Phân tích tầm quan trọng của việc chuyển đổi số đối với cácngân hàng thương mại việt nam, đặc biệt dưới ảnh hưởng củađại dịch covid 19

Tuy nhiên dịch bệnh cũng là cơ hội để hệ thống ngân hàng đánh giá khảnăng quản trị rủi ro và cùng nhìn lại và có những chuyển đổi hợp lý phù hợp thời đại vàtrong trong giai đoạn khó khăn

KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

BÀI GIỮA KỲ

ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt dưới ảnh hưởng của

đại dịch COVID-19.

Giáo viên : Lê Đức Quang Tú

Môn học: Ngân hàng số Lớp học phần: 222NH2903

MỤC LỤC

A Phân tích ảnh hưởng của đại dịch COVID-19 đối với hệ thống ngân hàng Việt

Nam ra sao? 2

1 Đặt vấn đề 2

2 Ảnh hưởng của dịch bệnh covid đến hoạt động của các NHTM Việt Nam 2

2.1 Huy động vốn: 2

2.2 Tình hình nợ xấu 2

2.3 Tác động đến lợi nhuận sau thuế 3

2 4 Cơ hội và thách thức của các ngân hàng thương mại 3

B Sử dụng phương pháp CAMEL để đánh giá tình hình hoạt động của ngân hàng đặc biệt trong đại dịch COVID-19 4

C: Mức độ an toàn vốn 4

A: Chất lượng tài sản có 6

M: Khả năng quản lý 9

E: Thu nhập 10

L: Khả năng thanh khoản 13

C Sử dụng khung SWOT analysis để phân tích, đánh giá cho chiến lược chuyển đổi số của ngân hàng 15

1 Strengths (điểm mạnh) của ngân hàng VIB 15

2 Weaknesses (điểm yếu) của ngân hàng VIB 17

3 Opportunities (cơ hội) của ngân hàng VIB 17

4 Threats (thách thức) của ngân hàng VIB 20

D Thiết lập các tiêu chí đánh giá như thế nào để biết được chiến lược chuyển đổi số đó là thành công 21

1 Các tiêu chí để đánh giá chiến lược chuyển đổi số của ngân hàng là thành công 21

2 Dùng các tiêu chí để đánh giá chiến lược chuyển đổi số của ngân hàng VIB 24

Tài liệu tham khảo 29

Nam ra sao?

1 Đặt vấn đề

Hệ thống ngân hàng Việt Nam đóng vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế, giúp luânchuyển dòng tiền trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu nguồn vốn để phát triển kinh doanh,giúp điều tiết chính sách kinh tế, an sinh xã hội, góp phần vào phát triển nền kinh tế, nângcao chất lượng xã hội Cuối năm 2019 đầu năm 2020, dịch bệnh covid bắt đầu bùng phátbuộc chính phủ phải có công văn biện pháp về giãn cách và cách ly xã hội, nhiều trungtâm kinh tế bị phong tỏa, mọi hoạt động hầu như đều đứng yên, điều này cũng ảnh hưởngkhông nhỏ đến hoạt động kinh doanh của nhiều doanh nghiệp nói chúng và hệ thống ngânhàng nói riêng Tuy nhiên dịch bệnh cũng là cơ hội để hệ thống ngân hàng đánh giá khảnăng quản trị rủi ro và cùng nhìn lại và có những chuyển đổi hợp lý phù hợp thời đại vàtrong trong giai đoạn khó khăn này nhiều chuyển đổi số được đề cao và chuyển đổi cóhiệu quả

2 Ảnh hưởng của dịch bệnh covid đến hoạt động của các NHTM Việt Nam 2.1 Huy động vốn:

Theo số liệu của Tổng cục Thống kê cho biết, tính trong quý 1 năm 2020, huy động vốncủa các tổ chức tín dụng giảm hơn nhiều so với các năm trước cùng kỳ Nguyên nhân là

do các doanh nghiệp đang gặp rất nhiều khó khăn, phải thu hẹp sản xuất, nhiều doanhnghiệp rút tiền về để trang trải chi phí Bên cạnh đó giá vàng trong nước và quốc tế biếnđộng lớn nên người dân có xu hướng rút tiền về để sắm vàng cất trữ, đầu tư

