Chuyên đề thực tập: Hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay hộ nghèo tại ngân hàng Chính sách Xã hội chi nhánh Quảng Ninh

Với mục tiêu giúp người nghèo đói có vốnphát triển sản xuất kinh doanh, nâng caođời sông, hàng năm Ngân hàng Chính sách Xã hội thực hiện một cách khá hiệu quả nghiệp vụ cho vay hộ nghèo.

CƠ Sở LY LUAN Về Rul RO CHO VAY Đối Vol Hộ NGHEO

Hoạt động cho vay của ngân hàng - - 5 + ++ + kg ng ng gi, 5

Cho vay là hoạt động cơ bản, đặc trưng của ngân hàng thương mại Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Cho vay bao gồm nhiều hình thức khác nhau dựa trên sự khác biệt của quy trình cho vay, hoặc đối tượng, mục tiêu cho vay Trong quá trình phát triển, trong mỗi hình thức cho vay, các ngân hàng không ngừng đa dạng các sản phẩm cho vay nhằm thỏa mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng Theo giáo trình Ngân hàng thương mại của PGS.TS Phan Thu Hà chủ biên xuất bản năm 2013,Cho vay là việc ngân hàng cấp tiễn cho khách hàng với cam kết khách hàng phải trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định Ngân hàng có thé cho vay bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản, tiền có thé chuyển tới tài khoản của khách hàng hoặc tài khoản của người bán hàng cho khách hàng.

1.1.2.1 Phân loại theo thời hạn khoản vay

Theo quy định tại khoản 1 điều 8 của quyết định số 1627/2001/QD-NHNN ban hành ngày 31/12/2001 của Thống đốc ngân hàng nhà nước về việc ban hành quy chế cho vay của tô chức tín dụng đối với khách hàng ta có thé hiểu việc phân loại các khoản vay theo thời hạn như sau:

Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng, tức dưới 1 năm Mục dich của hình thức cho vay này thường nhằm đáp ứng nhu cầu vốn lưu động, tài trợ cho tài sản lưu động trong hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh hoặc đáp ứng nhu cau về tiêu dùng của khách hàng trong thời gian ngắn.

Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến

60 tháng, tức từ 1 đến 5 năm Mục dich của khoản cho vay này thường là đầu tư

SV: Nguyễn Việt Hưng 5 Lóp: TCDN 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Phạm Xuân Hòa vào tai sản cô định, mua săm máy móc thiét bị phục vụ các dự án dau tư hoặc thỏa mãn nhu câu tiêu dùng của khách hàng.

Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên, trên 5 năm Mục đích của hình thức cho vay này nhằm tài trợ cho các dự án đầu tư.

1.1.2.2 Phân loại theo tính chất khoản vay

Ngân hàng cũng thiết kế các loại, kiểu cho vay phù hợp với khách hàng, ví dụ khách hàng vay mượn nhiều lần trong năm, vay món nhỏ, vay thời vụ, vay xuất nhập khâu Cho vay qua thẻ, qua mạng được phát triển mạnh cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin Chúng ta phân loại các hoạt động của cho vay như sau:

- Thau chỉ là nghiệp vu, qua đó ngân hang cho phép khách hang được chi vượt trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong khoảng thời gian xác định Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi Như vậy, thấu chỉ là một hình thức cho vay theo hạn mức.

- Cho vay qua thé tín dung phát triển nhanh, rộng khắp, là một hình thức dịch vụ ngân hàng bán lẻ/dịch vụ ngân hàng hiện đại Thẻ được cấp cho khách hàng cá nhân — sỐ lượng đông, nhu cầu dịch vụ tài chính lớn — với các tiện ích thanh toán nhanh chóng, moi lúc mọi nơi, sử dụng thuận tiện, chi phí rẻ The tín dụng là một hình thức của tín dụng hạn mức Ngân hàng cấp cho chủ thẻ hạn mức nhất định trong khoảng 1 đến vài tháng để phục vụ nhu cầu chi tiêu Quy mô han mức phụ thuộc vào nguồn thu nhập để trả nợ hoặc tài sản đảm bảo Nhìn chung thẻ tín dụng không được rút tiền mặt tại ATM, mà phải thanh toán chuyển khoản Sau thời hạn nhất định, chủ thẻ phải trả nợ cho ngân hàng, lúc đó hạn mức trên thẻ được lập lại (hạn mức tuần hoàn).

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Phạm Xuân Hòa

- Cho vay luân chuyển là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hóa Doanh nghiệp thiếu vốn khi mua hàng ngân hàng sẽ cho vay thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng.

- Cho vay trả góp là hình thức cho vay, theo đó ngân hang yêu cầu khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận Cho vay trả góp thường được áp dụng đối với phần lớn các khoản tín dụng của ngân hàng, đặc biệt các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cô định hoặc hàng lâu bên.

