1.1.2 Các hoạt động cơ bản của NHTM Nhận tiền gửi là hoạt động huy động vốn của ngân hàng từ những nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế với cam kết hoàn trả và trả lãi đúng hạn.. Với c
LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức kinh doanh tiền tệ tín dụng có vị trí quan trọng nhất trong nền kinh tế thị trường ở các nước Có nhiều khái niệm khác nhau về NHTM tùy thuộc vào chức năng và các dịch vụ mà ngân hàng đó thực hiện
Theo Peter Rose trong cuốn sách Quản trị NHTM: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế”
Theo luật Các TCTD Việt Nam có hiệu lực từ ngày 1/1/2011 được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII, kỳ họp thứ 7 thông qua ngày 16 tháng 6 năm 2010 tại điều 4 khoản 2 và khoản 3 “Ngân hàng là loại hình TCTD có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã NHTM là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”
Như vậy, có thể phân biệt NHTM với các trung gian tài chính khác ở chỗ NHTM là tổ chức kinh tế duy nhất được phép thực hiện nghiệp vụ thanh toán và làm trung gian thanh toán trong nền kinh tế
NHTM là một tổ chức kinh doanh tiền tệ với rất nhiều hoạt động đa dạng trong đó có ba hoạt động chính đó là: nhận tiền gửi, cho vay và hoạt động đầu tư
1.1.2 Các hoạt động cơ bản của NHTM
Nhận tiền gửi là hoạt động huy động vốn của ngân hàng từ những nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế với cam kết hoàn trả và trả lãi đúng hạn Tiền gửi tồn tại ở các dạng: tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm của dân cư, tiền gửi có kì hạn của doanh nghiệp (hợp đồng tiền gửi) Đây chính là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của NHTM, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng
Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng vay với cam kết từ phía khách hàng là phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định Hoạt động này thường chiếm tỷ trọng lớn nhất trong Tài sản có ở phần lớn các NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng của ngân hàng Cho vay bao gồm: cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng và tài trợ cho dự án Cho vay thường được định lượng theo các chỉ tiêu: Doanh số cho vay trong kì và dư nợ thời điểm cuối kì, dư nợ bình quân Doanh số cho vay trong kì là tổng số tiền mà ngân hàng đã cho vay ra trong kì, dư nợ cuối kì là số tiền mà ngân hàng hiện đang còn cho vay vào thời điểm cuối kì Dư nợ bình quân là dư nợ được tính theo mức bình quân gia quyền: doanh số dư nợ từng thời điểm trên khoảng thời gian (thường được tính là dư nợ bình quân trong năm),
Hoạt động đầu tư được thể hiện thông qua việc ngân hàng nắm giữ các chứng khoán vì mục tiêu thanh khoản và đa dạng hoá tài sản Ngân hàng giữ nhiều loại chứng khoán, có thể xếp loại theo nhiều tiêu thức Ví dụ như theo tính thanh khoản, theo chủ thể phát hành, theo mục tiêu nắm giữ,…Theo chủ thể phát hành có thể chia thành: chứng khoán của Chính phủ Trung ương
19 hoặc địa phương (do kho bạc Nhà nước phát hành); chứng khoán của các ngân hàng khác, các công ty tài chính (bao gồm các cổ phiếu và các giấy nợ khác do các ngân hàng, các công ty tài chính phát hành hoặc chấp nhận thanh toán); chứng khoán của các công ty khác Ngân hàng giữ chứng khoán vì chúng mang lại thu nhập cho ngân hàng và có thể bán đi để gia tăng ngân quỹ khi cần thiết