2.2 Tình hình nợ xấu

Đai dịch covid buộc chính phủ ban hành chỉ thị giãn cách xã hội, do đó các công ty trongngành dịch vụ, du lịch, lưu trú, ăn uống, giải trí ảnh hưởng nặng nề, nhiều nhân viên bịthất nghiệp, kèm theo lạm phát chỉ số giá, làm tăng thêm khủng hoảng, nhiều người dân

và doanh nghiệp mất khả năng trả nợ cho ngân hàng và các tổ chức tín dụng làm tăng tỷ

lệ nợ xấu của ngân hàng

Theo thống kê của Forbes Việt Nam, 19 ngân hàng đang giao dịch trên 3 sàn đang chiếmhơn 63% dư nợ toàn hệ thống Báo cáo tài chính 6 tháng đầu năm 2020 của các ngânhàng cho thấy tại thời điểm 30/6/202, tổng nợ xuất của 19 ngân hàng này là 92.615 tỷđồng, tăng hơn 38.6% so với thời điểm đầu năm

Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ cho vay cũng tăng lên 1.72% so với mức 1.28% vào đầu năm

Biểu đồ 1: Tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng tại thời điểm tháng 6/2020

(Nguồn: Ngân hàng nhà nước Việt Nam)

2.3 Tác động đến lợi nhuận sau thuế

Phân tích dữ liệu tài chính trong Báo cáo tài chính của 26 Ngân hàng cho thấy Lợi nhuậnsau thuế trong các quý có xu hướng giảm, tuy nhiên so với cuối năm 2019 thì đầu năm

2020 có xu hướng tăng, tuy nhiên chưa phản ánh được rõ về chi phí dự phòng có thể giatăng do ảnh hưởng của dịch bệnh

Biểu đồ 2: Tình hình lợi nhuận sau thuế của các ngân hàng (tỷ đồng) năm 2019, 2020

(Nguồn: Ngân hàng nhà nước Việt Nam)

2 4 Cơ hội và thách thức của các ngân hàng thương mại

Mặc dù dịch bệnh đã để lại nhiều thiệt hại cho nền kinh tế, tuy nhiên có thể thấy hệ thốngngân hàng Việt Nam vẫn đứng vững là nhờ vào khả năng quản trị rủi ro và sự nhạy bénhọc hỏi, thay đổi, chuyển đổi trong thời đại mới

Nhờ vào những chính sách phù hợp, kịp thời của chính phủ đã ổn định được nền kinh tế

so với nhiều quốc gia khác trong khu vực và trên thế giới Bên cạnh đó ngân hàng tăngcường đầu tư công nghệ số

Theo khảo sát sơ bộ của Ngân hàng Nhà nước, ở Việt Nam hiện nay, có 94% ngân hàngđang trong bước đầu triển khai nghiên cứu xây dựng chiến lược chuyển đổi số, trong đó

có 59% ngân hàng đang triển khai chuyển đổi số Những khía cạnh được ngân hàng ứngdụng vào bao gồm: Tăng tốc độ thanh toán, tăng cường an toàn, bảo mật dịch vụ, gia tăngtrải nghiệm khách hàng, thanh toán qua mã QR, thanh toán không chạm, chấp nhận thanhtoán trên thiết bị di động, Nhờ sự chuyển dịch này, trong giai đoạn đầu của dịch bệnhmặc dù nhiều ngành nghề bị ảnh hưởng tuy nhiên giao dịch thanh toán không dùng tiềnmặt thông qua ngân hàng vẫn tăng ấn tượng đạt gần 50% về số lượng và 13.4% về giá trị

Bảng 1: CAR của ngân hàng VIB các năm từ 2017-2021

(Nguồn: Báo cáo thường niên của VIB)

Từ năm 2019 đến 2021, CAR của VIB có sự tăng trưởng nhưng so với năm 2017 thì hệ

số này trong năm 2021 đã giảm so với năm 2017 Tuy nhiên, hệ số an toàn vốn của VIBqua các năm đều cao hơn mức quy định tối thiểu của NHNN là 8% Cho thấy sự an toànvốn của VIB đang được đảm bảo

- Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản

[221MI5217] Group 7 CASE GROW

17

Practical 02 Google Teachable MachineChuyền

đổi số 100% (1)

4

222IS2102 Group6 ewewewew

VI B V B A N

S H B

I ETKLB N A

TTS VCSH/TTS(Nguồn: Số tham khảo lấy từ BCTC của các NHTM)

Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản của VIB trong năm 2021 là 7,85% nhìn chung nằm