- Cho vay gián tiếp: Phan lớn cho vay của ngân hang là cho vay trực tiếp Bên cạnh đó ngân hàng cũng phát triển các hình thức cho vay gián tiếp Đây là hình thức cho vay thông qua các tô chức kinh tế xã hội Các tô, hội, nhóm như Hội nông dân, Hội phụ nữ, thường liên kết các thành viên theo một mục đích riêng, song chủ yếu đều hỗ trợ lẫn nhau, bảo vệ quyền lợi cho mỗi thành viên Vì vậy, việc phát triển kinh tế, làm giàu, xóa đói giảm nghèo luôn được các tổ chức này rất quan tâm Ngân hàng có thể chuyên một vài khâu của hoạt động cho vay sang các tổ chức, như thu nợ, phát tiền vay, Tổ chức cũng có thé đứng ra tín chấp cho các thành viên vay, hoặc các thành viên trong nhóm bảo lãnh cho một thành viên vay. Điều này rất thuận tiện khi người vay không có hoặc không đủ tài sản thế chấp.

- Mua giấy nợ: Ngân hàng mua giấy nợ của công ty (trái phiếu công ty), của chính phủ, hoặc tổ chức tài chính khác — là hình thức nhiều khi được gọi là tín dụng gián tiếp hoặc tín dụng đa phương Đây là hoạt động đầu tư vào chứng khoán nợ của ngân hàng Tuy nhiên do tính chất phải hoàn trả và rủi ro, ngân hàng coi đây là hình thức cấp tín dụng cho khách hàng.

1.1.3 Vai trò của hoạt động cho vay trong nền kinh tế

Là một mối quan hệ kinh tế, TDNH có những tác động đến hoạt động kinh tế Nhất là trong nền kinh tế thị trường, nó có vai trò khá quan trọng:

- Cau nồi giữa cung và câu về von trong nên kinh té: Trong nên kinh tê thường xuyên có một số các doanh nghiệp trong quá trình sản xuất kinh doanh có

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Phạm Xuân Hòa một bộ phận vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi được tách ra khỏi quá trình tái sản xuất của các doanh nghiệp như: tiền khấu hao tài sản cố định dé tái tạo lại tài sản cố định nhưng chưa mua vì có sự chênh lệch về thời gian giữa việc bán sản phẩm và việc mua nguyên vật liệu; tiền trả lương cho người lao động nhưng chưa đến hạn trả; khoản tiền tích luy dé tái sản xuất mở rộng nhưng chưa đủ điều kiện dé đầu tư Các khoản tiền tệ trên đây luôn được các doanh nghiệp tìm cách đầu tư kiếm lời Ngoài ra còn có các khoản tiền để dành của dân cư, khi chưa có nhu cầu sử dụng, họ cũng muốn đầu tư dé kiếm lời Tat cả tạo thành nguồn vốn tiềm tàng trong nền kinh tế Trong khi đó có một số doanh nghiệp, cá nhân thiếu vốn để phục vụ cho nhu cầu kinh doanh của mình; một số cá nhân trong xã hội cần vốn dé cải thiện sinh hoạt hoặc đối phó với những rủi ro trong cuộc sống; Ngân sách Nhà nước bị thâm hut, Nhà nước cần vốn dé bù dap sự thâm hụt đó dam bảo cân đối thu chi cho nên kinh tế Nhu vậy, ta thấy trong xã hội luôn có một số người thừa vốn cần đầu tư và một số người thiếu vốn muốn đi vay Song những người này khó có thể trực tiếp gặp nhau, hoặc có thé gặp nhau thì chi phí rất cao và không kịp thời Hoạt động cho vay của các ngân hàng đã thoả mãn những lo lắng của những người có vốn và đáp ứng nhu cầu của người cần vốn, có nghĩa là các ngân hàng thương mại đứng ra làm trung gian nhận tiền gửi từ tất cả các thành phần kinh tế và cho vay lại các đơn vị, cá nhân trong nền kinh tế Hay nói cách khác: "hoạt động cho vay ngân hang là chiéc câu nôi đê những người có von và những người can von gặp nhau"

Hoạt động cho vay hộ ngÈO <5 3213391113111 9111 8111 811 11 vn rr 10

Theo quy định tại Nghị định 78/2002/NĐ-CP ngày ngày 04/10/2002 của Thủ tướng Chính phủ về tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng chính sách khác thì hoạ động cho vay hộ nghèo là việc sử dụng các nguồn lực tài chính do Nhà nước huy động dé cho vay hộ nghèo vay uu đãi phục vụ sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm,cải thiện đời sống; góp phân thực hiện chương trình mục tiêu quốc gia xóa doi, giảm nghèo ồn định xã hội.

1.2.1 Đặc điểm của hoạt động cho vay hộ nghèo

- Mục đích cho vay: Ngân hàng chính sách xã hội cho vay ưu đãi đối với hộ nghèo nhằm phục vụ sản xuất kinh doanh, cải thiện đời sống, góp phần thực hiện Chương trình mục tiêu quốc gia xóa đói giảm nghèo và việc làm, ôn định xã hội.