Các hoạt động khác bao gồm một số hoạt động như: mua bán ngoại tệ, bảo quản vật có giá, cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán, quản lý ngân quỹ, tài trợ các hoạt động của Chính phủ, bảo lãnh, cho thuê thiết bị trung và dài hạn, cung cấp các dịch vụ uỷ thác và tư vấn, cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán, cung cấp các dịch vụ bảo hiểm, cung cấp các dịch vụ đại lý
Nhận tiền gửi là hoạt động huy động vốn của ngân hàng từ những nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế với cam kết hoàn trả và trả lãi đúng hạn Tiền gửi tồn tại ở các dạng: tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm của dân cư, tiền gửi có kì hạn của doanh nghiệp (hợp đồng tiền gửi) Đây chính là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của NHTM, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng
Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng vay với cam kết từ phía khách hàng là phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định Hoạt động này thường chiếm tỷ trọng lớn nhất trong Tài sản có ở phần lớn các NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng của ngân hàng Cho vay bao gồm: cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng và tài trợ cho dự án Cho vay thường được định lượng theo các chỉ tiêu: Doanh số cho vay trong kì và dư nợ thời điểm cuối kì, dư nợ bình quân Doanh số cho vay trong kì là tổng số tiền mà ngân hàng đã cho vay ra trong kì, dư nợ cuối kì là số tiền mà ngân
20 hàng hiện đang còn cho vay vào thời điểm cuối kì Dư nợ bình quân là dư nợ được tính theo mức bình quân gia quyền: doanh số dư nợ từng thời điểm trên khoảng thời gian (thường được tính là dư nợ bình quân trong năm),
Hoạt động đầu tư được thể hiện thông qua việc ngân hàng nắm giữ các chứng khoán vì mục tiêu thanh khoản và đa dạng hoá tài sản Ngân hàng giữ nhiều loại chứng khoán, có thể xếp loại theo nhiều tiêu thức Ví dụ như theo tính thanh khoản, theo chủ thể phát hành, theo mục tiêu nắm giữ,…Theo chủ thể phát hành có thể chia thành: chứng khoán của Chính phủ Trung ương hoặc địa phương (do kho bạc Nhà nước phát hành); chứng khoán của các ngân hàng khác, các công ty tài chính (bao gồm các cổ phiếu và các giấy nợ khác do các ngân hàng, các công ty tài chính phát hành hoặc chấp nhận thanh toán); chứng khoán của các công ty khác Ngân hàng giữ chứng khoán vì chúng mang lại thu nhập cho ngân hàng và có thể bán đi để gia tăng ngân quỹ khi cần thiết
Các hoạt động khác bao gồm một số hoạt động như: mua bán ngoại tệ, bảo quản vật có giá, cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán, quản lý ngân quỹ, tài trợ các hoạt động của Chính phủ, bảo lãnh, cho thuê thiết bị trung và dài hạn, cung cấp các dịch vụ uỷ thác và tư vấn, cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán, cung cấp các dịch vụ bảo hiểm, cung cấp các dịch vụ đại lý.
Khái niệm huy động vốn
Huy động vốn là nguồn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong ngân hàng Là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được từ các tổ chức kinh tế, các cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ ký thác và các nghiệp vụ khác
