phân tích tầm quan trọng của việc chuyển đổi số đối với các ngân hàng thương mại việt nam đặc biệt dưới ảnh hưởng của đại dịch covid 19

Biêu đô 1: Tï lệ nợ xâu của các ngân hàng tại thời điêm tháng 6/2020 ACB BID CTO EB HDS KLS MBB TCS TPB LPB VPB VCE STB SHE BAB VBB BVB NVB VIB Nguôn: Ngân hàng Nhà nước Liệt Nam Biểu

Phân tích tầm quan trọng của việc chuyền đổi số đối với các

ngần hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt dưới ảnh hưởng của

dai dich COVID-19

Giáo viên : Lê Đức Quang Tú Môn học: Ngân hàng số Lớp học phần: 222NH2903

2.3 Tác động đến lợi nhuận sau thuế 2 SE S121 111 551111511111 5155115155EEE 5E erere 3

2 4 Cơ hội và thách thức của các ngân hàng thương mại - 55-22 cc 2255552 3

B Sử dụng phương pháp CAMEL đề đánh giá tình hình hoạt động của ngân hàng

C: Mức độ an toàn VOM ccccccccececscscsesescssessssssscsvsesesvavsestavsssvavssieavscsesvssseavstssivecessescsees 4

3 Opportunifies (cơ hội) của ngân hàng VĨH - 022111122 SH HH se 17

4 Threats (thach thức) của ngân hàng VĨH - 0 21221122212 2112 111kg 20

Ð Thiết lập các tiêu chí đánh giá như thế nào để biết được chiến lược chuyền đổi số

A Phân tích ảnh hưởng của đại dịch COVID-19 đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam ra sao?

1 Đặt vẫn đề

Hệ thống ngân hàng Việt Nam đóng vai trò rất quan trọng trong nèn kinh tế, giúp luân chuyển dòng tiền trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu nguồn vốn đề phát triển kinh doanh, giúp điều tiết chính sách kinh tế, an sinh xã hội, góp phần vào phát triển nền kinh tế, nâng

cao chất lượng xã hội Cuỗi năm 2019 đầu năm 2020, dich bệnh covid bắt đầu bùng phát

buộc chính phủ phải có công văn biện pháp về giãn cách và cách ly xã hội, nhiều trung tâm kinh tế bị phong tỏa, mọi hoạt động hầu như đều đứng yên, điều này cũng ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của nhiều doanh nghiệp nói chúng và hệ thống ngân hàng nói riêng Tuy nhiên dịch bệnh cũng là cơ hội đề hệ thông ngân hàng đánh giá khả năng quản trị rủi ro và cùng nhìn lại và có những chuyên doi hop lý phù hợp thời đại và trong trong giai đoạn khó khăn này nhiều chuyển đổi sô được đề cao và chuyên đổi có hiệu quả

2 Anh hưởng của dịch bệnh covid đến hoạt động của các NHTM Việt Nam 2.1 Huy động vốn:

Theo số liệu của Tổng cục Thống kê cho biết, tính trong quý I năm 2020, huy động vốn của các tô chức tín dụng giảm hơn nhiều so với các năm trước cùng kỳ Nguyên nhân là

do các doanh nghiệp đang gặp rất nhiều khó khăn, phải thu hẹp sản xuất, nhiều doanh nghiệp rút tiền về để trang trải chỉ phí Bên cạnh đó giá vàng trong nước và quốc tế biến động lớn nên người dân có xu hướng rút tiền về đề sắm vàng cất trữ, đầu tư

