14 CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH VĨNH LONG..... 24 2.2.1 Quy trình tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần P
Sự cần thiết của đề tài
Kinh tế Việt Nam đang trong giai đoạn phát triển một cách mạnh mẽ sau khi gia nhập vào WTO Đây là một dấu ấn quan trọng trong nến kinh tế Việt Nam, là đòn
BÁO CÁO THỰC TẬP TÔT NGHIỆP bẩy để đưa Việt Nam đi lên, thúc đẩy kinh tế phát triển Trước cơ hội cũng như sức ép từ sự kiện này, các doanh nghiệp trong nước buộc phải không ngừng tăng cường nguồn lực để cạnh tranh với các đối thủ trong nước cũng như nước ngoài Do đó, nhu cầu về vốn của các tổ chức kinh tế và cá nhân ngày càng gia tăng Và ngân hàng là nơi có thể đáp ứng nhu cầu này của họ Chính điều này đã làm cho hoạt động kinh doanh của các NHTM ngày càng trở nên sôi động Các ngân hàng không ngừng cạnh tranh với nhau bằng cách nâng cao chất lượng phục vụ, đưa ra nhiều sản phẩm, dịch vụ mới, hấp dẫn nhằm thu hút ngày càng nhiều khác hàng đến giao dịch tại ngân hàng mình Muốn thực hiện được điều này, ngay từ bây giờ, mỗi ngân hàng cần phải lập ra cho mình một chiến lược kinh doanh hiệu quả, bên cạnh đó phải tìm ra các mặt yếu kém còn tồn tại trong hoạt động của mình để có biện pháp giải quyết kịp thời.
Hiện tại, ở Vĩnh Long nhu cầu vay vốn ở các doanh nghiệp là rất lớn, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Bên cạnh đó, còn có nhiều đối tượng khác như cá nhân, cán bộ, công nhân viên, hộ sản xuất kinh doanh cá thể, cũng có nhu cầu vay vốn với nhiều mục đích khác nhau như vay tiêu dùng hay vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống và các dự án đầu tư phát triển Và để có thể thu hút một lượng lớn các khách hàng tiềm năng này cũng như cạnh tranh lại các ngân hàng khác đang có mặt tại thị trường Vĩnh Long như: Sacombank, Vietcombank, Agribank, thì NHTMCP Phương Đông – Chi nhánh Vĩnh Long cần phải có những chiến lược kinh doanh hợp lý Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của các NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng của Ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, mang lại thu nhập lớn nhất song cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất cho Ngân hàng, mà trong đó hoạt động cho vay ngắn hạn lại chiếm tỷ trọng khá lớn Xuất phát từ tầm quan trọng của tín dụng nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng cũng như việc muốn tìm ra giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng, em đã chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông Chi nhánh Vĩnh Long” để làm đề tài báo cáo thực tập tốt nghiệp của em.
Mục tiêu nghiên cứu
- Tìm hiểu thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Phương Đông Chi nhánh Vĩnh Long.
- Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Phương Đông Chi nhánh Vĩnh Long.
- Đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Phương Đông Chi nhánh Vĩnh Long.
Phương pháp nghiên cứu
- Kết hợp những kiến thức có được qua quá trình học hỏi và thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Phương Đông Chi nhánh Vĩnh Long, đề tài nghiên cứu sử dụng những phương pháp sau:
Phương pháp thu thập số liệu: thu thập số liệu thực tế liên quan đến việc phân tích thực trạng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Phương Đông Chi nhánh Vĩnh Long qua 3 năm gần nhất (2014 – 2015 – 2016).
+ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm (2014 – 2016).
+ Bảng cân đối kế toán năm 2014 – 2015 – 2016.
+ Báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn
+ Tổng hợp các thông tin từ tạp chí Ngân hàng, những tư liệu tín dụng tại Ngân hàng, sách báo về Ngân hàng.
Phương pháp xử lý số liệu: sử dụng phương pháp phân tích, so sánh, tổng hợp các kết quả đạt được qua các năm để thấy được xu hướng phát triển của Ngân hàng.
Bố cục của đề tài
Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung chính của báo cáo thực tập tốt nghiệp gồm ba chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng ngắn hạn tại các Ngân hàng Thương mại
Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông Chi nhánh Vĩnh Long
Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàngThương mại Cổ phần Phương Đông Chi nhánh Vĩnh Long
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái quát về Ngân hàng Thương mại
Luật các Tổ chức Tín dụng do Quốc hội khóa X thông qua ngày 12 tháng 12 năm 1997, định nghĩa:
Ngân hàng Thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan Luật này còn định nghĩa: Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo quy định củaLuật này và các quy định khác của Pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng và cung ứng cung ứng các dịch vụ thanh toán.
Hoạt động tín dụng Ngân hàng
1.2.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng
Tín dụng Ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ Ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định -
- Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung:
+ Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng. + Sự chuyển nhượng này mang tính tạm thời hay có thời hạn.
+ Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí.
1.2.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng
TDNH có thể chia thành nhiều loại khác nhau tuỳ theo những tiêu thức phân loại khác nhau.
BÁO CÁO THỰC TẬP TÔT NGHIỆP
- Dựa vào thời hạn, có thể chia thành các loại sau:
+ Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn dưới 1 năm, nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động.
+ Cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm, nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định.
+ Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm, nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư.
- Dựa vào mục đích của tín dụng:
+ Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp.
+ Cho vay tiêu dùng cá nhân.
+ Cho vay bất động sản.
+ Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu.
- Dựa vào mức độ tín dụng của khách hàng:
+ Cho vay không có đảm bảo: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay.
+ Cho vay có đảm bảo: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác.
- Dựa vào phương thức cho vay:
+ Cho vay theo hạn mức tín dụng.
- Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay:
+ Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn.
+ Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp.
+ Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn trả nợ cụ thể mà tuỳ thuộc vào khả năng tài chính của người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào.
1.2.3 Quy trình tín dụng Ngân hàng
- Khái niệm quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng.
- Quy trình tín dụng Ngân hàng
Tuỳ theo đặc điểm tổ chức và quản trị, mỗi ngân hàng đều tự thiết kế và xây dựng cho mình một quy trình tín dụng riêng Sau đây là các bước cơ bản của một quy trình tín dụng:
Sơ đồ 1.1 : Sơ đồ quy trình tín dụng ngân hàng OCB Chi nhánh Vĩnh Long
(Nguồn : Phòng hành chính quản trị OCB Chi nhánh Vĩnh Long)
Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
Thanh lý hợp đồng tín dụng
Giám sát tín dụngGiải ngânQuyết định và ký hợp đồng tín dụng
BÁO CÁO THỰC TẬP TÔT NGHIỆP
Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng: Đây là khâu căn bản đầu tiên của quy trình tín dụng, nó được thực hiện ngay sau khi các chuyên viên tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn.
