưởng rất lớn của môi trường kinh

tế - xã hội Một ngân hang dù cố gang đến may trong hoạt động kinh doanhcủa mình nhưng nếu môi trường kinh tế - xã hội không ổn định thi cũng khó

mà thành công Ta có thé xem xét ảnh hưởng của môi trường kinh tế - xã hộiđến chất lượng hoạt động tín dụng của NHTM từ các yếu tố sau:

- Môi trường kinh tế

Môi trường kinh tế phát triển có thể tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng Một môi trường kinh tế phát triển lành mạnh, các chủ thể tham

gia nền kinh tế đang hoạt động có hiệu quả sẽ thúc đây mở rộng quy mô tín

14

dụng, chất lượng hoạt động tín dụng cũng sẽ được nâng lên Nhưng môi

trường kinh tế cũng có thé có những thay déi bất ngờ Chang hạn khi lạm phát

cao, lãi suất thực tế sẽ giảm xuống và nếu như ngân hàng không cân đối giữacác khoản mục bên nguồn vốn và tai sản nhạy cảm với lãi suất thì có thé cáckhoản tín dụng đó có thê không mang lại hiệu quả như mong đợi Cũng có thênhững biến động về tỷ giá hoặc biến động về thị trường làm cho chủ đầu tư bịbất ngờ, dẫn đến tình trạng dòng tiền vào không như kế hoạch làm giảm khả

năng trả nợ cho ngân hàng.

- Môi trường chính trị — xã hội

Môi trường chính tri xã hội én định sẽ là một phần quan trọng thúc đây hoạt động đầu tư và mạnh dạn mở rộng hoạt động tín dụng Điều này giúp cho ngân hàng có thé thu được nhiều lợi nhuận hơn Tác động của môi trường chính trị - xã

hội tới chất lượng hoạt động tín dụng là không thường xuyên, nhưng khi có biến

động về chính trị, tác động của nó tới các ngân hàng là vô cùng lớn Một sự thay

đổi hệ thống chính trị bạo động có thé làm cho ngân hang mất toàn bộ các khoảntín dụng của mình, điều này sẽ đây nó đến bờ vực phá sản

1.2.3.2 Những nhân tố chủ quan

- Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng là định hướng cơ bản cho hoạt động tín dụng của

ngân hàng Chính sách tín dụng được hiểu là đường lối, chủ trương bảo đảm

15

cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo, liên quan đến việc mở rộng hay thu

hẹp tín dụng, Chính sách tín dụng bao gồm: hạn mức tín dụng, kỳ hạn của các

khoản vay, lãi suất cho vay và các mức lệ phí, các loại cho vay được thựchiện Các điều khoản của chính sách tín dụng được xây dựng dựa trên nhiềuyếu tố khác nhau như các điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính củaNHNN, khả năng về vốn của các Ngân hàng và nhu cầu tín dụng của kháchhàng Khi các yếu tố nay thay đổi, chính sách tin dụng cũng phải thay đổi

theo Đối với mỗi khách hàng, ngân hàng có thể đưa ra các chính sách khác nhau cho phù hợp Ví dụ với các khách hàng có uy tín đối với Ngân hàng thì ngân hàng có thể cho vay không có tài sản bảo đảm, có hạn mức cao hơn, lãi suất ưu đãi hơn

Một chính sách tin dụng đúng dan sẽ thu hút được nhiều khách hàng,đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên cơ sở hạn chế rủi ro, tuân

thủ phương pháp, đường lối chính sách của Nhà nước và đảm bảo công bằng xã

hội Điều đó cũng có nghĩa chất lượng tín dụng tùy thuộc vào việc xây dựng

chính sách tin dụng của ngân hàng thương mai có đúng đắn không Bat cứ Ngân hàng nào muốn có chất lượng tín dụng tốt cũng đều phải có chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế của ngân hàng cũng nhu của thị trường.