ở mức trung bình tới thấp so với hệ thống các ngân hàng thương mại ở nước ta Từ đó,thấy rằng VIB đang sử dụng nhiều đòn bẩy tài chính, điều này sẽ làm cho ngân hàng cóthể đối mặt với nhiều rủi ro và có thể làm cho lợi nhuận ngân hàng giảm nếu chi phí vốnvay cao

Trong 5 năm qua, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản của VIB có sự cải thiện, từ năm

2017 tỷ lệ này là 7,14% đã tăng lên 7,85% trong năm 2021 Tuy tốc độ tăng trưởng kháchậm nhưng cho thấy VIB cũng đang cố gắng giảm bớt sử dụng đòn bẩy tài chính tronghoạt động của mình Đồng thời sự tăng tỷ trọng qua các năm cũng cho thấy ngân hàngcũng đang quản lý nguồn vốn thận trọng hơn đảm bảo cho sự hoạt động ổn định vữngchắc hơn nữa Ngoài ra, vốn tự có của VIB đã đáp ứng được tiêu chuẩn an toàn theo quyđịnh của Ngân hàng nhà nước là trên 5% Điều này đảm bảo cho độ an toàn của cácnghiệp vụ cho ngân hàng Tuy nhiên, tỷ lệ này chỉ mới ở mức đủ trên quy định một chútnên độ đảm bảo an toàn chưa được cao

Đánh giá mức độ an toàn vốn của VIB: Từ phân tích trên, có thể thấy mức độ an toàn

vốn của VIB ở mức trung bình, không tốt nhưng cũng không quá xấu VIB có thể cần cảithiện một chút để có một mức độ an toàn vốn cao hơn như vậy có thể gia tăng nguồn chovay, giảm chi phí tín dụng

Hình 3: Tỷ lệ CASA của các NHTM năm 2021

TC BSB

BLB

A S TBTP BCTGI BA CEI B

P GBK H

A S GB

VI E

TAN

LIEN

I ETS HBN A

S EAN B A

NP B

BI DV

0.00% 4.00% 8.00% 10.00% 14.00% 18.00%

Tiền gửi CASA

(Nguồn: Số liệu tính toán được lấy từ BCTC của các NHTM)

Tỷ lệ CASA cho thấy được tỷ trọng của tiền gửi không kỳ hạn trong tổng tiền gửi huyđộng được Tiền gửi không kỳ hạn là khoản huy động có lãi suất rẻ hơn nhiều so với tiềngửi tiết kiệm, có kỳ hạn Vì vậy, ngân hàng có tỷ lệ CASA càng cao thì có nghĩa lãi suấthuy động của ngân hàng sẽ càng rẻ Nhìn hình 4 có thể thấy, năm 2018 tỷ lệ CASA củaVIB là 14,29% nhưng đến năm 2019 tỷ lệ đó đã bị giảm xuống còn 11,17% Tuy nhiên,

từ năm 2019 đến năm 2021 đã có đang sự cải thiện tỷ lệ CASA từ 11,17% lên đến16,11%, và so với năm 2018 tốc độ tăng trưởng tới năm 2021 là 12,7% Điều này chothấy VIB những năm gần đây đang cố gắng huy động nhiều tiền gửi không kỳ hạn hơn.Đây được đánh giá là một hoạt động tốt giúp cho ngân hàng có thể có khả năng giảm bớtviệc tăng chi phí từ huy động có kỳ hạn, giảm được chi phí hoạt động và có cơ hội mởrộng biên lợi nhuận