Tuỳ theo quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng, loại tín dụng yêu cầu và quy mô tín dụng, chuyên viên tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ với những thông tin yêu cầu khác nhau Một bộ hồ sơ cần thu thập các thông tin chủ yếu sau:
- Thông tin về năng lực pháp lý và năng lực hành vi của khách hàng.
- Thông tin về khả năng sử dụng và hoàn trả vốn của khách hàng.
- Thông tin về đảm bảo tín dụng. Để thu thập được các thông tin trên, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải lập và nộp cho ngân hàng các loại giấy tờ sau:
- Giấy đề nghị vay vốn.
- Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng (giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm, điều lệ hoạt động, ).
- Phương án SXKD và kế hoạch trả nợ hoặc dự án đầu tư.
- Báo cáo tài chính của thời kì gần nhất.
- Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh nợ vay.
- Các giấy tờ khác có liên quan nếu cần thiết.
Phân tích tín dụng là phân tích khả năng hiện tại và tiềm năng của khách hàng về sử dụng vốn tín dụng, khả năng hoàn trả và khả năng thu hồi vốn vay cả gốc lẫn lãi
Quyết định và ký hợp đồng tín dụng
Quyết định tín dụng là quyết định cho vay hoặc từ chối đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng Đây là khâu cực kì quan trọng trong quy trình tín dụng và cũng là khâu khó xử lý nhất, và thường phạm vào hai sai lầm sau:
- Quyết định chấp nhận cho vay đối với một khách hàng không tốt.
- Từ chối cho vay đối với khách hàng tốt.
Cả 2 loại sai lầm này đều dẫn đến thiệt hại đáng kể cho ngân hàng Loại thứ nhất dễ dẫn đến thiệt hại do nợ quá hạn hoặc nợ không thu hồi tức là thiệt hại về tài chính Loại thứ hai dẫn đến thiệt hại về uy tín và mất cơ hội cho vay.
Cơ sở ra quyết định tín dụng: Trước hết là dựa vào thông tin thu thập và xử lý từ hồ sơ tín dụng, do giai đoạn trước chuyển sang Kế đến, dựa vào những thông tin khác hoặc thông tin cập nhật có liên quan như tình hình thị trường, các qui định về hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nhà nước, chính sách của Ngân hàng,
Sau khi ra quyết định tín dụng, kết quả có thể là chấp thuận hoặc từ chối cho vay Nếu chấp thuận cho vay, thì các chuyên viên tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng ký hợp đồng tín dụng và làm các bước tiếp theo Nếu từ chối cho vay, Ngân hàng sẽ có văn bản trả lời và giải thích lý do cho khách hàng.
Giải ngân là khâu tiếp theo sau khi hợp đồng tín dụng được ký kết Giải ngân là cung cấp tiền vay cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã ký kết trong hợp
Hoạt động tín dụng ngắn hạn
1.3.1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn
Tín dụng ngắn hạn là loại cho vay có thời hạn dưới một năm Mục đích của loại cho vay này là sử dụng cho việc bổ sung nguồn vốn lưu động hoặc phục vụ nhu cầu sinh hoạt của cá nhân.
1.3.2 Nguyên tắc về tín dụng ngắn hạn
Tín dụng ngắn hạn ở Việt Nam được thực hiện theo hai nguyên tắc sau đây:
BÁO CÁO THỰC TẬP TÔT NGHIỆP
- Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và có hiệu quả kinh tế Tín dụng cung ứng cho nền kinh tế phải hướng tới mục tiêu và yêu cầu về kinh tế – xã hội trong từng giai đoạn phát triển Đối với các đơn vị kinh tế, tín dụng cũng phải đáp ứng các mục đích cụ thể trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh để thúc đẩy các doanh nghiệp hoàn thành nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của mình.
- Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi vay theo đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng Nguyên tắc này được đề ra nhằm đảm bảo cho các NHTM tồn tại và hoạt động một cách bình thường Bởi vì nguồn vốn cho vay của Ngân hàng chủ yếu là huy động vốn Đó là một bộ phận tài sản mà các chủ sở hữu mà ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng Ngân hàng có nghĩa vụ đáp ứng các yêu cầu rút tiền mà khách hàng của họ yêu cầu Nếu các khoản tín dụng không được hoàn trả đúng hạn thì nhất định sẽ ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả của ngân hàng.
Khách hàng vay vốn phải có đủ các điều kiện sau:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
- Người vay vốn có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
- Có phương án SXKD, dự án đầu tư khả thi, hiệu quả.
- Giám sát hoạt động của khách hàng thông qua những thông tin thu thập
- Thực hiện các qui định về đảm bảo tiền vay theo qui định của chính phủ và hướng dẫn của Thống đốc NHNNVN.
Cho vay kinh doanh: việc cho vay của ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh ngắn hạn cho các doanh nghiệp, hộ SXKD, chủ yếu là bổ sung vốn lưu động thiếu hụt của khách hàng Theo lĩnh vực kinh doanh của khách hàng thì cho vay ngắn hạn bao gồm:
- Cho vay công nghiệp và thương mại: giúp khách hàng trang trãi các chi phí hoạt động, như chi phí mua hàng, trả lương, trả thuế,
- Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng: tạm ứng vốn cho bên thi công trong giai đoạn thi công các công trình xây dựng.
- Cho vay khác: kinh doanh chứng khoán,
Lãi suất cho vay được ngân hàng và khách hàng vay vốn thoả thuận và ghi vào hợp đồng tín dụng.
Tổng giám đốc (Giám đốc) ngân hàng cho vay xác định và công bố công khai lãi suất cho vay theo từng loại khách hàng, từng đối tượng cho vay.
Theo quy chế cho vay của Ngân hàng nhà nước, các tổ chức tín dụng được phép thoả thuận với khách hàng về việc áp dụng các phương thức cho vay:
- Cho vay theo hạn mức tín dụng;
- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng;
- Cho vay theo dự án;
- Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng;
- Cho vay theo hạn mức thấu chi;
Có nhiều phương thức cho vay khác nhau tuy nhiên ngân hàng chỉ áp dụng hai phương thức cho vay phổ biến nhất là phương thức cho vay từng lần và phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng.
BÁO CÁO THỰC TẬP TÔT NGHIỆP
Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay của Ngân hàng
Cơ cấu vốn và nguồn vốn của Ngân hàng
Tỷ trọng từng loại vốn = số dư từng loại / tổng vốn
Chỉ số này cho biết tỷ trọng của từng loại vốn trong tổng nguồn vốn tại ngân hàng, qua đó có thể nhận xét đúng đắn về điểm mạnh, điểm yếu của ngân hàng để hoạch định chiến lược kinh doanh phù hợp trong tương lai.
