Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thổ tang, vĩnh phúc

Về phía các tổ chức tín dụng, nắm bắt được sự phát triển của thương mại điện tử và nhu cầu ngày càng gia tăng về thanh toán trực tuyến cũng như sự tiện lợi trong thanh toán không dùng ti

-

LÊ THỊ THU THÚY

PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỔ TANG, VĨNH PHÚC

LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ

HÀ NỘI - NĂM 2021

-

LÊ THỊ THU THÚY

PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỔ TANG, VĨNH PHÚC

CHUYÊN NGÀNH: Tài chính - Ngân hàng

Mã ngành: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: TS ĐOÀN NGỌC THẮNG

HÀ NỘI, NĂM 2021

LỜI CAM ĐOAN

Tôi đã đọc và hiểu về các hành vi vi phạm sự trung thực trong học thuật Tôi cam kết bằng danh dự cá nhân rằng nghiên cứu này này do tôi tự thực hiện và không vi phạm yêu cầu về sự trung thực trong học thuật

Tôi xin cam đoan rằng luận văn Thạc sĩ: “Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc” là công trình nghiên cứu khoa học độc lập của

tôi dưới sự hướng dẫn tận tình của TS Đoàn Ngọc Thắng

Các thông tin, số liệu và kết quả nghiên cứu của luận văn này là khách quan, trung thực và không trùng lặp với các công trình nghiên cứu đã công bố Tôi cũng cam đoan rằng mọi sự giúp đỡ cho việc thực hiện luận văn này đều được trân trọng cảm ơn

Hà Nội, ngày tháng năm 2021

Học viên

Lê Thị Thu Thúy

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v

DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ vi

MỞ ĐẦU 1

1 Lý do chọn đề tài 1

2 Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài 2

3 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 7

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 8

5 Phương pháp nghiên cứu 8

6 Kết cấu luận văn 9

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10

1.1 Tổng quan về thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại 10

1.1.1 Khái niệm 10

1.1.2 Đặc điểm thanh toán không dùng tiền mặt 10

1.1.3 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt 11

1.1.4 Các sản phẩm thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại 14

1.2 Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại 21

1.2.1 Quan niệm về phát triển thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại 21

1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh phát triển thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại 22

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại 25

1.3 Kinh nghiệm thực tiễn về phát triển không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại 30

1.3.1 Kinh nghiệm phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại một số ngân

hàng thương mại 30

1.3.2 Bài học rút ra cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc 34

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 34

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỔ TANG, VĨNH PHÚC 35

2.1 Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc 35

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 35

2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy 36

2.1.3 Kết quả kinh doanh giai đoạn 2015 - 2020 38

2.2 Thực trạng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc 44

2.2.1 Thanh toán bằng Ủy nhiệm thu 44

2.2.2 Thanh toán bằng Ủy nhiệm chi 45

2.2.3 Thanh toán bằng thẻ ngân hàng 46

2.2.4 Thanh toán bằng Séc 49

2.2.5 Dịch vụ ngân hàng điện tử 51

2.3 Thực trạng phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc 52

2.3.1 Số lượng khách hàng 52

2.3.2 Chất lượng dịch vụ 56

2.3.3 Quy mô dịch vụ 59

2.3.4 Tổc độ phát triển dịch vụ 62

2.4 Đánh giá thực trạng phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc 63 2.4.1 Những kết quả đạt được 63

2.3.2 Những điểm hạn chế và nguyên nhân 64

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 68

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỔ TANG, VĨNH PHÚC 69

3.1 Định hướng và quan điểm phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc đến năm 2025 69

3.1.1 Định hướng phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh 69

3.1.2 Quan điểm phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh 70

3.2 Một số giải pháp phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc 71

3.2.1 Hoàn thiện các sản phẩm thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh 71

3.2.2 Phát triển số lượng khách hàng sử dụng sản phẩm thanh toán không dùng tiền mặt tại Chi nhánh 73

3.2.3 Tăng cường hợp tác kinh doanh 74

3.2.4 Chú trọng công tác đào tạo và phát triển nguồn nhân lực 75

3.2.5 Tăng cường công tác tuyên truyền, quảng bá sản phẩm dịch vụ 77

3.2.6 Tăng cường đầu tư, đổi mới công nghệ và cơ sở vật chất 78

3.2.7 Một số giải pháp khác 80

3.3 Kiến nghị 82

3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 82

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 85

3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam tỉnh Vĩnh Phúc 86

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 87

KẾT LUẬN 88

TÀI LIỆU THAM KHẢO 89

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ BẢNG

Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động tại Agribank Chi nhánh Thổ Tang giai đoạn 2015

- 2020 39

Bảng 2.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng tại Agribank Chi nhánh Thổ Tang giai đoạn 2015 - 2020 42

Bảng 2.3 Doanh số thanh toán bằng UNT tại Agribank Chi nhánh Thổ Tang giai đoạn 2015 - 2020 44

Bảng 2.4 Doanh số thanh toán bằng UNC tại Agribank Chi nhánh Thổ Tang giai đoạn 2015 - 2020 45

Bảng 2.5 Doanh số thanh toán bằng thẻ ngân hàng tại Agribank Chi nhánh

Thổ Tang giai đoạn 2015 - 2020 48

Bảng 2.6 Doanh số thanh toán bằng séc tại ngân hàng tại Agribank Chi nhánh

Thổ Tang giai đoạn 2015 - 2020 50

Bảng 2.7 Doanh số thanh toán bằng dịch vụ ngân hàng điện tử tại Agribank

Chi nhánh Thổ Tang giai đoạn 2015 - 2020 51

Bảng 2.8 Số lượng khách hàng phân theo dịch vụ TTKDTM tại Agribank

Chi nhánh Thổ Tang giai đoạn 2015 - 2020 54

Bảng 2.9 Kết quả khảo sát chất lượng dịch vụ TTKDTM tại Agribank Chi nhánh Thổ Tang giai đoạn 2015 - 2020 57

Bảng 2.10 Quy mô doanh số TTKDTM tại Agribank Chi nhánh Thổ Tang giai đoạn 2015 - 2020 60

Bảng 2.11 Tỷ trọng doanh số TTKDTM trong tổng doanh số thanh toán tại Agribank Chi nhánh Thổ Tang giai đoạn 2015 - 2020 61

Bảng 2.12 Kết quả thu nhập từ TTKDTM tại Agribank Chi nhánh Thổ Tang giai đoạn 2015 - 2020 62

Bảng 2.13 Tốc độ phát triển doanh số TTKDTM tại Agribank Chi nhánh Thổ Tang giai đoạn 2015 - 2020 63

Biểu đồ 2.2 Dư nợ của Agribank Chi nhánh Thổ Tang giai đoạn 2015 - 2020 41

Biểu đồ 2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh Thổ Tang giai

đoạn 2015 - 2020 43

Biểu 2.4 Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTKDTM tại Agribank

Chi nhánh Thổ Tang giai đoạn 2015 - 2020 53

MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài

Cùng với sự phát triển của kinh tế xã hội, sự ra đời và phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt là một tất yếu khách quan Thanh toán không dùng tiền mặt có một vai trò hết sức quan trọng đối với từng người dân, từng doanh nghiệp và đối với toàn bộ nền kinh tế, đáp ứng được đòi hỏi của sản xuất và lưu thông hàng hóa trong nền kinh tế thị trường, làm cho Ngân hàng trở thành trung tâm thanh toán của nền kinh tế

Tại nhiều quốc gia, thanh toán không dùng tiền mặt đã trở nên phổ biến và là phương thức thanh toán chính chiếm tỷ trọng cao Tại Việt Nam, trong những năm gần đây, Chính phủ đã có nhiều động thái tích cực nhằm thúc đẩy hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, như ban hành các quyết định phê duyệt Đề án nâng cao khả năng tiếp cận dịch vụ ngân hàng cho nền kinh tế, phê duyệt Đề án đẩy mạnh thanh toán qua ngân hàng đối với các dịch vụ công

Về phía các tổ chức tín dụng, nắm bắt được sự phát triển của thương mại điện tử và nhu cầu ngày càng gia tăng về thanh toán trực tuyến cũng như sự tiện lợi trong thanh toán không dùng tiền mặt, nhiều ngân hàng tại Việt Nam cũng đang tích cực triển khai các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt Theo đó, hầu hết các ngân hàng đã thiết lập và nâng cấp hệ thống core banking, phát triển hệ thống thanh toán nội bộ, tích hợp đa kênh thanh toán hiện đại trên di động, trên Internet, dịch vụ nhắn tin chủ động… đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng

Đại dịch COVID-19 bùng phát và tác động ảnh hưởng nghiêm trọng đến đời sống kinh tế xã hội ở phạm vi toàn cầu và mức độ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh, thương mại dịch vụ, đặc biệt là đến sức khỏe người dân Tuy nhiên bên cạnh những khó khăn đó cũng phát sinh, phát triển những cơ hội và thuận lợi cho một số lĩnh vực hoạt động, trong đó những cơ hội về mở rộng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt và nhận thức người dân về sử dụng các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt đã có chuyển biến tích cực

Nhận thức được điều đó nên trong thời gian qua, Ngân hàng Nông nghiệp và

Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc (Agribank Chi nhánh Thổ Tang) đã chú trọng và quan tâm nhiều hơn đến phát triển thanh toán không dùng tiền mặt Tuy nhiên, hoạt động này vẫn còn nhiều hạn chế như: tỷ trọng doanh số thanh toán không dùng tiền mặt còn thấp so với kế hoạch được giao; số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán không bằng tiền mặt mặc dù tăng nhưng tốc độ tăng đang có xu hướng giảm dần; còn xảy ra tình trạng lỗi trong giao dịch; thời gian xử lý giao dịch còn dài

Là cán bộ đang công tác tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn

Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc, tôi lựa chọn đề tài: “Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc” cho luận văn cao học của mình với

với mong muốn góp phần giải quyết những hạn chế thực tiễn trên

2 Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài

Thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) của ngân hàng thương mại được đông đảo tác giả quan tâm, nghiên cứu và thực hiện dưới dạng đề tài nghiên cứu, luận văn Có thể kể tới một số công trình nghiên cứu sau:

Cảnh Chí Hoàng, Trần Vĩnh Hoàng (2020), “Đẩy mạnh các giải pháp

TTKDTM", Bài đăng trên Tạp chí Tài chính kỳ 1 tháng 9/2020 Bài viết đã trình bày

khái quát về thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt hiện nay, trên cơ sở đó, tác giả đề xuất một số giải pháp để phát triển TTKDTM tại Việt Nam trong thời gian tới Tác giả đã đưa ra 7 giải pháp: Tiếp tục đẩy mạnh hoạt động truyền thông đồng bộ; Hoàn thiện hành lang pháp lý, xây dựng cơ chế, chính sách phát triển thanh toán điện tử; Ngân hàng Nhà nước giám sát các hệ thống thanh toán đảm bảo hoạt động an toàn, hiệu quả; Các NHTM tăng cường các hoạt động marketing hướng dẫn khách hàng mở tài khoản, giao dịch thanh toán qua các phương tiện điện tử; Chủ động liên kết với nhà mạng để thực hiện các giao dịch chuyển tiền từ tài khoản của khách hàng sang các ví điện tử của khách hàng; Tiếp tục hoàn thiện, nâng cấp hạ tầng thanh toán quốc gia, hạ tầng Hệ thống thanh toán bù trừ tự động; Cơ quan quản lý cần tiếp tục chỉ đạo các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian

thanh toán nghiên cứu, ứng dụng công nghệ mới, hiện đại vào các sản phẩm, dịch vụ thanh toán bảo đảm tiện ích, an toàn, bảo mật, chi phí hợp lý

Lê Thị Thanh (2020), “Thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam: Thực

trạng và giải pháp", Bài đăng trên Tạp chí Tài chính Kỳ 1 - Tháng 6/2020 Bài viết

đã đưa ra thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam, chỉ ra các thách

thức và hạn chế: Hành lang pháp lý trong lĩnh vực thanh toán điện tử vẫn chưa hoàn

thiện và đồng bộ, mặc dù thời gian qua đã được cải thiện nhiều; TTKDTM ở Việt Nam chưa phát triển như kỳ vọng, tỷ lệ giao dịch sử dụng tiền mặt còn cao; Việc sử dụng tiền mặt vẫn còn khá phổ biến trong các giao dịch dân sự của người dân, nhất là

ở địa bàn nông thôn, vùng sâu, vùng xa; thanh toán điện tử trong thương mại điện tử còn thấp; Hạ tầng cơ sở và trang thiết bị kỹ thuật phục vụ cho hoạt động TTKDTM còn kém hiệu quả, chưa tương xứng với tiềm năng; Việc TTKDTM hiện nay còn thiếu đồng bộ giữa các trung gian thanh toán và các đơn vị cung ứng hàng hóa, dịch

vụ Từ các hạn chế tác giả đã đề xuất giải pháp thúc đẩy phát triển thanh toán không dùng tiền mặt đối với: NHNN Việt Nam; Bộ Tài chính; Bộ Lao động-Thương binh và

Xã hội, Bảo hiểm Xã hội Việt Nam và các tổ chức tín dụng

Vũ Thanh Minh (2020), "Thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam Đánh

giá về những thay đổi gần đây và cơ hội đầu tư", Bài viết đăng trên Lexology tháng 3

năm 2020 Bài viết giới thiệu những thay đổi đáng quan tâm trong lĩnh vực TTKDTM của các NHTM tại Việt Nam cho các tổ chức đang hoạt động trong lĩnh vực trung gian thanh toán cũng như các nhà đầu tư trong và ngoài nước nhận thấy tiềm năng của dịch vụ này và mong muốn đầu tư vào dịch vụ này tại Việt Nam

Nguyễn Thị Hà (2019), "Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hai Bà Trưng, Hà Nội" Luận

văn Thạc sĩ Tài chính - Ngân hàng, Học viện Ngân hàng Luận văn đã hệ thống hóa

cơ sở lý luận về tổng quan dịch vụ TTKDTM của NHTM, phát triển dịch vụ TTKDTM của NHTM và các nhân tố ảnh hưởng Luận văn cũng làm rõ thực trạng phát triển dịch vụ TTKDTM tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Hai Bà Trưng, làm rõ những hạn chế trong phát triển dịch vụ TTKDTM tại Chi

nhánh Căn cứ vào các hạn chế của Chi nhánh, luận văn đã đưa ra 8 giải pháp giúp Chi nhánh phát triển dịch vụ TTKDTM trong thời gian tới Đồng thời Luận văn cũng đưa ra một số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam để giúp Chi nhánh có thể triển khai thực hiện được các giải pháp tác giả đã đề xuất

Đinh Anh Tuấn (2019), “Mở rộng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Thanh Thủy Phú Thọ”, Luận văn Thạc sĩ Tài chính - Ngân hàng, Trường Đại học

Kinh tế Quốc dân Bằng phương pháp điều tra thống kê, phương pháp thống kê, mô

tả và so sánh kết hợp sử dụng các bảng, biểu hình vẽ, luận văn đã làm rõ thực trạng

mở rộng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp và

Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Thanh Thủy, Phú Thọ giai đoạn

2016 - 2018 Đồng thời, chỉ rõ những hạn chế chủ yếu của Chi nhánh như: Một số sản phẩm dịch vụ tiện ích còn thiếu so với thị trường, một số sản phẩm còn hạn chế

về quy mô và phạm vi triển khai, chưa định hình được sản phẩm đặc trưng, thế mạnh của Agribank; Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTKDTM của Chi nhánh mặc dù đã tăng lên hàng năm nhưng vẫn còn ít so với dân số và nhu cầu của người dân tại địa phương nên thu nhập từ dịch vụ TTKDTM đã tăng lên hàng năm nhưng tốc độ tăng chưa cao; Sản phẩm dịch vụ còn mang tính đơn lẻ, chưa liên kết các sản phẩm hiện có thành gói sản phẩm cung cấp đến các đối tượng khách hàng

cụ thể; Từ đó, luận văn làm rõ nguyên nhân của những hạn chế làm cơ sở đề xuất

06 giải pháp nhằm mở rộng dịch vụ TTKDTM tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Thanh Thủy, Phú Thọ trong thời gian tới

Trần Phương Nga (2017), “Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền

mặt tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Vĩnh Phúc”, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Trường Đại học Thương mại Luận văn đã

đưa ra được: Hệ thống hóa về lý luận cơ bản về hoạt động TTKDTM của ngân hàng thương mại (NHTM); nghiên cứu những thách thức và cơ hội trong phát triển lĩnh vực TTKDTM của các NHTM Việt Nam trong thời kỳ hội nhập Tác giả đã tập

trung phân tích thực trạng hoạt động TTKDTM tại Ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) Đầu tư và Phát triển Việt Nam, chi nhánh Vĩnh Phúc Từ đó, đánh giá được thành tựu cũng như mặt hạn chế còn tồn tại của hoạt động TTKDTM tại NHTM và phân tích nguyên nhân của những hạn chế đó Từ đó đưa ra những định hướng cơ bản và đề xuất một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động TTKDTM của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Vĩnh Phúc

Nguyễn Phú Xuân (2017), “Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền

mặt tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Sa Đéc”, luận

văn Thạc sĩ Kinh doanh và Quản lý, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Luận văn

đã đưa ra được cơ sở lý luận và thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt trong thanh toán nội địa tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh

Sa Đéc từ đó đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm phát triển thanh toán không dùng tiền mặt trong thanh toán nội địa tại Chi nhánh Tuy nhiên, luận văn mới chỉ nghiên cứu về TTKDTM trong thanh toán nội địa mà chưa đề cập tới TTKDTM trong thanh toán quốc tế

Vũ Thị Nhung (2015), “Phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt

tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Tây Đô”,

Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Trường Đại học Thương mại Với đề tài này, tác giả đã khái quát lý luận về phát triển dịch vụ TTKDTM tại NHTM Tác giả đã chỉ ra những nhân tố ảnh hưởng và các chỉ tiêu đánh giá phát triển dịch vụ TTKDTM tại NHTM Đặc biệt tác giả đã trình bày kinh nghiệm phát triển dịch vụ TTKDTM tại một số NHTM Việt Nam như Ngân hàng ACB, Ngân hàng Vietinbank, Ngân hàng Vietcombank Từ đó rút ra bài học kinh nghiệm về phát triển dịch vụ TTKDTM tại Agribank, Chi nhánh Tây Đô Ngoài ra, luận văn còn đi sâu phân tích thực trạng phát triển dịch vụ TTKDTM tại Agribank, Chi nhánh Tây Đô; đánh giá những kết quả đạt được, những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế trong phát triển dịch vụ TTKDTM tại Agribank, Chi nhánh Tây Đô Từ đó đề xuất giải pháp phát triển dịch vụ TTKDTM tại Agribank - Chi nhánh Tây Đô

Đặng Công Hoàn (2015), "Phát triển dịch vụ TTKDTM cho khu vực dân cư ở

Việt Nam", Luận án Tiến sĩ Kinh tế chính trị, Trường Đại học Kinh tế, Đại học

Quốc gia Hà Nội Luận án đã hệ thống hóa cơ sở lý luận về phát triển dịch vụ TTKDTM cho khu vực dân cư với nền kinh tế thị trường Từ các nghiên cứu lý thuyết vận dụng với thực tiễn, luận án đã đưa ra những nhận định, phân tích, đánh giá về vai trò, lợi ích của hoạt động phát triển dịch vụ TTKDTM trong nền kinh tế

và các tác động lan tỏa của phát triển dịch vụ TTKDTM cho khu vực dân cư đối với nền kinh tế Luận án đưa ra các giải pháp hướng tới mục tiêu đưa tỷ lệ tiềm mặt trong nền kinh tế từ mức khoảng 12% xuống khoảng 5 - 6% vào năm 2020

