Khóa luận tốt nghiệp: Sử dụng phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế và những vấn đề cần lưu ý đối với doanh nghiệp Việt Nam

Trongnhững năm gan đây, chi có một số công trình khoa hoc sau bản đến pháp luậtđiêu chỉnh va việc sử dụng phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế như:- “Giải pháp phát triển năng lự

NGUYÊN HONG MINH

MSSV: 453057

SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC NHỜ THU TRONG THANH TOÁN QUỐC TE VÀ NHỮNG VÁN ĐẺ CÀN LƯU Ý DOI VỚI

DOANH NGHIỆP VIỆT NAM

KHOA LUẬN TOT NGHIỆP

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI

MSSV: 453057

SỬ DUNG PHU ONG THỨC NHO THU TRONG THANH TOÁN QUOC TE VÀ NHỮNG VANDE CÀN LƯU Ý DOI VỚI DOANH

NGHIỆP VIỆT NAM

Chuyên ngành: Luật Thicong mai quốc é

KHOA LUẬN TOT NGHIỆP

NGƯỜI HƯỚNG DAN KHOA HỌC

ThS: Phạm Minh Quốc

Xác nhận của

Th§.Phạm Minh Quéc

Tôi xin cam doan day là công trinh

nghiên cứu của riêng tôi, các kết luận,

số liệu trong khỏa luận tốt nghiệp là

trưng thực, Adin bdo độ tin cây./

Tác giả khóa luận tốt nghiệp

Nguyễn Hồng Minh

DANH MUC CAC CHU VIET TAT

NHNT : Ngân hang nhờ thu

NHTH : Ngân hàng thu hô

NHXT : Ngân hàng xuất trình

URC : Quy tắc Thông nhất về Nhờ thu (The ICC Uniform

tules for collections)

MUC LUC Trang bìa phu

Tời cam doa

Dank muc các chữ việt tat

thanh toán quốc té

1.1.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò của thanh toán quốc tế

a Khai niệm thanh toán quốc tê - 2 22222222

b Đặc điểm của thanh toán quốc tÊ - 20 tre

c Vai trò của thanh toán trong hoạt động thương mại quốc tê

d Một sô phương thức thanh toán quéc tê cơ bản ngoài nhờ thu

1.1.2 Phương thức nhờ thu trong thanh toán quéc tê all

a Khai niệm va đặc điểm của phương thức nhờ thu trong thanh toán

QUÚ6 | si 061xtonBknsiistoveiktoosgfolirlirsoisodiostsofnsasispareoo 1

b Phân loại phương thức nhờ thu 2 ScSscsseroee 13

1.2 Khai quát chung về pháp luật điều chỉnh phương thức nhở thu trong

thanh toán quốc tê GGilcSYJARGMHONGGHHHGGSIGtGNGkuiieeokdmae DS

1.2.1 Khái niêm pháp luật điêu chỉnh phương thức nhờ thu trong thanhtoán quốc tế Ra ae RUN is earl SO eS 1.2.2 Nguồn pháp luật điều chỉnh hoạt động nhờ thu trong thanh toán

quốc tê TT

a Nguôh8t6aytrện "M.U 17

b Thông lê, tap quan thương mại quốc té eee TẾ

c Mỗi tương quan giữa nguồn luật thành van va hệ thông các thông lê,tập quán thương mại quốc tế về phương thức nhờ thu trong thanh toán

quốc tế % eee ee |

KET LUẬN CHƯƠNG 1 cluster tt theta antes ichttns

CHƯƠNG 2: THUC TRẠNG PHÁP LUAT DIEU CHINH VÀ THỰC

TIẾN SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC NHỜ THU TRONG THANH

TOÁN QUỐC TE TẠI VIỆT NAM S22 itiscsbasfbig nsieex2t20

2.1 Thực trạng pháp luật điều chỉnh hoạt wii thanh toán quốc tế bang

phương thức nhờ thu tại Việt Nam ii 26

3.1.1 Thực trạng các quy định của pháp luật liên quan đến điều kiện chủ

mộ PA Nẽ" 2.1.2 Thực trạng các quy định của pháp luật liên quan đến quyên va

nghia vụ của các bên ius.0t0A is EisbSuasStaollioeicSligfe;ssstbiiBtbesbs-2Ð

a Nghia vu thanh toan giữa nha nhập khẩu va nhà xuât khẩu trong hợp

đông ngoại thương, quyên và nghĩa vụ giữa nhà nhập khẩu va nhà xuât khẩu với các ngân hang ene " seeseeeeeeeee.e SO

b Nghia vụ và trách nhiệm của nha xuất khẩu và NHNT trong hoạt _.

thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thu -.-.-.- 31

c Nghia vu và trách nhiệm của Ngân hang nhờ thu với Ngân hang thu hộ

đ ¿ Rồi dù và tá di ‡m ca Kaa Mùi thu sikh ia Ngheibàng š xuất

e Nghĩa vụ và trách nhiệm của ngân hảng trong môi quan hệ giữa các

GNU HH smerosnoneer SEã2GEEDLESTESEE122E0021001002S06 :

—.-2 Thực tiến thực hiện các quy định của pháp luật điều chỉnh phương

thức nhờ thu tại Việt Nam Haqtzsgcleblf-PsoffbsdetcoeoibsssgSesSgz2toptoibslssbsbo doi f

2.1 Tình hình hoạt động thanh toán quốc tế a ene thức nhờ thu

tại một số ngân hang thương mai §26ntlgttS4\GSQJRGSIAaoscif

2.2.2 Quy trình ap dụng nghiệp vu thanh toán nhờ thu tại ngân hang

thương mại Việt Nam is 42

2.2.3 Mat sô trường hợp doanh nghiệp Việt Nam áp dụng phương thức

nhờ thu gap rủi ro thanh toán series 49

KET LUẬN CHUONG 2

CHƯƠNG 3: NHỮNG VAN BE CAN LƯU Ý ĐỐI VỚI DOANH

NGHIỆP VIỆT NAM TRONG VIỆC SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC

NHỜ THU TRONG THANH TOÁN QUỐC TÉ ¬

3.1 Những rủi ro đáng lưu ý khi ap dụng phương thức nhờ thu trong

thanh toán quốc tế tại Việt Nam se 49)

3.1.1 Ưu điểm của phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tê 403.1.2 Những rủi ro của phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tê 50aeRO ron vO nhá suất KHẨU ao seaamearanassasesosgnessuspoussÐlL

3.2 Một số van dé can lưu y đối với doanh nghiệp xuât khẩu Việt Nam trong việc sử dung phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tễ 53

3.3 Một số khuyên nghị nhằm hoản thiện pháp luật vê phương thức nhờthu trong thanh toán quốc tế tại Việt Nam và nâng cao hiệu quả thực hiện

pháp luật về phương thức nhờ thu 5-5 ScScStsesereeecc TỔ

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

MO DAU

1 Ly do hựa chọn dé tài

Sự phát triển của thương mại quốc tế Trong thời điểm hiện nay, ViệtNam ngày cảng hôi nhập sâu réng vào nên kinh tế toàn cau, thúc day hoạtđộng xuất nhập khâu gia tăng Chính hoạt động xuất nhập khâu đã trở thànhcau nối quan trọng dé Việt Nam hội nhập vào nên kinh tế toàn câu, dẫn đếnnhu câu về thanh toán quốc tế ngày một lớn mạnh Với tư cách là nhân tôkhông thé thiêu trong các giao dịch thương mại quốc tế, hoạt động thanh toánquốc tê đã và đang không ngừng được đổi mới va hoàn thiện nhằm nang caohiệu quả thanh toán, đâm bão tinh an toàn cho ca nha xuất khâu va nha nhập

Một trong những phương thức thanh toán quốc tê phô biến nhất hiện

nay là phương thức thanh toán nhờ thu Phương thức nay đang được các doanh nghiệp tai Việt Nam áp dụng rộng rãi

Tuy nhiên, hoạt đông thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thuhiện tai vẫn còn tôn tại một sô van dé khiến các doanh nghiệp gap khó khăn,hoặc phải đối mặt nhiều rủi ro khi sử đụng phương thức này Chính vì vậy,việc hiểu rố và nâng cao kiến thức, kỹ năng và hiệu qua sử dung của phươngthức nhờ thu dang la yêu câu cấp bách đối với không chỉ doanh nghiệp macòn đôi với các ngân hàng thương mại

Chính vi vây, các doanh nghiệp cũng như các ngân hang thương mai

luôn quan tâm đến việc lam thé nao dé sử dụng phương thức nhờ thu va vândụng pháp luật một cách có hiệu quả nhất Do đó, việc nghiên cứu dé tai: “Sir

dụng phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế và những vấn đề

cần lưu ý đối với doanh nghiệp Việt Nam” lả một dé tải nghiên cứu cấp

thiết, quan trọng, có tính mới và khả năng ứng dụng cao

2 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Mặc dù phương thức nhờ thu lả phương thức được sử dụng tương đốiphô biển trong hoạt động thanh toán quốc tế hiện nay, tuy nhiên, chưa có

nhiều dé tai khoa học, báo chí, luận án, luận văn bản đến van dé nay Trongnhững năm gan đây, chi có một số công trình khoa hoc sau bản đến pháp luậtđiêu chỉnh va việc sử dụng phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế như:

- “Giải pháp phát triển năng lực hoạt động thanh toán quốc tế bằngphương thức nhờ thu tại Ngân hàng Thương mai Cỗ phân Quân đội” (2014)của tác giả Nguyễn Thị Kim Oanh, Học viện Ngân hảng,

- “Giải pháp nâng cao năng lực hoạt động thanh toán quốc tế bằngphương thức nhờ thu của Ngân hàng Thương mại C6 phân Quốc tê Việt Nam”