2.2 Tình hình nợ xấu

Dai dich covid buộc chính phủ ban hành chỉ thị giãn cách xã hội, do đó các công ty trong ngành dịch vụ du lịch, lưu trú, ăn uống, giải trí ảnh hưởng nặng nè, nhiều nhân viên bị thất nghiệp, kèm theo lạm phát chỉ số giá, làm tăng thêm khủng hoảng, nhiều người dân

và doanh nghiệp mắt khả năng trả nợ cho ngân hàng và các tổ chức tín dụng làm tăng tỷ

lệ nợ xấu của ngân hàng

Theo thống kê của Forbes Việt Nam, 19 ngân hàng đang giao dịch trên 3 sản đang chiếm hơn 63% dư nợ toàn hệ thống Báo cáo tài chính 6 tháng đầu năm 2020 của các ngân hàng cho thấy tại thời điểm 30/6/202, tổng nợ xuất của 19 ngân hàng này là 92.615 tỷ đồng, tăng hơn 38.6% so với thời điểm đầu năm

Tỷ lệ nợ xấu/ tông dư nợ cho vay cũng tăng lên I.72% so với mức 1.28% vào đầu năm

Biêu đô 1: Tï lệ nợ xâu của các ngân hàng tại thời điêm tháng 6/2020

ACB BID CTO EB HDS KLS MBB TCS TPB LPB VPB VCE STB SHE BAB VBB BVB NVB VIB

Nguôn: Ngân hàng Nhà nước Liệt Nam

Biểu đồ 1: Tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng tại thời điểm tháng 6/2020

(Nguồn: Ngân hàng nhà nước Việt Nam)

2.3 Tác động đến lợi nhuận sau thuế

Phân tích dữ liệu tài chính trong Báo cáo tài chính của 26 Ngân hàng cho thấy Lợi nhuận sau thuê trong các quý có xu hướng giảm, tuy nhiên so với cuôi năm 2019 thì đâu năm

2920 có xu hướng tăng, tuy nhiên chưa phản ánh được rõ về chi phi dự phòng có thê gia tăng do ảnh hưởng của dịch bệnh

Biểu đồ 2: Tình hình lợi nhuận sau thuế của các ngân hàng (t đồng) năm 2019, 2020

Tình hình lợi nhuận sau thuế (tỷ đồng)

——2019 ——?020

(Nguồn: Ngân hàng nhà nước Việt Nam)

2 4 Cơ hội và thách thức của các ngân hàng thương mại

Mặc dù dịch bệnh đã đề lại nhiều thiệt hai cho nền kinh tế, tuy nhiên có thể thấy hệ thông

ngân hàng Việt Nam vẫn đứng vững là nhờ vào khả năng quản trị rủi ro và sự nhạy bén học hỏi, thay đối, chuyển đối trong thời đại mới

Nhờ vào những chính sách phù hợp, kịp thời của chính phủ đã ổn định được nền kinh tế

so với nhiêu quôc gia khác trong khu vực và trên thê giới Bên cạnh đó ngân hàng tăng cường đầu tư công nghệ số

Theo khảo sát sơ bộ của Ngân hàng Nhà nước, ở Việt Nam hiện nay, có 94% ngân hàng đang trong bước đầu triển khai nghiên cứu xây dựng chiến lược chuyền đổi số, trong đó

có 59% ngân hàng đang triển khai chuyên đối sô Những khía cạnh được ngân hàng ứng dụng vào bao gồm: Tăng tốc độ thanh toán, tăng cường an toàn, bảo mật dịch vụ, gia tăng trải nghiệm khách hàng, thanh toán qua mã QR, thanh toán không chạm, chấp nhận thanh toán trên thiết bị di động, Nhờ sự chuyên dịch này, trong giai đoạn đầu của dịch bệnh mặc dù nhiều ngành nghè bị ảnh hưởng tuy nhiên giao dịch thanh toán không dùng tiền mặt thông qua ngân hàng vẫn tăng ân tượng đạt gần 50% về số lượng và 13.4% về giá trị

Bang 1: CAR của ngdn hang VIB các năm từ 2017-2021

(Nguồn: Báo cáo thường niên của VIB)

Từ năm 2019 đến 2021, CAR của VIB có sự tăng trưởng nhưng so với năm 2017 thì hệ

sô này trong năm 2021 đã giảm so với năm 2017 Tuy nhiên, hệ số an toàn vốn của VIB qua các năm đều cao hơn mức quy định tối thiểu của NHNN là 8% Cho thấy sự an toàn vốn của VIB đang được đảm bảo