Nguyễn Thị Huyền Thương (2014), “Phát triển hoạt động thanh toán không

dùng tiền mặt tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam”, luận văn thạc sĩ

Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Nghiên cứu đã đưa ra cái nhìn vĩ vô về hoạt động TTKDTM tại toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Nhưng luận văn phân tích số liệu khá cũ, từ năm 2011 đến quý II năm 2013 nên nhiều phân tích và kết luận ít phù hợp với thời điểm hiện tại Luận văn chỉ ra định hướng chung toàn bộ hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam trên cả nước, với cơ hội và thách thức trong phát triển hoạt động TTKDTM Với cái nhìn vĩ

mô, nên mọi phân tích của luận văn đều dựa trên tổng quan của Vietinbank, đưa giải pháp chung cho toàn hệ thống

Lê Thị Hồng Phượng (2012) “Giải pháp mở rộng phương thức thanh toán

không dùng tiền mặt đối với khách hàng cá nhân tại Việt Nam”, Luận văn Thạc sỹ

Tài chính - Ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội Với đề tài này, tác giả đã đưa ra khái quát lý luận về mở rộng phương thức TTKDTM đối với khách hàng cá nhân tại NHTM, tác giả cũng đã chỉ ra được nhiều nhân tố có ảnh hưởng và nhiều chỉ tiêu phản ánh việc mở rộng phương thức TTKDTM đối với khách hàng cá nhân tại NHTM; phân tích được thực trạng hoạt động phương thức TTKDTM đối với khách hàng cá nhân tại các NHTM ở Việt Nam, đánh giá những kết quả đạt được những hạn chế cũng như những nguyên nhân của hạn chế trong hoạt động dịch vụ TTKDTM của các NHTM; từ đó tác giả có đề xuất nhiều giải pháp mở rộng phương thức TTKDTM đối với khách hàng cá nhân tại Việt Nam

Nguyễn Thị Mỹ Xuyến (2012), “Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng

tiền mặt tại Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Tây Ninh”, Luận văn Thạc sĩ

Kinh tế, Trường đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Trong đề tài này tác giả luận văn đã khái quát được lý luận về mở rộng TTKDTM tại NHTM Đáng chú ý là tác giả đã trình bày được kinh nghiệm mở rộng TTKDTM của một số NHTM ở Việt Nam như: Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, VietinBank từ đó rút ra một số bài học về mở rộng TTKDTM đối với ACB chi nhánh Tây Ninh; phân tích thực trạng công tác mở rộng TTKDTM tại ACB chi nhánh Tây Ninh, đánh giá những kết quả đạt được, những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế trong mở rộng TTKDTM tại ACB chi nhánh Tây Ninh; từ đó đề xuất các giải pháp mở rộng TTKDTM tại Chi nhánh này

Tóm lại, các công trình nghiên cứu trên đã phân tích đánh giá thực trạng tình

hình hoạt động của hệ thống TTKDTM, đưa ra nhưng tồn tại, hạn chế và nguyên nhân về tình hình phát triển dịch vụ TTKDTM, từ đó đề xuất những định hướng và các biện pháp để nâng cao chất lượng và phát triển dịch vụ TTKDTM tại đơn vị nghiên cứu Qua quá trình nghiên cứu, trong phạm vi hiểu biết của cá nhân thì các

đề tài về phát triển dịch vụ TTKDTM của NHTM không phải là đề tài mới Tuy nhiên, đến nay chưa có công trình nào khảo sát nghiên cứu chuyên sâu về thực trạng phát triển dịch vụ TTKDTM tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc giai đoạn 2015 - 2020 Vì vậy, đề tài luận văn không trùng lắp với các công trình nghiên cứu đã công bố mà học viên được biết

3 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài

- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về phát triển TTKDTM tại các ngân hàng thương mại

- Nghiên cứu và phân tích thực trạng phát triển TTKDTM tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc

- Trên cơ sở phân tích thực trạng, luận văn tìm ra các giải pháp và đề xuất các kiến nghị để phát triển TTKDTM cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: phát triển TTKDTM tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc

5 Phương pháp nghiên cứu

- Phương pháp thu thập số liệu:

Luận văn sử dụng các số liệu sơ cấp và thứ cấp Dữ liệu thứ cấp được thu thập từ các bảng biểu, báo cáo kết quả hoạt động dịch vụ, số liệu khảo sát, tài liệu nội ngành tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc; Tổng hợp dữ liệu từ bên ngoài như các sách báo, tạp chí chuyên ngành kinh tế, internet và các công trình nghiên cứu có liên quan Các

dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua điều tra bằng bảng hỏi đối với các khách hàng hiện đang sử dụng dịch vụ TTKDTM của Chi nhánh

- Phương pháp xử lý số liệu:

Việc xử lý và tính toán số liệu được thực hiện trên máy tính theo phần mềm thống kê thông dụng Excel Các số liệu được tổng hợp, chọn lọc hợp lý thành các yếu tố cần thiết, có cơ sở khoa học

- Phương pháp phân tích số liệu:

+ Phương pháp thống kê, tổng hợp số liệu qua các năm tạo cơ sở phân tích

thực trạng TTKDTM tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam

- Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc

+ Phương pháp thống kê mô tả: được sử dụng để mô tả những đặc tính cơ bản của dữ liệu thu thập được từ các báo cáo khác nhau qua đồ thị và các bảng số liệu Qua đó thể hiện rõ ràng để so sánh, đánh giá thực trạng TTKDTM tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc

+ Phương pháp so sánh: Được sử dụng cho quá trình phân tích kết quả TTKDTM tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc Từ đó có thể đưa ra những đánh giá tình hình TTKDTM tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc giai đoạn 2015 - 2020

+ Phương pháp phân tích: Được sử dụng để phân tích và đánh giá những thành công cũng như tồn tại của hoạt động TTKDTM tại Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc nhằm đề xuất các giải pháp phát triển TTKDTM tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông

thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc

6 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, các bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được trình bày gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại các ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng phát triển TTKDTM tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc

Chương 3: Giải pháp phát triển TTKDTM tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thổ Tang, Vĩnh Phúc

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI CÁC

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm

Thanh toán, trong các mối quan hệ kinh tế được hiểu một cách khái quát nhất

là việc thực hiện chi trả bằng tiền giữa các bên trong những quan hệ kinh tế nhất định Tiền ở đây được hiểu là bất cứ cái gì được chấp nhận chung trong việc thanh toán để nhận hàng hóa hoặc dịch vụ hoặc trong việc trả nợ

TTKDTM là cách thức thanh toán trong đó không có sự xuất hiện của tiền mặt mà việc thanh toán được thực hiện bằng cách trích chuyển trên các tài khoản của các chủ thể liên quan đến số tiền phải thanh toán

TTKDTM còn được định nghĩa là phương thức thanh toán không trực tiếp dùng tiền mặt mà dựa vào các chứng từ hợp pháp như giấy nhờ thu, ủy nhiệm chi, séc,… để trích chuyển vốn tiền tệ từ tài khoản của đơn vị này sang tài khoản của đơn vị khác ở Ngân hàng Thanh toán không dùng tiền mặt gắn với sự ra đời của đồng tiền ghi sổ [15, tr5]

Dịch vụ TTKDTM bao gồm dịch vụ thanh toán qua tài khoản thanh toán và một số dịch vụ thanh toán không qua tài khoản thanh toán của khách hàng [7, tr1]

Như vậy, TTKDTM là các quá trình tiền tệ thực hiện chức năng phương tiện lưu thông và phương tiện thanh toán không trực tiếp bằng tiền mặt mà thực hiện bằng cách trích chuyển trên các tài khoản ở Ngân hàng, tổ chức tín dụng hoặc bù trừ lẫn nhau giữa những người phải thanh toán và những người thụ hưởng

1.1.2 Đặc điểm thanh toán không dùng tiền mặt

TTKDTM có 3 đặc điểm là: Sự vận động của tiền tệ độc lập với sự vận động của hàng hóa; tiền không xuất hiện trực tiếp mà xuất hiện dưới hình thức tiền ghi sổ; Ngoài bên mua và bên bán có sự tham gia của ngân hàng

Thứ nhất, sự vận động của tiền tệ độc lập với sự vận động của hàng hóa, dịch

vụ TTKDTM không phải được tiến hành theo kiểu “giao hàng, nhận tiền” mà việc giao hàng được tiến hành ở nơi này, trong thời điểm này, nhưng việc thanh toán có thể được thực hiện ở ở một địa điểm khác, trong một thời gian khác

Thứ hai, trong TTKDTM các bên tham gia thanh toán nhất định phải mở tài

khoản tại ngân hàng, hơn thế nữa phải có tiền trên tài khoản (nhất là người trả tiền) Các chủ thể tham gia thanh toán (kể cả pháp nhân và thể nhân) đều phải mở tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán và được quyền lựa chọn

tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán để mở tài khoản Khi tiến hành thanh toán phải thực hiện thanh toán thông qua tài khoản đã mở theo đúng chế độ quy định và phải trả phí thanh toán theo quy định của ngân hàng và tổ chức làm dịch vụ thanh toán Trường hợp đồng tiền thanh toán là ngoại tệ thì phải tuân thủ quy chế quản lý ngoại hối của Nhà nước

Thứ ba, trong TTKDTM ngân hàng có vai trò rất quan trọng đó là người tổ

chức, trung gian thực hiện các khoản thanh toán NHTM tham gia vào quá trình thanh toán với tư cách là bên thứ ba, với chức năng thực hiện toàn bộ các khâu liên quan đến nghiệp vụ kỹ thuật thanh toán Việc tổ chức thực hiện thanh toán liên quan mật thiết đến vai trò của NHTM Vì ngân hàng là người quản lý khoản tiền gửi của các khách hàng mới được phép trích các khoản của khách hàng và đóng vai trò kết

thúc quá trình thanh toán [7, tr8]