21 Đây là nguồn sử dụng cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, quyết định đến quy mô và khả năng mở rộng cũng như phản ánh năng lực chủ yếu của ngân hàng thương mại
Nghiệp vụ huy động vốn là nghiệp vụ cơ bản và quan trọng ảnh hướng tới chất lượng hoạt động của ngân hàng Nếu nghiệp vụ này ngày càng được nâng cao sẽ tạo được uy tín cho ngân hàng Vì vậy các ngân hàng phải nâng cao nghiệp vụ huy động vốn (HĐV) đưa ra các mục tiêu phù hợp với tình hình phát triển của thị trường tiền tệ chung từ đó đưa ra các loại hình HĐV phù hợp Các kênh huy động vốn chủ yếu có thể là:
- Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn của cá nhân và doanh nghiệp, tiết gửi tiết kiệm của cá nhân, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu,…
- Vay vốn ngân hàng Trung Ương hoặc các tổ chức tín dụng khác, vay vốn qua thị trường mở, thị trường vốn
1.2.1 Vai trò của nguồn vốn huy động Đối với bất kỳ một doanh nghiệp nào, muốn hoạt động kinh doanh đều phải có nguồn vốn bởi đây là yếu tố phản ánh rõ nét năng lực chủ yếu của doanh nghiệp quyết định đến khả năng kinh doanh Và đối với ngân hàng lại càng trở nên quan trọng vì ngân hàng kinh doanh dựa trên hàng hoá là tiền tệ
Vốn không chỉ là phương tiện kinh doanh chính mà còn là đối tượng kinh doanh chủ yếu của NHTM Với chức năng tập trung và phân phối các nhu cầu của nền kinh tế, một nguồn vốn huy động dồi dào sẽ tạo ra cho ngân hàng điều kiện để m ở rộng thị trường kinh doanh bằng việc đa dạng hoá các loại hình dịch vụ, cơ hội đầu tư, giảm thiểu rủi ro và tạo dựng được uy tín cho khách hàng
Bên cạnh đó, nguồn vốn huy động còn quyết định đến quy mô hoạt động và quy mô tín dụng của ngân hàng Thông thường so với ngân hàng lớn
22 thì các ngân hàng nhỏ có khoản mục đầu tư và cho vay kém đa dạng hơn, phạm vi và khối lượng cho vay của các ngân hàng này cũng nhỏ Trong khi các ngân hàng lớn cho vay được ở thị trường trong nước, ngoài nước thì các ngân hàng nhỏ lại bị giới hạn trong phạm vi hẹp
Các ngân hàng thực hiện kinh doanh chủ yếu dựa vào nguồn vốn vì vậy khả năng huy động vốn tốt là điều kiện vô cùng thuận lợi để ngân hàng mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế khác nhau trong xã hội về quy mô, khối lượng tín dụng, thời hạn cho vay,…đây là yếu tố để thu hút khách hàng từ đó doanh số tăng nhanh đảm bảo uy tín và năng lực trên thị trường.
Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại nhận tiền gửi hoặc phát hành các công cụ nợ để huy động vốn, sử dụng vốn này để cho vay với một lãi suất và kỳ hạn ấn định Sau một thời gian nhất định, người vay phải trả cho ngân hàng vốn và một số tiền lãi Lãi thu được từ các khoản cho vay và các khoản đầu tư sẽ tạo nên bộ phận thu nhập của ngân hàng
Các hình thức huy động vốn có thể chia thành 3 hình thức chính như sau:
• Huy động vốn từ tiền gửi
• Huy động vốn bằng cách phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác
• Huy động vốn bằng hình thức vay vốn
• Huy động vốn bằng hình thức vay vốn
Tiền gửi không kỳ hạn
Là loại tiền gửi khách hàng gửi vào ngân hàng mà không có thoả thuận trước về thời gian rút tiền Ngân hàng phải trả trước một mức lãi suất thấp hoặc không phải trả lãi cho số tiền gửi này Bởi vì, tiền gửi không kỳ hạn của