- _ Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản

Hình 1: lỷ lệ VCSH/TTS của các NHÌM trong năm 2021

S 8 x VCSH/TTS nam 2021

2 £ &

s B5

= 3 Lư " x A BY BY se °

& Ñ ey Ä 8š SSS 8g Add la 5S San à Š Š Š BS kg ek gn gg

| | | | | | Page ne & £8 & 5 Š Š

š§ §g

| | | “si 3s 6 S$ 8B 8 8 8

| | | | | | | | ị | [II

® , ®s & vz 2% S&S L&W % & YS SG Sf GC @$ S$ 4 2 SS & eo Ss ®% aro

(Nguén: S6 tham khao lay tie BCTC ctia cae NHTM)

Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tông tài san cha VIB trong nam 2021 là 7,85% nhìn chung nằm

ở mức trung bình tới thấp so với hệ thống các ngân hàng thương mại ở nước ta Từ đó, thay rang VIB dang sử dụng nhiều đòn bẩy tài chính, điều này sẽ làm cho ngân hàng có thê đối mặt với nhiều rủi ro và có thể làm cho lợi nhuận ngân hàng giảm nêu chỉ phí vôn vay cao

Trong 5 năm qua, tỷ lệ vôn chủ sở hữu trên tổng tai san cua VIB có sự cái thiện, từ năm

2017 tỷ lệ này là 7,14% đã tăng lên 7,85% trong năm 2021 Tuy tốc độ tăng trưởng khá chậm nhưng cho thấy VIB cũng đang cô gắng giảm bớt sử dụng đòn bây tài chính trong hoạt động của mình Đồng thời sự tăng tỷ trọng qua các năm cũng cho thấy ngân hàng cũng dang quan ly nguon vốn thận trọng hơn đảm bảo cho sự hoạt động ôn định vững chắc hơn nữa Ngoài ra, vốn tự có của VIB đã đáp ứng được tiêu chuẩn an toàn theo quy định của Ngân hàng nhà nước là trên 5% Điều này đám bảo cho độ an toàn của các nghiệp vụ cho ngân hàng Tuy nhiên, ty lệ này chỉ mới ở mức đủ trên quy định một chút nên độ đảm bảo an toàn chưa được cao

Đánh giá mức độ an toàn vốn của VIB: Tw phan tích trên, có thê thấy mức độ an toan vốn của VIB ở mức trung bình, không tốt nhưng cũng không quá xấu VIB có thê cần cải thiện một chút đê có một mức độ an toàn vốn cao hơn như vậy có thể gia tăng nguồn cho vay, giảm chị phí tín dụng

A: Chất lượng tài sản có

- Tỷ lệCASA

(Nguồn: Số liệu tính toán được lấy từ BCTC của các NHTM)

Tỷ lệ CASA cho thấy được tý trọng của tiền gửi không kỳ hạn trong tổng, tiền gửi huy động được Tiền gửi không kỳ hạn là khoản huy động có lãi suất rẻ hơn nhiều so với tiền gửi tiết kiệm, có kỳ hạn Vì vậy, ngân hàng có tỷ lệ CASA càng cao thì có nghĩa lãi suất huy động của ngân hàng sẽ càng rẻ Nhìn hình 4 có thể thấy, năm 2018 tỷ lệ CASA của VIB là 14,29% nhưng đến năm 2019 ty lệ đó đã bị giám xuống còn II,17% Tuy nhiên,

từ năm 2019 đến năm 2021 da co dang sy cai thiện tỷ lệ CASA từ 11,17% lén dén 16,11%, va so voi nam 2018 tốc độ tăng trưởng tới năm 2021 là 12,7% Điều này cho thấy VIB những năm gần đây đang cô găng huy động nhiều tiền gửi không kỳ hạn hơn Đây được đánh giá là một hoạt động tốt giúp cho ngân hàng có thê có khả năng giảm bớt việc tăng chi phí từ huy động có kỳ hạn, giảm được chỉ phí hoạt động và có cơ hội mở rộng biên lợi nhuận