- Diéu kiện vay von: Bên cho vay xem xét và quyết định cho vay khi hộ nghèo có đủ các điều kiện sau:

+ Có hộ khẩu thường trú hoặc có đăng ký tạm trú dài hạn tại địa phương nơi cho vay.

+ Có tên trong danh sách hộ nghèo ở xã (phường, thị trấn) sở tại theo chuẩn hộ nghèo do Bộ Lao động-Thương binh và Xã hội công bồ từng thời kỳ.

+ Hộ vay không phải thế chấp tài sản và được miễn lệ phí làm thủ tục vay vốn nhưng phải là thành viên tô tiết kiệm va vay vốn, được tô bình xét, lập thành danh sách đề nghị vay vốn có xác nhận của UBND cấp xã.

+ Chủ hộ hoặc người thừa kế được ủy quyền giao dịch là người đại diện hộ gia đình chịu trách nhiệm trong mọi quan hệ với Bên cho vay, là người trực tiếp ký nhận nợ và chịu trách nhiệm trả nợ Ngân hàng.

- Loại cho vay và thời hạn cho vay

- Cho vay ngăn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng;

SV: Nguyễn Việt Hưng 10 Lớp: TCDN 53

- Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng.

Thời hạn cho vay: bên cho vay và hộ vay thoả thuận về thời hạn cho vay căn cứ vào: mục đích sử dụng vốn vay; chu kỳ sản xuất, kinh doanh (đối với cho vay sản xuất, kinh doanh, dịch vụ);khả năng trả nợ của hộ vay; nguồn vốn cho vay của ngân hàng CSXH.

+ Lãi suất cho vay ưu đãi đối với hộ nghèo do Thủ tướng Chính phủ quyết định cho từng thời kỳ, thống nhất một mức trong phạm vi cả nước Mức lãi suất cho vay cụ thể sẽ có thông báo riêng của ngân hàng CSXH.

+ Ngoài lãi suất cho vay, hộ nghèo vay vốn không phải trả thêm bất kỳ một khoản phí nào khác.

+ Lãi suất cho vay từ nguồn vốn do chi nhánh ngân hàng CSXH nhận uy thác của chính quyền địa phương, của các tổ chức và cá nhân trong, ngoài nước thực hiện theo hợp đồng ủy thác.

+ Lãi suất nợ quá hạn được tính băng 130% lãi suất khi cho vay.

- Phương thức cho vay:Bên cho vay áp dụng phương thức cho vay từng lần Mỗi lần vay vốn, hộ nghèo và bên cho vay thực hiện đầy đủ các thủ tục cần thiết theo quy định của ngân hàng CSXH.

- Mức cho vay:mức cho vay đối với từng hộ nghèo được xác định căn cứ vào: nhu cầu vay vốn, vốn tự có và khả năng hoàn trả nợ của hộ vay Mỗi hộ có thé vay vốn một hay nhiều lần nhưng tông dư nợ không vượt quá mức dư nợ cho vay toi đa đối với một hộ nghèo do Hội đồng quản trị ngân hàng CSXH quyết định và công bồ từng thời kỳ (hiện nay là 50 triệu đồng/hộ).

1.2.2 Cho vay theo chương trình hỗ trợ người nghèo

Các chương trình hỗ trợ người nghèo của Ngân hàng chính sách xã hội thường là cho vay hộ nghèo, cho vay hộ cận nghèo, Cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn, cho vay giải quyết việc làm theo Quyết định 71/2005/QD — TTg, cho vay các đôi tượng chính sách đi lao động có thời hạn ở nước ngoài, cho vay người lao

SV: Nguyễn Việt Hưng 11 Lop: TCDN 53

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Phạm Xuân Hòa động bị thu hồi đất nông nghiệp, cho vay hỗ trợ các huyện nghèo đây mạnh xuất khâu lao động, cho vay hộ sản xuất kinh doanh tại vùng khó khăn, cho vay thương nhân hoạt động thương mại tại vùng khó khăn Mỗi một chương trình đều có mục đích khác nhau nhưng chung nhất là cung cấp nguồn vốn cho người nghèo sản xuất, kinh doanh, nâng cao đời sống và an sinh lập nghiệp Việc hỗ trợ nguồn vốn trực tiếp tạo ra được sự tự chủ, khả năng phát triển và năng lực sản xuất của hộ nghèo Tạo cho họ được sử dụng nguồn vốn trên điều kiện đất đai, phong tục sản xuất, giúp họ thoát nghèo và có cơ hội phát triển trên nguồn vốn sẵn có Cho vay theo chương trình có thành công và tạo được bước tiễn cho người nghèo hay không còn phụ thuộc vào năng lực sử dụng vốn, sản xuất kinh doanh của người nghèo. Đây là cơ hội và cũng là thách thức cho sự phát triển của người nghèo khi được sự hỗ trợ vốn từ Ngân hàng chính sách xã hội Các khoản vay theo chương trình chủ yếu là cho vay để phát triển kinh tế nên nó cùng đa dạng về thời hạn, nhu cầu và nguồn vốn vay Việc này còn tùy vào nguồn vốn của ngân hàng CSXH từ Trung ương chuyền xuống và thời hạn hoàn vốn đó là ngắn hay dài.