23 khách hàng rất biến động, khách hàng có thể rút ra bất kỳ lúc nào, do đó ngân hàng không chủ động sử dụng số vốn này, ngân hàng cần dự trữ một số tiền để đảm bảo có thể thanh toán ngay khi khách hàng có nhu cầu Đối với khách hàng: đây là số tiền mà họ ký thác cho ngân hàng bảo quản và thực hiện các nghiệp vụ thanh toán liên quan theo yêu cầu Chính vì vậy, khách hàng không bị mất quyền sở hữu cũng như quyền sử dụng số tiền đó, họ có quyền rút ra hoặc chi trả bằng cách sử dụng các phương tiện như: séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu,… Đối với ngân hàng: khi thực hiện nghiệp vụ tiền gửi không kỳ hạn sẽ giúp ngân hàng gia tăng nguồn vốn huy động có chi phí sử dụng vốn (chi phí lãi) rất thấp Chính vì vậy các ngân hàng nên tập trung nguồn huy động vốn này cho hoạt động kinh doanh Ngoài ra việc thanh toán qua tài khoản tiền gửi không kỳ hạn còn giúp ngân hàng tăng nguồn thu phí dịch vụ, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán
Tiền gửi có kỳ hạn Ở hình thức này khách hàng chỉ được rút tiền ra theo một kỳ hạn được quy định trước Loại hình thức này lãi suất cao hơn tiền gửi không kỳ hạn do mục đích người gửi tiền và hưởng lợi tức Khách hàng gửi tiền sẽ được cấp số tiền gửi, định kỳ được nhận lãi và nhận gốc khi đáo hạn, nhưng không được tham gia thanh toán không dùng tiền mặt Tuy nhiên trong trường hợp bình thường các ngân hàng vẫn cho khách hàng rút tiền trước hạn với điều kiện chỉ được hưởng lãi theo lãi suất không kỳ hạn
Tiền gửi tiết kiệm này có sự ổn định tương đối, do dó các ngân hàng thương mại thường dùng để cho vay trung và dài hạn Có chi phí sử dụng vốn cao và chủ yếu hướng đến người gửi với mục đích hưởng lãi, lãi suất cao là đòn bẩy, là công cụ để gia tăng nguồn vốn này
Là hình thức gửi tiền được hưởng lãi theo định kỳ, mức lãi suất tuỳ theo kỳ hạn gửi ngân hàng công bố như 3, 6, 9, 12 tháng hoặc trên 1 năm Được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, hưởng lãi theo qui định của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm Ở hình thức này khách hàng không được sử dụng để phát hành séc và thực hiện các giao dịch thanh toán trừ trường hợp chuyển sang tài khoản tiền vay hoặc tài khoản khác của chính khách hàng tại tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm đó Đây cũng là nguồn vốn tương đối ổn định và nếu ngân hàng thu hút được số lượng khách hàng lớn thì có thể lượng tiền sẽ trở nên đáng kể làm hoạt động cấp tín dụng, đầu tư cũng trở nên dễ dàng hơn
- Có hai loại tiền gửi tiết kiệm: o Tiền gửi tiết kiệm không kì hạn là tiền có thể rút tiền bất kỳ lúc nào sau khi xuất trình giấy tờ hợp lệ nên có lãi suất rất thấp nên có lãi suất rất thấp o Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: có thể phân thành nhiều loại theo ngày, tuần, tháng Người gửi chỉ được nhận đầy đủ số lãi theo dự tính ban đầu sau khi kỳ hạn kết thúc Nếu rút trước kỳ hạn, khách hàng chỉ được hưởng mức lãi suất thấp hơn, thường bằng với lãi suất không kỳ hạn
1.3.2 Huy động bằng cách phát hành giấy tờ có giá