Tình hình huy động vốn của Ngân hàng
Tỷ trọng từng loại tiền gửi vốn huy động = số dư từng loại tiền gởi x 100% / tổng số vốn huy động.
Chỉ số này xác định cơ cấu của nguồn vốn huy động để phát hiện mặt mạnh, mặt yếu của ngân hàng trong kinh doanh Nếu ngân hàng có tỷ trọng tiền gửi trong kỳ hạn cao thì ngân hàng sẽ có nhiều thuận lợi trong việc tạo ra lợi nhuận, ngược lại nếu ngân hàng có tỷ lệ tiền gửi với lãi suất cao chiếm tỷ trọng lớn thì ngân hàng sẽ vướng phải khó khăn trong việc giải quyết đầu ra của nguồn vốn.
Quy mô, chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn
- Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn (Đơn vị tính : %)
Dư nợ ngắn hạn trên vốn = dư nợ ngắn hạn x 100% tổng nguồn / tổng nguồn vốn
Cho biết tỷ trọng đầu tư vào tín dụng ngắn hạn chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn tại ngân hàng.
• Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động (Đơn vị tính : %)
Dư nợ ngắn hạn trên = dư nợ ngắn hạn x 100% / vốn huy động
Chỉ tiêu này giúp so sánh khả năng cho vay ngắn hạn của ngân hàng với khả năng huy động vốn, đồng thời xác định hiệu quả của một đồng vốn huy động.
• Hệ số thu nợ ngắn hạn (Đơn vị tính : %)
Hệ số thu nợ ngắn hạn = doanh số thu nợ ngắn hạn x 100% / doanh số cho vay ngắn hạn
- Hệ số này cho biết khả năng thu hồi nợ ngắn hạn của ngân hàng.
• Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn (Đơn vị tính : %)
Nợ quá hạn ngắn hạn trên dư nợ ngắn hạn = nợ quá hạn x 100% / tổng dư nợ ngắn hạn
Chỉ số này dùng để đánh giá chất lượng của công tác tín dụng Chỉ số này càng thấp thì càng tốt Thực tế trong kinh doanh, rủi ro là việc không tránh khỏi nên ngân hàng thường chấp nhận một tỷ lệ nhất định được coi là giới hạn an toàn Mức giới hạn này ở mỗi nước là khác nhau, riêng ở Việt Nam hiện nay chấp nhận tỷ lệ này là 5%.
• Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn (Đơn vị tính: lần)
Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn = doanh số thu nợ ngắn hạn / dư nợ ngắn hạn bình quân
Dư nợ ngắn hạn bình quân = ( dư nợ ngắn hạn đầu kì + dư nợ ngắn hạn cuối kì )/2 Chỉ tiêu phản ánh số vòng chu chuyển của vốn vay, thường là một năm Chỉ tiêu này càng tăng thì tính tổ chức, quản lý tín dụng càng tốt, chất lượng cho vay càng cao Tuy nhiên, chỉ tiêu này chỉ phản ánh một cách tương đối vì nếu một NHTM cho vay các doanh nghiệp sản xuất chiếm tỷ trọng lớn dư nợ, thì chỉ tiêu này hấp dẫn hơn NHTM khác cho vay các doanh nghiệp thương mại.
BÁO CÁO THỰC TẬP TÔT NGHIỆP
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH VĨNH LONG
Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Phương Đông(ORICOMBANK – OCB ) được thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0061/NH-GP ngày 13/04/1996 do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 059700 do Sở Kế hoạch Đầu tư cấp. Đến cuối năm 2005 vốn điều lệ là 300 tỷ đồng, qua 12 năm hình thành và phát triển, Ngân hàng Phương Đông nằm trong nhóm 10 Ngân hàng cổ phần hàng đầu tại Việt Nam Định hướng của OCB là trở thành một trong những Ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam có tốc độ phát triển nhanh, an toàn và bền vững với khách hàng mục tiêu là các Doanh nghiệp vừa và nhỏ và cá nhân có nhu cầu được cung ứng các tiện ích Ngân Hàng với chất lượng tốt nhất Tính đến tháng 02/2008, OCB đã có một mạng lưới gồm: Hội sở chính, 14 chi nhánh và 44 phòng giao dịch với số lượng nhân viên là 1250 người Mọi hoạt động của OCB đều hướng tới mục tiêu: Phục vụ tốt nhất các yêu cầu của khách hàng và đối tác trên cơ sở bình đẳng cùng có lợi và cùng nhau phát triển, gia tăng giá trị cổ phiếu của cổ đông và cán bộ nhân viên Hoạt động của OCB đã có những bước phát triển đáng ghi nhận OCB là thành viên của Hiệp hội Viễn thông tài chính liên Ngân hàng toàn cầu, tham gia Quỹ phát triển nông thôn của Ngân hàng thế giới, hệ thống chuyển tiền nhanh trên toàn thế giới Western Union cũng như liên minh thẻ Vietcombank
2.1.2 Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Phương Đông Chi nhánh Vĩnh Long
2.1.2.1 Sơ lược về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông Chi nhánh Vĩnh Long
Tên giao dịch: Ngân hàng TMCP Phương Đông (OCB) chi nhánh Vĩnh Long. Địa chỉ: Số 81-83 Phạm Thái Bường, Phường 4, Thành phố Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long. Điện thoại: (0703) 853257 Fax: (0703) 853254
2.1.2.2 Chức năng và nhiệm vụ hoạt động
OCB Chi nhánh Vĩnh Long là NHTM Nhà nước, kinh doanh đa năng, phục vụ các tổ chức thuộc mọi thành phần kinh tế và mọi tầng lớp dân cư OCB đã thực hiện các hoạt động chính sau:
Huy động vốn: Là việc Chi nhánh huy động vốn từ nền kinh tế thông qua các hình thức nhận tiền gửi bằng VND, USD từ dân cư và các thành phần kinh tế, phát hành các loại thẻ, phát hành các loại giấy tờ có giá, tín phiếu, trái phiếu,
Cho vay: Là việc cấp tín dụng lại cho nền kinh tế theo thời gian: gồm cho vay ngắn (dưới 1 năm), trung và dài hạn (trung hạn từ 1 đến 5 năm, dài hạn trên 5 năm) Các dịch vụ khác: Dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế thông qua các công cụ séc, ủy nhiệm chi, thẻ Ngân hàng và chuyển tiền qua thẻ, dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ tài trợ thương mại và xuất nhập khẩu, mua bán ngoại tệ, dịch vụ tin nhắn tự động,
Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức OCB chi nhánh Vĩnh Long
BÁO CÁO THỰC TẬP TÔT NGHIỆP
(Nguồn Phòng hành chính quản trị của OCB chi nhánh Vĩnh Long)
Giám Đốc: Chỉ đạo và điều hành chung mọi hoạt động của chi nhánh, hoạch định chiến lược kinh doanh của ngân hàng, phân công nhiệm vụ cho các phòng ban, có quyền quyết
Quỹ P.Tài chính kế toán P.Hành chính quản trị
DV kho quỹ P.Quan hệ
KH P.Quản lý rủi ro
Quầy Giao Dịch định tổ chức bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hay nâng cao lương cán bộ công nhân viên trong đơn vị.