1.2.3 Quy trình cho vay hộ nghèo

Bảng 1 Quy trình cho vay hộ nghèo

Tổ tiết kiệm va vay von

Ngan hang CSXH huyén Ge Chủ tịch hội, UBND, Ban

(1) Hộ nghèo tự nguyện gia nhập tô tiết kiệm va vay vốn Viết giấy dé nghị vay von gửi Tô trưởng tô tiệt kiệm và vay von.

(2) Tô tiết kiệm va vay vốn: tô chức họp tổ dé bình xét những hộ nghèo đủ điều kiện vay vốn, lập danh sách hộ nghèo đề nghị vay vốn kèm giấy đề nghị vay von của các tô viên trình UBND cap xã.

(3) Tại cấp xã, ban xóa đói giảm nghèo xác nhận và phê duyệt danh sách hộ nghèo xin vay dé gửi ngân hàng CSXH.

(4) Ngân hàng CSXH xét duyệt cho vay và thông báo kết quả phê duyệt danh sách hộ nghéo được vay, thông báo lịch giải ngân và địa điểm giải ngân cho tô TK&VV.

(5) Tổ TK&VV thông báo cụ thé đến từng tổ viên là các hộ nghèo được vay

(6) Cán bộ ngân hàng CSXH tới địa điểm giải ngân đã thông báo thực hiện quá trình giải ngân, có sự chứng kiến của cán bộ tổ chức hội nhận ủy thác, tổ trưởng tổ TK&VV, cán bộ ủy ban nhân dân xã, phường.

(7) Thu nợ, thu lãi theo quy định đã thỏa thuân trong hợp đồng vay vốn.

Rui ro trong hoạt động cho vay hộ nghèo - Ăn re 17

- Kết quả phát triển kinh tế đã làm thay đổi đời sống kinh tế ở nông thôn, an ninh, trật tự an toàn xã hội phát triển tốt, hạn chế được những mặt tiêu cực, hạn chế tệ nạn xã hội, tạo ra được bộ mặt mới trong đời sông kinh tê xã hội và nông thôn. Điêu tiết nên kinh tế theo định hướng phát triển của Nhà nước Đối tượng mà Ngân hàng chính sách xã hội hướng tới là các doanh nghiệp thuộc đối tượng chính sách ưu đãi của Nhà nước nhằm đạt được các mục tiêu về giải quyết công ăn việc làm, giảm sự phân hóa giàu nghèo Chính sách tín dụng tập trung vào các ngành công nghiệp mũi nhọn và ưu tiên các vùng có điều kiện khó khăn về kinh tế quy định trong Nghị định số 106/2008/ND- CP ngày 19/09/2006 của Chính phủ Nhờ đó, Chính phủ đạt được các mục tiêu đồng bộ về phát triển kinh tế và phát triển xã hội, đảm bảo cho sự tăng trưởng bền vững của nền kinh tế.

Tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật, thúc đẩy sản xuất phát triển Mục đích của hoạt động cho vay tại ngân hàng Chính sách xã hội là khuyến khích phát triển sản xuất đối với các thành phần kinh tế thuộc đối tượng ưu đãi của Nhà nước Hoạt động này thúc đây quá trình đầu tư của nền kinh tế Qua đó trình độ máy móc thiết bị, cơ sở hạ tầng được tăng cường không những nhiều hơn về số lượng mà còn cao hơn về trình độ công nghệ Từ đó, năng lực sản xuât của nên kinh tê được cải thiện.

Góp phân phát triển thị trường tài chính trong nước Việc phát hành trái phiếu Chính phủ là một kênh tạo vốn cho Ngân hàng chính sách xã hội Đây là một kênh huy động nguồn vốn nhanh và tương đối hiệu quả đối với Chính phủ và là một bộ phận quan trọng trong thị trường tài chính các quốc gia nói chung và thị trường tài chính Việt Nam nói riêng Hoạt động này giúp thu hút các nguồn vốn nhàn dỗi trong xã hội, đáp ứng nhu cầu đầu tư của các nhà đầu tư có mức độ chấp nhận rủi ro thấp và có nhu cầu về bảo toàn nguồn vốn trong thời hạn dài Hoạt động này giúp cải thiện tình hình thiếu hụt của thị trường vốn, kích thích tiết kiệm trong nền kinh tế và góp phan làm phát triển thị trường tài chính trong nước.

1.3 Rủi ro trong hoạt động cho vay hộ nghèo

1.3.1 Khái niệm về rủi ro trong hoạt động cho vay hộ nghèo

Rủi ro là nguy cơ xảy ra những sự kiện ngoài mong muốn, gây ra những tác động bat lợi cho cá nhân hoặc tổ chức Rui ro trong kinh doanh ngân hàng được hiểu là những biến cố không mong đợi mà khi xảy ra sẽ dẫn đến sự tốn thất về tài sản của ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tẾ so với dự kiến hoặc phải bỏ ra thêm một khoản chi phí đề có thé hoàn thành được một nghiệp vụ tài chính nhất định.