Ngoài ra, trong thời gian năm 2020 và 2021, sự bùng nổ của dịch bệnh Covid-19 tạo điềukiện cho ngân hàng VIB đẩy mạnh tiến trình chuyển đổi số ngân hàng Sự kiện này giántiếp giúp ngân hàng đẩy nhanh hoàn thiện hệ thống dữ liệu và nhanh chóng đưa vào sửdụng các giao dịch ngân hàng điện tử, các sản phẩm ngân hàng số, đặc biệt với nhómngân hàng bán lẻ, phục vụ khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ để giảm giaodịch trực tiếp Do vậy, trong bối cảnh bệnh dịch, VIB đã nắm bắt được cơ hội thúc đẩynhanh và mạnh hơn nữa việc phát triển giao dịch số dựa trên internet banking, mobilebanking Điều này cũng được nhìn thấy thực tế từ số liệu tỷ lệ CASA năm 2019 đến 2021của VIB có sự gia tăng Thời gian gần đây, VIB cũng đang triển khai kế hoạch số hóatoàn bộ sản phẩm CASA và tiền gửi để tăng trưởng vững mạnh hơn nữa nguồn vốn này.Tuy nhiên từ trước đến nay, so với các ngân hàng khác, VIB có tỷ lệ CASA thấp hơn sovới mức trung bình ngành, điều này nói lên rằng VIB đang không có lợi thế cạnh tranh vềmức huy động tiền gửi với chi phí thấp Do đó, nhóm tôi đánh giá tỷ lệ huy động vốnkhông kỳ hạn của VIB đang chưa được tốt lắm, ngân hàng cần chú trọng vào yếu tố nàycũng như có những giải pháp để có thể cải thiện được rõ ràng tỷ lệ CASA hơn nhằm phầnnào đó tối ưu được chi phí huy động cho ngân hàng

- Tổng cho vay/TTS

Hình 5: Tỷ lệ tổng cho vay trên tổng tài sản của VIB

2017 2018 2019 2020 2021 6T 2022 0

Cho vay khách hàng Cho vay/TTS

(Nguồn: Số liệu tính toán được lấy từ BCTC của các NHTM)Nhìn biểu đồ tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản, có thể thấy tỷ lệ này tăng trưởng rất tốt từnăm 2017 đến 2019 Tuy nhiên, năm 2019 và 2020 lại có sự giảm xuống, đặc biệt năm

2020 giảm xuống đáng kể, điều này xuất phát từ sự bùng phát dịch Covid, nhu cầu tíndụng của hộ gia đình thấp hơn dẫn đến cầu tín dụng giảm Theo báo cáo của InfocusMekong (Ella Zoe Doan 2020), Covid-19 làm chi tiêu hộ gia đình giảm bình quân 15%với các lĩnh vực như giáo dục, giải trí, nhà cửa, ăn uống,… Khi tổng chi tiêu của ngườidân sụt giảm, nhu cầu vay tiêu dùng cũng sẽ giảm tương ứng Tuy nhiên, năm 2021 tìnhhình dịch bệnh đã được cải thiện nên từ năm 2021 đến nay hoạt động tín dụng của VIB

đã có sự tăng trưởng trở lại Đây được xem là một dấu hiệu tốt cho sự gia tăng tín dụngnhững năm tiếp theo

VIET

ANKKLB SGB0

Cho vay khách hàng và tỷ lệ nợ xấu

Cho vay khách hàng Tỷ lệ nợ xấu

(Nguồn: Số liệu tính toán được lấy từ BCTC của các

NHTM)

Năm 2021, mặc dù cho vaykhách hàng của VIB khôngcao bằng trung bình ngànhnhưng tỷ lệ nợ xấu trên tổngcho vay của VIB lại đangtương đối cao so với ngành.Việc này xuất phát từ việccho vay khách hàng cá nhâncao của VIB Do đó, VIB cầnxem xét để giải quyết tốt hơn

cơ cấu nguồn tiền cho vay củamình

Hình 7: Tỷ lệ nợ xấu của VIB

Tỷ lệ nợ xấu của VIB

Nợ xấu Cho vay khách hàng

2021 lại đang có dấu hiệu tăng lên trở lại

rõ rệt Điều này dễ hiểu vì thời gian này,đại dịch Covid-19 bùng phát làm hàng hóatrở nên ách tắc, sản xuất kinh doanh đìnhtrệ Từ đó, ảnh hưởng đến năng lực trả nợvay của các doanh nghiệp cho VIB Năm

2020, nợ xấu của ngân hàng là 1,74%nhưng tính đến cuối năm 2021 đã tăng lênđến 2,32%, tốc độ tăng trưởng là 33%.Đây là một báo động xấu cho khả năngthu hồi lại những khoản cho vay của VIB.Ngoài ra, tỷ lệ nợ xấu của VIB năm quacác năm cũng được thấy là tương đối cao

so với trung bình ngành Như vậy, nợ xấucủa VIB ở mức đáng báo động và ngânhàng cần có những biện pháp kiểm soátcho phù hợp hơn

SHBHD

NK B

EIBNCB

VIET

ANKVIBKLBABBSGBPG NK 0.00%

Tỷ lệ dự phòng nợ xấu

(Nguồn: Số liệu tính toán được lấy từ BCTC của các NHTM)