- Phòng Kế toán và Quỹ: Gồm bộ phận tổng hợp và quỹ chính, có chức năng thực hiện hạch toán các nghiệp vụ liên quan đến chỉ tiêu nội bộ của chi nhánh; quản lý thu nhập và chi phí của chi nhánh, kịp thời phản ánh cho Giám Đốc những hiện tượng bất thường; thực hiện nguyên tắc, chế độ kế toán thống kê, lập và gửi các báo cáo tài chính của chi nhánh theo quy định của hội sở chính.
- Phòng quản lý và dịch vụ kho quỹ: Thực hiện các nghiệp vụ tiền tệ, kho quỹ, quản lý quỹ nghiệp vụ chi nhánh và các dịch vụ tiền tệ kho quỹ cho khách hàng.
- Phòng tài chính – kế toán: Tổ chức, hướng dẫn thực hiện và triển khai công tác hạch toán, kế toán và chế độ báo cáo kế toán của các phòng và đơn vị trực thuộc, hậu kiểm các chứng từ thanh toán của các tại chi nhánh, lập báo cáo tài chính, kế toán của Chi nhánh, thực hiện nộp thuế, trích lập và sử dụng quản lý các quỹ.
- Phòng hành chính quản trị: Thực hiện các công tác hành chính quản trị của Chi Nhánh như quản lý con dấu, quản lý các văn bản tài liệu của chi nhánh, đảm bảo cho hệ thống thông tin liên lạc trong nội bộ trụ sở chi nhánh và giữa trụ sở với các phòng giao dịch, giữa chi nhánh với hội sở chính, Tham mưu cho Giám Đốc chi nhánh về những vấn đề liên quan đến công tác hành chính quản trị như tiếp đón khách, xây dựng cơ bản, mua sắm tài sản, công cụ lao động, bảo đảm trang thiết bị, môi trường làm cho cán bộ công nhân viên (văn thư, đội xe, bảo vệ, ).
+ Phòng quan hệ khách háng: Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng cho vay từ thu thập thông tin khách hàng đến khi thu hồi vốn gốc và lãi, đề xuất các biện pháp xử lý nếu khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng.
+ Phòng quản lý rủi ro: Thẩm định các dự án cho vay, bảo lãnh các khoản vay tín dụng, tham gia ý kiến về cấp tín dụng đối với các dự án trung và dài hạn, và các khoản tín dụng vượt mức, giám sát chất lượng khách hàng, xếp hạng rủi ro và phân loại, xếp hạng khách hàng vay, theo dõi hoạt động tín dụng của chi nhánh.
- Quầy giao dịch khách hàng: Giải ngân vốn vay, mở tài khoản tiền gửi và xử lý các yêu cầu của khách hàng về tài khoản, các giao dịch nhận tiền gửi và rút tiền của Ngân hàng, thực hiện các giao dịch thanh toán, chuyển tiền, bán thẻ ATM, thực hiện công tác tiếp thị các sản phẩm, dịch vụ đối với khách hàng.
BÁO CÁO THỰC TẬP TÔT NGHIỆP
2.1.2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của OCB Chi Nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2014-2016
Bảng 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh của OCB – Vĩnh Long giai đoạn
(Nguồn: Phòng tài chính kế toán )
Qua bảng số liệu ta thấy hoạt động kinh doanh của OCB chi nhánh Vĩnh Long trong 3 năm 2014-2016 tăng giảm không ổn định Cụ thể như sau: Năm 2014 tổng thu nhập đạt 87.058 triệu đồng Năm 2015 tổng thu nhập đạt 153.590 triệu đồng, tăng 66.532 triệu đồng so với năm 2014 tương ứng với tỷ lệ tăng 76.42% Năm 2016 tổng thu nhập đạt 155.474 triệu đồng, giảm 907 triệu đồng so với năm 2015 tương ứng với tỷ lệ giảm là 0.59% Trong tổng nguồn thu của Ngân hàng thì ta thấy nguồn thu từ hoạt động tín dụng có xu hướng giảm, còn nguồn thu từ các hoạt động kinh doanh khác tăng nhanh.
+ Thu lãi cho vay: Cho vay là nguồn gốc tạo ra thu nhập quan trọng nhất trong
Ngân hàng, chiếm 2/3 tổng nguồn thu Cho nên khi cho vay giảm kéo theo dư nợ giảm làm phát sinh doanh thu từ lãi cũng giảm theo Cụ thể: Năm 2015 thu từ lãi cho vay là 75.747 triệu đồng, so với năm 2014 tăng 5.040 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng là 7.13% Năm 2016 tổng thu nhập từ lãi cho vay đạt 76.548 triệu đồng, so với năm
2015 tăng 801 triệu đồng tương ứng tỷ lệ là 1.06%
năm (2014 – 2016)
Tình hình cho vay ngắn hạn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông
2.2.4 Tình hình cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Phương Đông Chi nhánh Vĩnh Long
2.2.4.1 Doanh thu từ hoạt động cho vay ngắn hạn
Trong tất cả các hoạt động của NHTM thì hoạt động cho vay là hoạt động chủ chốt để tạo ra lợi nhuận Không chỉ đối với OCB Vĩnh Long nói riêng mà đối với các NHTM trên địa bàn tỉnh Vĩnh Long nói chung thì hoạt động cho vay là hoạt động then chốt, sống còn của ngân hàng.
Doanh thu từ hoạt động cho vay sẽ bù đắp chi phí huy động vốn cũng như các chi phí khác trong hoạt động kinh doanh thông thường.
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
(Nguồn: Báo cáo thống kê doanh thu từ hoạt động cho vay của OCB Vĩnh Long)
Bảng 2.5 : Doanh thu từ hoạt động cho vay ngắn hạn so với tổng doanh thu cho vay tại OCB Vĩnh Long ĐVT : Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Qua 2 biểu đồ trên, ta thấy tại OCB Vĩnh Long, doanh thu từ hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng từ 90 – 95% trong tổng doanh thu hoạt động của Ngân hàng (năm
2014 chiếm 91%, năm 2015 chiếm 94% và năm 2016 chiếm 91,2%) Bên cạnh đó, do OCB Vĩnh Long nằm trên vùng đất đang phát triển nên nhu cầu vay vốn của người dân làm cho hoạt động cho vay của Ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh thu Song, hoạt động cho vay ngắn hạn lại chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh thu từ hoạt động cho vay của OCB Vĩnh Long, chiếm khoảng 65
– 80% tổng doanh thu cho vay (năm 2014 chiếm 65%, năm 2015 chiếm 77% và năm 2016 chiếm 80%) Doanh thu cho vay từ năm 2014 đến năm 2016 lần lượt là 74.940 triệu đồng, 124.852 triệu đồng và 136.898 triệu đồng, tăng 82,7% qua 3 năm. Trong đó, doanh thu cho vay ngắn hạn qua 3 năm lần lượt là 48.711 triệu đồng và 96.136 triệu đồng và 109.518 triệu đồng, tăng đột biến 125% qua giai đoạn này.