(2015) của tác giả Đoàn Đức Nam, Học viện Ngân hảng,

- “Quy định của pháp luật quốc tê và pháp luật Việt Nam về phươngthức nhờ thu trong thanh toán quôc tế” (2015) của tác gia Dang Hữu Son,Trường Đại học luật, Đại học Quốc Gia Hà Nội,

- _ “Lựa chon phương thức thanh toán quốc tê phủ hợp — một số khuyênnghị đối với doanh nghiệp” (2018) của tác giả Trần Nguyễn Hợp Châu, tạp

chí Quan trị Ngân hang và Doanh nghiệp,

- “Nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế bằng phươngthức nhờ thu tại Ngân hảng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn ViệtNam Khoa luận tét nghiệp” (2019) của tác giả Dang Thi Bich Ngoc, Học viện

Ngân hàng,

- "Phương thức thanh toán nhờ thu: rủi ro khó lường” (2022) của tac

giả Võ Duy Nghị, tạp chí Kinh té Sai Gòn Online,

- “Cải cách hảnh chính trong giao dịch thanh toán quốc tế” (2023) của

tác giả Pham Thị Ngọc Mai, tạp chí Công thương,

- “Hạn chế rủi ro thanh toán cho các doanh nghiệp xuất khâu ViệtNam” (2024) của tac giả Lê Thị Ánh, tạp chí Ngân hang

Tuy nhiên, những nghiên cứu trên đa phân tập trung vào nghiệp vụ

thanh toán của ngân hàng trong phương thức nhờ thu mà không đi vào nghiên

cửu chỉ tiết, cụ thể các quy định của pháp luật về phương thức nhờ thu trongthanh toán quốc tế, hoặc đã đi vào tim hiểu pháp luật về phương thức nhờ thu

trong thanh toán quéc té nhưng thời điểm hoàn thanh nghiên cứu đã khả za s0

với hiện tại.

3 Mục tiêu nghiên cứu đề tài

- Về mặt ly luận: hướng tới việc lâm sáng tỏ một sô vân dé như sau:

+ Từ việc nghiên cứu một sé vân dé chung về thanh toan quốc tế va

phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tê, khóa luận lam sáng tỏ kháiniệm, đặc điểm của phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế

+ Đông thời làm sáng tö pháp luật điêu chỉnh va các van để liên quan

đến pháp luật điều chỉnh phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế

- Về mặt thực tiễn:

+ Từ việc nghiên cứu thực trang sử dụng phương thức nhờ thu và thực

hiện các quy định của pháp luật điều chỉnh phương thức nhờ thu trong thanhtoán quốc té, hiểu được các quy định pháp luật hiên hành về phương thức nhờthu trong thanh toán quốc tế Qua đó lam sáng tỏ được tình hình thực hiệnpháp luật về phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế (các quy định dang

có hiện hành về phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế trên thực tế)

+ Từ những nghiên cứu đó đưa ra được những đánh giá, kết luận về ưu,

nhược, sự hoàn thiện hoặc chưa hoàn thiện của các quy định pháp luật đó

nhăm hướng đền đưa ra được những đề xuất dé hoàn thiện, bô sung, giúp chodoanh nghiệp nâng cao được hiệu quả nhờ thu khi thực hiên thanh toán quốctế

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Khóa luận nghiên cứu phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế,pháp luật về phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế bao gôm: một sốvân dé lý luận về pháp luật điều chỉnh phương thức nhờ thu trong thanh toánquốc tế và các quy định của pháp luật Việt Nam về phương thức nhờ thutrong thanh toán quốc tế

Nghiên cứu thực tiến thực hiện pháp luật điêu chỉnh phương thức nhờthu trong thanh toán quốc tế, các quy trình áp dụng pháp luật về phương thứcnhờ thu trong thanh toán quốc tế tai Việt Nam.

Phạm vi về mặt thời gian: khóa luận nghiên cứu các van đề liên quanđến thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thu từ năm 2012 đến nay, tính

từ thời điểm Nghị định về Thanh toán không tiên mặt chính thức có hiệu lực

Pham vi không gian: khóa luận nghiên cứu thực tiễn sử dụng, các quyđịnh của pháp luật, thực tiễn thực hiện pháp luật điều chỉnh phương thức nhờthu trong thanh toán quôc tế tại Việt Nam

5 Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lich sử dé tim hiệu tong quan

cơ sở lý luận vê thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thu và các van démang tính thực tiễn của các doanh nghiệp khi sử dụng phương thức nhờ thutrong thanh toán quốc tế

Phương pháp điều tra, khảo sát, thu thập đữ liệu tử giáo trình, sách bao,

Internet, các báo cáo tổng kết hoạt đông, báo cáo thường niên của ngân hàng

qua các năm, Sau khi có dữ liệu sẽ sử dụng các phương pháp thông kê,

phân tích tông hợp, phương pháp so sánh đánh giá để đưa ra kết luận cho bải

nghiên cứu

6 Kết cấu của khóa luận

Khóa luận bao gồm 3 chươngChương 1: Khái quát chung về pháp luật điêu chỉnh phương thức nhờthu trong thanh toán quốc tế

Chương 2: Thực trạng pháp luật điều chỉnh và thực tiễn sử dụngphương thức nhờ thu trong thanh toán quéc tê tại Việt Nam

Chương 3: Những van dé cân lưu ý đối với doanh nghiệp Việt Nam

trong việc sử dụng phương thức nhờ thu

CHUONG 1: KHÁI QUAT CHUNG VE PHAP LUAT ĐIỀU CHÍNH

PHUONG THUC NHO THU TRONG THANH TOAN QUOC TE

1.1 Khái quát chung về thanh toán quốc tế và phương thức nhờ thu

trong thanh toán quốc tế

1.11 Khái niệm, đặc điểm, vai trò của thanh toán quốc tế

a Khái niệm thanh foán quốc té

Quan hệ đối ngoại của môi quốc gia bao gồm tông thé các lĩnh vực như:kinh tế, chính trị, văn hoá, khoa học, kỹ thuật, du lịch Trong số đó, quan hệkinh tế chiếm vị trí quan trong, la nên tảng cho các mdi quan hệ khác Trongquá trình hoạt động, tất cA các quan hé quốc tế déu phụ thuôc vào van dé taichính và được đánh giá kết quả hoạt đông thông qua việc thực hiện các giaodịch thanh toán quéc tế Thanh toán quốc tê, có thé nói chính lả điểm kết thúccủa giao dich thương mại quốc tế, là khâu cudi cùng của quá trình sản xuất vàlưu thông hàng hóa, dịch vụ, là thời điểm quyên vả nghiia vu vụ của các bêntrong hợp đông mua bán hang hóa quốc tế được thực hiện va hoàn tat

Định nghĩa thanh toán quốc tế được giải thích một cách tông quát nhấttại khoản 2 Điều 2 Nghị định 101/2012/NĐ-CP là hoạt động thanh toán trong

đó có ít nhất một bên liên quan la tô chức hoặc cá nhân có tài khoản thanhtoán ở ngoài lãnh thô Việt Nam

Cu thể hơn, thanh toán quôc tế là việc thực hiện các nghĩa vu tiên tệ,phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tô chức hay

cá nhân nước này với các tổ chức hay cá nhân nước khác, hoặc giữa một quốcgia với một tổ chức quốc tế, thường được thông qua quan hệ giữa các Ngân

hang của các nước có liên quan?

b Đặc diém của thanh toán quốc té

1 Thanh toán quốc té và vai trò của thanh toán quốc tễ, Trung tâm tư van thương mại quốc tế,

Trường đại học ngoại thương, hfp:/ficccftu.vn/thanh-toan- quoc-te-va-vai-tro-

cua-thanh-toan-quoc-te

Thanh toán quốc tế diễn ra trên phạm vi toàn cau, phục vu các giaodịch thương mại, đầu tư, hợp tác quốc tế, được thực hiện thông qua hệ thốngcác ngân hàng trên thé giới.

Thanh toán quéc té khác với thanh toán trong nước vì chúng liên quanđến việc trao đôi tiên của quốc gia nay lây tiên của quốc gia khác Vì vậy, khi

ký kết các hợp đông ngoại thương, các bên phải thống nhất với nhau về đồngtiên của nước nao sẽ là đồng tiên chung sử dung để tính toán và thanh toán

trong hop đồng, đông thời phải tính toán thận trọng để lựa chọn các biện pháp

phòng chồng rủi ro khi xảy ra biển đông tiền tệ

Tiên tệ trong thanh toán quốc tê thường không phải là tiên mặt mà thayvào đó, nó tôn tại dưới hình thức các phương tiện thanh toán như thư chuyểntiên, điện chuyên tiên, hồi phiéu, kỳ phiéu va séc ghi bằng ngoại tê

Việc thanh toán giữa các chủ thé đều được tiến hành thông qua ngânhang va tién mặt thường không được sử dụng trong bat ky giao dich nào, trừtrường hợp được chỉ thị đặc biệt Do vây thanh toán quốc té vê ban chat chính

là các nghiệp vu ngân hang quốc tế Chúng được hình thanh và phát triển trên

cơ sở các hợp đông ngoại thương và các giao dịch tiền tệ quốc tế

Thanh toán quốc tế được thực hiện dựa trên nên tang pháp luật va tậpquán, thông lệ thương mại quốc tế, đông thời nó cũng được điều chỉnh bởiluật pháp của quôc gia, chính sách kinh tê, ngoại thương và ngoại hồi của cácquốc gia tham gia trong thanh toán

¢ Vai trò của thanh toan trong hoat động thirong mai quốc té

Thanh toán quốc tế là một hoạt đông vô cùng quan trong trong hoạtđộng thương mại quéc tế, như đã dé cập, đây la một hoạt đông được coi làđiểm kết thúc của giao dịch thương mại quốc tế, vì vậy, vai trò của thanh toánquốc tế trong thương mại quéc tế là vô cùng to lớn

Đối với nền kinh tế Thanh toán quốc tế la mắt xích không thé thiếutrong dây chuyên hoạt động kinh tế quốc dân, nó góp phan giải quyết mdiquan hé hang hoa tiền tê, tạo nên sự liên tục của quả trình sản xuất va day

góp phan mở rồng và thúc day quan hệ kinh tế đối ngoại, tạo điều kiện thuậnlợi cho các giao dịch thương mại quốc tế, thu hút đầu tư nước ngoài và thúcđây hợp tác kinh tê, khoa học kỹ thuật giữa các quốc gia, góp phân đa danghóa thị trường xuất nhập khẩu, mở rộng thị trường cho các sản phẩm, dịch vụcủa quốc gia; tăng cường vị thé kinh tế của môi quốc gia trên thị trường quốc

tế, hệ thong thanh toán quốc tế giúp cho việc chuyển giao tiên tệ giữa cácquốc gia trở nên nhanh chóng, an toản và hiệu quả, tạo cau nói giữa các quốc

gia trong quan hệ thanh toán.