Trong thời gian từ 2017-2021, tỷ lệ dự phòng nợ xấu của VIB ở mức thấp chỉ quanhkhoảng 50%, đã thế năm 2021 tỷ lệ trích lập dự phòng cho nợ xấu còn bị giảm so vớinăm 2020 So với các ngân hàng trong ngành, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng trên

nợ xấu của VIB rất thấp, chỉ đạt đủ chỉ tiêu có thể thấy trong năm 2021 tỷ lệ nợ xấu củaVIB hầu như là thấp nhất ngành Lý do VIB trích lập dự phòng cho các khoản nợ vaythấp là vì VIB cho vay chủ yếu là khách hàng cá nhân, chiếm khoảng 85% cơ cấu dư nợ.Với việc cho vay như thế thì VIB sẽ có rủi ro tập trung vốn thấp và trên 95% dư nợ bán lẻđều có tài sản đảm bảo Tuy nhiên, để đảm bảo an toàn khi có những tình huống xấu độtngột xảy ra thì VIB nên tăng tỷ lệ trích lập dự phòng lên để đảm bảo an toàn cho toàn bộhoạt động của ngân hàng trong mọi tình huống

Đánh giá về chất lượng tài sản của VIB: Theo nhóm chúng tôi đánh giá, tỷ lệ dự phòng

nợ xấu ở VIB ở mức thấp, tỷ lệ CASA có đà tăng trưởng trong 3 năm qua nhưng vẫndưới mức thấp hơn trung bình ngành, nợ xấu cao và trong năm 2021 lại bắt đầu tăng trởlại Như thế, nhóm tôi kết luận rằng chất lượng tài sản của VIB đang ở mức thấp, đây sẽ

là một điểm yếu của VIB VIB cần triển khai và định hướng để quản lý chất lượng tài sảntốt hơn trong tương lai giúp ngân hàng có được tăng trưởng càng vững vàng cũng nhưkhả năng sinh lợi tốt hơn

NK M KLB

EIB NCBSGB0.00%

(Nguồn: Số liệu tính toán được lấy từ BCTC của các NHTM)VIB liên tục hoàn thiện mô hình quản trị theo hướng tinh gọn, tự động hóa các quy trìnhnghiệp vụ Do đó, ngân sách của VIB phần lớn đầu tư cho việc nâng cấp các trải nghiệmkhách hàng Cùng với đó, VIB đẩy mạnh tăng trưởng nguồn nhân sự bán hàng qua cácnăm, giúp đảm bảo cho kế hoạch kinh doanh mở rộng và phát triển trong các năm sau.Với sự đầu tư như vậy làm chi phí hoạt động của VIB tăng lên Tuy nhiên, năm nào thunhập hoạt động của VIB cũng đều có sự tăng trưởng mạnh hơn sự tăng trưởng chi phíhoạt động Do đó, tỷ lệ CIR của VIB giảm theo thời gian trong các năm qua, cho thấyviệc quản lý chi phí tạo ra thu nhập của VIB ngày càng tốt dần lên Tỷ lệ chi phí hoạtđộng năm 2017 đang ở mức rất cao là 57,08% thì đến năm 2021 đã giảm xuống còn

35,47% Như vậy, có thể thấy VIB quản lý chi phí ngày càng tốt trong những năm trở lạiđây So với các ngân hàng thương mại khác, VIB có tỷ lệ chi phí hoạt động năm 2021 ởdưới trung bình ngành cho thấy VIB cũng quản lý chi phí tốt hơn so với ngành

Chi phí lãi/Tổng huy động 4,43% 5,15% 6,25% 5,95% 2,68%

Bảng 2: Chi phí lãi/Tổng huy động của VIB từ 2017đến 6 tháng đầu năm 2021

(Nguồn: data.ibt.org.vn)

Từ bảng trên, chi phí lãi trên tổng vốn huy động của VIB qua các năm giao động trongkhoảng 5% Như vậy, cứ một đồng huy động được thì VIB phải trả lãi 5% Đây là mứcphí được coi là khá thấp nếu so với biểu lãi suất huy động cho khách hàng cá nhân củaVIB trong khoảng 5,9%/năm - 8,6%/năm Do đó, có thể thấy VIB đang được mức vốnhuy động với mức chi phí thấp, điều này đem đến hiệu quả tốt cho việc sinh lời của ngânhàng