Giấy tờ có giá mà ngân hàng dùng để huy động vốn bản chất là các giấy nhận nợ mà ngân hàng sẽ trao đổi với người cho ngân hàng vay tiền, xác nhận quyền đòi nợ của khách hàng đối với ngân hàng trong một thời gian nhất định Thời hạn là thời gian lưu hành của giấy tờ có giá được xác định từ ngày phát hành đến ngày đáo hạn của giấy tờ có giá, lãi suất cố định Chẳng hạn như phát hành kỳ phiếu, trái phiếu để huy động vốn từ những người mua kỳ phiếu, trái phiếu này Cách huy động này mang tính ổn định chắc chắn vì những người mua kỳ phiếu chứng chỉ tiền gửi tiết kiệm, trái phiếu chỉ được hoàn vốn khi đáo hạn Lãi suất (chi phí sử dụng vốn) thường cao hơn
25 lãi suất tiền gửi định kỳ nên hấp dẫn hơn với khách hàng Nguồn vốn này được tái lập thời hạn như tiền gửi định kỳ
1.3.3 Huy động bằng hình thức vay vốn
Vay ngân hàng Trung ương
Ngân hàng Trung ương sẽ cho vay đối với ngân hàng thương mại thông qua nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu, thương phiếu và các chứng từ có giá trị hoặc cho vay lại theo hồ sở tín dụng Tuy nhiên hình thức này có nhược điểm là phụ thuộc vào mục tiêu của chính sách tiền tệ (CSTT) trong từng thời kỳ, uy tín cũng như chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
Vay vốn qua thị trường liên ngân hàng
Trường hợp ngân hàng có lượng tiền gửi tại Ngân hàng Trung ương
(NHTW) thấp, không đủ đáp ứng cho nhu cầu chi trả Khi đó, dưới sự điều tiết của NHTW, ngân hàng này sẽ được vay của một ngân hàng khác có lượng tiền gửi dư thừa tại NHTW vì khoản cho vay là một bộ phận của tiền gửi thanh toán nên nên thời gian vay thường là một ngày (vay qua đêm) Ngoài ra, các ngân hàng có thể cho vay trực tiếp lẫn nhau không qua thị trường liên ngân hàng
Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể huy động vốn bằng cách chứng khoán hoá các khoản cho vay biến các khoản cho vay thành những loại chứng khoán có thể mua bán được trên thị trường Hay sử dụng vốn chiếm dụng (các khoản tiền khách hàng ký quỹ để bảo chi séc, mở thư tín dụng, bảo lãnh ngân hàng) tạm thời đáp ứng nhu cầu vay vốn
1.4 Những vấn đề chung về hiệu quả huy động vốn ở ngân hàng thương mại
1.4.1 Khái niệm hiệu quả huy động vốn
Hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại là xây dựng được quy mô cũng như cơ cấu, kỳ hạn hợp lý nhằm giảm thiểu chi phí, hạn chế rủi ro trong quản lý huy động vốn Làm cho nhu cầu sử dụng vốn trong ngân hàng phù hợp, kịp thời Để đánh giá hiệu quả huy động vốn ta cần dựa vào các chỉ tiêu cụ thể Mỗi chỉ tiêu phản ánh một mặt của hoạt động huy động vốn của ngân hàng
1.4.2 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả huy động vốn
1.4.2.1 Cơ cấu huy động vốn
Một trong những yếu tố quan trọng được đưa ra để đánh giá khả năng huy động vốn của NHTM là cơ cấu nguồn vốn Cơ cấu nguồn huy động vốn có ảnh hưởng nhất định đến hoạt động tín dụng và chi phí huy động của các
NHTM Chính vì vậy việc phân tích cơ cấu nguồn vốn huy động là cần thiết để thấy được những thành quả cũng như những mặt hạn chế trong công tác huy động vốn Việc tính toán tỷ trọng vốn tương đối phức tạp Nó có thể được thực hiện dựa trên việc sử dụng nhiều tiêu chí khác nhau để phân loại vốn như: theo đối tượng huy động, theo loại tiền hay theo kỳ hạn Ở mỗi khía cạnh những đánh giá đưa ra sẽ phản ánh một cách đầy đủ hơn khả năng huy động vốn của NHTM