- Chất lượng của công tác thầm định dự án

Khi đến ngân hàng xin được cấp tín dụng, khách hàng thường phải

mang đến một bộ hồ sơ về dự án mà họ sẽ tiến hành thực hiện Thâm định dự

án giúp ngân hàng xem xét một cách toàn diện các mặt của các dự án để xácđịnh tính khả thi của dự án trên cơ sở đó sẽ quyết định khách hàng này có đủ

điều kiện dé được cấp tin dụng hay không Cũng thông qua công tác thẩm định, ngân hang với những kinh nghiệm vốn có của mình có thé tư vấn, giúp

đỡ cho chủ đầu tư sửa đổi những điểm không hợp lý trong dự án dé dự án có

tính khả thi hơn tạo mối quan hệ tốt với khách hàng Thâm định là công việc

16

đòi hỏi nhiều thời gian và kỹ thuật tính toán phức tạp Do công việc này là cơ

sở có cấp tín dụng hay không cho nên chất lượng của công tác này sẽ ảnh

hưởng rất lớn đến chất lượng hoạt động tín dụng Nếu chất lượng của công tácthâm định không cao tức là nhân viên tín dụng không xác định thực chất dự án

có hiệu quả hay không thì những khoản tín dụng mà ngân hàng đã cấp sẽ gặpnhững rắc rối trong việc thu hồi các món nợ của mình

- Chất lượng của đội ngũ nhân sự

Yếu tổ mang tính quyết định đến việc nâng cao hay suy giảm chất lượng tín dụng lại chính là nguồn nhân lực của ngân hàng vì suy cho cùng quyết định cung cấp tín dụng của ngân hàng là quyết định mang tính chất chủ quan Một

đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi sẽ đưa ra những chính sách hợp lý và phương

thức phát triển phù hợp giúp ngân hàng có được những khoản cho vay với chất

lượng cao nhất.

17

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Các tài liệu liên quan đến tín dụng ngắn hạn và chất lượng tín dụng ngắn hạn

của Agribank CN Mê Linh được thu thập từ:

- Đề án cơ cau lại Agribank CN Mê Linh năm 2013-2015

- _ Agribank CN Mê Linh: Điện báo ngày, báo cáo nguồn vốn, dư nợ hàng

tháng, hàng quý và kết quả hoạt động kinh doanh thường niên

- Cac tài liệu khác liên quan đến Hoạt động kinh doanh của Agribank CN

Mê Linh từ năm 2012-2014

2.2 Phương pháp xử lý và phân tích số liệu

- Dựa vào các số liệu thực tế thu thập được, sử dụng phương pháp so

sánh số liệu tuyệt đối và so sánh số liệu tương đối qua 3 năm dé đánh

giá tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua sự chênh lệnh

tăng hay giảm.

- Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Agribank CN Mê Linh

qua một số các chỉ tiêu tài chính cơ bản

- Thống kê, tông hợp và phân tích các chỉ tiêu kinh tế bằng phương pháp

so sánh.

18

CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN

VÀ CHÁT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI AGRIBANK CN MÊ

LINH GIAI ĐOẠN 2012-2014

3.1 Tổng quan về Agribank CN Mê Linh

3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển

NHNo&PTNT VN - Chi Nhánh Mê Linh được thành lập từ ngày

01/4/2009 theo Quyết định 338/QD/HDQT-TCCB ngày 30/03/2009 củaHĐQT NHNo&PTNT Việt Nam “V/v Điều chỉnh chi nhánh NHNo&PTNTHuyện Mê Linh trực thuộc NHNo&PTNT Vĩnh Phúc về phụ thuộc

NHNo&PTNT Việt Nam” Với Quyết định này điểm khởi đầu xuất phát của

chi nhánh là từ một chi nhánh loại 3 trực thuộc NHNo&PTNT Vĩnh Phúc quy

mô hoạt động nhỏ, cơ sở vật chất còn nhiều thiếu thốn khó khăn nhưng qua gan 6 năm hoạt động kinh doanh theo mô hình chi nhánh cấp I chi nhánh

NHNo&PTNT VN - CN Mê Linh đã phat triển mạnh hoàn thành tốt nhiệm vụ

kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam giao.