1.1.3 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt

Hiện nay, TTKDTM đã trở thành một mắt xích quan trọng không thể thiếu trong dây chuyền hoạt động sản xuất và lưu thông hàng hoá Đó là nấc thang phát triển tất yếu của hoạt động thanh toán Hoạt động TTKDTM với những phương tiện thanh toán như Séc, Uỷ nhiệm chi, Uỷ nhiệm thu, Thẻ thanh toán, Thư tín dụng…

có vai trò quan trọng và mang lại nhiều lợi ích kinh tế - xã hội đối với sự phát triển của các NHTM, của khách hàng trong nền kinh tế

* Đối với nền kinh tế

- TTKDTM góp phần thúc đẩy sự phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hoá Thanh toán vừa là khâu mở đầu và cũng vừa là khâu kết thúc của một chu kỳ

sản xuất kinh doanh Do đó nếu tổ chức tốt trong khâu thanh toán thì sẽ tăng nhanh vòng quay của vốn giúp người bán thu hồi vốn nhanh để phục vụ tốt cho chu kỳ sản xuất sau, giúp người mua nhanh chóng có vật tư, hàng hóa, nguyên vật liệu để bắt đầu một chu kỳ sản xuất mới

Qua nghiệp vụ TTKDTM đã rút ngắn được thời gian thanh toán, tiết kiệm vốn, tăng nhanh tốc độ quay vòng của vốn góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển

- Đối với nền kinh tế, việc tăng tỷ trọng TTKDTM làm giảm khối lượng tiền mặt trong lưu thông, giảm chi phí trong việc in ấn, bảo quản, vận chuyển tiền mặt

- Vai trò TTKDTM đối với quản lý vĩ mô của NHNN nói riêng và của Nhà nước nói chung: NHNN là tổ chức kinh tế của Nhà nước, thực hiện các chính sách tiền tệ, tín dụng, thanh toán của Nhà nước Vai trò quản lý vĩ mô của Nhà nước qua NHNN chỉ thực sự phát huy và có hiệu quả khi phần lớn khối lượng giao dịch được thanh toán tập trung qua NHTM Từ đó NHNN quản lý một cách tổng thể lượng tiền tệ lưu thông trong dân cư, kiểm soát được mức tạo tiền phục vụ cho việc điều tiết chính sách tiền tệ

* Đối với Ngân hàng

Thanh toán không dùng tiền mặt tạo điều kiện cho Ngân hàng Nhà nước thực hiện nhiệm vụ điều hoà, lưu thông tiền tệ, kiểm soát các giao dịch thanh toán giữa các Ngân hàng, nắm được khối lượng chu chuyển tiền tệ, từ đó nâng cao hiệu quả thực thi chính sách tiền tệ quốc gia

Thanh toán không dùng tiền mặt là một trong những dịch vụ chính của các NHTM dựa trên cơ sở các quan hệ kinh tế - thương mại của khách hàng, gắn liền với quá trình khai thác và sử dụng vốn của các tổ chức tín dụng Thông qua việc cung cấp dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt cho khách hàng và nền kinh tế, các NHTM sẽ tăng thu nhập từ việc thu phí dịch vụ, từ đó tạo điều kiện cho các NHTM nâng cao khả năng tài chính, khả năng cạnh tranh và tạo sự phát triển bền vững

Phát triển dịch vụ TTKDTM mang lại hiệu quả kinh tế lớn cho các NHTM, nhờ việc khai thác và sử dụng linh hoạt nguồn vốn tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế và cá nhân Ngân hàng sẽ tập trung được nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế Ngoài ra TTKDTM còn giúp Ngân hàng tiết kiệm chi phí kiểm đếm, bảo

quản tiền mặt

Thông qua tài khoản tiền gửi thanh toán, NHTM sẽ kiểm soát được tình hình biến động số dư tài khoản của khách hàng, đánh giá được khả năng tài chính, uy tín của khách hàng, từ đó sẽ đáp ứng được các nhu cầu của khách hàng Đây cũng là những thông tin có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động tín dụng trong quá trình tìm hiểu khách hàng, thẩm định và xét duyệt cho vay

TTKDTM giúp điều hoà khối lượng tiền mặt trong lưu thông Do cơ chế thanh toán là một bộ phận của cơ chế lưu thông tiền tệ, nên thanh toán không dùng tiền mặt gắn bó chặt chẽ với cơ chế điều hoà tiền mặt, làm tiết giảm lượng tiền mặt trong lưu thông, góp phần giải quyết tình trạng thiếu tiền mặt trong ngân quỹ, làm cho hoạt động ngân hàng được thông suốt, hoàn thiện chức năng trung gian thanh toán của NHTM

Hoạt động TTKDTM hiệu quả sẽ thúc đẩy quá trình phát triển công nghệ Ngân hàng hiện đại, kích thích các dịch vụ ngân hàng khác cùng phát triển Với hàng loạt sản phẩm, dịch vụ mang nhiều tiện ích như: dịch vụ thẻ, dịch vụ chuyển tiền điện tử, thanh toán trực tuyến… sẽ thu hút, hấp dẫn khách hàng quan hệ với ngân hàng

Sự có mặt của nhiều tổ chức như các ngân hàng nước ngoài, các tổ chức phi ngân hàng (như bảo hiểm, bưu điện…) với các dịch vụ ngân hàng an toàn, nhanh chóng, thuận tiện đã đòi hỏi các NHTM Việt Nam phải nâng cao khả năng cạnh tranh cũng như hình ảnh ngân hàng mình

Vì thế để thu hút khách hàng đến sử dụng dịch vụ tại ngân hàng thì các NHTM phải không ngừng cải tiến các dịch vụ thanh toán của mình, nâng cao hơn nữa hiệu quả của các dịch vụ đặc biệt là TTKDTM, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh cũng như vị thế của ngân hàng mình trên thị trường

* Đối với khách hàng

Khai thác và sử dụng dịch vụ TTKDTM mang lại lợi ích kinh tế lớn cho khách hàng, nhờ việc tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn, tiết kiệm được các chi phí phát sinh; góp phần giảm chi phí đầu vào, hạ giá thành sản phẩm, nâng cao hiệu quả kinh doanh

Dịch vụ TTKDTM đảm bảo tiện lợi, nhanh chóng, an toàn và bảo mật cho

khách hàng khi sử dụng Đặc biệt trong giai đoạn hiện nay, khi mức độ ứng dụng công nghệ thông tin của các NHTM trong hoạt động thanh toán ngày càng cao, chỉ bằng một lệnh của một chủ tài khoản, một giao dịch có thể được thực hiện ngay không kể không gian và địa điểm giao dịch nhờ công nghệ mạng, công nghệ chuyển tiền điện tử, công nghệ online

Sự đa dạng hoá các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng trong lĩnh vực thanh toán đã và đang được các NHTM cung cấp, tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều sự lựa chọn trong việc sử dụng dịch vụ sao cho có lợi nhất

Như vậy, TTKDTM không đơn thuần là việc chi trả tiền, mà hàm nghĩa rộng hơn là chuyển tải luồng vốn trong nền kinh tế từ nơi này đến nơi khác, hỗ trợ trực tiếp cho thị trường liên Ngân hàng và thị trường tài chính phát triển Trong xu thế quốc tế hoá hiện nay, khi mang thương mại quốc tế ngày càng phát triển và mở rộng thì thanh toán không chỉ giới hạn trong phạm vi một quốc gia nữa mà tiến tới thanh toán đa phương

Ở Việt Nam, sự phát triển của công nghệ điện tử, tin học trong công tác TTKDTM sẽ tạo điều kiện cho nền kinh tế quốc gia hoà nhập vào nền kinh tế thế giới và khu vực Nhưng không phải vì thế mà phủ nhận chỗ đứng của thanh toán bằng tiền mặt mà phải có sự kết hợp khéo léo, sáng tạo, vận dụng những tiện ích của cả thanh toán sử dụng tiền mặt và TTKDTM trong từng trường hợp cụ thể Từ

đó phát triển kinh tế nước nhà ngày càng ổn định, bền vững và hưng thịnh hơn

1.1.4 Các sản phẩm thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại

Để phát triển TTKDTM, tại Việt Nam, công tác chỉ đạo, điều hành, hoàn thiện hành lang pháp lý đã được triển khai Cụ thể, ngày 30/12/2016, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định số 2545/QĐ-TTg phê duyệt Đề án phát triển TTKDTM tại Việt Nam giai đoạn 2016-2020 Tiếp đó, ngày 23/2/2018, Thủ tướng Chính phủ đã ký ban hành Quyết định số 241/QĐ-TTg phê duyệt Đề án đẩy mạnh thanh toán qua ngân hàng với dịch vụ công: Thuế, điện, nước, học phí, viện phí và chi trả các chương trình an sinh xã hội…

Tại Nghị quyết số 02/2019/NQ-CP của Chính phủ về tiếp tục thực hiện

những nhiệm vụ, giải pháp cải thiện môi trường kinh doanh, nâng cao năng lực cạnh tranh quốc gia năm 2019 và định hướng đến năm 2021, Chính phủ đã yêu cầu đẩy mạnh thanh toán điện tử và cung cấp dịch vụ công trực tuyến cấp độ 4 như học phí, viện phí, điện, nước, môi trường

Ngân hàng Nhà nước cũng ban hành các văn bản triển khai thực hiện như: Quyết định số 711/QÐ-NHNN ngày 15/4/2020 ban hành Kế hoạch hành động triển khai thực hiện Chỉ thị số 01/CT-TTg ngày 14/1/2020 của Thủ tướng Chính phủ về thúc đẩy phát triển doanh nghiệp số Việt Nam; Thông tư số 04/2020/TT-NHNN ngày 31/3/2020 sửa đổi, bổ sung Thông tư số 26/2013/TT-NHNN điều chỉnh giảm 50% mức phí giao dịch thanh toán liên ngân hàng qua Hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng, áp dụng từ ngày 1/4 đến 31/12/2020… Theo Nghị định số 80/2016/NĐ-CP ngày 1/7/2016 sửa đổi, bổ sung 1 số điều của Nghị định số 101/2012/NĐ-CP ngày 22/11/2012 của Chính phủ về TTKDTM, các phương tiện TTKDTM sử dụng trong giao dịch thanh toán bao gồm: Séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng và các phương tiện thanh toán khác theo quy định của NHNN

1.1.4.1 Séc

Theo Thông tư số 22/2015/TT-NHNN ngày 20/11/2015 về việc quy định hoạt động cung ứng và sử dụng séc: Séc là giấy tờ có giá do người ký phát lập, ra lệnh cho người bị ký phát trích một số tiền nhất định từ tài khoản thanh toán của mình để thanh toán cho người thụ hưởng

Liên quan đến séc có các chủ thể chính sau:

Người ký phát là người lập và ký tên trên séc để ra lệnh cho người thực hiện thanh toán thay mặt mình trả số tiền ghi trên séc

Người thụ hưởng là người được nhận số tiền ghi trên séc theo chỉ định của người ký phát; hoặc người nhận chuyển nhượng séc theo các hình thức chuyển nhượng quy định tại Thông tư này; hoặc người cầm giữ séc có ghi trả cho người cầm giữ

Người thực hiện thanh toán: là tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán nơi

người ký phát được sử dụng tài khoản thanh toán với một khoản tiền để ký phát séc theo thỏa thuận giữa người ký phát với tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán đó

- Người thu hộ: Là tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán làm dịch vụ thu hộ séc.