Kết quả trên xuất phát từ việc cho vay ngắn hạn thu hồi vốn ngắn, ngân hàng sẽ chủ động hơn trong việc điều chuyển vốn Tuy nhiên, hoạt động cho vay là hoạt động mang nhiều rủi ro nhất trong tất cả các hoạt động của ngân hàng Vì thế, ngân hàng phải tìm hiểu và chọn lọc khách hàng, quản lý chặt chẽ các món vay nhằm kiểm soát và nâng cao chất lượng tín dụng.
2.2.4.2 Doanh số cho vay ngắn hạn
Trong những năm qua, OCB Vĩnh Long luôn thực hiện theo hướng đề ra là tiếp tục đổi mới, không ngừng mở rộng và tăng trưởng tín dụng trên mọi lĩnh vực, ngành nghề và thành phần kinh tế Bên cạnh công tác tăng cường nguồn vốn hoạt động thì NH cũng kịp thời đẩy mạnh công tác sử dụng vốn Dưới đây là doanh số cho vay ngắn hạn của OCB Vĩnh Long theo đối tượng khách hàng và theo ngành nghề.
Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng.
Thực tế cho thấy bất kì một khách hàng nào muốn hoạt động sản xuất kinh doanh hay tiêu dùng thì cũng cần một lượng vốn nhất định, trong trường hợp mở rộng sản xuất thì nhu cầu về vốn càng nhiều hơn Hiện nay, trong nền kinh tế thị trường với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt thì đòi hỏi khách hàng phải luôn tự đổi mới và mở rộng quy mô sản xuất Cho vay ngắn hạn là hoạt động bổ sung vốn lưu
(Đơn vị tính: Triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
(Nguồn: Báo cáo thống kê doanh số cho vay của OCB Vĩnh Long)
Qua bảng trên, ta thấy vốn cho vay ngắn hạn của OCB Vĩnh Long tập trung vào khách hàng doanh nghiệp Cụ thể, năm 2014 doanh số cho vay ngắn hạn đối với
KH doanh nghiệp là 1.179.360 triệu đồng ( chiếm 64% doanh số cho vay ngắn hạn), năm 2015 con số này là 1.622.296 triệu đồng (chiếm 53%), và năm 2016 doanh số này là 2.012.443 triệu đồng (chiếm 62%) Giai đoạn 2014 – 2015, tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay KH doanh nghiệp đạt 38%, đến giai đoạn 2015 – 2016 tốc độ tăng trưởng này đạt 24% và đạt 71% trong suốt giai đoạn 2014 – 2016.
Doanh số cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tăng lên là do có nhiều doanh nghiệp ngày càng mở rộng quy mô về vốn hoạt động Tuỳ thuộc vào quy mô
DN mà vốn vay nhiều hay ít, nhưng dù ít hay nhiều thì vốn ngắn hạn cũng được xem là nguồn tài trợ chính cho vốn lưu động của doanh nghiệp.
Ngoài việc bổ sung vốn lưu động cho các DN, OCB Vĩnh Long còn cho vay ngắn hạn đối với KH cá nhân, hộ gia đình với mục đích kinh doanh nhỏ lẻ hoặc tiêu dùng Năm 2014, doanh số cho vay ngắn hạn đối với KH cá nhân là 663.390 triệu đồng, năm 2015 doanh số này đạt 1.438.639 triệu đồng (tăng gần 120% so với năm
2014) và doanh số đạt 1.233.433 triệu đồng năm 2016 (giảm 14% so với năm 2015, nhưng lại tăng 86% so với năm 2014).
Nhìn chung, doanh số cho vay ngắn hạn của OCB Vĩnh Long qua 3 năm
(2014 – 2016) có sự tăng trưởng mạnh, từ 1.842.750 triệu đồng năm 2014 tăng lên 3.245.876 triệu đồng năm 2016 (tăng gần 80%) Điều này cho thấy, hoạt động tín
Bảng 2.7: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành
(Đơn vị tính: Triệu đồng)
(Nguồn: Báo cáo thống kê doanh số cho vay của OCB Vĩnh Long)
Vĩnh Long là một tỉnh ngày càng phát triển nên doanh số cho vay ngắn hạn tập trung chủ yếu vào công nghiệp và thương mại, dịch vụ Cụ thể, ta có thể nhìn vào biểu đồ bên dưới:
Qua bảng số liệu trên, ta thấy năm 2014 doanh số cho vay theo ngành đạt 1.842.750 triệu đồng Trong đó, nông nghiệp đạt 275.460 triệu đồng (chiếm 18% tổng doanh số cho vay ngắn hạn), công nghiệp đạt 691.031 triệu đồng (chiếm số cho vay ngắn hạn. Đến năm 2015, thương mại – dịch vụ vẫn là ngành chiếm tỷ trọng cao nhất, đạt 1.163.155 triệu đồng (chiếm 38% tổng doanh số cho vay ngắn hạn và tăng 61,8% so với năm 2014) Tiếp đến là công nghiệp đạt 948.889 triệu đồng (chiếm 31% tỷ trọng và tăng 37% so với năm 2014) Nông nghiệp đạt 765.234 chiếm 25% và tăng 124% so với năm 2014, xây dựng chiếm 4% và tăng 89% so với năm 2014, các ngành còn lại chiếm tỷ trọng nhỏ, chỉ 2% nhưng mức gia tăng đáng kể, tăng 121% so với năm 2014 Giai đoạn này nhóm ngành công nghiệp và thương mại – dịch vụ tăng, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của kinh tế xã hội.
Giai đoạn 2015 – 2016, nhóm ngành công nghiệp vươn lên chiếm tỉ trọng cao nhất trong doanh số cho vay ngắn hạn, công nghiệp đạt 1.168.515 triệu đồng (chiếm 36% doanh số, tăng 23% so với năm 2015) Tiếp đến, nhóm ngành chiếm tỷ trọng cao tiếp theo vẫn là thương mại – dịch vụ (chiếm 32% doanh số và giảm 12% so với năm 2015), nông nghiệp chiếm 23,3% và giảm 1,2% so với năm 2015, xây dựng chiếm 6,5% và tăng mạnh 72% so với năm 2015, các ngành khác chiếm 2,3% và tăng 22% so với năm 2015.
Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn khác tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông Chi nhánh Vĩnh Long
Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng luôn gắn liền với hoạt động tín dụng nên việc nâng cao chất lượng tín dụng mà trong đó việc nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn là chủ yếu tại các NHTM có ý nghĩa cực kì quan trọng, nó quyết định sự tăng trưởng của hoạt động tín dụng, đảm bảo cho các hoạt động của NHTM được an toàn, hiệu quả và góp phần phát triển kinh tế Với ý nghĩa đó, cần phải đánh giá đúng chất lượng tín dụng của NH cũng như tìm ra những tồn tại, nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng ấy để từ đó đề ra những giải pháp nhằm làm cho chất lượng tín dụng được cải thiện ngày càng tốt hơn Dưới đây là một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của NH.
Bảng 2.14: Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn
(Đơn vị tính: Triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Dư nợ NgH / Tổng nguồn vốn 35,2% 43,4% 49,1%
Dư nợ NgH / Vốn huy động 42,9% 52,7% 57,8%
Hệ số thu nợ NgH 95,4% 85,4% 94%
Nợ quá hạn NgH / Tổng dư nợ NgH 3% 2,9% 2,5%
Vòng quay vốn tín dụng NgH 2,97 lần 3,3 lần 2,78 lần
(Nguồn: Trích từ Báo cáo của phòng tín dụng OCB Vĩnh Long)
2.2.5.1 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn
Chỉ tiêu này cho biết tỷ trọng đầu tư vào tín dụng ngắn hạn chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn tại ngân hàng.
Nếu chỉ tiêu này quá lớn thì NH đầu tư vào đầu tư tín dụng ngắn hạn gần như toàn bộ vốn của NH như vậy rủi ro sẽ rất cao khi KH không có khả năng thanh toán
Số liệu này tại chi nhánh chiếm tỷ lệ khoảng 35 – 50%, chứng tỏ ngân hàng không chỉ đầu tư vào tín dụng ngắn hạn mà còn đa dạng hoá các hoạt động của mình như này có xu hướng gia tăng (tăng 8,2% so với năm 2014) Năm 2016 tỷ lệ này tăng thấy ngoài cho vay ngắn hạn, NH còn mở rộng cho vay trung và dài hạn.
2.2.5.2 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động
Chỉ tiêu này giúp so sánh khả năng cho vay ngắn hạn của ngân hàng với khả năng huy động vốn, đồng thời xác định hiệu quả của một đồng vốn huy động Giai đoạn 2014 – 2016, dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động cao nhất là năm 2016 với 57,8% Năm 2014 dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động là 42,9%, sang năm 2012 thì tăng thêm 9,9% so với năm 2014 và đến năm 2016 thì lại tiếp tục tăng 5,1% so với năm 2015 Tốc độ tăng của dư nợ thấp hơn so với tốc độ tăng của nguồn vốn huy động làm cho tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động thấp (chỉ từ 45 – 60%) Bên cạnh đó, có nhiều NHTM hoạt động trên địa bàn tình làm cho thị phần cho vay ngắn hạn của NH bị chia nhỏ ra.
Từ thực trạng cho thấy khả năng huy động vốn của NH là khá cao so với hoạt động cho vay ngắn hạn Nên, thu nhập từ việc cho vay ngắn hạn không đáp ứng đủ thu nhập cho việc chi trả lãi huy động Do đó, ngoài cho vay ngắn hạn thì OCB Vĩnh Long còn dựa vào các nguồn khác để có thể chi trả được các khoản chi phí của NH.
2.2.5.3 Hệ số thu nợ ngắn hạn
Hệ số này cho biết khả năng thu hồi nợ ngắn hạn của ngân hàng Dựa vào số liệu cho vay ngắn hạn tại NH cho thấy hệ số thu nợ ngắn hạn của NH thay đổi không đều trong giai đoạn 2014 – 2016 Hệ số thu nợ năm 2014 là 95,4%; năm 2015 tỷ lệ này giảm còn 85,4% (giảm 10,1% so với năm 2014) và con số này tăng lên 94% năm
2016 (tăng 8,6% so với năm 2015) Những biến động của nền kinh tế ít nhiều cũng ảnh hưởng đến công tác thu nợ nhưng hệ số này nằm trong khoảng khá cao cho thấy khả năng thu hồi nợ của NH có hiệu quả và chất lượng tín dụng được đánh giá cao.
2.2.5.4 Nợ quá hạn ngắn hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn
Chỉ số này dùng để đánh giá chất lượng của công tác tín dụng Chỉ số này càng thấp thì càng tốt Thực tế trong kinh doanh, rủi ro là việc không tránh khỏi nên ngân hàng thường chấp nhận một tỷ lệ nhất định được coi là giới hạn an toàn Mức giới hạn này ở mỗi nước là khác nhau, riêng ở Việt Nam hiện nay chấp nhận tỷ lệ
3%, năm 2015 điều chỉnh về mức 2,9% (giảm 0,1% so với năm 2014) và năm 2016 tỷ lệ này tiếp tục giảm về mức 2,5% (giảm thêm 0,4% so với năm 2015) Điều này cho thấy OCB Vĩnh Long đã thực hiện khá tốt công tác phân tích, đánh giá KH, hạn chế những rủi ro trong việc cho vay.
Nhìn chung, chất lượng tín dụng tại OCB Vĩnh Long là khá tốt, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn luôn ở mức thấp, thấp hơn so với mức 5% trên tổng dư nợ ngắn hạn mà NHNN quy định Cho thấy, chi nhánh đã có sự kiểm soát tốt đồng vốn cho vay.
2.2.5.5 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn
Chỉ tiêu phản ánh số vòng chu chuyển của vốn vay, thường là một năm Chỉ tiêu này càng tăng thì tính tổ chức, quản lý tín dụng càng tốt, chất lượng cho vay càng cao Tuy nhiên, chỉ tiêu này chỉ phản ánh một cách tương đối vì nếu một NHTM cho vay các doanh nghiệp sản xuất chiếm tỷ trọng lớn dư nợ, thì chỉ tiêu này hấp dẫn hơn NHTM khác cho vay các doanh nghiệp thương mại.
Năm 2014, vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn là 2,97 lần, năm 2015 hệ số này là 3,3 lần và hệ số này là 2,78 lần vào năm 2016 Số liệu cho thấy vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn của NH có sự thay đổi không đều nhưng nhìn chung có sự gia tăng qua các năm tức là khả năng thu hồi vốn cao, rủi ro ít hơn và chất lượng tín dụng ngày càng được nâng cao.
Tóm lại, đạt được kết quả trên là cả một sự cố gắng của một tập thể nhân viên Ngân hàng đã không ngừng sáng tạo trong mọi hoạt động, Ngân hàng đã hòa nhập vào quỹ đạo chung của hệ thống ngân hàng trên cùng địa bàn Qua đó, có thể khẳng định hoạt động cho vay ngắn hạn của OCB Vĩnh Long là rất hiệu quả.