Ngoài ra, trong thời gian năm 2020 và 2021, sự bùng nỗ của dịch bệnh Covid-19 tạo điều

kiện cho ngân hàng VIB đây mạnh tiến trình chuyên đổi số ngân hàng Sự kiện này gián

tiếp giúp ngân hàng đây nhanh hoàn thiện hệ thông dữ liệu và nhanh chóng đưa vào sử

dụng các giao dịch ngân hàng điện tử, các sản phâm ngân hàng số, đặc biệt với nhóm ngân hàng bán lẻ, phục vụ khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ đề giảm giao dịch trực tiếp Do vậy, trong bối cảnh bệnh dịch, VIB đã năm bắt được cơ hội thúc đây nhanh và mạnh hơn nữa việc phát triển giao dịch số dựa trên Internet banking, mobile banking Điều này cũng được nhìn thấy thực tế từ số liệu tỷ lệ CASA nam 2019 dén 2021 của VIB có sự gia tăng Thời gian gân đây, VIB cũng đang triển khai kế hoạch số hóa toàn bộ sản phẩm CASA và tiền gửi để tăng trưởng vững mạnh hơn nữa nguồn vốn này Tuy nhiên từ trước đến nay, so với các ngân hàng khác, VIB có tỷ lệ CASA thấp hơn so với mức trung bình ngành, điều này nói lên rằng VIB đang không có lợi thế cạnh tranh về mức huy động tiền gửi với chỉ phí thấp Do đó, nhóm tôi đánh giá tỷ lệ huy động vốn không kỳ hạn của VIB đang chưa được tốt lắm, ngân hàng cần chú trọng vào yêu tố này cũng như có những giải pháp đề có thê cải thiện được rõ ràng tỷ lệ CASA hơn nhằm phần nào đó tôi ưu được chỉ phí huy động cho ngân hàng

- Tong cho vay/TTS

Hình 5: Tỷ lệ tổng cho vay trên tổng tài sản của VIB

BE Cho vay khach hang ==——=Cho vay/TTS

(Nguồn: Số liéu tinh todn duoc lay tie BCTC cua cac NHTM) Nhìn biểu đồ tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản, có thể thấy ty lệ này tăng trưởng rat tot tir nam 2017 đến 2019 Tuy nhiên, năm 2019 và 2020 lại có sự giảm xuông, đặc biệt năm

2020 giảm xuống đáng kẻ, điều này xuất phát từ sự bùng phát dịch Covid, nhu cầu tín dụng của hộ gia đình thấp hơn dẫn đến cầu tín dụng giảm Theo báo cáo của Infocus Mekong (Ella Zoe Doan 2020), Covid-19 lam chi tiéu hộ gia đình giảm bình quân 15% với các lĩnh vực như giáo dục, giải trí, nhà cửa, ăn uống Khi tổng chi tiêu của người dân sụt giảm, nhu cầu vay tiêu dùng cũng sẽ giảm tương ứng Tuy nhiên, năm 2021 tình hình dịch bệnh đã được cải thiện nên từ năm 2021 đến nay hoạt động tin dung cua VIB

đã có sự tăng trưởng trở lại Đây được xem là một dấu hiệu tốt cho sự gia tang tin dung những năm tiếp theo

- _ Tỷ lệ nợ xấu

Hình 6: Tỷ lệ tổng nợ xấu của các NHTM năm 2021

Năm 2021, mặc dù cho vay khách hàng của VIB không cao bằng trung bình ngành nhưng tỷ lệ nợ xấu trên tổng cho vay cua VIB lai dang tương đối cao so với ngành Việc này xuất phát từ việc cho vay khách hàng cá nhân cao của VIB Do đó, VIB cần xem xét để giải quyết tốt hơn