Trong những năm qua chi nhánh đã xác định mục tiêu nhiệm vụ rõ ràng

và đề ra các giải pháp cụ thé thực hiện cho từng năm, năm 2009 mục tiêuchính của chi nhánh là hoàn thiện mô hình tổ chức bộ máy, mạng lưới hoạt

động kinh doanh, trang bị cơ sở vật chất dé thực hiện nhiệm vụ kinh doanh,

năm 2010 mục tiêu của chi nhánh là phát triển mở rộng kinh doanh cả về quy

mô và chất lượng kinh doanh, năm 2011 và năm 2012 mục tiêu là tiếp tục đây

mạnh kinh doanh và phát triển mạnh các sản phẩm dịch vụ thu hút kháchhàng, chiếm lĩnh thị trường tăng thị phần của NHNo&PTNT VN Trongnhững năm tiếp theo 2014-2016 phân đấu trở thành chi nhánh cấp 1 loại I vớiquy mô huy động vốn khoảng 5.000 tỷ và dư nợ tín dụng khoảng 3.000 tỷ

đồng Nhăm đạt được những mục tiêu đặt ra Agribank CN Mê Linh thường

xuyên nâng cao môi quan hệ với các khách hàng lớn đê phát triên nguôn vôn,

19

đầu tư tín dụng và phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế bên cạnh đó vẫn tiếp tục duy trì quan hệ với khách hàng truyền thống tại địa bàn đặc biệt là phát

huy tốt vai trò của NHNo&PTNT VN đối với việc phát triển nông nghiệp

nông thôn ngoại thành Hà Nội.

Với những định hướng mục tiêu nhiệm vụ hàng năm đựợc xác định và

có bước đi cụ thé rõ ràng đến nay chi nhánh NHNo&PTNT VN — CN Mê Linh

đã đạt được những thành công trong việc thực hiện nhiệm vụ kinh doanh đó là

mô hình tổ chức bộ máy đã hoàn thiện, cơ sở vật chất phục vụ kinh được đảm

bảo, quy mô hoạt động kinh doanh phát triển tốt, tốc độ tăng trưởng năm sau luôn cao hơn năm trước, hoạt động tín dụng luôn kiểm soát được, nợ xấu luôn

ở mức dưới 3%, không có vụ việc sai sót đơn thu khiếu tố và thất thoát tài sản

của cơ quan, kết quả tài chính hàng năm làm ra đủ quỹ thu nhập dé chi đủlương VI + V2 và có lương năng suất cho cán bộ toàn chi nhánh

3.1.2 Cơ cầu tổ chức

Hiện nay Agribank CN Mê Linh có 03 Phòng giao dịch trên khắp địa

bàn Huyện tại các xã Thạch Đà, Đại Thịnh và Tiền Phong và 01 Phòng giao dịch tại khu vực quận Thanh Xuân, TP Hà Nội Tại trụ sở chính tính đến ngay 31/12/14 có 80 cán bộ gồm một Giám đốc, hai Phó giám đốc va gồm các

phòng ban sau:

20

TOÁN MAR TOÁN

3.1.3 Tình hình hoạt động của Agribank CN Mê Linh

3.1.3.1 Tổng quan về tình hình huy động vốn

Trong nhiều năm qua, sự vận hành cua nên kinh tế thi trường đã tạo ra

một hệ quả tất yếu là có sự cạnh tranh mạnh mẽ trong hầu khắp các ngành nghề kinh doanh cũng như giữa các đơn vị, tổ chức kinh tế Hoạt động ngân hàng cũng không năm ngoài ảnh hưởng của quy luật này - đặc biệt khi nó kinh doanh một đối tượng khác với mọi ngành kinh tế là tiền tệ Trong những

năm qua, Agribank CN Mê Linh đã luôn chú trọng trong việc hoạch định

chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốn trên địa bàn Thành phố, địa

bàn Huyện Mê Linh Hiện nay Agribank CN Mê Linh có những hình thức huy

động vốn sau:

- Nhận tiền gửi của đơn vi, tổ chức kinh tế, cá nhân và tiền gửi tiết kiệm

- Vay vốn của NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam và các TCTD khác.