Đôi với các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu: Thanh toán quôc

tế là công cu thiết yêu phục vụ nhu cau thanh toán cho hang hóa và dich vuxuất nhập khẩu của doanh nghiệp, nâng cao năng lực cạnh tranh của cácdoanh nghiệp trong môi trường kinh tế toàn câu

Đôi với các ngân hang thương mại: thanh toán quốc tế tạo doanh thudịch vụ, mang lại nguồn thu nhap dang ké cho ngân hang thông qua phí thanhtoán, phí chuyển đổi ngoại tệ, phí bao lãnh, đóng góp vao lợi nhuận chungcủa ngân hàng và giúp ngân hàng tăng cường năng lực tài chính, thúc đây cáchoạt động khác của ngân hàng phát triển như giúp ngân hàng mở rộng quan

hệ với các ngân hàng nước ngoài, nâng cao uy tín của mình trên trường quốc

tế, trên cơ sở đó khai thác được nguồn tai trợ của các ngân hang nước ngoài

và nguôn vốn trên thị trưởng tải chính quốc tế dé đáp ứng nhu câu về von củangân hang Thanh toán quốc tế còn tao điêu kiện hiện đại hoá công nghệ ngânhang, các ngân hang sẽ áp dụng các công nghệ tiên tiến để hoạt động thanhtoán quốc tê được thực hiện nhanh chóng, kịp thời và chính xác, nhằm phântán rủi ro, góp phan mở rộng qui mô va mạng lưới ngân hang

ä Mot số phương thưức thanh toán quốc té cơ ban ngoài nhờ thu

(i) Phương thức ghi số (Open Account)

Phương thức ghi số là phương thức thanh toán quốc tế, trong đó nhaxuất khẩu sau khi hoản thành giao hảng thì ghi nợ tài khoản cho bên nhập

khẩu vào một cuén số theo dối và việc thanh toán các khoản no nảy được thực

hiện thông thường theo định kỳ như đã thỏa thuận).

Như vây, về thực chat đây 1a phương thức thanh toán nợ còn khất lại,

ngược với phương thức thanh toan ứng trước.

Đặc điểm của phương thức ghi số:

Chỉ có hai bên tham gia thanh toán là nhà xuất khẩu và nha nhập khâu

Không có sự tham gia của ngân hang với chức năng là người mỡ tai

khoản và thực hiện thanh toán Thay vào đó, hai bên nhập khâu và xuất khẩu

tự mở tai khoản ghi số dé theo đối các giao dịch

Chỉ mở tài khoản đơn biên, không mở tai khoản song biên Nếu nhànhập khẩu mở tải khoản để ghi thi tải khoăn này chỉ là tài khoản theo dõi,

không có hiệu lực thanh toán.

Hai bên mua bán phải thực sư tin tưởng lẫn nhau vi phương thức ghi số

không có sự bảo dam của ngân hàng.

Dùng chủ yếu trong mua ban hang đổi hàng hay cho một loạt các

chuyên hang thường xuyên, định ky trong một thời gian nhất định

Giá hang trong phương thức ghi số thường cao hơn giá hàng bán tratiên ngay do rủi ro về thanh toán cao hơn

(it) Phương thức chuyễn tiền (Remittance)

Phương thức chuyển tiền là một phương thức trong đó một khách hàng

(người trả tiên, nha nhập khẩu ) yêu cầu ngân hang phục vụ minh chuyển

một sô tién nhất định cho người hưởng lợi (người cung ứng dịch vụ, nha xuấtkhẩu ) ở một địa điểm nhất định

Ngân hang chuyển tiên phải thông qua đại ly của mình ở nước ngườihưởng loi dé thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền

Hinh thức chuyển tiên:

? https vietaircargo.vn/phuong-thue- ghis o-open- account-trong- thanh toan-quoc-te/

- Chuyển tiên bằng thư (mail transfer - M/T): Ngân hang chuyển tiên

thực hiện việc chuyển tiên theo cách gửi thư ra lệnh cho ngân hàng đại

lý ở nước ngoài trả tiền cho người hưởng lợi

- Chuyển tiên bằng điện (telegraphic transfer — T/T): Ngân hàng chuyểntiên thực hiện việc chuyển tiên theo cách ra lệnh bằng điện cho ngânhang đại lý ở nước ngoai trả tiền cho người hưởng lợi

Đặc điểm của phương thức chuyển tiền bao gôm

Phương thức chuyển tiên có đặc điểm kha đơn giản Người nhận tiền vangười chuyển tiên chính là những đôi tượng thực hiện thanh toán trực tiếp.Khi thực hiện chuyển tiên bằng ngân hang hoặc bưu điện thì các đơn vi nàychỉ đóng vai trò trung gian, giúp thực hiện việc chuyển tiên

Về cơ bản, đơn vị thực hiện chuyển tiên (thường là ngân hàng) sẽkhông bi ràng buộc bat cử trách nhiệm nao với người chuyển và người nhậntiên Trừ trường hợp ngân hàng chuyển nhằm tiên, thông tin chuyển khác vớithông tin yêu cầu của người chuyển tiên Khi đó, ngân hàng buôc phải cónghĩa vụ bôi thường tương ứng va chuyên đúng trả lại cho người nhân

Trong các giao dịch thanh toán bằng phương thức chuyên tiên, đôi khi

sé có những rủi ro nhat định và ngân hang đa phan sé đứng ngoài những rủi ronảy Các trường hợp người chuyển tién tự chuyển nham trên hệ thống ngânhang điện tử, ví điện tử, công thanh toán ngân hàng sẽ không có tráchnhiệm doi tiên lại Nguyên nhân là dé han chế các rủi ro gian lận thương mai

Ví du người mua hàng gửi biên nhận chuyển tiên cho người bán xac định đãchuyển Mặt khác lại thông báo cho ngân hang đã chuyển nhâm Nêu ngânhang chap thuận chuyển tiên lại thì sé xảy ra các trường hợp gian lận

Do đó, trong hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức chuyểnnhận tiên qua ngân hang, việc chuyển tiền hay không phụ thuộc vào thiện chicủa người mua Trong nhiều trường hợp, người mua đã nhận hang nhưngkhông từ chối thanh toán, cũng có trường hợp cô ý trì hoấn việc thanh toán

Vi vậy những quyên lợi của người bán cũng bi ảnh hưởng khá nhiêu.Còn trong các trường hợp thanh toán qua ngân hàng, người chuyên tiên cândam bao ghi đúng thông tin người nhân dé tiên được chuyển đền đúng địa chiyêu câu

Nhìn chung, phương thức trao đổi thương mại thông qua các phươngthức chuyển tiền thường được thực hiện trong trường hợp bên mua và bên bántin cậy lẫn nhau Trong các trường hợp khác, cả 2 bên sé có những ràng buộcnhất định dé dam bảo quyên lợi

Người ban có thể yêu cau người mua thanh toán trước một phan chi phicủa đơn hang Bên mua thi cũng có các ràng buộc bằng hợp đông mua bán déđâm bảo chat lượng, sô lương hàng hóa nhận được

(iit) Phương thức thanh toán tín dung chứng từ (Documentary credit) Thanh toán tin dụng chứng từ (Documentary credit) la sự thỏa thuận

ma Ngân hang phát hành Thư tin dung sé cam kết trả một số tiên nhật địnhhoặc chap nhận Hỏi phiéu do người thụ hưởng ký phát, nếu người nay xuât

trình bộ chứng từ thanh toán hợp lệ với nôi dung quy định của Thư tin dụng.

Trong do “Ngân hang phát hành thư tin dung la ngân hang phát hành L/C theo

yêu cầu của người xin mở L/C hoặc nhân danh chính minh” Và “Bên thuhưởng là bên mà vì quyên lợi của bên đó mà Thư tin dụng được phát hành.”

Đặc điểm của phương thức thanh toán bang tín dung chứng tir

Thư tín dụng (L/C) là giao dịch kinh tế hai bên, giữa ngân hang pháthành va nhà xuất khâu, moi chỉ thi, yêu câu của nhà nhập khẩu do ngân hang

phát hành đại diện.