Từ đó ta có thể nhận thấy tỷ trọng loại vốn nào cao sẽ phán ánh ưu thế của ngân hàng trong việc huy động loại vốn đó Bên cạnh đó, nó cũng cho thấy sự chú trọng của ngân hàng vào những hình thức chuyên biệt Nhằm kết luận và đánh giá chính sách huy động vốn hiện tại có đạt được mục tiêu khi thực hiện thay đổi cơ cấu vốn hay không
PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
Lịch sử hình thành và phát triển
Được thành lập vào năm 1994 theo Quyết định số 0037/GP-UB của Ủy ban nhân dân Thành phố Hà Nội, NHTM cổ phần Quân Đội chính thức được đi vào hoạt động ngày 04/11/1994 theo Giấy phép số 0054/NH-GP của NHNN Việt Nam với thời gian hoạt động là 50 năm Trụ sở chính ban đầu của MB là tại 28A, Điện Biên Phủ, Ba Đình, Hà nội Năm 2005, trụ sở chính của MB được chuyển về địa chỉ tại số 3 Liễu Giai, quận Ba Đình, thành phố
Hà Nội Năm 2012, trụ sở chính của MB được chuyển về địa chỉ 21 Cát Linh, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội Hiện tại MB với sự tăng trưởng không ngừng về quy mô, MB đang triển khai dự án xây dựng trụ sở chính mới với tên gọi MB Grand Tower tại địa chỉ 63 Lê Văn Lương, Thanh Xuân, Hà Nội Toà nhà MB Grand có tổng vốn đầu tư hơn 1.120 tỷ đồng, được xây trên diện tích 4.950 m2, cao 25 tầng và 4 tầm hầng với tiêu chuẩn là toà nhà văn phòng hạng A toàn bộ toà nhà MB Grand sau khi hoàn thành, dự kiến vào quý 4/2017 sẽ được bàn giao lại cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội (MB) làm hội sở giao dịch với khoảng 2.000 cán bộ, nhân viên
Ngoài việc hoàn thành chỉ tiêu kinh doanh do đại hội cổ đông đề ra, MB cũng thể hiện trách nhiệm xã hội của doanh nghiệp thông qua các hoạt động hướng tới cộng đồng Như tham gia chương trình xây nhà tình nghĩa theo chủ trương của Bộ quốc phòng – xây 500 nhà tình nghĩa Các hoạt động từ thiện, về nguồn được diễn ra liên tục trong năm ở mọi cấp độ: Khối phòng ban hội sở, chi nhánh
Với bề dày thành tích trong cả hoạt động kinh doanh lẫn hoạt động xã hội,
MB luôn được NHNN đánh giá cao và xếp loại A Ngoài ra, MB còn vinh dự được Thủ tướng Chính Phủ trao tặng bằng khen vì những thành tích kinh
36 doanh xuất sắc, được nhận giải thưởng “Nhân ái Việt Nam” vì những đóng góp cho cộng đồng và được bình chọn là “Thương hiệu mạnh Việt Nam năm 2008”, chủ tịch nước phong tặng danh hiệu “Anh hùng lao động năm 2015” Đặt mục tiêu “chuyên nghiệp, tận tâm” lên hàng đầu, hơn 7,000 nhân viên MB luôn sẵn sàng đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng Đội ngũ chuyên gia xuất sắc trong lĩnh vực đánh giá rủi ro, dịch vụ tài chính đem đến cho khách hàng những giải pháp tài chính ngân hàng tối ưu Về hệ thống mạng lưới, hiện MB có trên 224 điểm giao dịch trải rộng trên toàn quốc cùng Trung tâm dịch vụ khách hàng MB247 và hệ thống ATM, POS mang lại cho các khách hàng của MB những dịch vụ ngân hàng tối ưu, sự thuận tiện trong giao dịch cùng cảm giác hài lòng và yên tâm tuyệt đối
Với cam kết giữ vững mục tiêu kinh doanh an toàn, phát triển bền vững, tập trung đầu tư tăng năng lực quản trị, tìm kiếm - bồi dưỡng nguồn lực chất lượng cao và phấn đấu tăng trưởng tất cả các chỉ tiêu từ 15%-30%, MB đã, đang và sẽ luôn là địa chỉ tin cậy của các khách hàng, đối tác, cổ đông và nhân viên, đồng thời tích cực tham gia cùng Nhà nước trong việc thực hiện các chính sách tiền tệ, góp phần ổn định và phát triển kinh tế