Đánh giá khả năng quản lý của VIB: Chi phí hoạt động trên doanh thu hoạt động của

ngân hàng giảm dần qua các năm và thấp hơn mức trung bình ngành trong năm 2021 chothấy VIB đang có sự cải thiện rất tốt, đạt tỷ lệ phù hợp cho hoạt động của mình Ngoài ra,hiệu quả tốt từ việc huy động vốn với chi phí thấp cũng góp phần cải thiện lợi nhuận choVIB Như thế có thể thấy khả năng quản lý chi phí của VIB đang rất hiệu quả qua từngnăm cũng như phù hợp với hoạt động của ngân hàng trong thời gian gần đây

E: Thu nhập

- Hệ số hiệu quả sử dụng tài sản/vốn (ROA/ROE)

Hình 12: ROA của các NHTM năm 2021

ATG

VI E

TAN

P GB

K

S TBI DVB A N

OCBTCBSBM

ENV

IETKLB

VPBSE

ANKCTGABBBIDVSTB

VIET

ANSHKB BA

BA NKEIBVC B

SGBNCB0.00%

năm trở lại đây, ROE của VIB luôn duy trì vị thế dẫn đầu ngành về hiệu quả hoạt động,động lực chính đến từ mảng bán lẻ và kênh số hóa Điều này chứng tỏ VIB sử dụng tàisản và vốn chủ sở hữu rất hiệu quả

Hình 14: Tỷ lệ ROA và ROE của VIB

hỗ trợ khách hàng vượt qua ảnh hưởng của đại dịch với nhiều chính sách ưu đãi như:giảm lãi suất cho vay, miễn giảm phí giao dịch, hỗ trợ cơ cấu khoản vay cho khách hàng.Mặc dù, có nhiều sự hỗ trợ cho khách hàng đợt Covid làm giảm lợi nhuận của vài quýtrong hai năm này nhưng việc này đã thúc đẩy làm tăng lượng khách hàng, tăng sự uy tíncho VIB và giúp lợi nhuận ròng của VIB trong cả hai năm 2020 và 2021 vẫn duy trì sựtăng trưởng Việc ROE của VIB tăng trưởng qua các năm sẽ càng làm tăng thêm lợinhuận sau thuế cho chủ sở hữu

- Cơ cấu lãi thuần

Hình 15: Cơ cấu thu nhập thuần của VIB

Cơ cấu Thu nhập thuần

Thu nhập lãi thuần Lãi thuần từ hoạt động DV Thu nhập khác

(Nguồn: Số liệu tính toán được lấy từ BCTC của các NHTM)

Thu nhập từ lãi và dịch vụ được xem như là hai thu nhập chính trong hoạt động của ngânhàng và VIB cũng không ngoại lệ Nhìn vào bảng cơ cấu lãi thuần, VIB có tỷ lệ thu nhậplãi thuần chiếm tỷ trọng lớn Từ năm 2018 – 2021, tỷ trọng cơ cấu lãi thuần không biếnđổi nhiều, đều chiếm khoảng gần 80% cơ cấu lãi thuần của VIB Khoản thu lớn thứ hai làlãi thuần từ hoạt động dịch vụ Có thể thấy năm 2018, VIB có lãi thuần từ dịch vụ chỉchiếm tỷ trọng 12% nhưng từ 2019 – 2021 thì tỷ trọng này đã được nâng lên cao hơn hẳn,chiếm khoảng 18% – 22% Như vậy, các hoạt động khác của VIB chỉ chiếm một phần rấtnhỏ trọng số cơ cấu lãi thuần Từ 2019 – 2021, tỷ trọng thu nhập thu nhập lãi thuần và tỷtrọng lãi thuần từ hoạt động dịch vụ không biến đổi nhiều là do thu nhập lãi thuần và lãi

từ dich vụ của VIB đều tăng dẫn đến thu nhập thuần của VIB cũng tăng qua các năm Tỷtrọng lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh chính của VIB trong 4 năm qua đều được duy trì

ổn định Việc duy trì được tỷ trọng thu nhập lãi thuần và thu nhập từ dịch vụ chiếm tỷtrọng lớn trong cơ cấu thu nhập qua các năm cho thấy tình hình hoạt động cốt lõi của VIBtrong thời gian qua được duy trì ổn định, tạo điều kiện cho ngân hàng tồn tại bền vững,lâu dài

- Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM)

Hình 16: NIM của các NHTM năm 2021

VPB BB TPB ACB SB

LIEN

VIET

NAM BIDVSE

ANKSGB EIBPG NK BA BA 0.00%

(Nguồn: Số liệu tính toán được lấy từ BCTC của các NHTM)NIM của VIB qua các năm thể hiện sự tăng trưởng Cụ thể, năm 2017, NIM của VIB đạt3,14% đến năm 2021 đạt 4,42%, tăng trưởng 40,8% Tuy không tăng đột phá qua từngnăm nhưng nó cho thấy sự tăng trưởng khá tốt trong những năm qua NIM của VIB năm

2021 là 4,42% con số này được xem là khá tốt, đứng vị trí thứ 4 trong thị trường cácNHTM cổ phần ở Việt Nam Như thế, khả năng sinh lời của VIB trong năm 2021 đangtốt hơn so với trung bình ngành Tỷ lệ NIM cao hay thấp sẽ dựa vào 2 tiêu chí: tăng tỷ lệlãi suất cho vay hoặc giảm lãi suất tiền huy động

Như đã nêu ở trên phần tỷ lệ CASA, VIB có tỷ lệ CASA ngày càng tăng nên thúc đẩylàm cho chi phí huy động giảm dẫn đến giảm chi phí hoạt động và vì thế nó đã một phầngiúp cho ngân hàng tăng được NIM qua các năm Tuy nhiên, tỷ lệ CASA của VIB năm

2021 chỉ khoảng 16%, nằm ở dưới mức trung ngành còn NIM của VIB lại cao hơn mứctrung bình ngành khá xa nên có thể kết luận rằng NIM của VIB cao như thế chủ yếu làtác động từ lãi suất cho vay cao của mình Ngoài ra, với tỷ lệ dư nợ cho vay khách hàng

cá nhân của VIB là khoảng 85% thì việc cải thiện NIM của VIB nên đến từ tăng tỷ lệCASA chứ còn cải thiện tỷ lệ cho vay trong khách hàng cá nhân gần như là không còn.Nên nếu VIB không có sự cải thiện trong tỷ lệ CASA thì khó có thể tăng trưởng NIM độtphá cho các năm tiếp theo

Đánh giá cho chỉ tiêu thu nhập của VIB: Nói chung, ROA, ROE và NIM của ngân

hàng VIB đều ở mức cao so với toàn ngành và có sự tăng trưởng theo từng năm, điều nàycho thấy hoạt động sinh lời của VIB đều rất tốt Từ những phân tích trên, nhóm chúng tôicho rằng chỉ tiêu thu nhập được xem là yếu tố tốt nhất của VIB trong tất cả các chỉ tiêu.Tuy nhiên, trong thời gian tới, VIB cần cố gắng cải thiện nhiều về tỷ lệ CASA thì mới cóthể đáp ứng cải thiện hơn tỷ lệ NIM trong tương lai, nếu không NIM của VIB có khảnăng sẽ không còn tăng trưởng được nữa

L: Khả năng thanh khoản

- Tỷ lệ tài sản thanh khoản/TTS

Hình 18: Tỷ lệ tài sản thanh khoản của các NHTM

SGBVCB EIB ACB SHB STB0.00%

10.00%

20.00%

40.00%

50.00%

Tài sản thanh khoản/TTS

Hình 19: Tỷ lệ tài sản thanh khoản của VIB

2017 2018 2019 2020 2021 26.00%

Tỷ lệ tài sản thanh khoản

(Nguồn: Số liệu tính toán được lấy

từ BCTC của các NHTM)