Trên cơ sở các lý luận đã được trình bày ở chương 1, chương 2 của khóa luận đã đề cập và giải quyết các vấn đề:
- Sơ lược về sự hình thành và phát triển của OCB Vĩnh Long.
- Tình hình hoạt động kinh doanh của OCB Vĩnh Long.
- Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại OCB Vĩnh Long.
- Nhận xét hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại OCB Vĩnh Long.
Trên cơ sở phân tích về thực trạng và nhận xét về hoạt động cho vay ngắn hạn của OCB Vĩnh Long, sau đây là một số đánh giá chính:
- Về mặt thành tựu: NH đã đạt được nhiều kết quả tốt trong hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng như doanh số cho vay ngắn hạn và dư nợ ngắn hạn ngày càng có xu hướng gia tăng, nợ quá hạn được kiểm soát dưới mức thấp Bên cạnh đó, nhờ vào các chính sách phù hợp, vốn huy động của NH cũng tăng đều qua các năm.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG
Những hạn chế
Không một doanh nghiệp nào trong quá trình hoạt động mà không gặp phải những khó khăn nằm ngoài ý muốn của Ban lãnh đạo và OCB Vĩnh Long cũng vậy Trong quá trình hoạt động, OCB Vĩnh Long vẫn tồn tại không ít những khó khăn, không thuận lợi ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng NH Dưới đây là một số tồn tại ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của chi nhánh:
- Mặc dù nợ quá hạn đã được Ban lãnh đạo NH hạn chế ở mức thấp nhất nhưng nợ quá hạn vẫn có xu hướng phát sinh, có xu hướng tăng nhẹ và chuyển dịch từ ngành này sang ngành khác Cụ thể năm 2014, nợ quá hạn tập trung nhiều nhất ở nhóm ngành thương mại – dịch vụ, sang năm 2015 thì nợ quá hạn tập trung cao nhất ở nhóm ngành công nghiệp, đến năm 2016 thì nợ quá hạn lại chiếm tỷ trọng cao nhất ở nhóm ngành thương mại – dịch vụ.
- Trong hoạt động tín dụng của OCB Vĩnh Long, dư nợ ngắn hạn còn thấp so với nguồn vốn huy động.
- Việc chỉ đạo và nắm bắt thông tin về hoạt động kinh doanh của Khách hàng, thông tin kinh tế thị trường của NH còn nhiều bất cập, chưa đầy đủ Chính vì trình sử dụng vốn Do đó, vẫn còn hiện tượng một số KH tìm cơ hội sử dụng vốn sai mục đích hoặc chậm trễ trong việc trả nợ, làm thất thoát tiền vốn của Ngân hàng.
Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Phương Đông Chi nhánh Vĩnh Long
Qua phân tích về thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn và đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn tại OCB Vĩnh Long giai đoạn 2014 – 2016 đã cho thấy những kết quả đạt được về huy động vốn, cho vay, hoạt động kinh doanh và những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngắn hạn của NH Từ những nguyên nhân, tồn tại ấy, đặc biệt là trong hoạt động cho vay ngắn hạn, đòi hỏi cần phải có những giải pháp cụ thể, đồng bộ để nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn của NH Sau đây là những giải pháp được đưa ra:
3.2.1 Mở rộng và quảng bá các hình thức tín dụng ngắn hạn.
Trong điều kiện nền kinh tế đất nước phát triển với tốc độ nhanh như hiện nay, nhu cầu về vốn của KH ngày càng gia tăng và đa dạng Việc mở rộng các hình thức cho vay ngắn hạn và quảng bá các sản phẩm ấy đến khách hàng là cần thiết nhằm duy trì các KH truyền thống, đồng thời mở rộng đối tượng KH cho vay mới.
- NH nên mở rộng các hình thức tín dụng ngắn hạn khác nhau, đặc biệt là hoạt động cho vay ngắn hạn như: chiết khấu, bảo lãnh, để KH có điều kiện dễ dàng hơn trong việc vay vốn của mình. vay lẫn NH, bởi người đi vay có thể lựa chọn cho mình hình thức vay phù hợp nhất, còn NH thì sẽ tận dụng điều này để thu hút được nhiều KH hơn.
- Đẩy mạnh công tác Marketing, nghiên cứu thị trường và quảng bá các sản phẩm cho vay ngắn hạn đến KH như phát tờ rơi, gọi điện thoại tư vấn,
- Bám sát các chương trình, các dự án trọng điểm của tỉnh về lĩnh vực kinh tế - xã hội, nhằm phát hiện ra những thị trường tiềm năng để có thể tranh thủ được thời gian thu hút KH trước các đối thủ khác.
3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng ngắn hạn
●Cơ sở giải pháp Đối với công tác cho vay, thì tại bất kì một ngân hàng nào, thẩm định cũng là khâu quan trọng nhất trong tất cả các khâu Công tác thẩm định giúp NH đưa ra các quyết định đầu tư một cách chính xác, từ đó nâng cao được chất lượng của các khoản vay nói chung và các khoản vay ngắn hạn nói riêng, đánh giá đúng khách hàng và khả năng trả nợ của khách hàng, đảm bảo tín dụng vững chắc.
- Tùy thuộc vào điều kiện kinh tế ở từng khu vực, từng loại khách hàng và dự án, phương án mà khi thẩm định CBTD cần vận dụng tốt các kỹ thuật phân tích tín dụng trong quá trình thẩm định, tránh thẩm định tùy tiện, sơ sài hoặc không chính xác Từ đó, nâng cao chất lượng và hiệu quả của công tác thẩm định, tái thẩm định.
- Thường xuyên cập nhật các thông tin về kinh tế – kỹ thuật, các thông tin dự báo phát triển của các ngành, giá cả trên thị trường, tỷ suất sinh lợi bình quân của một ngành, của các loại sản phẩm, để phục vụ công tác thẩm định và ra quyết định cho vay.
- Tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng thêm về kinh nghiệm thẩm định, cho vay đối với CBTD bằng cách tổ chức các buổi giao lưu giữa các CBTD để chia sẻ cho nhau kinh nghiệm mà bản thân rút ra được từ kinh nghiệm thực tiễn. dõi mọi mặt của dự án Do đó, CBTD phải đánh giá một cách chính xác và đưa ra nhận xét về khả năng quản lý, uy tín, tư cách, tính trung thực và ý thức trả nợ của bên vay, của người chủ dự án.