- Thời hạn xuất trình: Là khoảng thời gian tính từ ngày phát hành đến hết ngày mà tờ séc được xuất trình để thanh toán.

- Séc rút tiền mặt: Là loại séc mà ngân hàng thanh toán sẽ trả tiền mặt và người phát hành séc phải chịu rủi ro khi bị mất séc hoặc bị đánh cắp Người cầm séc không cần sự ủy quyền cũng lĩnh được tiền.

- Séc du lịch: Séc du lịch là loại séc do ngân hàng phát hành và được trả tiền tại bất cứ một chi nhánh hay đại lý của ngân hàng đó Ngân hàng phát séc đồng thời cũng là ngân hàng trả tiền Người hưởng lợi là khách du lịch có tiền tại ngân hàng phát hành séc Trên séc du lịch phải co chữ ký của người hưởng lợi Khi lĩnh tiền tại ngân hàng được chỉ định, người hưởng lợi phải ký tại chỗ để ngân hàng kiểm tra, nếu đúng, ngân hàng mới trả tiền Thời gian của séc du lịch có hiệu lực do ngân hàng phát hành séc và người hưởng lợi thỏa thuận, có thể có hạn và có thể vô hạn Trên séc du lịch có ghi rõ khu vực các ngân hàng trả tiền, ngoài khu vực đó, séc không có giá trị lĩnh tiền [11, tr3-4].

1.1.4.2 Ủy nhiệm chi - Lệnh chi

- Ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh chi tiền của chủ tài khoản được lập theo mẫu in sẵn của ngân hàng, kho bạc nhà nước phục vụ mình, yêu cầu trích một số tiền nhất định trong tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng có tài khoản ở cùng ngân hàng hoặc khác ngân hàng với mình

- UNC bao gồm các yếu tố sau:

+ Chữ lệnh chi hoặc uỷ nhiệm chi, số sê ri

+ Họ tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản người trả tiền

+ Tên, địa chỉ tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phục vụ người trả tiền;

Họ tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản người thụ hưởng

+ Tên, địa chỉ tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phục vụ người thụ hưởng + Số tiền thanh toán bằng chữ và bằng số

+ Nơi, ngày tháng năm lập lệnh chi hoặc uỷ nhiệm chi

+ Chữ ký của chủ tài khoản hoặc người được chủ tài khoản uỷ quyền

Các yếu tố khác do tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán quy định không trái pháp luật

- Quy định đối với khách hàng

+ Người trả tiền phải có tài khoản tại ngân hàng

+ Các chủ tài khoản bên trả tiền bắt buộc phải có đủ số dư trên tài khoản Khi

có nhu cầu chi trả, khách hàng đến ngân hàng phục vụ mình lập UNC theo quy định Nếu khách hàng có ký hợp đồng sử dụng các phương thức giao dịch thông qua Internet hoặc điện thoại thì khách hàng có thể tự chuyển tại nhà không cần đến ngân hàng

- UNC có phạm vi thanh toán như sau:

+ Giữa hai khách hàng có mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại cùng một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

+ Hoặc, hai khách hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại hai tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán khác nhau cùng hệ thống hoặc khác hệ thống nhưng cùng địa bàn hoặc vừa khác hệ thống vừa khác địa bàn

Ngân hàng phải có trách nhiệm xử lý, giải quyết UNC nộp trong ngày Ngân hàng của người thụ hưởng khi nhận được chứng từ phải kiểm tra, nếu hợp lệ thì ghi

có ngay vào tài khoản của người thụ hưởng và báo cho khách hàng đó biết

Điều kiện, thủ tục thanh toán, thời hạn thực hiện lệnh chi hoặc UNC do tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thỏa thuận với người sử dụng dịch vụ thanh toán

UNC có những ưu điểm: là hình thức thanh toán đơn giản, thuận tiện và được

áp dụng trong nhiều năm nay UNC được sử dụng khá phổ biến trong thanh toán hàng hóa, dịch vụ cũng như thanh toán phí trả tiền nợ, thực hiện nghĩa vụ đối với ngân sách

Tuy nhiên, bên cạnh đó ủy nhiệm chi còn có những hạn chế: việc chi trả và thời gian chi trả lệ thuộc vào đơn vị mua quyết định Trong trường hợp đơn vị mua

bị khó khăn về tài chính hoặc vi phạm hợp đồng thì quyền lợi của bên bán không được đảm bảo vì bên mua đã sử dụng hàng hoá và dịch vụ của bên bán giao cho Với việc thanh toán bằng UNC có thể dẫn đến tình trạng chiếm dụng vốn lẫn nhau nếu một trong hai bên vi phạm hợp đồng Do đó, UNC thường được áp dụng trong trường hợp thanh toán giữa hai bên thực sự có tín nhiệm lẫn nhau

1.1.4.3 Ủy nhiệm thu - Nhờ thu

Ủy nhiệm thu (UNT) là chứng từ thanh toán do người bán lập theo mẫu thống nhất do NHNN quy định, yêu cầu ngân hàng phục vụ mình thu hộ số tiền trên chứng từ từ người mua

UNT được áp dụng trong giao dịch thanh toán giữa những người sử dụng dịch

vụ thanh toán có mở tài khoản trong nội bộ tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán hoặc giữa các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán, trên cơ sở có thỏa thuận hoặc hợp đồng về điều kiện thu hộ giữa bên trả tiền và bên thụ hưởng

- Ủy nhiệm thu bao gồm các yếu tố sau đây:

+ Chữ nhờ thu, hoặc uỷ nhiệm thu; số sê ri.

+ Họ tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản người nhờ thu

+ Tên, địa chỉ tổ chức cung ứng dịch vụ phục vụ người nhờ thu; Họ tên, địa chỉ, số tài khoản người trả tiền

+ Tên, địa chỉ tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phục vụ người trả tiền + Số hợp đồng (hoặc đơn đặt hàng, thoả thuận) làm căn cứ để nhờ thu; số lượng chứng từ kèm theo

+ Số tiền nhờ thu bằng chữ và bằng số

+ Nơi, ngày tháng năm lập chứng từ nhờ thu hoặc uỷ nhiệm thu

+ Ngày, tháng, năm tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phục vụ bên trả tiền

UNT còn bộc lộ một số hạn chế: UNT và các chứng từ giao hàng xuất phát

từ bên bán nhưng lại đòi hỏi phải ghi Nợ trước, Có sau nên thường bị luân chuyển chứng từ qua nhiều công đoạn gây ách tắc chậm trễ trong thanh toán Bên cạnh đó, việc tự động lập UNT này có thể dẫn đến người bán lập UNT để thu khống, thu thừa tiền của người mua Do đó UNT chỉ được sử dụng để thanh toán những hàng hóa, dịch vụ có dụng cụ ghi đo chính xác như điện, điện thoại, nước… Hay nó được

áp dụng trong trường hợp hai bên tin tưởng lẫn nhau

UNT được áp dụng thanh toán giữa các khách hàng mở tài khoản trong cùng một chi nhánh ngân hàng hoặc các chi nhánh ngân hàng cùng hệ thống hoặc khác

hệ thống Khách hàng mua và bán phải thống nhất thỏa thuận dùng hình thức UNT đối với những điều kiện cụ thể đã ghi trong hợp đồng kinh tế, đồng thời phải thông báo bằng văn bản cho ngân hàng phục vụ người thụ hưởng biết làm căn cứ để thực hiện các UNT Sau khi giao hàng hoặc hoàn tất dịch vụ cung ứng, bên thụ hưởng lập giấy UNT theo mẫu của ngân hàng, kèm theo hoa đơn gửi tới ngân hàng phục

vụ mình hoặc gửi trực tiếp đến ngân hàng phục vụ bên trả tiền yêu cầu thu hộ Khi nhận được giấy UNT trong vòng một ngày làm việc, ngân hàng bên trả tiền trích tài khoản của khách hàng mình trả ngay cho bên thụ hưởng để hoàn tất việc thanh toán

1.1.4.4 Thẻ ngân hàng

Thẻ là phương tiện thanh toán hiện đại dựa trên sự phát triển kỹ thuật tin học ứng dụng trong ngân hàng Thẻ thanh toán là một phương tiện TTKDTM do các tổ chức tài chính phát hành cho các tổ chức, cá nhân sử dụng được dùng trong thanh toán chi trả tiền hàng hoá, dịch vụ hoặc các giao dịch tài chính khác

Thẻ thanh toán là một hình thức thanh toán hiện đại vì nó gắn với ứng dụng công nghệ thông tin trong ngân hàng Thẻ thanh toán được ngân hàng phát hành và

bán cho khách hàng để thanh toán dịch vụ và các khoản thanh toán khác hoặc rút tiền mặt tại các ngân hàng đại lý thanh toán hay các quầy trả tiền mặt tự động