LIC độc lap với hợp đồng cơ sở và hàng hóa Nhìn chung, L/C hìnhthảnh trên cơ sở hợp đồng, nó thể hiện cam kết thanh toán của ngân hàng pháthành cho người thụ hưởng khi người nay xuất trình được bô chứng từ phù hợp,tuy nhiên sau đó L/C lại hoàn toàn độc lập với hợp đông nảy

Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ chỉ giao dịch dựa trên chứng

từ và chi thanh toán căn cử vào chứng từ: Các ngân hang chi dựa trên cơ sở

chứng từ, kiếm tra việc xuất trình dé quyết định xem trên bê mặt chứng từ cótạo thành một xuất trình phù hợp theo yêu cầu của L/C hay không Khi chứng

từ được xuất trình là phù hợp thì ngân hang phát hảnh phải thanh toán vô điềukiện cho nhà xuất khẩu

Phương thức tín đụng chứng tử cũng yêu câu cao về tuân thủ chặt chếcủa bộ chứng từ Đây là nguyên tắc cơ bản của giao dịch tín dụng chứng từ

Bô chứng từ phải tuân thủ chặt chế các điều khoản của L/C, bao gôm số loại,

số lương va nội dung của chúng

Thư tín dung trong phương thức tin dụng chứng từ vừa là công cụ

thanh toán, hạn chế rủi ro và đôi khi còn là công cụ tử chéi thanh toán hoặccông cu để lừa dao: Từ bản chất của tin dung chứng từ là chỉ giao dich bằngchứng từ vả khi kiểm tra lại chỉ xem xét trên bê mặt chứng tử, vi vay ma L/C

có thé bị lạm dụng thành công cu từ chối nhận hang, từ chối thanh toán và làcông cụ để gian lận, lừa dao thương mại

1.1.2 Phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế

a Khái niệm và đặc diém của phương tÌưức nhờ thu trong thanh: toán quốc

we

(i) Khải niêm

Nhin chung hiện nay, có nhiều cách định nghĩa về hoạt đông nhờ thutrong thanh toán quốc tê vả cũng chưa có một định nghĩa thong nhất về hoạtđộng này Tuy nhiên, qua quá trình tim hiểu va nghiên cứu, định nghĩa được

sử dụng nhiều nhất, được Trung tâm Trong tài Quốc tế Việt Nam VIAC côngnhận? và cũng được đưa vào chương trình giảng day tại các trường đại học vềphương thức nhờ thu trong thanh toản quốc tế như sau:

“Phương thức nhờ thu là phương thức thanh toán theo đô, bên ban

(nhà xuẤt khẩu) sau khi giao hàng hay cưng ứng dich vụ, ty thác cho ngânhàng phục vụ mình xuất trình bộ chứng từ thông qua ngân hàng đại ij cho

3 Tài liêu TTQT phục vụ lớp tắp huan “Thanh toán quốc té và phòng tránh rửi ro trong các giao dịch

thương mại”, Trung tâm Hỗ trợ hội nhập quốc té Thành phố Ho Chí Minh (CIIS) và Trung tâm

Trọng tài quốc tế Việt Nam (VIAC), 2022

bên mua (nha nhập khẩu) đề được thanh toán chấp nhận hỗi phiêu hay chấpnhận các điều kiên và điền Rhoẩn khác “4

(ii) Đặc điểm của phương thức nhờ the trong thanh toán quốc té

Căn cứ nhờ thu không phải là hợp đồng mà 1a chứng từ Các chứng tirnảy bao gôm chứng từ thương mại (hóa đơn, chứng từ van tai ) và chứng từtài chính (hồi phiéu)

Vai trò của ngân hàng chỉ là bên trung gian Trong hoạt đông nhờ thu,

ngân hang chỉ đóng vai trò trung gian thu hộ tiên thanh toán từ người muatheo yêu cầu của bên bán và không chịu trách nhiệm về việc thanh toán của

người mua

Hoạt động thanh toán bằng phương thức nhờ thu chỉ diễn ra khi người

bán đã hoàn thành nghĩa vu giao hàng.

Giữa hai bên thanh toán phải có tài khoản ở ngân hàng: đây là điều kiêntiên quyết để áp dụng phương thức thanh toan nay vi khi khách hàng mỡ taikhoản tai ngân hang và ký thác vốn của mình vao đó đã tạo điều kiện chongân hàng kiểm soát được tình hình tải chính và tình hình kinh doanh của

khách hang hang, qua đó ngân hang sẽ thực hiện thanh toán cho khách hang của mình.

b Phân loại phiong thitc nhờ thu

(Nhờ thu phiêu trơn

Phương thức nhờ thu phiêu trơn là phương thức nhờ thu trong đó nhàxuất khâu uỷ thác cho ngân hang thu hộ tiên từ nha nhập khẩu căn cứ vào hồiphiếu do mình lập ra Các chứng tử hảng hoá sẽ được nhả xuất khâu gửi thẳngcho nhà nhập khẩu mà không phải gửi cho ngân hàng

Nha xuất khẩu sau khi xuất chuyển hàng hoa, lập các chứng tử hanghoá và gửi trực tiếp cho nhà nhập khẩu (không qua ngân hàng), đông thời uythác cho ngân hang phục vụ minh thu hộ tiền trên cơ sở hồi phiếu do minh lập

Ta.

4 Giáo trình Thanh toán quốc té nxb Thông kệ ,tr 265

(ii) Nhờ tha Rèm chứng từ

Phương thức nhờ thu kèm chứng từ là phương thức nhờ thu trong đó

nhả xuất khẩu sau khi đã hoàn thành nghĩa vu giao hàng hay cung ứng dich vutiến hành uỷ thác cho ngân hàng phục vu mình thu hộ tiên ở nhà nhập khẩukhông chi căn cứ vào hôi phiêu ma còn căn cử vào bộ chứng từ hàng hóa gửikèm theo với điều kiện nêu nha nhập khâu trả tiền hoặc chấp nhận hôi phiêu

có kỳ hạn, thì ngân hàng mới trao bộ chứng từ cho nhà nhập khẩu đi nhận

hang hoa.

Trong phương thức nay ngân hang chi dong vai trò là người trung gian

thu tiên hộ, không chịu trách nhiệm cho việc trả tiên của người mua Tùy theocách trả tiên của nhà nhập khẩu ma uy thác thu kèm chứng từ có thể la nhờthu trả tién đổi chứng từ (Document against payment - D/P) hoặc nhờ thuchap nhận đổi chứng từ (Document against acceptance - D/A)

Nếu là D/P thì nhà nhập khẩu phải trả ngay số tiên ghi trên tờ hồi phiéutrả tiên ngay do nhả xuất khâu lập thì mới được lây bộ chứng từ hàng hoá,

Nếu lả D/A thì nhà nhập khẫu phải ký tên chap nhận trả tiền ghi trênhối phiếu do nhà xuất khẩu ký phát thì mới được ngân hang trao bộ chứng từ

Điều kiện thanh toán quốc tế D/A (Documents Against Acceptance) lamột trong những điều kiên thanh toán trong giao dịch thương mại quốc tê

Trong phương thức nhờ thu, việc sử dung D/A có nghiia là người mua phải ký

chap nhận trên hồi phiêu sẽ thanh toán vào một ngày nhất định trong tương lai,

ngân hang mới giao chứng tử dé đi nhận hang (áp dung trong trường hợp bán

hàng trả chậm, mua chịu).

¢ _ Nhờ thu thanh toán đôi chứng từ - Document against Payment

Theo điều VI URC 522: “Trong trường hợp chứng từ quy định thanhtoán khi xuất trình thì Ngân hàng xuất trình phải xuất trình không châm trễ déđược thanh toán ngay” D/P (Documents Against Payment) la một điều kiệntrong phương thức nhờ thu kèm chứng từ có nghĩa 1a, nha xuất khâu sé chi thịcho ngân hang xuất trình chi giao chứng từ cho nhà nhập khẩu nếu nhà nhậpkhẩu thanh toán đây đủ hóa đơn kèm theo hoặc hóa đơn trao đổi Nói cáchkhác, nhà nhập khâu sẽ không nhận được bộ chứng từ cho đến khi thanh toánxong cho ngân hang D/P bao gồm hai loại thanh toán:

- Thanh toán D/P at sight la điều kiện thanh toán nhờ thu tra tiên ngay:Khi nhận được tiên thanh toán nhờ lây thu của nhả nhập khâu, thanhtoán viên của Ngân hàng giao chứng từ cho khách hàng, yêu cau khách hàng

ký nhận.

- Thanh toán D/P X days sight (Delivery Of Documents Against

Payment Of A Draft Drawn Payable Of Future Date) là điều kiện thanh toánnhở thu có ky hạn Theo đó, lệnh nhờ thu sé có hiệu lực trong X ngày kế từkhi xuất bộ chứng từ Có nghĩa khách hang sẽ không phải tra tiền ngay khinhận bộ chứng từ, ma sẽ được phép trả tiền trong khoảng thời gian quy định(X ngày)

¢ Quy trình nhờ thu trong hoat động thanh toán quốc té

Thông thường hoạt đông thanh toán quốc tê thường bao gồm 7 bướcnhư sau: (1) Nha xuất khâu gửi giao hàng va giao chứng (nếu có) từ cho nhanhập khẩu (2) Nhà xuât khẩu lập hói phiêu va chỉ thị nhờ thu, giao chứng từ(nếu có) ủy thác cho ngân hang thu hộ tiên từ nha nhập khẩu (3) Ngân hangnhận ủy thác chuyển hồi phiếu va chỉ thị nhờ thu cho ngân hang dai ly củamình ở nước nhà nhập khẩu dé nhờ thu tiên hộ, chuyển bộ chứng ti (nêu có)cho ngân hàng xuất trình (4) Ngân hang thu hô thông báo cho nha nhập khẩu

để yêu câu nhả nhập khẩu trả tiên (5) Nhà nhập khẩu trả tiên (nếu trả tiênngay), hoặc chap nhận trả tiên (nếu tra chậm) để nhận chứng từ (nêu có) (6)Ngân hàng xuất trình chuyển tiên thu được cho ngân hàng chuyển chứng từ.(7) Ngân hang chuyển chứng từ thanh toán kết qua nhờ thu cho nhà xuất khẩu.1.2 Khái quát chung về pháp luật điều chỉnh phương thức nhờ thu trong

thanh toán quốc tế

1.2.1 Khái niệm pháp luật điều chỉnh phương thức nhờ thu trong thanh

toán quốc tế

Có thể thay phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế có nhiều vaitrò ưu việt, nôi trội Sự điêu chỉnh của pháp luật với hoạt đông nhờ thu tạomôi trường và chuẩn mực pháp lý đảm bao cho các quan hệ trong hoạt động

nhờ thu được thực hiện trong vòng trật tự phù hợp với lợi ích của nhà nước và

xã hội

“Pháp luật là hệ thống các guy tắc xử sự mang tính bắt buộc chungcùng “các nguyên tắc, định hưởng mục đích pháp luật” do nhà nước banhành đề điều chinh các quan hệ xã hội ” Š