Một số dấu mốc quan trọng trong lịch sử hình thành và phát triển của MB trong một vài năm gần đây:
Năm 2006: Triển khai dự án hiện đại hóa hệ thống công nghệ thông tin của tập đoàn Temenos - Thụy Sỹ nhằm tăng sức cạnh tranh và mang lại cho khách hàng những dịch vụ và tiện ích ngân hàng tốt nhất; Triển khai dịch vụ Mobile Banking và Internet banking; Phát hành thành công 220 tỷ VND trái phiếu chuyển đổi với kỳ hạn 5 năm; Nhận giải thưởng “Thương hiệu mạnh Việt Nam năm 2005;
Năm 2007: Triển khai thành công dự án hiện đại hoá công nghệ, chính thức vận hành hệ thống core banking của tập đoàn Temenos; thực hiện giao
37 dịch trực tuyến; Triển khai đề án xếp hạng tín dụng nội bộ với sự tư vấn của Công ty Earnst & Young Việt Nam; Chính thức trở thành thành viên của Hiệp hội ngân hàng Châu Á (Asian Bankers Association – ABA);
Năm 2008: Tăng vốn điều lệ lên 3.400 tỷ đồng thời triển khai thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Thay đổi mô hình tổ chức theo chiến lược cải tổ giai đoạn 2004-2008 đáp ứng nhu cầu phát triển của tình hình mới
Năm 2010: Triển khai dự án tư vấn chiến lược với Mckinsey về chiến lược 2011-2015 và tầm nhìn 2020 Đồng thời chính thức khai trương chi nhánh tại Lào – Chi nhánh đầu tiên của MB tại nước ngoài
Năm 2011, MB niêm yết cổ phiếu chính thức trên sàn giao dịch chứng khoán Tp Hồ Chí Minh với mã cố phiểu là MBB, chuyển về trực thuộc Bộ Quốc Phòng
Năm 2012, MB nhận cờ thi đua của Ngân hàng nhà nước và chứng nhận top 50 công ty kinh doanh hiệu quả nhất Việt Nam
Năm 2014, kỷ niệm 20 năm thành lập và đón nhận Huân chương lao động hạng nhất Triển khai chiến lược thẩm định tập trung và vận hành tập trung, tự động hóa hệ thống quản lý quy trình nghiệp vụ
Năm 2015, tiếp tục định hướng chuyển dịch kinh doanh sang cơ cấu bán lẻ Kiện toàn hệ thống vận hành tập trung, đón nhận danh hiệu “Anh hùng lao động”
Năm 2016, Triển khai dự án tư vấn chiến lược với Mckinsey về chiến lược 2016- 2010
Tầm nhìn 2025, MB sẽ trở thành doanh nghiệp số - Tập đoàn tài chính dẫn đầu
• Mô hình sở hữu tại MB
Bảng 2.1: Cơ cấu sở hữu MB theo đối tượng sở hữu
STT Cổ Đông Cổ Phần Tỷ Lệ
1 Cổ đông cá nhân trong nước sở hữu <
3 Cổ đông trong nước sở hữu < 5% số cổ phiếu
4 CĐ trong nước sở hữu trên 5% số cổ phiếu
(https://finance.vietstock.vn/MBB/co-cau-so-huu.htm)
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu sở hữu cổ phiếu Điểm đặc biệt của MB so với các tổ chức tín dụng khác là tỷ lệ sở hữu của các cổ đông lớn là các đơn vị sở hữu quốc doanh như: Tập đoàn Công nghệ Viễn thông Quân Đội, Tổng công ty Đầu tư và Kinh doanh vốn Nhà nước, Tổng công ty Trực thăng Việt Nam, Tổng công ty Tân Cảng Sài Gòn
Bảng 2.2: Danh sách các công ty con, liên doanh, liên kết của MB
STT Tên Công ty Vốn Điều Lệ
1 Công ty Tài chính TNHH MB Shinsei 1,300,000 50
2 Công ty TNHH Bảo hiểm nhân thọ MB
3 Công ty TNHH Quản lý nợ & Khai thác tài sản NH TMCP Quân đội (MB
5 CTCP Quản lý Quỹ đầu tư MB Capital 323,800 90.77
6 Tổng CTCP Bảo hiểm Quân đội (MIC) 1,430,000 68.37
7 Ngân hàng Đại chúng TNHH MB
(https://finance.vietstock.vn/mbb/cong-ty-con-lien-doanh-lien-ket.htm)