Để được sử dụng thẻ ngân hàng (gọi tắt là thẻ) khách hàng phải thực hiện các thủ tục đăng ký sử dụng thẻ và đáp ứng đủ các điều kiện theo quy định của ngân hàng phát hành thẻ Ngân hàng phát hành thẻ sẽ thẩm định tính pháp lý và khả năng tài chính của khách hàng, phát hành thẻ cho các khách hàng có kết quả thẩm định đạt yêu cầu đồng thời ký hợp đồng sử dụng thẻ với khách hàng

Việc tiếp nhận thanh toán bằng thẻ phải có hợp đồng thoả thuận giữa ngân hàng phát hành thẻ hoặc ngân hàng thanh toán thẻ với đơn vị chấp nhận thẻ Ngân hàng phát hành thẻ, ngân hàng thanh toán thẻ có trách nhiệm hướng dẫn đầy đủ quy trình thanh toán thẻ cho các đơn vị chấp nhận thẻ

Tại các đơn vị chấp nhận thẻ: Khi chủ thẻ xuất trình thẻ để mua hàng hóa, dịch

vụ đơn vị chấp nhận thẻ phải sử dụng máy chuyên dùng kết hợp với việc kiểm tra bằng mắt: Tính hợp lệ, thời hạn hiệu lực của thẻ, đối chiếu số thẻ của khách hàng với thông báo về danh sách thẻ bị từ chối thanh toán của ngân hàng phát hành thẻ, đối chiếu số tiền thanh toán với hạn mức thanh toán được quy định, kiểm tra chứng minh nhân dân/thẻ căn cước/hộ chiếu, chữ ký chủ thẻ…

Tại ngân hàng thanh toán thẻ: Nhận được bảng kê kèm các hoá đơn thanh toán của đơn vị chấp nhận thẻ gửi đến, sau khi đã kiểm tra đủ điều kiện thanh toán, ngân hàng thanh toán thẻ có trách nhiệm thanh toán ngay cho đơn vị chấp nhận thẻ

Việc thanh toán bằng thẻ ngân hàng thuận tiện cho khách hàng khi đi công tác xa, nó được sử dụng rộng rãi ở các nơi công cộng: sân bay, bệnh viện để hạn chế việc sử dụng tiền mặt trong thanh toán các khoản dịch vụ hoặc các khoản mua bán nhỏ Tuy nhiên số lượng và giá trị giao dịch được thanh toán bằng thẻ hiện nay vẫn hạn chế do thói quen của người dân

1.1.4.5 Các hình thức thanh toán hiện đại khác

- Dịch vụ ngân hàng trực tuyến

Ngày nay các NHTM đã ứng dụng các công nghệ tin học trong việc cung cấp các dịch vụ thanh toán ngân hàng trực tuyến như: thanh toán cước phí điện thoại,

nước sinh hoạt, tiền điện, thanh toán các hóa đơn mua hàng tại các siêu thị, cửa hàng, chuyển tiền điện tử Khi ngân hàng mở hoạt động thanh toán trực tuyến thì ngân hàng thay mặt cho khách hàng trả cho các nhà cung cấp dịch vụ một khoản tiền mà họ đã cung cấp dịch vụ cho khách hàng của NHTM Dịch vụ thanh toán trực tuyến thực hiện được là nhờ kết nối trực tuyến giữa các hệ thống phần mềm thanh toán của NHTM với hệ thống nhà cung cấp (các doanh nghiệp), do có kênh kết nối trực tuyến này nên NHTM thực hiện được các yêu cầu của khách hàng

xử lý thông tin qua mạng Internet do ngân hàng hướng dẫn Ngân hàng cung cấp các dịch vụ điện tử như: thông tin tài khoản cá nhân, tỷ giá, lãi suất, chuyển tiền trong hệ thống, ngoài hệ thống, gửi tiết kiệm

1.2 Phát triển thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại

1.2.1 Quan niệm về phát triển thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại

Để nâng cao cạnh tranh và thu hút các khách hàng đến sử dụng dịch vụ, mỗi ngân hàng cần không ngừng phát triển các dịch vụ nói chung và dịch vụ TTKDTM nói riêng

Phát triển dịch vụ TTKDTM là phát triển các dịch vụ TTKDTM thay thế hoạt động thanh toán bằng tiền mặt, giảm lượng tiền mặt trong lưu thông, đồng thời là sự gia tăng về số lượng loại hình dịch vụ TTKDTM, về tiện ích cung cấp,

về giá trị giao dịch, về quy mô và chất lượng dịch vụ TTKDTM của NHTM

Phát triển các dịch vụ TTKDTM làm gia tăng thu nhập cho các NHTM nhờ

việc thu phí từ hoạt động thanh toán này Phát triển TTKDTM là xu thế của thời đại, thúc đẩy kinh tế phát triển

Các ngân hàng có thể phát triển dịch vụ TTKDTM theo nhiều hướng khác nhau như: mở rộng thêm các sản phẩm dịch vụ thanh toán mới; nghiên cứu các kỹ thuật công nghệ mới nhằm ứng dụng vào công tác thanh toán; cải tiến quy trình thanh toán; nâng cao quảng bá về ngân hàng, sản phẩm dịch vụ ngân hàng nói chung và dịch vụ thanh toán nói riêng đến khách hàng; đưa ra các chính sách phí hợp lý, ưu đãi đối với khách hàng Tất cả các công việc trên đều nhằm cho khách hàng thấy được những tiện ích, thuận lợi của dịch vụ TTKDTM mà ngân hàng cung cấp

1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh phát triển thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Các chỉ tiêu về số lượng

- Gia tăng số lượng khách hàng

Đây là tiêu chí chung và quan trọng để đánh giá bất kì hoạt động kinh doanh nào Trong nền kinh tế thị trường thì “Khách hàng là thượng đế” vì chính khách hàng mang lại lợi nhuận và sự thành công cho doanh nghiệp hay nói cách khác hơn khách hàng là người trả lương cho doanh nghiệp Một ngân hàng càng hoạt động tốt bao nhiêu thì càng thu hút được khách hàng bấy nhiêu Trong điều kiện cạnh tranh như ngày nay thì mỗi ngân hàng không ngừng gia tăng vị thế của mình nhằm tạo ra một hình ảnh tốt để thu hút khách sử dụng dịch vụ của mình

- Số lượng dịch vụ

Tiêu chí này thể hiện tính đa dạng, phong cách dịch vụ mà một ngân hàng mang đến cho khách hàng Tính đa dạng là một đặc điểm quan trọng của dịch vụ ngân hàng Hầu hết các khách hàng đều có nhu cầu không chỉ riêng một sản phẩm đơn lẻ mà có nhu cầu sử dụng từ một vài sản phẩm trở lên Nên một NHTM chỉ cung cấp dịch vụ truyền thống hoặc chỉ đáp ứng một vài dịch vụ sẽ bị lỡ cơ hội tăng thêm doanh thu cho ngân hàng Một NHTM có càng nhiều dịch vụ càng tăng được khả năng cạnh tranh và đáp ứng được hầu hết các nhu cầu của khách hàng, tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng có thể tiếp xúc với nhiều loại dịch vụ nhờ đó phát triển

được dịch vụ thanh toán hay nói cách khác có thể đánh giá khả năng phát triển dịch

vụ của ngân hàng qua số lượng danh mục sản phẩm và chủng loại trong mỗi danh mục sản phẩm mà ngân hàng cung cấp Các dịch vụ đa dạng sẽ giúp ngân hàng có

cơ hội đáp ứng nhu cầu khách hàng và tăng doanh thu

1.2.2.2 Các chỉ tiêu về chất lượng

Chất lượng luôn là một trong những nhân tố quan trọng tạo nên sự thành công của một sản phẩm dịch vụ Chất lượng của dịch vụ TTKDTM thể hiện qua:

+ Tính an toàn của sản phẩm dịch vụ

+ Thời gian xử lí giao dịch

+ Tính thuận tiện của sản phẩm dịch vụ

Chất lượng dịch vụ phải được đánh giá trên tiêu chí an ninh và bảo mật của dịch

vụ TTKDTM Bất cứ một sự cố an ninh và bảo mật nào xảy ra đều đe dọa đến sự phát triển của dịch vụ Do đó chất lượng dịch vụ phải được đánh giá qua số lượng cũng như tính chất các vụ việc liên quan tới an ninh và bảo mật trong hoạt động cung cấp dịch vụ TTKDTM

Mặt khác, khả năng tiếp nhận dịch vụ của khách hàng phụ thuộc vào tính thuận tiện của dịch vụ, thời gian xử lí và hoàn tất giao dịch nhanh hay chậm cũng là tiêu chí quan trọng đánh giá mức độ phát triển của dịch vụ

1.2.2.3 Chỉ tiêu về quy mô

- Chỉ tiêu doanh số thanh toán

Chỉ tiêu doanh số thanh toán cho biết tổng giá trị TTKDTM trong một đơn vị thời gian (thường là 1 năm)

Doanh số là chỉ tiêu hết sức quan trọng để đánh giá sự phát triển của dịch vụ TTKDTM Khi doanh số thanh toán qua tài khoản tăng lên chứng tỏ khách hàng đã quan tâm nhiều hơn tới các phương thức TTKDTM, hạn chế việc sử dụng tiền mặt trong thanh toán

Ngoài ra, doanh số thanh toán qua tài khoản tăng cũng phản ánh khách hàng

đã nhận thức được tầm quan trọng và tiện ích của các phương thức TTKDTM, cụ thể là họ sẽ không cần dùng tiền mặt để thanh toán tiền hàng hóa (kể cả khi số tiền thanh toán là rất lớn), việc thanh toán này sẽ thông qua tài khoản của khách hàng tại

ngân hàng, và điều này làm cho lượng tiền mặt trong lưu thông giảm xuống

Các NHTM luôn phải nỗ lực cố gắng để doanh số TTKDTM tăng đều qua các năm, và đưa ra các chiến lược kinh doanh phù hợp để TTKDTM không những tăng về doanh số mà còn phải tăng số lượng tiền trên một giao dịch