Từ định nghĩa về phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế(Phương thức nhờ thu 1a phương thức thanh toan theo đó, bên bán (nha xuấtkhẩu) sau khi giao hang hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho ngân hang phục

vụ mình xuất trình bộ chứng từ thông qua ngân hàng đại lý cho bên mua (nhànhập khẩu) để được thanh toán, chap nhận hói phiéu hay chap nhận các điềukiện va điêu khoản khác) vả định nghĩa về pháp luật, có thể đưa ra khái niệmpháp luật về phương thức nhờ thu như sau:

“Pháp luật về phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tê - thuộclĩnh vực pháp luật về hoạt đông thanh todn chung từ - là tổng hợp các quy tắc

xử sự chung do nhà nước ban hành hoặc thừa nhận nhằm điều chỉnh cácquan hệ thanh toán quốc té thông qua việc ủy thác cho ngân hàng làm trunggian thu hộ, và các chứng tie điều kiện thanh toán có liên quan”

* Trường Đai học Luật Hi Nội, Giáo rừnh Li luân clumg về Nhà nước và Pháp luật, 3033,

Hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thu chiu su điềuchỉnh của pháp luật vẻ hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờthu Các quy tắc nảy có thể do nhả nước ban hảnh hoặc nhà nước thừa nhậnnhững quy tắc do các chủ thể khác ban hành — điều nay rất phô biến ở phápluật điêu chỉnh phương thức nhờ thu bởi hoạt đông thanh toán quéc tê bằng

phương thức nhờ thu la hoạt động gan liên với thương mai quéc tế và mang

tính toàn cau, do đó nó cân chịu sự điều chỉnh của cả các điều ước quốc tê, tậpquan hay thông lệ quốc tế va các nguôn luật khác không phải do nhà nước banhảnh nhưng được thừa nhận bằng cách tham gia hoặc công nhận

Đôi tương điều chỉnh của pháp luật về phương thức nhờ thu là các quan

hệ xã hội phát sinh trong quá trình các bên thực hiện hoạt đông thanh toán

quốc tế bằng nhờ thu, nó liên quan đến van dé chủ thể, quyên và nghĩa vu củacác chủ thé tham gia, các van dé trong quy trình thanh toán, chứng từ thanhtoán, phương tiện thanh toán, giải quyết tranh chấp hay xử lý vi phạm phápluật về thanh toán quốc tế bằng nhờ thu

Trong mồi tương quan pháp luật mua ban hang hóa nói chung, nó 1a

môi trường pháp lý giúp các bên trong tmạt thực hiện nghĩa vụ thanh toán.

Khia cạnh ngân hàng, pluat về nghiệp vụ, phát sinh loi nhuận cho ngân hang

thông qua dich vụ thanh toán (Vai trò)

1.2.2 Nguôn pháp luật điều chỉnh hoạt động nhờ thu trong thanh toán quốc tế

Cũng như các quy phạm pháp luật điều chỉnh các quan hệ xã hội khác,các quy phạm pháp luật điều chỉnh quan hệ nhờ thu cũng được chứa đựngtrong các nguôn luật

“Nguằn pháp iuật là tat cả các yêu tô chia đựng hoặc cưng cấp căn cứpháp li cho hoạt động của cơ quan nhà nước, nhà chức trách có thâm quyềnciing nine các ci thé khác trong xã hội ”®

+ Trường Đại học Luật Hi Nội, Giáo trinh Lí hận cương về Nhà nước và Pháp nit, 2022,tr285

Như vậy, nguén của pháp luật về hoạt động thanh toán quốc tế bằngnhờ thu là nơi chứa đựng các quy phạm pháp luật điêu chỉnh các quan hệ xãhội phát sinh trong quá trình thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thu

Quan hệ thanh toán phương thức nhờ thu là quan hệ thương mại quốc tế,

do đó, nguôn của pháp luật thanh toán quốc tê bằng phương thức nhờ thu baogồm nguôn luật thành văn và nguôn luật bat thành văn, bao gôm hệ thông cácthông lê, tập quán quốc tê

a Nguôn luật thành: văn

* Cac văn bản quy pháp pháp luật trong nước

Pháp luật quéc gia điều chỉnh hoạt động thanh toán quốc tế bằngphương thức nhờ thu là các quy phạm pháp luật quốc gia điêu chỉnh các quan

hệ xã hội phát sinh trong quá trình thanh toán quéc tế bằng phương thức nhờthu Pháp luật quéc gia điêu chỉnh hoạt động nảy bao gôm các văn bản phápluật, an lệ của toa án trong nước và các nguôn luật khác điêu chỉnh hoạt đôngthanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thu

Văn bản hợp nhất số 10/7BHN-NHNN ngày 22 thang 02 năm 2019của Ngan hang Nhà nước Việt Nam, hop nhật Nghị định số 101/2012/NĐ-CP,

$0/2016/NĐ-CP và Nghị định sô 16/2019/NĐ-CP về thanh toán không tiênmặt có quy định: “Thanh todn bằng ngoại tệ và thanh toán quốc té phải tuân

quốc tế về thanh toán mà Việt Nam tham gia Trong thanh toán quốc té,trường hợp pháp luật Việt Nam chưa quy định thì áp dung tập quán quốc tế,néu không trái với những nguyên tắc cơ bản của Việt Na”

Luật Các Tô chức Tin dung 2010 (sửa đôi bd sung năm 2017) quy định:

“Tổ chức, cá nhân tham gia hoạt động ngân hàng được quyén thỏa thuận ápdung tập quan thương mai, bao gồm: tập quán thong mai quốc té do phòngthương mại quốc té ban hành, tập quán thương mại khác không trái với pháp

iuật Việt Nan”.

Như vay có thé thay hiện tại, pháp luật Việt Nam đang quy định theohướng mở dé các chủ thé tham gia vao quá trình thanh toán bằng phương thứcnhờ thu được tự do áp dung tập quán và thông lệ chung của quéc tế.

Ngoài ra, còn có một số văn bản có các quy định ảnh hưởng đến hoạtđộng thanh toán bằng phương thức nhờ thu như: (1) Bộ luật Dân sự 2015; (2)

Luật Thương mại 2005; (3) Luật Các công cụ chuyên nhương 2005; (4) Luật

Quản lý ngoại thương 2017; (5) Pháp lệnh ngoại hối 2005 và pháp lệnh sửađổi, bố sung một số điều của Pháp lệnh ngoại hồi sô 06/2013/UB TVQH13

©_ Các điêu ước quốc tế mà Việt Nam tham gia

Điều ước quốc tế la thỏa thuận bang văn bản được ký kết nhân danh

Nhà nước hoặc Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghia Việt Nam với bên

ký kết nước ngoải, làm phát sinh, thay đôi hoặc châm đứt quyên, nghĩa vụ củanước Công hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam theo pháp luật quốc tê, không phụ

thuộc vào tên gọi là hiệp ước, công ước, hiệp định, định ước, thỏa thuận, nghị

định thư, ban ghi nhớ, công ham trao đổi hoặc văn kiện có tên gợi khác.”

Mặc du hoạt động thanh toán quốc tế ra đời va phát triển là xu thê tatyêu của quá trình toàn câu hóa, nhưng vẫn chưa có điều ước quốc tế nao quyđịnh cụ thé về hoạt động thanh toán bằng phương thức nhờ thu Việc thanhtoán và nghĩa vụ thanh toán chung cho moi hep đông mua ban hang hóa quốc

tế sẽ tuân theo quy định tại Điều 53 và 54 Công ước Viên về mua bán hảnghóa quéc tế:

có thé thực hiện được thanh toán tiền hàng ”

? Khoản 1 Điều 2 Luật Điều ước quốc tỷ 2016

b Thông lệ, tập quán fÌurơng mai quốc té

(i) Khai nêm

Do hoạt đông thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán quốc tế bằng

phương thức nhờ thu nói riêng là hoạt động thương mại quốc tế, tuy nhiên,như đã dé cập, hiện nay chưa có điều ước quốc tế nao quy định cụ thể về hoạtđộng nảy, vì vậy, để hoạt đông thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thuđược thực hiện theo khuôn khô, các chủ thé trong quan hệ thương mại quốc tế

đã xây dựng các tập quán, thông lê, tập quán thương mại quóc té va đưa vào

sử dụng rộng rãi trên thé giới

Các thông lệ, tập quán quốc tế điêu chỉnh hoạt động thanh toán quốc tếbằng phương thức nhờ thu là hệ thống các quy tắc xử sự được thừa nhận và ápdụng rộng rãi trong quan hệ giữa các chủ thể phát sinh trong quá trình thanhtoán sử đụng phương thức nhờ thu Trong đó, nỗi bật phải kể đến Ouy tắcThống nhất về Nhờ thu (The ICC Uniform rules for colieclions - URC)

Bên cạnh đó, Tập hop các quy tắc thương mai quốc te quy định vềtrách nhiệm của các bên trong hop đồng ngoại thương (Incoterm) Phiên banmới nhất là Incoterm 2020, mặc dù không quy định trực tiếp về phương thứcnhờ thu trong thanh toán quốc tê nhưng có quy định về nghĩa vụ thanh toánhợp đông mua bán hàng hóa quốc tế

(ii) Khái quát chung về URC va URC 522

Nhờ thu là một phương thức thanh toán được sử dụng phố biển tronggiao dịch thương mại quốc tế Để phương thức thanh toán này được sử dụngmột cách có hiệu quả, dam bảo quyền lợi cho các bên tham gia thanh toan,phòng thương mại quốc tế (Intemational Chamber of Commerce - ICC) đãban hảnh văn bản “Quy tắc thông nhất vé nhờ thu” (Uniform Rules forCollection - URC) được phát hành lân dau vào năm 1956, sau đó được tái banvào các năm 1967, 1978 và lần tái bản sau cùng vào năm 1995, với tiêu dé

“ICC Uniform Rules for Collections, Publication No 522” (viết tắt URC522).