cơ cầu nguôn tiền cho vay của

Cho vay khách hàng và tỷ lệ nợ xấu

IS Cho vay khách hàng =———— Tỷ lệ nợ xấu

NHTM) minh

Hình 7: Tỷ lệ nợ xấu của VIB

Hoạt động cho vay khách hàng của VIB

15000000 oon năm 2017 đến năm 2020, tỷ lệ nợ xấu của

VIB giảm dân qua các năm nhưng năm

trở nên ách tắc, sản xuất kinh doanh đình trệ Từ đó, ảnh hưởng đến năng lực trả nợ ees Neveu cho vay khéch hing vay của các doanh nghiệp cho VIH Năm

nhưng tính đến cuỗi năm 2021 đã tăng lên đến 2,32%, tốc độ tăng trưởng là 33%

Đây là một báo động xấu cho khả năng

thu hồi lại những khoản cho vay của VIB Ngoài ra, ty lệ nợ xấu của VIB năm qua các năm cũng được thấy là tương đối cao

so với trung bình ngành Như vậy, nợ xấu của VIB ở mức đáng báo động và ngân hàng cần có những biện pháp kiểm soát cho phù hợp hơn

= = — - = = 0.00%

20172 2018 2019 2020 2021 6T 2022

(Nguồn: Số liệu tính toán được lấy từ

BCIC cua cac NHTM)

10 Trong thời gian từ 2017-2021, tý lệ dự phòng nợ xấu của VIB ở mức thấp chỉ quanh

khoảng 50%, đã thế năm 2021 tỷ lệ trích lập dự phòng cho nợ xấu còn bị giảm so với nam 2020 So vol các ngân hàng trong ngành, ty lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng trên

nợ xâu của VIB rất thấp, chỉ đạt đủ chỉ tiêu có thê thấy trong năm 2021 tỷ lệ nợ xâu của VIB hầu như là thấp nhất ngành Ly do VIB trich lap dw phòng cho các khoản no vay thấp là vì VIB cho vay chủ yếu là khách hàng cá nhân, chiếm khoảng 85% cơ cầu dư nợ Với việc cho vay như thé thi VIB sé có rủi ro tập trung vốn thấp và trên 95% dư nợ bán lẻ đều có tài sản đảm bảo Tuy nhiên, để đảm bảo an toàn khi có những tình huống xấu đột ngột xảy ra thì VIB nên tăng tỷ lệ trích lập dự phòng lên đề đảm bảo an toàn cho toàn bộ hoạt động của ngân hàng trong mọi tình huồng

Đánh giá về chất lượng tài sản của VIB: Theo nhóm chúng tôi đánh giá, tỷ lệ dự phòng

nợ xấu ở VIB ở mức thấp, tỷ lệ CASA có đà tăng trưởng trong 3 năm qua nhưng van dưới mức thấp hơn trung bình ngành, nợ xấu cao và trong năm 2021 lại bat dau tang trở lại Như thế, nhóm tôi kết luận Tăng chất lượng tài sản của VIB đang ở mức thấp, đây sẽ

là một điểm yếu của VIB VIB cân trién khai và định hướng đề quản lý chất lượng tài sản tốt hơn trong tương lai giúp ngân hàng có được tăng trưởng cảng vững vàng cũng như

khả năng sinh lợi tốt hơn

M: Khả năng quản lý

- TyléeCIR

2017-2021 CPHĐ/TNHĐ

II 35,47% Như vậy, có thê thấy VIB quản lý chỉ phí ngày càng tốt trong những năm trở lại đây So với các ngân hàng thương mại khác, VIB có tỷ lệ chỉ phí hoạt động năm 2021 ở dưới trung bình ngành cho thây VIB cũng quản lý chỉ phí tốt hơn so với ngành

2017| 2018] 2019| 2020 [6T 2021 Chỉ phí lãi/Tổng huy động | 4,43% | 5,15% | 6,25% | 5,95%| 2,68%