3.2.3 Giải pháp hạn chế nợ quá hạn
Nợ quá hạn luôn là mối quan tâm của những nhà lãnh đạo trong NH, mặc dù đã có sự cố gắng để hạn chế đến mức thấp nhất nhưng nợ quá hạn vẫn phát sinh tại
NH Không có một quy trình, chính sách tín dụng nào mà không phát sinh nợ quá hạn vì những yếu tố khách quan, những rủi ro tiềm ẩn mà NH không thể kiểm soát được Để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn cần phải nâng cao chất lượng công tác xử lý cũng như hạn chế nợ quá hạn phát sinh Chi nhánh phải tiến hành các biện pháp ngăn chặn nợ quá hạn mới phát sinh cùng với việc tích cực giải quyết nợ quá hạn đã tồn đọng.
Thực hiện tốt hơn nữa công tác quản lý nợ ngắn hạn
- Sau khi quyết định cấp tín dụng và tiến hành giải ngân cho KH, CBTD phải theo dõi hoạt động sản xuất kinh doanh của KH, tình hình sử dụng vốn vay ngắn hạn được cấp Liên tục đánh giá mức độ rủi ro của các khoản tín dụng ngắn hạn để phân loại thành các nhóm nợ khác nhau Theo Quyết định số 493, nợ ngắn hạn được phân thành 5 nhóm: năng thu hồi đủ gốc và lãi đúng hạn và các khoản nợ có thể phát sinh trong tương lai.
+ Nhóm 2 (nợ cần chú ý): Nợ quá hạn dưới 90 ngày, các khoản nợ điều chỉnh kì hạn trả nợ lần đầu.
+ Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn): Nợ quá hạn từ 90 – 180 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ dưới 90 ngày Đây là khoản nợ có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi.
+ Nhóm 4 (nợ nghi ngờ): Nợ quá hạn từ 181 – 360 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ từ 90 – 180 ngày Đây là khoản nợ có khả năng tổn thất cao.
+ Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn): Nợ quá hạn trên 360 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trên 180 ngày và nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý Đây là khoản nợ không còn khả năng thu hồi.
Kiến nghị
Khi kinh tế hội nhập sẽ gây nên áp lực cạnh trang gay gắt giữa các NH với nhau, không chỉ cạnh tranh với các NH trong nước mà còn có những NH nước ngoài mạnh về vốn, công nghệ hiện đại, trình độ quản lý cao Chính vì thế, để tồn thúc đẩy NH ngày càng phát triển.
Qua phân tích và tìm hiểu quá trình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại OCB Vĩnh Long, tuy hoạt động tín dụng của NH có chất lượng khá tốt nhưng bên cạnh đó vẫn tồn tại không ít khó khăn ảnh hưởng đến tiến trình phát triển của NH Để hạn chế rủi ro tín dụng của OCB Vĩnh Long, em xin đưa ra một số kiến nghị như sau:
3.3.1 Kiến nghị đối với Nhà nước
- Lập các công ty chuyên sâu về xử lý tài sản đảm bảo, có đủ trình độ pháp lý, nghiệp vụ mua bán nợ để giúp các NH ứng phó tốt hơn với nợ xấu vì việc phát sinh nợ là vấn đề tất yếu trong hoạt động của ngành NH.
- Chính quyền địa phương cần phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho NH trong việc cung cấp thông tin về KH trong hồ sơ vay vốn của KH, cũng như công tác thu hồi nợ và xử lý nợ giúp hoạt động tín dụng của NH được thuận tiện hơn.
- Chi cục thi hành án của tỉnh cần hỗ trợ hơn nữa trong việc thi hành án cho các khoản nợ đã được Tòa án quyết định.
- Nâng cao sự phối hợp của các cơ quan chức năng trong quá trình hoạt động để việc giải quyết các thủ tục hành chính được nhanh gọn, giảm chi phí giao dịch cho
- Nâng cao hiệu quả thực thi của Luật phá sản để góp phần tạo ra cơ chế sàng lọc các doanh nghiệp yếu kém ra khỏi thị trường hoặc liên kết các doanh nghiệp có vốn nhỏ lại với nhau.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
- Nâng cao quy mô hoạt động và chất lượng hoạt động của Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC).
- Đổi mới và nâng cao chất lượng thanh tra, đặc biệt là thanh tra tại chỗ. Tăng cường việc giám sát các Ngân hàng thương mại Nhà nước sau thanh tra, xử lý nghiêm các trường hợp tái phạm.
- Bám sát hoạt động tín dụng của các NHTM để sớm phát hiện và ngăn chặn kịp thời những sai phạm Tập trung chủ trương thanh tra chất lượng tín dụng tại các
NH và công tác kiểm tra nội bộ nhằm quản lý tốt chất lượng tín dụng. thúc đẩy dịch vụ NH tăng cả về quy mô và loại hình hành động, thích ứng nhanh với những tác động từ bên ngoài Do đó, cần hoàn thiện các quy định có liên quan đến điều hành chính sách tiền tệ (chú trọng lãi suất, tỷ giá, ), quản lý và cấp phép thành lập NH mới chặt chẽ hơn.
3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Phương Đông chi nhánh Vĩnh Long
- Bất kì ngành nghề kinh doanh nào cũng đòi hỏi thoả mãn quy luật cung – cầu Do vậy, để thu hút ngày càng nhiều KH, NH cần phải xây dựng các chiến lược quảng cáo, tiếp thị các sản phẩm của mình đến KH Trong quá trình hoạt động, phải tạo được lòng tin đối với KH.
- Chú ý nhiều hơn đến các KH là các DN vừa và nhỏ vì đây là nhóm KH với số lượng lớn và hoạt động ngày càng có hiệu quả.
- Không tập trung cho vay vào một KH với số tiền quá lớn mà phải phân tán nhiều ngành nghề, nhiều đối tượng KH Như vậy, sẽ hạn chế được rủi ro cho hoạt động của mình.
- Cán bộ Tín dụng cần có sự hiểu biết về ngành nghề kinh doanh của KH, cũng như những thủ tục, chế độ của ngành nghề đó, am hiểu về tình hình kinh tế – xã hội, để có thể đánh giá chính xác tình hình hoạt động kinh doanh của KH Từ đó, có những quyết định cho vay đúng đắn.
- Đẩy mạnh công tác tuyên truyền, chủ động tìm kiếm KH và thực hiện các chính sách đối với các KH là tổ chức kinh tế để thu hút khách hàng mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng nhằm mục đích tạo nguồn vốn huy động và thu phí dịch vụ.
- Cần quan tâm tới những KH tại sao không quan hệ với NH mình mà lại chuyển sang giao dịch với các NH khác, để có hướng giải quyết thích hợp.
- Mở rộng nhiều phòng giao dịch ở các huyện nhằm thu hút nhiều KH, góp phần tăng thị phần cho NH.
- Hoạt động của NH còn tập trung nhiều vào công tác cho vay, các dịch vụ khác chưa phát triển, NH cần khai thác các sản phẩm dịch vụ khác Như vậy, mới có khả năng cạnh tranh với các NHTM khác trên địa bàn.