Đây là văn bản mang tinh chat pháp lý tùy nghị — nghĩa là việc áp dụngvăn ban nay là không bat buộc Điều nay thé hiện ở chố:

- Tat cả các phiên ban URC còn nguyên giá tri, nghĩa là các phiên bảnkhông phủ nhận lẫn nhau ma déc lập với nhau Điều nay là hoàn toàn ngượcvới quy tắc của các nguôn luật quốc gia hay quéc tế

- Các bên được tự do thỏa thuận áp dụng hay không áp dụng URC đểđiều chỉnh nhờ thu Vì tat cA các phiên bản đều còn hiệu lực, nên khi lựa chọn

ap dung thì phải nói rõ là áp dung phiên bản nao Thông thường, phiên ban

mới nhất được các bên lựa chon áp dung bằng việc dẫn chiếu trong “Đơn yêucầu nhờ thu” va “Lệnh nhờ thu” câu: “This Collection is subject to the

Uniform Rules for Collections, 1995 Revision ICC Pub No 522” Khi đã có

dan chiều như vậy, thi URC 522 trở thành văn ban quy phạm pháp luật có tinhbat buộc thực hiện đối với tat cả các bên liên quan

- Các bên có thé thỏa thuận: loại trừ (không áp dụng) một hay một sốđiêu khoản của URC; bé sung (đưa thêm) một hay một số các điều khoảnkhác mà URC không điều chỉnh hoặc thay đôi, điều chỉnh nội dung của mộthay một sô các điều khoản của URC Chính vi vậy, khi xử lý nhờ thu thi

những nội đung trong Lệnh nhờ thu phải được ưu tiên thực hiện trước các

điêu khoản của URC

- Tinh chất pháp lý của URC lả dưới luật quốc gia Điều nay hàm ý, nếu

có xung đột giữa URC với Luật quéc gia, thì luật quốc gia được ưu tiên vượtlên trên về mặt pháp lý

URC 522 cung cấp một khung pháp ly cụ thé va rõ ràng điều chỉnh hoạtđộng nhờ thu trong thanh toán quốc tế, trong đó có ủy nhiệm thu (collection)

và chỉ thi chuyển tiên (payment) Dưới đây là một sô điểm chỉ tiết về nội dung

của URC 522

- Về định nghĩa va phạm vi: URC 522 xác định các thuật ngữ va phạm

vi áp dụng của nó, dam bao su hiểu biết chung và thống nhất trong việc sửdụng các quy tắc

- Quy trình nhờ thu: URC 522cung cấp các hướng dẫn chi tiết vẻ quytrình nhờ thu, bao gồm vai trò va nghĩa vụ của các bên liên quan, các loại

chứng từ nhờ thu được sử dụng và các quy trình xử lý chứng từ.

- Các loại chứng từ cân thiết: URC 522 quy định các chứng từ cần thiết

và tính hợp lệ của các loại chứng từ nảy trong quá trình nhờ thu, như hồi

phiêu, hóa đơn, chứng từ vận tải và chứng từ bảo hiểm

- Thời hạn, điều kiện và nghĩa vu thanh toán: URC 522 xác định rõrang vẻ thời hạn thanh toán và các điều kiên, nghĩa vụ của nhà nhập khẩu liênquan dén việc thanh toán, bao gồm các yêu câu về thời gian, địa điểm, và

phương thức thanh toán

- Trách nhiệm vả rủi ro: URC 522 quy định trách nhiệm va rủi ro của

các bên liên quan trong quy trình thu hôi, bao gồm người xuất bản tải liệu,người thu hồi, ngân hang thu hôi, va người mua

- Các điều khoăn chung: Ngoai các quy định cu thể, URC 522 cũng baogồm các điêu khoản chung về việc giải quyết tranh chap, áp dụng pháp luật,

và các quy định phụ khác có thể áp dung trong quy trình thu hôi

URC 522 đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra sự minh bạch và

đồng nhất trong các giao dich thu hôi quốc tế, giúp giảm thiểu rủi ro vả tăngcường tính tin cậy trong quan hệ thương mại toàn cau

e Mỗi trong quan giữa nguôn luật thành văn và hệ thống các thông lệ, tap

quán thiong mai quốc tế về phương thitc nhờ thu trong thanh toan quốc tế

Quan hệ thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thu là một phân củaquan hệ thanh toán tin dung, dù la có sự tham gia của các quốc gia hay cácthương nhân hay bat kì chủ thé nào khác, đều có thé được điều chỉnh đồngthời bằng nhiều loai nguồn luật như pháp luật quốc gia, pháp luật quốc tế (baogồm các điêu ước, tập quan thương mai quéc tế, án lệ quốc tế), và nhữngnguôn luật khác Tuy nhiên, chúng bắt buộc tuân thủ các chế định vẻ phápluật về thanh toán tín dụng ngân hang

Trong tông thể, mối quan hệ giữa nguôn luật thành văn và hệ thốngthông lệ, tập quán thương mại quốc tế lả một quá trình tương tác phức tap,trong đó các yêu tó pháp lý và thực tiễn thương mại quốc tế đều đóng vai trò

quan trong.

Nguồn luật thành văn, bao gồm các hợp đồng và các văn bản quy phạm.pháp luật, thường phản ánh các nguyên tắc và quy định pháp ly mà các bêntham gia hoạt đông thanh toán quôc tê bằng phương thức nhờ thu cần tuântheo Trong khi đó, các thông lê va tập quan thương mai quốc tế thường phảnánh thực tiễn thương mại và các tiêu chuẩn được thừa nhận trong công dongthương mại quốc tế Cả nguồn luật thanh văn và các tập quan thương maiquốc tê có thể anh hưởng đến nhau

Thứ tự ưu tiên áp dụng nguôn luật thành văn và hệ thông các thông lệ,tap quán thương mại quốc tế về phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tê

có thể thay đổi tùy thuộc vào các yếu tô cụ thể của giao dich và các điều kiệnliên quan Tuy nhiên, trong nhiều trường hợp, việc áp dụng các nguồn luậttrong hoạt đông thanh toán quốc tê bằng phương thức nhờ thu được thực hiện

như sau:

Ưu tiên áp dụng các thỏa thuận trong hợp đông giữa các bên Trong hauhết các trường hợp, các điều khoăn và điều kiên liên quan đến phương thứcthanh toán nhờ thu sẽ được thảo luân, thỏa thuận và ghi chép trong hợp đồnggiữa các bên Do đó, hợp đồng mua bán hang hóa quốc tế sẽ thường được coi

là quan trọng nhất vả được ưu tiên áp dụng đâu tiên

Các thông lệ va tập quan thương mại quốc tế: Trong trường hợp không

có sự chỉ định rõ ràng trong hợp đông hoặc khi các van dé cụ thể không đượcquy định trong nguồn luật thành văn, các thông lệ và tập quán thương mạiquốc tế sẽ được áp dụng Điều nảy có thể bao gồm các tiêu chuẩn vả thực tiễnthương mai được chấp nhận rộng rãi trong công đồng thương mại quốc tế

Quy định pháp luật quốc gia: Trong trường hợp không có sự chỉ định rõrang trong hợp dong hoặc khi không có các thông lệ vả tập quán thương mai

quốc tế áp dụng, các quy định pháp luật quốc gia có thé được ap dụng Tuynhiên, việc áp dụng các quy định nay có thé gây ra sự không nhất quan và khókhăn khi thực hiện giao dịch quốc tế

1.23 Một số nguyên tắc pháp ly cơ bản của pháp luật điều chỉnh hoạt

động nhờ thu trong thanh toán quốc tế

Hoạt động thanh toán quốc tế noi chung va thanh toán quốc tế bằngphương thức nhờ thu nói riêng là quan hệ tương đôi phức tạp, liên quan đếnnhiều chủ thé tham gia, do đó dé nay sinh các rủi ro cũng như tranh chap giữacác chủ thể Dé giãm thiểu điều đó, pháp luật điêu chỉnh hoạt động thanh toánquốc té bằng phương thức nhờ thu cân phải quy định một cách vừa bao quát,vừa cụ thé tất cả các van dé xung quanh hoạt động thanh toán quốc tế bằng

phương thức nhờ thu.

Cu thể, nội dung pháp luật điều chỉnh hoạt động thanh toán quốc tếbằng phương thức nhờ thu bao gôm các nhóm như sau:

Nhóm 1: Nguyên tắc về chủ thể tham gia quan hệ thanh toán

“Chủ thể tham gia trong một quan hệ pháp luật 1a những bên tham giaquan hệ pháp luật, có các quyên chủ thể và nghĩa vụ pháp lý theo quy định

pháp luật”.

Như vậy, chủ thể tham gia quan hệ thanh toán bằng phương thức nhờthu là các cá nhân hay tô chức, có năng lực pháp luật về thanh toán quéc tế và

năng lực hành vi về thanh toán quốc tế, tham gia vào quan hệ thanh toản quốc

tế bằng phương thức nhờ thu, có đây đủ các quyền vả nghĩa vụ pháp lý tronggiao dịch thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thu

Trong phương thức thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thu, córất nhiều chủ thé tham gia:

- Người nhờ thu: là bên giao ủy thác nhờ thu cho một ngân hang.