Rui ro xảy ra gây nhiều tốn thất về tài sản cho ngân hàng Những tốn thất thường gặp là mat vốn khi cho vay, gia tăng cho phí hoạt động, giảm sút lợi nhuận, giảm sút giá trị tài san Rui ro cũng làm giảm uy tin của ngân hang Một ngân hàng kinh doanh lỗ liên tục hoặc thường xuyên không đủ khả năng thanh khoản có thể dẫn đến một cuộc rút tiền quy mô lớn và con đường phá sản là điều tất yếu xảy ra Khi ngân hàng bị phá sản, sẽ ảnh hưởng đến hàng triệu người gửi tiền, hàng ngàn doanh nghiệp không được đáp ứng vốn làm cho nền kinh tế bị suy thoái, giá cả tăng cao, thất nghiệp tăng, sức mua giảm sút, gây rối loạn trật tự xã hội và hơn nữa sẽ kéo theo sự sụp đô của hàng loạt các ngân hàng trong nước và khu vực. Ngoài ra, sự phá sản của một ngân hàng sẽ dẫn đến sự hoảng loạn của hang loạt ngân hàng khác và ảnh hưởng xấu đến toàn bộ nền kinh tế Do vậy cần quản lí tất cả các loại rủi ro trong kinh doanh ngân hàng một cách toàn diện.

Rui ro thường di đôi với lợi ích, rủi ro càng ca thì lợi nhuận kỳ vọng cho ngân hàng càng lớn Các ngân hàng cần phải đánh giá các cơ hội kinh doanh dựa trên mối quan hệ rủi ro-lợi ích nhằm tìm ra những cơ hội đạt lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận Do đó, chấp nhận rủi ro là yêu cầu yêu cầu tất yêu đối với ngân hàng Tuy nhiên, đối với ngân hàng chính sách xã hội, hoạt động cho vay hộ nghèo lại hướng đến những đối tượng và lợi ích đặc thù riêng, phục vụ mục đích xóa đói giảm nghèo, hướng đến một xã hội phát triển văn minh Vì vậy, rửi ro trong hoạt động cho vay hộ nghèo của ngân hàng chính sách xã hội là khả năng xảy ra những ton thất mà ngân hàng phải chịu do khách hang, ở đây chủ yếu là các đối tượng hộ nghèo hoặc cận nghèo, không hoàn thành được nghĩa vụ đã cam két, chậm tra hoặc không trả được nợ sốc, không trả lãi khi đến hạn (trích Hướng dan nghiệp vụ xu lí nợ bị rủi ro, Ngan hàng chính sách xã hội Việt Nam).

1.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro của hoạt động cho vay đối với hộ nghèo

Tín dụng là hoạt động nghiệp vụ quan trọng nhất của một ngân hàng nói chung, dư nợ tín dụng là khoản mục chiếm tỷ trọng cao nhất trong tông tài sản có của ngân hàng Tín dụng cũng là hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng, thông qua việc đáp ứng nhu cầu vốn hợp lý cho khách hàng Cho vay hộ nghèo là một hoạt động chiếm tỷ trọng lớn trong nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng chính sách xã hội, chúng được đánh giá chất lượng bởi một số chỉ tiêu cụ thé như sau:

1.3.2.1 Tỷ lệ nợ quá hạn

Hoạt động cho vay là hoạt động quan trọng nhất, sử dụng nhiều vốn nhất của ngân hàng CSXH và đây cũng là hoạt động mang lại lợi nhuận chính cho ngân hàng Tuy nhiên khách hàng không thực hiện đúng cam kết không chỉ phụ thuộc vào sự quản lí của ngân hàng mà còn bị ảnh hưởng bởi bản thân khách hàng và sự tác động của môi trường mà khách hàng hoạt động Nếu rủi ro xảy ra sẽ ảnh hưởng đến thu nhập, nguồn vốn của ngân hàng, sau đó là uy tín, thậm chí làm phá sản ngân hàng Do đó, tiêm ân trong nợ quá hạn là rât nhiêu rủi ro đôi với ngân hàng.

Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn Nợ quá hạn được phân chia như sau:

+ Nợ quá hạn có tài sản đảm bảo: Là khoản nợ khi cho vay người đi vay là cá nhân/doanh nghiệp phải thế chấp tài sản cho ngân hàng , theo pháp luật , ngân hàng có quyền phát mãi tài sản dé thu nợ , do vậy, nợ quá hạn này tuy chưa thu được nhưng ngân hàng vẫn có khả năng thu hồi.