Đánh giá khả năng quản lý của VIB: Chi phí hoạt động trên doanh thu hoạt động của ngân hàng giảm dần qua các năm và thấp hơn mức trung bình ngành trong năm 2021 cho thay VIB dang có sự cải thiện rất tôt, đạt tý lệ phù hợp cho hoạt động của mình Ngoài ra, hiệu quả tôt từ việc huy động vôn với chị phí thâp cũng góp phân cải thiện lợi nhuận cho VIH Như thê có thé thay kha nang quan ly chỉ phí của VIB đang rât hiệu quả qua từng năm cũng như phù hợp với hoạt động của ngân hàng trong thời gian gân đây

E: Thu nhập

-_ Hệ số hiệu quả sử dụng tài sản/vôn (ROA/ROE)

ROA năm 2021 ROE năm 2021

(Nguồn: Số liệu tính toán được lấy từ BCTC của các NHTM)

Năm 2021, tỷ lệ ROA của VIB xếp khá cao trong ngành, tỷ trọng ROE của VIB đứng đầu ngành và bỏ xa ngân hàng ở vị trí đứng thứ 2 là ngân hàng ACH Ngoài ra, trong những

II ve ce

PL

12 năm trở lại đây, ROE của VIB luôn duy tri vi thế dẫn đầu ngành về hiệu quả hoạt động, động lực chính đến từ máng bán lẻ và kênh số hóa Điều này chứng tỏ VIB sử dụng tài sản và vốn chủ sở hữu rất hiệu quả

chúng tôi thấy tốt nhất của VIB Ti năm 2017 ROE là 12,83% đến năm 2021 đã đạt

30,33%, tốc độ tăng trưởng là 136% Trong năm 2020 và 2021, VIB tích cực đồng hành

hỗ trợ khách hàng vượt qua ảnh hưởng của đại dịch với nhiều chính sách ưu đãi như: giảm lãi suất cho vay, miễn giảm phí giao dịch, hỗ trợ cơ cầu khoản vay cho khách hàng Mặc dù, có nhiều sự hỗ trợ cho khách hàng đợt Covid làm giảm lợi nhuận của vài quý trong hai năm này nhưng việc này đã thúc đây làm tăng lượng khách hàng, tăng sự uy tín cho VIB và giúp lợi nhuận ròng của VIB trong cả hai năm 2020 và 2021 vẫn duy trì sự tăng trưởng Việc ROE của VIH tăng trưởng qua các năm sẽ càng làm tăng thêm lợi nhuận sau thuế cho chủ sở hữu

- - Cơ cấu lãi thuần

13 Hình 15: Cơ cấu thu nhập thuần của VIB

Cơ cấu Thu nhập thuần

Thu nhập lãi thuần = gLai thuan tt’ hoat d6ng DV) gm Thu nhap khác

(Nguồn: Số liệu tính toán được lấy từ BCTC của các NHTM)

Thu nhập từ lãi và dịch vụ được xem như là hai thu nhập chính trong hoạt động của ngân hàng và VIB cũng không ngoại lệ Nhìn vào báng cơ câu lãi thuần, VIB có tỷ lệ thu nhập lãi thuần chiếm ty trong lon Tu nam 2018 — 2021, ty trong co cau lãi thuần không biển đôi nhiều, đều chiếm khoảng gần 80% cơ cấu lãi thuần của VIH Khoản thu lớn thứ hai là lãi thuần từ hoạt động dịch vụ Có thể thấy năm 2018, VIB có lãi thuần từ dịch vụ chỉ chiếm tỷ trọng 12% nhưng từ 2019 — 2021 thì tỷ trọng này đã được nâng lên cao hơn hẳn, chiếm khoảng 189% — 22% Như vậy, các hoạt động khác của VIB chỉ chiếm một phan rat

nhỏ trọng số cơ cầu lãi thuần Từ 2019 — 2021, tỷ trọng thu nhập thu nhập lãi thuần và tỷ trong lãi thuần từ hoạt động dịch vụ không biến đổi nhiều là do thu nhập lãi thuần và lãi

từ dich vụ của VIB đều tăng dẫn đến thu nhập thuần của VIB cũng tăng qua các năm Tỷ trong lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh chính của VIB trong 4 năm qua đều được duy trì