- Chỉ tiêu thu nhập từ dịch vụ TTKDTM

Thu nhập từ hoạt động TTKDTM là số tiền Ngân hàng thu được từ dịch vụ TTKDTM trong một đơn vị thời gian (thường là 1 năm) như phí chuyển UNC, UNT, phí dịch vụ thẻ, phí phát hành L/C,…

Chỉ tiêu này cho biết tổng số tiền ngân hàng thu được từ hoạt động TTKDTM trong một đơn vị thời gian (thường là 1 năm) qua đó đánh giá được mức

độ sử dụng loại hình TTKDTM của khách hàng

Đánh giá thu nhập từ dịch vụ TTKDTM trong hoạt động thanh toán sẽ biết được tình trạng TTKDTM hiện tại của NHTM Hiệu quả mà phương thức thanh toán này mang lại cho hoạt động thanh toán của ngân hàng Các NHTM luôn nỗ lực

để tăng thu nhập từ khu vực TTKDTM trong tổng thu nhập từ dịch vụ thanh toán

- Tỷ trọng TTKDTM trong hoạt động thanh toán

Tỷ trọng TTKDTM trong

hoạt động thanh toán =

Tổng doanh số TTKDTM Tổng doanh số thanh toán qua ngân hàng Chỉ tiêu này phản ánh khách hàng thực hiện TTKDTM ở mức độ nào Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất khi xem xét sự phát triển TTKDTM của một ngân hàng

Đánh giá tỷ trọng TTKDTM trong hoạt động thanh toán tức là xem xét tỷ lệ (gồm cả giá trị tiền tệ và số món phát sinh) các phương thức TTKDTM trong tổng khối lượng thanh toán của một NHTM Chúng ta biết rằng hoạt động thanh toán trong một ngân hàng bao gồm thanh toán bằng tiền mặt và TTKDTM Nếu tỷ trọng TTKDTM trong hoạt động thanh toán là cao tức là khách hàng đã tiếp cận gần hơn với các phương thức TTKDTM của NHTM

Để đạt được kết quả này các NHTM phải đề ra chiến lược kinh doanh phù hợp, nâng cao trình độ công nghệ, phát triển các loại hình dịch vụ mang tính tiện ích cao cho khách hàng Khi khách hàng đã nhận thức được tầm quan trọng ngày càng

cao của TTKDTM sẽ giảm được lượng tiền mặt lưu thông trong nền kinh tế, từ đó làm tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh và mang lại lợi ích kinh tế cho đất nước

1.2.2.4 Chỉ tiêu về tốc độ phát triển

Bên cạnh các tiêu chí về số lượng và chất lượng sự phát triển dịch vụ TTKDTM được đánh giá thông qua các chỉ tiêu về tốc độ tăng trưởng Các chỉ tiêu này không chỉ cho thấy thực trạng phát triển dịch vụ mà còn cho thấy tiềm năng phát triển của thị trường dịch vụ TTKDTM trong tương lai

- Tỷ lệ tăng trưởng doanh số TTKDTM được xác định bằng công thức sau:

- Tỷ lệ tăng thu nhập từ TTKDTM được xác định bằng công thức sau:

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại

1.2.3.1 Nhân tố chủ quan

- Công nghệ: Yếu tố này có ý nghĩa quyết định đến hai yếu tố cơ bản nhất

tạo nên sức cạnh tranh của sản phẩm dịch vụ trên thị trường đó là chất lượng và giá bán Khoa học công nghệ tác động đến chi phí cá biệt của ngân hàng, qua đó tạo nên sức cạnh tranh của các ngân hàng Tuy nhiên, trên thế giới hiện nay đã chuyển

từ cạnh tranh về giá sang cạnh tranh về chất lượng, cạnh tranh giữa các sản phẩm dịch vụ có hàm lượng công nghệ cao Vì vậy, công nghệ là yếu tố then chốt để phát triển TTKDTM qua ngân hàng hiện nay

Công nghệ ngân hàng tiên tiến sẽ góp phần thúc đẩy nhanh quá trình chu chuyển vốn, thu hút được nhiều nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư phục vụ cho việc đầu tư phát triển kinh tế, phát triển nhanh trên con đường công nghiệp hóa, hiện đại hóa

Sự phát triển của khoa học, kĩ thuật và mức độ ứng dụng khoa học, kĩ thuật cao cho phép Ngân hàng phát triển mạng lưới thanh toán dịch vụ khác nhau để khách hàng lựa chọn đặc biệt với công cụ thẻ thanh toán luôn đòi hỏi những công nghệ hiện đại Công nghệ làm cho các hình thức TTKDTM trở nên an toàn, thuận tiện, hấp dẫn hơn Ngày nay, công nghệ thông tin và viễn thông với những bước phát triển mạnh mẽ đang làm cho hệ thống thanh toán trở thành hệ thông phi tiền tệ tức là hệ thống tiền điện tử, gợi mở cho ngân hàng những giải pháp nâng cao chất lượng dịch vụ TTKDTM và sẽ làm xuất hiện thêm nhiều công cụ thanh toán trong tương lai

Công nghệ hiện đại cho phép các ngân hàng vươn xa hơn ngoài trụ sở ngân hàng, liên kết giữa các ngân hàng khác hệ thống với nhau Điều này tạo cơ hội cho các ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động của mình và ảnh hưởng lẫn nhau nhiều hơn trong thanh toán không dùng tiền mặt và cả trong những mặt hoạt động khác của ngân hàng

- Tiền gửi: NHTM mại có ba chức năng trung gian tài chính, trung gian thanh

toán và chức năng tạo tiền những chức năng này có mối quan hệ chặt chẽ và tương

hỗ với nhau Khi ngân hàng huy động vốn bằng tiền gửi, qua đó ngân hàng sẽ tập trung một lượng vốn nhàn rỗi từ các thành phần kinh tế khác nhau và khi họ chưa

có nhu cầu sử dụng hoặc chưa đến thời hạn thanh toán thì ngân hàng sẽ sử dụng chúng để cho vay đối với những người có nhu cầu vay vốn Khi các bên có nhu cầu thanh toán, chi trả ngân hàng sẽ đứng ra làm trung gian thanh toán Như vậy, giữa các chức năng của ngân hàng có mối liên hệ mật thiết với nhau Khi vai trò trung gian thanh toán làm tốt, khách hàng sẽ tin tưởng ngân hàng và gửi tiền vào ngân

hàng ngày càng nhiều nhờ thanh toán hộ, như thế, vốn ngân hàng huy động được lại tăng lên, ngân hàng có thêm vốn để đáp ứng nhu cầu đi vay và chức năng trung gian tài chính của ngân hàng lại càng được phát huy Với chức năng trung gian thanh toán và trung gian tài chính trong nền kinh tế quốc dân hệ thống các ngân hàng đã tăng khối lượng tiền tệ lên gấp bội thông qua cơ chế thanh toán chuyển khoản Điều này đã làm cho các chức năng của ngân hàng ngày càng liên hệ chặt chẽ với nhau

Sự phát triển của mỗi chức năng sẽ thúc đẩy các chức năng khác phát triển theo Do

đó, khi hoạt động huy động tiền gửi của ngân hàng phát triển vững mạnh sẽ thúc đẩy chức năng trung gian thanh toán của ngân hàng phát triển

- Mạng lưới ATM: Được coi là một trong những tiêu chí quan trọng để tạo

điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch tại các NHTM Bởi lẽ: sản phẩm

và giá cả đem đến cho khách hàng những giá trị cơ bản, phù hợp với nhu cầu của họ; còn mạng lưới giao dịch hỗ trợ đưa sản phẩm dịch vụ đến tay khách hàng một cách thuận tiện nhất, tiết kiệm được thời gian của khách hàng và từ đó quyết định được thị phần của các NHTM

- Cán bộ ngân hàng: Yếu tố con người là một trong những điều kiện quyết

định sự phát triển dịch vụ TTKDTM ngân hàng Ngân hàng phải có chính sách đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho nhân viên, bố trí nhân viên đúng vào vị trí công việc sao cho phù hợp với sở trường, kỹ năng, trình độ của họ, đồng thời, có các giải pháp động viên cho nhân viên,… Có như vậy, ngân hàng mới có khả năng cung ứng các dịch vụ TTKDTM nói riêng cũng như các dịch vụ ngân hàng khác nói chung đạt chất lượng cao

- Nợ xấu: Thương hiệu, uy tín của ngân hàng được đặt lên hàng đầu khi

khách hàng lựa chọn nơi gửi gắm tài sản, nơi cung cấp nguồn vốn, nơi để đầu tư hay thanh toán Để đánh giá thương hiệu và uy tín của ngân hàng thì chỉ tiêu nợ xấu

là chỉ tiêu được khách hàng quan tâm hàng đầu Khi ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp

sẽ thu hút khách hàng đến gửi tiền, vay vốn và sử dụng các dịch vụ thanh toán Nhất

là trong điều kiện hiện nay, với những bất ổn của nền kinh tế đi kèm với nhiều biến động của ngành ngân hàng thì chỉ tiêu này càng được khách hàng quan tâm, chú ý

1.2.3.2 Nhân tố khách quan

Ngân hàng là ngành kinh doanh tiền tệ trong nền kinh tế, nên các sản phẩm dịch vụ ngân hàng có những tác động to lớn đến hoạt động kinh tế và xã hội của mỗi quốc gia Do vậy, Chính phủ các quốc gia đều phải quản lý chặt chẽ hoạt động của hệ thống ngân hàng thông qua luật pháp Vì lẽ đó, những thay đổi trong chính sách, luật pháp của nhà nước sẽ ảnh hưởng cả trực tiếp và gián tiếp tới hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và tới danh mục sản phẩm dịch vụ ngân hàng nói riêng