Agribank CN Mê Linh luôn chú trọng mở rộng thêm mạng lưới kinh

doanh dé thu hút nguồn vốn nội tệ đáp ứng các nhu cau tín dụng đa dạng của

21

các doanh nghiệp; đồng thời khai thác ngoại tệ để thoả mãn nhu cầu thanh toán với nước ngoài của các doanh nghiệp xuất khâu So với những ngày đầu

khi mới nâng cấp lên chi nhánh cấp 1 (năm 2009) với nguồn vốn 194 ty, sauhơn 5 năm hoạt động, nguồn vốn kinh doanh của Agribank CN Mê Linh đãtăng trưởng vượt bậc, tạo thế và lực vững chắc cho chi nhánh trong việc cung

ứng vốn cho các nhu cầu của các doanh nghiệp có quan hệ giao dịch, góp

phần phát triển kinh tế cho thủ đô

Đề có thể thấy rõ được mức độ biến động vốn qua các thời điểm ta cần xem xét hoạt động huy động vốn các thời điểm qua các bảng sau :

Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn qua các năm

Don vi: tỷ vnd

Tang giảm so với thời điểm trước

Thời điểm Nguôn huy động | — Chênh lệch %

31/12/2009 194 31/12/2010 490 296 152.0% 31/12/2011 773 283 57.7% 31/12/2012 1,470 697 90.2% 31/12/2013 1,894 424 28.8% 31/12/2014 2,212.7 318.7 16.8%

(Nguôn: Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh Agribank CN Mê Linh qua

các năm)

Qua bảng số liệu trên ta thấy, mặc dù tình hình kinh tế rất nhiều biến

động nhưng qua các năm nguồn huy động đều tăng, đặc biệt là trong giai đoạnđầu khi mới thành lập chi nhánh, nguồn vốn huy động đã tăng 152%, 2011-

2012 với mức tăng lần lượt là 57.7% - 2011 và 90.2% - 2012 Hai năm tiếp theotuy nguồn huy động tăng chậm hơn nhưng vẫn ở mức khá so trung bình ngành

22

Cụ thể hơn ta có thé phân tích cơ cấu của nguồn huy động dé thay rõ

hơn: (Giai đoạn 2012-2014)

Bảng 3.2: Kết cấu nguồn vốn huy động

Don vi: tỷ vnd Năm 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014

Chi tiêu | Số lượng | Tỷtrọng| Số lượng | Tỷ trọng | Số lượng | Tỷ trọng

động kinh doanh của ngân hang qua đó thúc day hoạt động huy động vốn dat

hiệu quả Bảng dưới đây phản ánh tình hình sử dụng nguồn vốn huy động của

Agribank CN Mê Linh qua các năm.

Bảng 3.3: Số liệu cho vay tổng thể 2012-2014

(Nguôn: Báo cáo tài chính Agribank CN Mê Linh qua các năm 2011-2014)

Qua các năm ngân hàng dư nợ liên tục tăng, tính đến 31/12/2014 tổng

dư nợ đạt 1,367.694 tỷ đồng tăng 15.5% so với năm 2013 Trong 2 năm 2012

23

và 2013 Agribank CN Mê Linh luôn duy trì được một tỷ lệ nợ quá hạn thấp

dưới 3% Sang năm 2014, tỷ lệ này đã tăng vọt lên 5.81%, điều này cũng phản

ánh đúng kết quả hoạt động của chỉ nhánh Tuy nhiên đây vẫn là một kết quảhết sức khả quan khi ngân hàng luôn đảm bảo được mức doanh số giải ngân vàmức tăng dư nợ 6n định nhằm đảm bảo nhu cầu vốn cho các doanh nghiệpđang giao dịch với ngân hàng trên cơ sở kiểm soát được mức độ an toàn củavốn vay

3.1.3.3 Một số chỉ tiêu tài chính cơ bản

Nhằm tăng thu dịch vụ ngoài tín dụng, năm qua chi nhánh đã triển khai

đa dang các sản phâm dịch vụ như: phát hành thư bảo lãnh, chuyền tiền trong nước va nước ngoài, chi trả kiều hối — western union, chi hộ lương, kết nối

thanh toán, quản lý luồng tiền cho doanh nghiệp, thu ngân sách nhà nước, thu

học phí cho sinh viên, phát hành thẻ atm, visa/master card, ebanking doanh

thu địch vụ ngoài tín dụng trong năm 2014 đã tăng trưởng khá đạt 2,4 tỷ đồng

tăng 14.5% so với năm 2013.

Quỹ thu nhập của toàn chỉ nhánh.

Quỹ thu nhập của Agribank CN Mê Linh tăng đều qua các năm Năm

2012 là 30.435 tỷ đồng, năm 2013 là: 39.9 tỷ, tăng 31.2% Tính đến

24

31/12/2014 Quỹ thu nhập của Agribank CN Mê Linh đạt 43.7 tỷ đồng Chi

Nhánh đủ chi trả lương VI+V2 cho toàn bộ cán bộ công nhân viên.