+ Nợ quá hạn không có tài san dam bao: Là khoản nợ khi cho vay, ngân hàng không yêu câu người vay phải thê châp tài sản Loại nợ này, con nợ là cá

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Phạm Xuân Hòa nhân/doanh nghiệp vay vốn vẫn tôn tại, vẫn hoạt động kinh doanh nếu tình hình tài chính của doanh nghiệp tốt thì cũng có khả năng thu hồi ng , còn nếu xấu thì coi như mat trang

+ Nợ quá hạn là khoản nợ khó đòi ( có thé gọi là nợ xấu): Loại nợ này xảy ra ở những cá nhân/ doanh nghiệp vay vốn có tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính yếu kém, biểu hiện là sản xuất kinh doanh bị lỗ, nợ phải trả tăng, doanh nghiệp mat kha năng thanh toán hoàn toàn Thời han nợ tồn đọng khá lâu, có thể kéo dài trên một năm, 2 — 3 năm hoặc lâu hơn nữa và rất khó giải quyét.Téng dư nợ

Ty lệ nợ quá han (%) = Tổng dư nợ x 100 Ý nghĩa: tỷ lệ nợ quá hạn phan ánh cứ 100 đồng cho vay thi có bao nhiêu đôi nợ quá hạn Theo quy định cua NHNN thì ty lệ nợ quá hạn so với tổng dư nợ cho vay nhỏ hơn hoặc bằng 5% và nợ quá hạn khó đòi chiếm tỷ trọng nhỏ tròn tổng nợ quá hạn thì mới được đánh giá là hoạt động cho vay có hiệu quả.

Nợ xấu là những khoản nợ được phân loại từ nhóm 3 (dưới tiêu chuẩn), nhóm 4 (nghi ngờ) và nhóm 5 (có khả năng mắt vốn):

Cụ thé nhóm 3 trở lên, gồm các khoản nợ quá hạn trả lãi và/hoặc gốc trên 90 ngày, đồng thời quy định các ngân hàng căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng để hạch toán các khoản vay vào các nhóm thích hợp.Như vậy nợ xấu được xác định theo 2 yếu tố: đã quá hạn trên 90 ngày và khả năng trả nợ đáng lo ngại.

Day được coi là định nghĩa của chung trong giới tín dụng chuyên ngành.

Còn theo định nghĩa nợ xâu của các tô chức tín dụng thê giới thì: một khoản nợ được coi là nợ xâu khi quá hạn trả lãi và/hoặc gôc trên 90 ngày; hoặc các khoản lãi chưa trả từ 90 ngày trở lên đã được nhập gốc, tái cấp vốn hoặc chậm trả theo

SV: Nguyễn Việt Hưng 20 Lớp: TCDN 53

THyC TRaNG HOaT BONG CHO VAY Hộ NGHEO Tal

Thực trạng hoạt động cho vay hộ nghèo tại ngân hàng CSXH chi nhánh Quảng Ninh giai đoạn 2009-20 l - 5 G1 HH ng ng rệt 33

2.2.1Tình hình cho vay hộ nghèo giai đoạn 2009-2013

Quảng Ninh là một tỉnh có diện tích rộng, trải dài trên 200km với 14 huyện, thị xã, thành phố Mạng lưới phòng giao dịch của Ngân hàng chính sách xã hội tỉnh Quảng Ninh phủ rộng ở khắp 14 huyện thị, thành phố, và mỗi phòng giao dịch cũng như hội sở tỉnh ở thành phố Hạ Long đều có nguồn vốn cho vay người nghèo tăng trưởng cao qua các năm Quảng Ninh có 4 thành phố, 1 thị xã và 9 huyện trong tỉnh, với khoảng hơn 3% dân số là người nghèo (ước tính khoảng 23.050 hộ) Từ khi thành lập ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Ninh đã hỗ trợ nguồn vốn cho hơn 25.000 hộ nghèo/ năm, giúp họ có khả năng sản xuất kinh doanh hướng tới giảm nghèo và thoát nghèo bền vững Sau đây là bảng thống kê nguồn vốn hỗ trợ cho vay các chương trình hằng năm của ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Ninh từ năm

Bảng 4 Tổng dư nợ cho vay các chương trình theo huyện, thị giai đoạn

(Nguồn: số liệu thong kê qua các năm của Ngân hàng CSXH tỉnh Quang Ninh)

Tính trong giai đoạn 2009 — 2013, tổng dư nợ các chương trình theo huyện thị tăng dan qua các năm Dư nợ được tăng trưởng đều đặn qua các năm 2009 là 1.103,853 tỷ đồng: năm 2010 là 1.327,779 tỷ đồng tăng 20.3%; năm 2011 là 1.395,914 tỷ đồng tăng 5.07 % so với 2010, năm 2012 đạt 1.446,941 tỷ đồng tăng 3.27% so với năm 2011 Tính đến thời điểm 31/12/2013, tổng nguồn vốn ngân hàng CSXH tại tỉnh Quảng Ninh đạt 1.453,779 tỷ đồng Đây là những con số phản ảnh quy mô dư nợ của Ngân hàng chính sách ngày cảng tăng.