Theo bảng tổng hợp tỷ lệ tài sản thanh khoản trên

tổng tài sản của các ngân hàng thương mại, VIB có

tỷ lệ tài sản thanh khoản ở mức trung bình ngành

Qua các năm, từ năm 2017 đến 2019 tỷ lệ tài sản

thanh khoản của VIB biến động giảm, tuy nhiên từ

năm 2020 trở đi, ngân hàng đã điều chỉnh được tỷ

lệ này tăng trở lại Nói chung, hệ số tài sản thanh

khoản của VIB trong khoảng 30% và hệ số tỷ lệ

này của VIB qua các năm đều cao hơn so với quy

định là trên 10% Như vậy giúp cho ngân hàng

thức thời đáp ứng được nhu cầu rút tiền gửi và giải

ngân các khoản tín dụng theo cam kết Ngoài ra,

theo nhóm tôi thấy ngân hàng VIB có tỷ lệ vốn

chủ sở hữu thấp do đó duy trì một tỷ lệ thanh

khoản cao để đảm bảo khả năng thanh toán để ít

ở mức quá cao làm ảnh hưởng tới lợinhuận của ngân hàng bị giảm xuống

C Sử dụng khung SWOT analysis để phân tích, đánh giá cho chiến lược chuyển đổi

số của ngân hàng

1 Strengths (điểm mạnh) của ngân hàng VIB

VIB có sự đổi mới sáng tạo độc đáo về lĩnh vực Ngân hàng số:

Được vinh danh với giải thưởng “Đổi mới sáng tạo trong lĩnh vực Ngân hàng số năm2021” bởi The Banker ở hạng mục Ứng dụng trên điện thoại di động với ứng dụngMyVIB Ngoài ra VIB còn được Tạp chí Global Brands Magazine ghi nhận là “Thươnghiệu thẻ tín dụng sáng tạo nhất Việt Nam năm 2020” cùng nhiều giải thưởng khác về việcsáng tạo đổi mới

Tối ưu hóa thiết kế giải pháp công nghệ tổng thể, tối giản giao diện để khách hàng cónhững trải nghiệm nhanh chóng, thực tế và an toàn Phát triển tính năng cung cấp bảohiểm sức khỏe cho phép người dùng sử dụng có thể đăng ký và nhận hợp đồng trong mộtthời gian rất ngắn trong bối cảnh đại dịch làm gián đoạn các tiếp xúc xã hội trong năm

2020 và đầu năm 2021

Rút ngắn thời gian mở tài khoản thanh toán trực tuyến bằng định danh điện tử (e-KYC).Ngoài ra VIB còn xác lập kỷ lục về thời gian xử lý và phê duyệt thẻ tín dụng trực tuyếnchỉ từ 15-30 phút Phát hành thẻ dual chip và là ngân hàng đầu tiên trong khối ASEAN ápdụng thành công Pay with reward, cho phép người dùng dễ dàng tích lũy hoặc sử dụngdặm thưởng trên ứng dụng MyVIB 24/7, đặc biệt là trong thời điểm 2020 khi giao thônghàng không còn bị hạn chế Ra mắt dòng thẻ đầu tiên tại Đông Nam Á tích hợp cả thẻ tíndụng và thẻ thanh toán Online Plus 2in1 để người dùng có thể tích điểm ưu đãi nhanhhơn…

Thực hiện cá nhân hóa thẻ tín dụng về cấu trúc thông tin, nội dung và giao diện bằngcách đưa ra nhiều dòng sản phẩm đáp ứng các nhóm nhu cầu khác nhau của các kháchhàng, tối ưu hóa trải nghiệm của họ và mang đến lợi ích tối đa

VIB có sự tăng trưởng thẻ tín dụng, chi tiêu thẻ

Đầu năm 2019, khi chưa có tổ chức phát hành thẻ trước đây, VIB đã hợp tác với hơn 20đối tác Việt Nam trong lĩnh vực thương mại điện tử, công nghệ tài chính, Big Data… đểcùng phát hành thẻ tín dụng VIB trên toàn quốc

Top 5 về số lượng thẻ phát hành mới của hơn 40 ngân hàng phát hành thẻ Xét về tốc độtăng trưởng của riêng MasterCard, VIB đứng đầu cả về số lượng và chất lượng, gấp 5-6lần mức trung bình của toàn thị trường (theo Hiệp hội thẻ Việt Nam) VIB đạt các giảithưởng như “Ngân hàng có tốc độ tăng trưởng thẻ tín dụng cao nhất Việt Nam” và “Ngânhàng có tổng lượng tiêu thụ thẻ tín dụng lớn nhất Việt Nam” (theo số liệu từ Hội ThẻViệt Nam) Đứng top 3 về tổng chi tiêu thẻ và chiếm 10% thị phần (18,6 tỷ USD/năm)trên toàn thị trường Đứng thứ 2 về tổng chi tiêu trên thẻ tại Việt Nam và chiếm gần 35%tổng doanh số chi tiêu của Mastercard tại Việt Nam (Theo số liệu của Hội thẻ Việt Nam)