ôn định Việc duy trì được tỷ trọng thu nhập lãi thuần và thu nhập từ dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn trong cơ câu thu nhập qua các năm cho thấy tình hình hoạt động cốt lõi của VIB trong thời gian qua được duy trì ôn định, tạo điều kiện cho ngân hàng tồn tại bền vững, lâu dải

14

- Tý lệ thu nhập lãi cận biên (NIM)

Hinh 16: NIM cua các NHIMI năm 2021 Hinh 17: NIM cua VIB

2021 là 4,42% con số này được xem là khá tốt, đứng vị trí thứ 4 trong thị trường các NHTM cổ phần ở Việt Nam Như thế, kha nang sinh loi cha VIB trong nam 2021 đang tốt hơn so với trung bình ngành Tỷ lệ NIM cao hay thấp sẽ dựa vào 2 tiêu chí: tăng tỷ lệ lãi suất cho vay hoặc giảm lãi suất tiền huy động

Như đã nêu ở trên phần tỷ lệ CASA, VIB có tỷ lệ CASA ngày cảng tăng nên thúc đây lam cho chi phi huy déng giam dan dén giam chi phí hoạt động và vì thế nó đã một phần giúp cho ngân hàng tăng được NIM qua các năm Tuy nhiên, ty lệ CASA của VIB năm

2021 chỉ khoảng 16%, năm ở dưới mức trung ngành còn NIM của VIB lại cao hơn mức trung bình ngành khá xa nên có thê kết luận rằng NIM của VIB cao như thế chủ yếu là tác động từ lãi suất cho vay cao của mình Ngoài ra, với tỷ lệ dư nợ cho vay khách hàng

cá nhân của VIB là khoảng 85% thì việc cải thiện NIM của VIB nên đến từ tăng ty lệ CASA chứ còn cải thiện tỷ lệ cho vay trong khách hàng cá nhân gần như là không còn Nên nếu VIB không có sự cải thiện trong tỷ lệ CASA thì khó có thể tăng trưởng NIM đột phá cho các năm tiếp theo

Đánh gia cho chi tiéu thu nhap cua VIB: Noi chung, ROA, ROE va NIM của ngân hàng VIB đều ở mức cao so với toàn ngành và có sự tăng trưởng theo từng năm, điều này cho thấy hoạt động sinh lời của VIB đều rat tot Từ những phân tích trên, nhóm chúng tôi cho răng chỉ tiêu thu nhập được xem là yếu tổ tốt nhất của VIB trong tất cả các chỉ tiêu Tuy nhiên, trong thời gian tới, VIB cần cô gắng cái thiện nhiều về tỷ lệ CASA thì mới có thê đáp ứng cải thiện hơn tỷ lệ NIM trong tương lai, nếu không NIM của VIB có khả năng sẽ không còn tăng trưởng được nữa

L: Khả năng thanh khoản

- Tý lệ tài sản thanh khoản/T'TS

15 Hình 13: Tỳ lệ tài sản thanh khoản của các NHTM Hình 19: Tỷ lệ tài sản thanh khoản

Tai san thanh khoan/TTS Tỷ lệ tài sản thanh khoản

50.00% 33.00% 32.29% 32.09% 40.00% 32.00%

lệ này tăng trở lại Nói chung, hệ số tài sản thanh thời nhờ đó giảm rủi ro thanh khoản khoản của VIB trong khoảng 30% và hệ số tỷ lệ càng thấp Đồng thời, nó cũng không này của VIB qua các năm đều cao hơn so với quy ở mức quá cao làm ảnh hưởng tới lợi định là trén 10% Nhu vay giup cho ngân hàng nhuận của ngân hàng bị giảm xuống thức thời đáp ứng được nhu câu rút tiền gửi và giải

ngân các khoản tín dụng theo cam kết Ngoài ra,

theo nhóm tôi thấy ngân hàng VIB có tỷ lệ vốn

chủ sở hữu thấp do đó duy trì một tỷ lệ thanh

khoản cao dé dam bảo khả năng thanh toán để ít

rủi ro hơn là phù hợp