Với tông dư nợ của hội sở và các phòng giao dich tại các phòng giao dịch như trên, chúng ta tiếp tục đánh giá dư nợ cho vay hộ nghèo thông qua biểu đồ sau:

Bảng 5 Diễn biến dư nợ giai đoạn 2009-2013 ;

79 6 s Cho vay các đôi tượng khác

= Cho vay hộ nghèo sản xuất

(Nguon: số liệu thống kê qua các năm của Ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Ninh)

Trong 5 năm qua hoạt động cho vay của ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Ninh đã có rất nhiều cô gắng bám sát chủ trương, mục tiêu phát triển kinh tế và xóa đói giảm nghèo của Đảng, Nhà nước, xây dựng cơ chế chính sách, ban hành các văn bản chỉ đạo nghiệp vụ của trung ương sát với thực tiễn cơ sở nhằm thực hiện cho vay đúng đối tượng, tiền đến tay người nghèo, đạt được hiệu quả trong công tác đầu tư Phương thức cấp vốn tín dụng cho người nghèo với phương châm trực tiếp đến tận tay người nghèo thông qua tổ nhóm cũng là một đặc thù của ngân hàng CSXH tinh Quảng Ninh nhằm tăng cường trách nhiệm trong những người vay vốn, thực hiện việc công khai va xã hội hoá công tác xóa đói giảm nghèo, tang cường su kiểm tra giám sát của cấp uỷ, chính quyền và các đoàn thê thông qua việc thành lập các tô vay vôn, tô tín châp đứng ra đê vay vôn cho người nghèo.

Qua năm năm vừa qua dư nợ đối với hộ nghèo để sản xuất kinh doanh tăng đều qua các năm nhưng chỉ chiếm khoảng 50% tổng dư nợ toàn chi nhánh Còn lại là các khoản dư nợ cho các chương trình hồ trợ các hộ nghèo về an sinh xã hội, xây

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Phạm Xuân Hòa nhà, hỗ trợ đi xuất khẩu lao động Nguồn vốn này được đánh giá là đã đáp ứng được nhu cầu sản xuất của hộ nghèo trong tỉnh, với kết quả đáng mừng là tỷ lệ hộ nghèo trong địa bàn tỉnh ngày càng giảm và số hộ thoát nghẻo tăng trong những năm gần đây Với mục tiêu xóa đói giảm nghèo, tỷ trọng cho vay hộ nghèo trong tong dư nợ vẫn lớn nhất Mức tăng từ 533.033 triệu đồng tăng lên 586.302 triệu đồng năm 2012 và năm 2013 giảm nhẹ ở mức 488.087 triệu đồng Bên cạnh đó, cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn, cho vay giải quyết việc làm, cho vay chương trình NS&VSMT nông thôn, cho vay hộ SXKD vùng khó khăn cũng khó cũng chiếm một tỉ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay.

* Hoạt động cho vay ủy thác thông qua các tổ chức chính trị xã hội

Ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Ninh đã đạt đư ợc thành quả rất tốt từ khi ra đời năm 2003 đến nay đã giúp Quảng Ninh từ một tỉnh có tỷ lệ hộ nghèo tương đối cao thành một tỉnh đứng thứ 11 về tỷ lệ hộ nghèo thấp nhất cả nước Day là thành quả chung của cả ngân hàng CSXH và UBND tỉnh Quảng Ninh trong những chính sách hỗ trợ vốn cho người nghèo phát triển kinh tế:

Bang 6 Hoạt động cho vay hộ nghèo thông qua các tổ chức CT-XH ;

Tô chức Hội cv 2,595 79,519 96 1.388,376 6,057 0.44% nhan uy thac ,

Chuyên dé thực tập GVHD: TS Phạm Xuân Hòa Đoàn Thanh niên 233 5,700 87,545 0,740 0,85%

CSXH quan ly - 639 65,403 2,493 3,81% trực tiếp

(Nguôn: số liệu thong kê qua các năm của Ngân hang CSXH tỉnh Quảng Ninh)

Tính đến cuối năm 2013 tong dư nợ của ngân hàng CSXH tỉnh Quang Ninh đạt 1.453,779 tỷ đồng, với tổng nợ xấu là 8,55 tỷ đồng, chiếm 0,59% trong tổng dư nợ toàn chi nhánh Ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Ninh cho vay qua các kênh: Hội phụ nữ, hội nông dân, hội cựu chiến binh, đoàn thanh niên qua các tổ vay vốn và ngân hàng chính sách quản lý trực tiếp Qua thống kê đến thời điểm hiện nay thì hiệu quả từ mô hình tổ, nhóm vay vốn và được sự quản lý của các hội, phường đã đem lại cho ngân hàng CSXH lợi nhuận và hộ nghèo sử dụng vốn hiệu quả hơn.