- Ngân hang nhờ thu: là ngân hang ma người nhờ thu đã giao ủy thác

nhờ thu.

- Ngân hang thu hộ: 1a ngân hang đại diện cho người trả tiên, thực hiệnviệc thu tiên từ phía người trả tiền.

- Ngân hang xuất trình: là ngân hang nhiệm vụ xuất trình chứng từ mangười nhờ thu ủy thác giao tới cho người trả tiên

- Người trả tiên: là người ma chứng từ xuất trình đòi tiên anh ta theo

quy định của chỉ thi nhờ thu.

Nhóm 2: Quyên và nghĩa vụ của các chủ thể tham gia

Quyên và nghĩa vu của chủ thé tham gia quan hệ thanh toán quốc tếbằng phương thức nhờ thu tạo nên nội dung quan hệ thanh toán quốc tế bằng

phương thức nhờ thu.

“Quyên pháp If của chủ thé ia kha năng xứ sự (hành vi) của các chithé quan hệ pháp luật được guy phạm pháp luật quy dinh và được nhà nước

đâm bảo thực hiện”.

Do vây, quyền của chủ thể trong quan hệ thanh toán quốc tế bằngphương thức nhờ thu 1a kha năng hành động trong thanh toán quốc tế bằngphương thức nhờ thu ma pháp luật dam bao cho ca nhân, tổ chức đó được tiênhành nhằm théa mãn quyền lợi của họ

“Ngiña vụ pháp I của chủ thé quan hệ pháp luật là hành vì xử sự bắt

buộc ẩược guy phạm pháp luật quy định trước, mà một bên của quan hệ pháp

luật & phải thực hiên nhằm đáp ting quyền của các chủ thé khác ”

Từ đó, có thể suy ra, nghĩa vụ của chủ thé trong thanh toán quốc tếbằng phương thức nhờ thu lả cách xử sự bắt buộc do pháp luật vé thanh toánquốc tế bằng phương thức nhờ thu bắt buộc ma một bên phải thực hiện dé đápứng việc thực hiện quyên của bên kia trong quan hệ thanh toán quốc tế bằng

phương thức nhờ thu.

KET LUAN CHUONG 1

Chương 1 đưa ra một sô van dé khái quát chung về thanh toán quốc té,bao gôm định nghĩa, đặc điểm và mét số phương thức thanh toán quốc tế phôbiển hiện nay như phương thức chuyển tiên, phương thức ghi số và phươngthức tin dụng chứng từ Khai quát chung về phương thức nhờ thu trong thanhtoán quéc té, bao gồm khái niệm, đặc điểm, phân loại phương thức nhờ thu vàquy trình nhờ thu trong thanh toán quóc tế, đi sâu vào tìm hiểu một số van déchung về pháp luật điều chỉnh phương thức nhờ thu trong thanh toán quốc tế,chỉ ra khái niệm, đặc điểm va vai trò, cũng như nguồn luật điều chỉnh hoạtđộng nhờ thu trong thanh toán quốc tế

Từ những van dé chung đã nghiên cứu ở chương | làm cơ sở nghiêncửu thực trang pháp luật điều chỉnh và thực tiễn sử dụng phương thức nhờ thutrong thanh toán quốc tế tại Việt Nam ở chương 2

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT DIEU CHÍNH VÀ THỰC

TIỀN SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC NHỜ THU TRONG THANH TOÁN

QUỐC TẾ TẠI VIỆT NAM 2.1 Thực trạng pháp luật điều chỉnh hoạt động thanh toán quốc tế bằng

phương thức nhờ thu tại Việt Nam

Trước khi thông tư 46/2014/TT-NHNN có hiệu lực, một số nội dungcủa hoạt động thanh toán bằng phương thức nhờ thu được pháp luật Việt Namđiêu chỉnh tai hai văn bản chính: Quyết định só 226/2002/QD-NHNN “Vềviệc ban hành quy ché hoạt động thanh toán qua các td chức cung ứng dich vuthanh toán”và quyết định số 1092/2002/QB-NHNN năm 2002 “quy định thủtục thanh toán qua các tô chức cung ứng dịch vụ thanh toán” Tuy nhiên,thông tư 46/2014/TT-NHNN hướng dẫn về dịch vụ thanh toán không dùngtiên mặt ra đời đã thay thé hai quyết định trên, vay nên hoạt động thanh quốc

tế nói chung và hoạt đông thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thu đượcthực hiện như sau: “Vide cung ứng dich vụ thanh toán quốc tế của các tô chứccung ứng dich vụ thanh toán duoc thực hiện theo quy đinh của pháp luật vềquản i ngoại hỗi, theo điều ước quốc lễ mà nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ

Nghia Việt Nam ia thành viên và theo tap quản thương mai quy định tại

khoản 4 điều 3 Luật Các Tổ chức Tin dung được các bên thỏa thuận áp

dung”

Vi vay, mac đù phạm vi nghiên cứu của phân nay nghiên cứu về thựctiễn các quy định về hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thu

tại Việt Nam, nhưng theo quy định của pháp luật Việt Nam thì việc cùng ứng

dich vụ thanh toán quốc tế được thực hiện theo diéu ước quốc tế, tập quanthương mại và các nguôn luật quốc tê khác mà Việt Nam tham gia Vi vậy, ởphân nảy sẽ trình bảy cả các quy định trong các điều ước quốc tế, tập quánthương mại quốc tế, các thông lệ quốc tế hay các nguôn luật quốc tế khác ma

Việt Nam tham gia.

2.11 Thực trạng các quy định của pháp luật liên quan đến điều kiện chủ

Nhìn chung, các chủ thể tham gia quan hệ thanh toán quốc tế bằngphương thức nhờ thu được chia lam hai loại: bên yêu cau sử dụng dịch vụthanh toán va tô chức cung ứng dịch vụ thanh toán

Quan hệ thanh toán quốc tê bằng phương thức nhờ thu ban chat là các

giao dich dân sự dựa trên cơ sở chứng từ mua bán hàng hóa, do đó, các chủ

thể tham gia vào quan hệ nảy phải đáp ứng điều kiện chung về chủ thể để giao

dịch dân sự có hiệu lực.

Khoản 1 điều 117 Bộ luật dân sự 2015 quy định như sau về điều kiện

để giao dich dân sư có hiệu lực: “Giao dich đân sự có hiệu lực khi có aii cácđiều kiện san đây: a Chui thé có năng lực pháp luật dân sự: năng lực hành vidan sự phù hợp với giao dich dân sự được xác lập; b Chủ thé tham gia giao

địch daa sự hoàn toàn tự ngu)ên; ”

Như vậy, để giao dịch thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thu cóhiệu lực pháp luật thi các chủ thể tham gia cân có năng lực chủ thé và hoàntoàn tự nguyện Năng lực chủ thé ở đây bao gôm năng lực pháp luật và nănglực hành vị Khi tham gia vào giao dịch thanh toán, chủ thể hoản toản tựnguyện, không bi lita đối, ép buộc

Ngoài yêu cầu chung về chủ thé trong giao dịch dân sự, dé đủ điều kiêntham gia vào quan hệ thanh toán bằng phương thức nhờ thu thì các bên thamgia quan hê nảy còn phải đáp ứng các điều kiện riêng của từng loại chủ thể

Thứ nhất, bên có nhu cầu sử dụng dịch vụ thanh toán quốc tế bằngphương thức nhờ thu: hoạt đông thanh toán quốc tế có thể thực hiện nhằm

mục đích thương mại hoặc phi thương mại, tuy nhiên, khi lựa chọn phương

thức thanh toàn quốc tế bằng nhờ thu, bên có nhu câu được cung ứng dịch vụ

thanh toán thường là các doanh nghiệp xuất nhập khẩu thực hiện hoạt độngmua bán hang hóa quốc tế, do đó, bên yêu cầu sử dụng dịch vụ thanh toán

phải dap ứng điêu kiện của chủ thể trong hoạt động ngoại thương.

Cu thể, theo điều 3 về quyên tự do kinh doanh xuat nhập khâu Nghịđịnh 69/2018/NĐ-CP quy định một số điều chi tiết của luật quan lý ngoạithương: “Thương nhân Viet Nam không là tổ chức kinh tễ có von đầu tư nướcngoài được Rinh doanh xuất khẩu, nhập khẩu và thực hiện các hoạt đông khác

có liên quan Rhông phụ thuộc vào ngành nghề đăng iss kinh doanh, trừ hànghóa thuộc Danh muc cẩm xuất khẩu, cẩm nhập khẩu theo quy đinh tại Nghiinh này; hàng hỏa cẩm xuất khâu, cấm nhập khẩm khác theo guy dinh củapháp luật; hàng hóa tam ngừng xuẤt khẩu, tạm ngừng nhập khan”

“Tổ chức kinh tế có vốn đầu tu nước ngoài, chỉ nhánh của thương nhânnước ngoài tại Viet Nam khi tiến hành hoạt đông xuất khẩu, nhập khẩm thuộcphạm vi điều chỉnh của Nghị định nay phải thực hiện các cam kết của ViệtNam trong các Điều ước quốc té mà Cộng hòa xã hội chủ nghữa Việt Nam làthanh viên, Danh mục hàng hóa và lộ trình do Bộ Công Thương công bố,đồng thời thực hiện các quy định tại Nghi đinh này và các quy dinh pháp iuật

khác cô liên quan”.

Theo quy định trên, chủ thể tham gia vào hoạt động ngoại thương phải

là thương nhân, có thé la thương nhân Việt Nam hoặc la tô chức kinh tế cóvon dau tư nước ngoài, chi nhánh của thương nhân nước ngoài tại Việt Nam

Khoản 1 điều 6 Luật Thương mại 2005 quy đính “7ñương nhân baogồm tô chức kinh té được thành lập hợp pháp, cá nhân hoạt động thương mai

một cách độc lập, thường xuyên và có đăng RJ* Rinh doanh”.