Cụ thể ở nước ta thời gian qua, hoạt động TTKDTM phát triển chưa mạnh mẽ, người dân còn thói quen sử dụng tiền mặt khi thanh toán Do đó, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định số 2545/2016/QĐ-TTg ngày 30/12/2016 (gọi tắt là Đề án 2545) về việc thanh toán không dùng tiền mặt giai đoạn 2016-2020, đặt mục tiêu giảm lượng tiền mặt trong lưu thông và đa dạng hóa các phương tiện TTKDTM Một nền kinh tế phát triển ổn định sẽ là môi trường thuận lợi cho sự phát triển của TTKDTM Với một nền kinh tế phát triển mạnh, khối lượng hàng hóa được sản xuất ra nhiều hơn và tiêu thụ với khối lượng lớn, người dân sẽ có khuynh hướng ưa chuộng việc sử dụng Ngân hàng như một trung gian thanh toán bởi ngân hàng cung cấp các tiện ích cho phép khách hàng tham gia thanh toán có thể giảm tải được các chi phí vận chuyển, bảo quản, kiểm đếm khi sử dụng hình thức thanh toán bằng tiền mặt, đồng thời giúp quá trình thanh toán thuận tiện, nhanh chóng, và an toàn

Ngược lại nếu một nền kinh tế không ổn định, những biến động lớn của nền kinh tế có thể dẫn tới sự sụp đổ của nhiều ngân hàng và ảnh hưởng thường mang tính hệ thống Đây là một yếu tố hết sức nhạy cảm làm ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của ngân hàng và TTKDTM vì trong quan niệm của hầu hết mọi người thì ngân hàng là một nơi cất trữ tài sản an toàn nhất thế mà ngân hàng còn sụp đổ thì chúng ta có nên gửi tài sản vào ngân hàng nữa hay không?

Chính vì thế, môi trường kinh tế vĩ mô có tác động rất lớn đến toàn bộ hoạt động của các ngân hàng nói chung và TTKDTM nói riêng

Các chỉ tiêu RGDP, lạm phát, FDI của mỗi tỉnh cũng sẽ ảnh hưởng trực tiếp

đến việc sử dụng dịch vụ TTKDTM của các ngân hàng có trụ sở tại các tỉnh Vì vậy những thành phố lớn như thủ đô Hà Nội, Hồ Chí Minh khách hàng sử dụng dịch

vụ TTKDTM của các ngân hàng sẽ cao hơn nhiều so với các tỉnh có kinh tế kém phát triển như miền núi, biên giới là những tỉnh đời sống còn nghèo nàn, lạc hậu

Tỉnh Vĩnh Phúc có tốc độ tăng trưởng kinh tế của bình quân giai đoạn

2016-2020 ước đạt 7,1%/năm, cao hơn giai đoạn 2011-2015 là 0,74% Quy mô nền kinh

tế năm 2020 ước đạt trên 122,68 nghìn tỷ đồng, gấp 1,56 lần so với năm 2015 Tổng sản phẩm (GRDP) bình quân đầu người năm 2020 ước đạt 104,68 triệu đồng/người, tăng 32,5 triệu đồng so với năm 2015 Năm 2019, quy mô GRDP của tỉnh đứng thứ

6 và giá trị GRDP bình quân đầu người đứng thứ 5 vùng kinh tế trọng điểm Bắc Bộ

Trong 5 năm, tỉnh đã thu hút được 2,86 tỷ USD vốn đầu tư từ các dự án FDI

và 56,27 nghìn tỷ đồng vốn đầu tư từ các dự án DDI Thu hút được 5 dự án ODA đạt 258 triệu USD, đầu tư vào kết cấu hạ tầng, xử lý và quản lý nguồn nước trên địa bàn Khi mới tái lập tỉnh (năm 1997), tỉnh chỉ có 8 dự án FDI, nay đã có 384 dự án FDI đến từ 18 quốc gia và vùng lãnh thổ, 755 dự án DDI Năm 2019, Vĩnh Phúc đứng thứ 19/63 tỉnh, thành phố; đứng thứ 6 trong các tỉnh Đồng bằng sông Hồng về thu hút đầu tư nước ngoài Đến nay, toàn tỉnh có hơn 10.500 doanh nghiệp

Qua đó cho thấy đây là điều kiện khá thuận lợi để các ngân hàng trên địa bàn tỉnh Vĩnh Phúc phát triển kinh doanh các dịch vụ ngân hàng nói chung và dịch vụ TTKDTM nói riêng

+ T hói quen sử dụng tiền mặt của người dân

Thói quen và tâm lý ưa dùng tiền mặt có ảnh hưởng lớn đến hoạt động TTKDTM Nếu người dân ở đâu mà có tâm lý và thói quen dùng tiền mặt thì ở đó TTKDTM kém phát triển, vì vậy cần phải có những giải pháp nhằm thay đổi thói quen này thì hoạt động TTKDTM mới phát triển được

+ T hu nhập của khách hàng

Khi khách hàng có thói quen thanh toán qua ngân hàng, thu nhập của khách hàng tỉ lệ thuận với việc sử dụng dịch vụ TTKTTM Thu nhập của khách hàng càng

cao thì khách hàng sử dụng dịch vụ TTKTTM càng nhiều bởi vì nhu cầu hưởng thụ của con người tỷ lệ thuận với thu nhập và hướng tới sử dụng những dịch vụ tiện ích cao trong xã hội Hiện nay, số người sử dụng dịch vụ ngân hàng chủ yếu là các doanh nghiệp lớn, lao động ở khu vực có vốn đầu tư nước ngoài, nhân viên công sở

có thu nhập cao và ổn định Đại đa số dân cư, công chức, viên chức thuộc khu vực lao động, thuộc các doanh nghiệp vừa và nhỏ chưa tiếp cận với các phương tiện và dịch vụ TTKTTM

+ Trình độ dân trí

Yếu tố về trình độ dân trí là nguyên nhân cơ bản quyết định nhu cầu và hành

vi của con người Dịch vụ TTKTTM, đặc biệt là dịch vụ thanh toán thẻ, là loại hình dịch vụ văn minh, sản phẩm mang hàm lượng công nghệ cao Do đó đòi hỏi khách hàng phải có những hiểu biết nhất định khi sử dụng dịch vụ TTKTTM và những nhận thức về tiện ích mà dịch vụ này đem lại Khi khách hàng có nhận thức nhất định về lợi ích mà dịch vụ TTKTTM đem lại thì động cơ sử dụng loại hình dịch vụ này càng lớn Do đó khi chi nhánh ngân hàng tại địa phương có trình độ dân trí thấp

sẽ gặp nhiều khó khăn trong mở rộng dịch vụ TTKDTM

1.3 Kinh nghiệm thực tiễn về phát triển không dùng tiền mặt của ngân hàng thương mại

1.3.1 Kinh nghiệm phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại một số ngân hàng thương mại

1.3.1.1 Kinh nghiệm phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Chi nhánh Thổ Tang, Phú Thọ

Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Chi nhánh Thổ Tang rất quan tâm đối với việc phát triển dịch vụ TTKDTM, tích cực đầu tư, ứng dụng công nghệ hiện đại, triển khai mạnh mẽ các sản phẩm, dịch vụ thanh toán đa dạng cung ứng cho tất cả các phân khúc khách hàng

Chi nhánh đã triển khai kết nối thanh toán song phương với cơ quan BHXH huyện Bằng việc ứng dụng công nghệ thanh toán hiện đại, giao dịch nộp tiền BHXH được thực hiện nhanh chóng, chính xác, ghi nhận nghĩa vụ tức thời cho

người tham gia bảo hiểm Đây chính là nền tảng để tiếp tục cung ứng dịch vụ nộp bảo hiểm trực tuyến trên Cổng thông tin điện tử của BHXH Việt Nam và Cổng dịch

vụ công Quốc gia

Đối với dịch vụ thanh toán hóa đơn, hiện nay VietinBank Thổ Tang đã kết nối thanh toán với Công ty Điện lực Thổ Tang, Công ty nước sạch, Công ty viễn thông, hỗ trợ khách hàng thanh toán cước phí dịch vụ điện, nước, viễn thông, truyền hình,… thông qua đa dạng các kênh giao dịch như trích nợ tự động, Internet Banking, QRPay Chi nhánh cung cấp đa dạng các giải pháp thanh toán cho các bệnh viện và nhà trường, từ các giải pháp đơn giản như chuyển tiền, POS, QRCode tĩnh,… đến các giải pháp công nghệ cao, liên kết hệ thống giữa ngân hàng và bệnh viện, nhà trường như: QRCode động, thanh toán trực tuyến qua Website/Mobile App, Thanh toán viện phí qua Thẻ khám bệnh…

1.3.1.2 Kinh nghiệm phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Thủy, Phú Thọ

Trong những năm gần đây Ban lãnh đạo tại Chi nhánh đã rất quan tâm phát triển dịch TTKDTM Agribank Chi nhánh Thanh Thủy đã không ngừng nỗ lực phát triển loại hình TTKDTM cả về chiều rộng lẫn chiều sâu, chú trọng đến việc nâng cao chất lượng dịch vụ này để thỏa mãn nhu cầu TTKDTM của khách hàng

- Ngân hàng luôn trú trọng hoàn thiện quy trình, chất lượng phục vụ đảm bảo

an, toàn chính xác cao nhất cho khách hàng sử dụng các dịch vụ truyền thống như: thanh toán bằng séc, thanh toán bằng UNT, UNC

- Chi nhánh đã ứng dụng được công nghệ hiện đại, đồng bộ vào phát triển sản phẩm dịch vụ và hỗ trợ hoạt động ngân hàng trong phát triển các dịch vụ thanh toán hiện đại qua thẻ ngân hàng, dịch vụ ngân hàng điện tử Trong đó nổi bật là hệ thống giao dịch Internet Banking, Mobile banking, dịch vụ SMS, hệ thống quản lý kết nối, phát hành và thanh toán thẻ,…

- Kênh phân phối qua Mobile banking và Internet banking ngày càng được hoàn thiện, cung ứng các sản phẩm dịch vụ tiện ích như: gửi tiền, thanh toán hóa