Quỹ thu nhập phản ánh hiệu quả trong công tác kinh doanh của Agribank CN

1 Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.

2 Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

Điều kiện vay vốnNHNo&PTNT Việt Nam xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có

đủ các điều kiện sau đây:

1 Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.

2 Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.

3 Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

4 Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống kha thi.

5 Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của chính phủ,

NHNo&PTNT Việt Nam và hướng dẫn của NHNo&PTNT Việt Nam.

6 Đối với doanh nghiệp Việt Nam vay vốn dé đầu tư ra nước ngoài thực hiện theo quy định của chính phủ, nhnn việt nam, các điều kiện vay vốn theo quy

định này và hướng dẫn của NHNo&PTNT Việt Nam

25

Thời hạn vay vốn

NHNo&PTNT Việt Nam và khách hàng thỏa thuận về thời hạn cho vay căn

cu vào :

- Chu kỳ sản xuất kinh doanh.

- Thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư;

- Khả năng trả nợ của khách hàng;

- Nguồn vốn cho vay của NHNo&PTNT Việt Nam;

- Thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt

động tại Việt Nam (đối với tô chức Việt Nam và nước ngoài) hoặc thời hạn

được phép sinh sông, hoạt động tại Việt Nam (đối với cá nhân nước ngoài)

theo quy định của cơ quan có thầm quyền.

Lãi suất cho vay, phí và lệ phí

1 Chủ tịch HĐQT hoặc Tổng giám đốc quy định mức lãi suất cho vay, phí và

lệ phí phù hợp với quy định của NHNo&PTNT Việt Nam, lãi suất thị trường,thé loại vay va thông lệ quốc tế

2 NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay và khách hàng thỏa thuận về mức lãi suất cho vay đối với từng khoản vay, thời hạn điều chỉnh (tối thiểu ba tháng hoặc sáu tháng một lần) phù hợp với sự biến động của lãi suất thị trường từng

thời ky và quy định của NHNo&PTNT Việt Nam.

3 Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do Giám đốc sở giaodich, chi nhánh trực thuộc trụ sở chính ấn định nhưng tối đa bang 150% lãisuất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã được ký kết hoặc điều chỉnhtrong hợp đồng tín dụng theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam

Mức cho vay.

1 NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng, tỷ lệ (%) được cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm tiền vay (nếu khoản

26

vay áp dụng bảo đảm bằng tài sản), khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, khả năng nguồn vốn của nhno việt nam dé quyết định mức cho vay.

2 Vốn tự có được tính cho tổng nhu cầu vốn kinh doanh trong kỳ hoặc từnglần cho một dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời song mứcvốn tự có tham gia của khách hàng vào dự án, phương án sản xuất, kinh

doanh, dich vu, đời sống, cụ thể như sau:

Đối với cho vay ngắn hạn khách hàng phải có tối thiểu 10% trong tổng

nhu cầu vốn Trường hợp khách hàng vay được xếp hạng A theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam, nếu vốn tự có thấp hơn quy định trên, giao cho giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay xem xét, quyết định.

Phương thức cho vay

Trên cơ sở nhu cầu sử dụng vốn vay của từng khoản vay của kháchhàng và khả năng kiểm tra giám sát của ngân hàng, NHNo&PTNT Việt Namnơi cho vay thỏa thuận với khách hàng vay về việc lựa chọn các phương thức

cho vay sau đây:

Cho vay từng lan.

Phương thức cho vay từng lần áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn từng lần Mỗi lần vay vốn, khách hàng NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay lập thủ tục vay vốn theo quy định và ký hợp đồng tín dụng.

Cho vay theo hạn mức tín dụng

Phương thức cho vay này áp dụng với khách hàng vay ngắn hạn có nhu cầu vay vốn thường xuyên, kinh doanh 6n định.

e Xác định hạn mức tín dụng.

NHNo&PTNT Việt Nam nơi cho vay sau khi nhận đủ các tai liệu của khách

hàng sẽ tiễn hành xác định hạn mức tín dụng

Đối với khách hàng sản xuất, kinh doanh tông hop thì phương án sản xuất,

kinh doanh của khách hàng là tổng hợp phương án sản xuất, kinh doanh của

27