Như vây, theo như các quy định trên, chủ thể là bên yêu cầu sử dụngdich vụ thanh toán quốc tế bằng phương thức nhở thu có thể la các cá nhân, tôchức, được thành lập hợp pháp, có thể có hoặc không có tư cách pháp nhân,

có thé là doanh nghiệp, hô kinh doanh, hợp tác x4, chỉ cần hoạt động thương

mại một cach độc lập, thường xuyên và có dang ký kinh doanh.

Thứ hai, tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán quốc tế bằng phươngthức nhờ thu: để tổ chức có thể cung ứng dịch vụ thanh toán quốc tế bằng nhờ

thu thì can phải đáp ứng điều kiện dé được thực hiện hoạt động thanh toánquốc tế.

Căn cứ theo Luật Các Tô chức Tin dụng, một trong các hoạt đông ngânhang của ngân hang thương mại là thực hiện dich vụ thanh toán quốc té và cácdịch vụ thanh toán khác sau khi duoc Ngân hang Nha Nước chấp thuậnÊ

Đôi với chí nhánh ngân hảng nước ngoài tại Việt Nam, việc thực hiệndịch vụ thanh toán quốc tế và các dich vu thanh toán khác sau khi được Nganhang Nhà Nước chap thuận cũng thuộc nội dung hoạt động của ho

Ngoài ra, theo quy định về nội dung hoạt động của các tổ chức tín dụngphi ngân hang, tô chức tài chính vi mô thì các tô chức nảy không được thựchiện hoạt động thanh toán quốc tế

Như vậy, theo quy định của pháp luật Việt Nam, để một chủ thê đượcphép cung ứng dich vụ thanh toán quốc tế bằng phương thức phương thức

nhờ thu thì phải là Ngân hàng thương mại hoặc chi nhánh ngân hang nước

ngoải được Ngân hàng nhà nước Việt Nam cấp phép hoạt đông thanh toán

quốc tê Việc để được thực hiện hoạt đông thanh toán quốc tế cân phải có sự

cho phép của Ngân hang Nha Nước thể hiện chức năng quản ly nha nước vềtiên tệ, hoạt động ngân hang và cả hoạt động ngoại hôi của Ngân hang Nhanước Việt Nam Bởi thanh toán quéc tế là hoạt động vô cùng phức tạp, đòihỏi quy trình nghiệp vụ chặt chế, do đó phải la tổ chức đáp ứng các điều kiệnvật chat cũng như đội ngũ cán bô có trình độ chuyên môn và nghiệp vụ tốt dé

quan ly va thực hiện.

2.1.2 Thực trạng các quy định của pháp luật liên quan đến quyền và

nghĩa vụ của các bên

Quan hệ thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thu là sự thỏa thuậncủa nhiêu bên tạo thành, hay nói cách khác, quan hệ thanh toán quốc tê bằngnhờ thu được tạo lập dựa trên cơ sở tạo lập hợp đông giữa các bên liên quan.Mặc dù vay, các hợp đông trong quan hệ nhờ thu thường có xu hướng độc lập

* Điều 88 Luật Các TS chức Tin dụng số 07/VBHN-VPQH năm 2017

*Điều 123 Luật Cac Tổ chức Tin dụng số O7/VBHN-VPQH năm 2017

Do đó, quyển và nghia vụ của các bên cũng được gắn theo từng hợp đồng cuthể, bao gồm: quyên vả nghĩa vu của các bên trong hợp đông ngoại thương,quyển vả nghĩa vụ của các bên trong hợp đồng giữa nha xuất khẩu vả ngânhang nhờ thu, quyền va nghĩa vu của các bên trong quan hệ hợp dong giữangân hang thu hộ và ngân hàng xuất trình với nhà nhập khẩu, quyên vả nghĩa

vu của các bên trong quan hệ giữa các ngân hang tham gia trong hoạt động

nhờ thu.

Hiện nay tai Việt Nam, chưa có một văn bản quy định cu thể về quyên

và nghĩa vụ của các bên trong thanh toán quốc tế bằng phương thức nhờ thu

ma chi là những quy định chung áp dụng cho hoạt đông thanh toán Do do,

việc phân tích các quy định pháp luật liên quan đến quyên và nghĩa vụ của cácbên trong thanh toán quéc tế bằng phương thức nhờ thu chủ yếu dựa vào cácquy định chung liên quan đến hoạt động thanh toán quốc tê bằng phương thứcnhờ thu như Bộ luật dân sự, luật thương mại và các văn bản pháp luật quốc tê

ma Việt Nam tham gia

a Nghia vụ thanh toán giữa nhà nhập khâu và nhà xuất khâu trong hợpđồng ngoại thương, quyén và nghia vụ giữa nhà nhập khan và nhà xuấtkhẩu với các ngần hàng

Thứ nhất, về nghĩa vụ thanh toán giữa nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu,như đã dé cập ở trên, môi quan hệ giữa nhà xuất khâu va nha nhập khẩu bảnchất là mối quan hệ hợp đồng Theo quy định của pháp luật, quyên và ngiữavucia các bên trong hop đông mua ban hang hóa chủyều được điều chỉnh bởi

các quy định trong Bộ luật Dân sự 2015 và Luật Thương mại 2005.

Căn cứ theo điều 440 Bô luật dân sự 2015 về nghĩa vụ trả tiên:

“I Bên mua có nghĩa vụ thanh toan tiền theo thời han, dia điểm vàmức tiền được quy dinh trong hợp đồng

2 Trường hop các bên chỉ có thôa thuận về thời han giao tài sản thithời han thanh todn tiền cũng được xác định tương ứng với thời han giao tài

sản Néu các bên không có thỏa thuận về thời han giao tài sản và thời hanthanh toán tiền thì bên mua phải thanh todn tiền tại thời điễm nhận tài sản

3 Trường hợp bên mua không thực hiện đúng ngiữa vụ trả tiền thi phảitrả lãi trên số tiền chậm trả theo quy định tại Điều 357 của Bộ iuật nay.“

Căn cứ theo điều 50 Luật thương mại 2005 về thanh toán:

“1 Bén mua có nghia vụ thanh todn tiền mua hàng và nhận hàng theo

thoa thuận

2 Bên mua phải trân thị các phương thức thanh todn, thực hiên việc thanh toán theo trình tự tìm tục đã thỏa thuận và theo guy đỉnh của pháp luật “

Như vay, bên mua trong hợp đồng ngoại thương có nghĩa vụ thanh toántiên hàng đúng thời hạn theo như đã thỏa thuận trong hợp đồng, thời hạnthanh toán thỏa thuận có thé tại thời điểm ngay khi bên mua nhận hang, khihợp đồng có hiệu lực hoặc thanh toán chậm trả

b Nghia vụ và trách: nhiệm của nhà xuất khâu và NHNT trong hoạt độngthanh toán quốc té bằng phương thirc nhờ thn

Trong hoạt động nhờ thu, nhà xuất khẩu 1a bên phải chịu trách nhiệmcao nhất trong phương thức này Cu thé, nha xuất khẩu có nghĩa vụ chuyên bộchứng từ cùng yêu câu nhờ thu cho NHNT, và phải chịu trách nhiệm về hìnhthức, đô day đủ và chính xác, độ chân that và hiệu lực pháp lý của bộ chứng

từ ma họ cung cap cho NHNT Các thông tin và chứng từ nay bao gồm:

- Hợp đông mua bán

- Chỉ thi nhờ thu

- Vận đơn

- Hóa đơn thương mai

- Chứng thư bảo hiểm

- Giấy phép xuất khẩu (nêu có)

Trong môi quan hệ giữa nha xuât khâu với NHNT, NHNT đóng vai trònhư Đại lý cho nhà xuất khẩu, vi vậy NHNT phải hanh động đúng theo các

chỉ thi trong yêu câu nhờ thu khi nhận được yêu cầu nhờ thu từ người ủy thácNếu các chỉ thi không hoàn chỉnh hoặc NHNT không thể tuân thủ các chi thithì ngay khi nhận được yêu câu nhờ thu từ người ủy thác, NHNT phải củngvới người ủy thác lam ré mọi vân dé còn khúc mắc nhằm giúp cho chi thị nhờthu có thể được thực hiện, mang lại loi ích cho bên nhờ thu.

Như đã dé cập, môi quan hé giữa người ủy thác và NHNT là môi quan

hệ cơ bản, theo đó, NHNT hành động với chức năng là đại lý cho người ủy

- Nêu NHNT hành đông đúng các chỉ thị do người ủy thác đưa ra thikhông chịu bat cứ trách nhiệm nao trong bat cử hoan cảnh nào, và người ủythác chịu trách nhiệm trả mọi chỉ phí phát sinh liên quan đến nhờ thu cho

NHNT.

Tuy nhiên, nêu người ủy thác không chỉ định NHNT thi NHNT cóquyền tự ý chuyển chứng từ đến cho ngân hang khác có quan hệ đại lý vớiminh ma không cân có sự cho phép của người ủy thác

c Nghia vụ và trach nhiém của Ngân hàng nhờ thu với Ngân hang thu hộ

NHNT phải chịu trách nhiệm chuyển nguyên ven chứng từ và các chithị của người ủy thác cho NHTH, NHTH phải hành đông theo đúng các chỉ

thi nay bat kế môi quan hệ riêng của minh với người trả tiên là như thé naoNHTH chịu trách nhiém bồi thường cho NHNT nếu hành đông không đúng

các chi thị nhận được từ NHNT NHNT chịu trách nhiệm chi trả mọi chi phi

phat sinh liên quan đến việc thực hiện đúng các chỉ thị nhờ thu

ä Nghia vụ và trach nhiệm của Ngan hàng thu hộ và Ngân hàng xuất trinh