Theo bảng số liệu trên ta thấy dư nợ đối với hộ nghèo tại tỉnh Quảng Ninh đến năm 2013 thì chủ yếu nguồn vốn được đưa qua các tô chức nhận ủy thác vay vốn như: Hội phụ nữ, Hội cựu chiến binh và đoàn thanh niên ngân hang CSXH tinh quản lý rất ít Nhưng thực tế lại cho thấy tỷ lệ nợ xấu tại khoản vốn mà ngân hàng CSXH trực tiếp quản lý rất cao, cao hơn 10 lần so với các tổ chức nhận ủy thác đang quản lý Điều này cho thấy hiệu quả của việc cho vay qua tổ nhóm vay vốn, các đồng vốn này được sử dụng có hiệu quả hơn, mang lại nguồn lợi cao hơn. Tuy rằng qua các đơn vị nhận ủy thác chi phí vốn cao hơn và thời gian thu hồi nguồn vốn không thé nhanh chóng như ngân hang CSXH tr uc tiếp quản lý Tính đến năm cuối 2013 tổng tỷ lệ nợ xấu của ngân hang CSXH t inh Quảng Ninh là 0,59%, đây là kết quả đáng khích lệ so với các chỉ nhánh khác Với lượng khách hàng vay vốn đông đảo, lượng vốn thu hồi được tốt, mô hình tổ nhóm vay vốn được ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Ninh triển khai khá tốt, mang lại hiệu quả cao. Từng bước đưa tỷ lệ hộ nghèo của Quảng Ninh từ năm 2009 là 6% đến năm 2013 đã giảm xuống còn 3,52% Đưa Quảng Ninh từ một tỉnh xếp thứ 20 về hộ nghèo lên mức 11 trong cả nước.

2.2.2 Rui ro tiềm 4n trong hoạt động cho vay hộ nghèo

Một trong những nút thắt lớn của nền kinh tế hiện nay là vấn đề nợ xấu của hệ thống ngân hàng Nhiều chuyên gia kinh tế gọi đó là “cục máu đông trong mạch máu” của nền kinh tế Giải quyết được van đề này mới có thé khai thông bế tắc cho nền kinh tế, giúp ôn định kinh tế vĩ mô và thúc day sự phục hồi của tăng trưởng kinh tế Nợ xấu là vấn đề thường trực trong ngân hàng, vì hoạt động tín dụng luôn có rủi ro Trong quá trình hoạt động, các tổ chức tín dụng luôn phát sinh những khoản nợ xấu Nợ xấu của hệ thống ngân hàng gia tăng không có nghĩa rằng chính hệ thống ngân hàng là tác giả của những khoản nợ xấu này, bởi vì việc phát sinh những khoản nợ xấu này là do khách hàng vay không trả được nợ dẫn đến nợ xấu. Khi nói về nợ xấu, chúng ta nói về các tổ chức tín dụng, cũng cần nói về tình hình nên kinh tế và người vay có liên quan như thế nào Đến thời điểm hiện nay nợ xấu đã tăng lên khá nhanh, do những lý do khác nhau, đặc biệt là tác động từ môi trường kinh doanh Nợ xấu của Việt Nam hiện chủ yếu rơi vào các lĩnh vực sản xuất công nghiệp, xây dựng, là những lĩnh vực thời gian qua chịu sự tác động từ sự đóng băng kéo dài của thị trường bat động san.

Ngân hàng chính sách xã hội với nhóm đối tượng cho vay đặc thù là các hộ nghèo, hộ gia đình khó khăn, có công với cách mạng mục đích chủ yếu là phụ vu mục tiêu xóa đói giảm nghèo, vì vậy hoạt động cho vay tiềm ẩn rủi ro rất lớn. Trong những năm qua, bằng những nỗ lực vượt bậc, ngân hàng chính sách xã hội đã cải thiện tình trạng nợ xâu của mình giảm đáng kê và ở mức an toàn.

Bảng 7 Diễn biến tỷ lệ nợ xấu

(Nguồn: số liệu thống kê qua các năm của Ngân hàng CSXH tỉnh Quảng Ninh)

Những năm đầu thành lập, cơ cấu bộ máy tô chức đang từng bước hoàn thiện, tỷ lệ nợ xấu do các khoản cho vay hộ nghèo mang lại luôn ở mức cao, đáng báo động Cu thé tỷ lệ nợ xấu ở các năm lần lượt là 2003: 8.5%; 2004: 7.0%; 2005: 7.2%; 2006: 5.5% Trong khi đó, tỉ lệ nợ xấu của toàn bộ hệ thống ngân hàng thời kì này luôn ở mức thap(

Tiêu đề	Hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay hộ nghèo tại ngân hàng Chính sách Xã hội chi nhánh Quảng Ninh
Tác giả	Nguyễn Việt Hưng
Người hướng dẫn	TS. Phạm Xuân Hòa
Trường học	Trường Đại học Kinh tế Quốc dân
Chuyên ngành	Tài chính doanh nghiệp
Thể loại	Chuyên đề thực tập
Thành phố	Quảng Ninh

Định dạng
Số trang	68
Dung lượng	16,36 MB