- Hội đồng quản trị: Với chức năng là cơ quan quản trị do Đại hội đồng cổ đông bầu ra, Hội đồng Quản trị quyết định các vấn đề thuộc thẩm quyền và được Đại hội đồng cổ đông ủy quyền thực hiện nhiệm vụ chuyên trách về chiến lược, đầu tư, quản lý rủi ro, mạng lưới, nhân sự, để định hướng và hỗ trợ tối đa cho các hoạt động của các đơn vị thành viên
Tình hình kinh doanh
Bảng 2.3:Tình hình tài chính MB giai đoạn 2020-2023 (Đơn vị: Tỷ đồng)
Chỉ tiêu Năm 2020 Năm 2021 Năm
Tổng tài sản 494,982 607,140 728,532 944,953 Tổng doanh thu 32,767 38,464 52,485 69,143 Lợi nhuận trước thuế 10,688 16,527 22,729 26,306 (https://www.mbbank.com.vn/chi-tiet-thong-bao/thong-bao/bao- cao-tai-chinh-hop-nhat-va-rieng-le-kiem-toan)
Tính đến thời điểm 31/12/2023, tổng tài sản của MB đã đạt 944,953 tỷ đồng tăng gấp 1.9 lần so với cuối năm 2020 và tương đương 1.3 lần so với năm 2022
Song song với sự tăng trưởng về quy mô, hiệu quả hoạt động của MB cũng nằm trong top đầu các Ngân hàng TMCP, trong đó doanh thu năm 2023 đạt 69,143 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt 26,306 tỷ đồng Để có được thành công như hiện tại, toàn bộ hệ thống của MB đã có những sự điều chỉnh chuyển dịch kinh doanh trên nền tảng phát triển công nghệ số mạnh mẽ, tăng hiệu suất lao động trên các mặt trận
Biểu đồ 2.2: Quy mô, kết quả hoạt động kinh doanh đến 31/12/2023 (đơn vị: tỷ đồng)
Tổng tài sản Tổng doanh thu Lợi nhuận trước thuế
Bảng 2.4: Cơ cấu nguồn vốn của MB thời điểm 31/12/2023
Các khoản nợ chính phủ, SBV 9
Tiền gửi, vay các Tổ chức tín dụng khác 99,810
Tiền gửi của khách hàng 567,533
Vốn tài trợ, ủy thác 2,799
Phát hành giấy tờ có giá 126,463
Về cơ cấu nguồn vốn hoạt động kinh doanh đến thời điểm năm 2023, cơ cấu nguồn vốn của MB tập trung phần lớn ở tiền gửi của khách hàng (bao gồm khách hàng cá nhân, khách hàng tổ chức) chiếm 60%; trong đó MB đã rất thành công trong việc tăng giá trị và tỷ trọng của tiền gửi không kỳ hạn lên top 1 của toàn hệ thống Phần còn lại là tiền gửi các tổ chức tín dụng khác 11%, vốn chủ sở hữu 10%, phát hành giấy tờ có giá 13%
Biểu đồ 2.3: Vốn hoạt động kinh doanh
Các khoản nợ chính phủ, SBV 0%
Tiền gửi, vay các Tổ chức tín dụng khác 11%
Tiền gửi của khách hàng 60%
Vốn tài trợ, ủy thác
Phát hành giấy tờ có giá
Bảng 2.5: Dư nợ MB giai đoạn 2020-2023
Chỉ tiêu Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022 Năm 2023 Cho vay khách hàng 293,942 354,797 448,598 599,579
Biểu đồ 4: Cho vay khách hàng
Căn cứ theo số liệu báo cáo kiểm toán, kết thúc năm 2023, tổng dư nợ cho vay khách hàng của MB đã đạt 599,579 tỷ đồng, tăng gấp 2 lần so với năm
2020, tăng 1.3 lần so với năm 2022; hoàn thành vượt kết hoạch chỉ tiêu room tín dụng phân giao của Ngân hàng nhà nước Đặc biệt quy mô dư nợ bán lẻ đã có những bước tăng vượt trội, đóng góp phần lớn vào hiệu quả hoạt động của MB Đây cũng là kết quả rất đang ghi nhận trong sự tăng trưởng, phát triển của
MB trong việc thúc đẩy đưa nguồn vốn ra nền kinh tế nói chung và khách hàng nói riêng.
Các quy định và hình thức huy động vốn tại Ngân hàng Quân Đội Chi nhánh Bình Chánh
2.3.1 Cơ sở pháp lý về hoạt động huy động vốn
• Tại Điều 3 Thông tư 21/2021/TT-NHNN Quy định về việc các tổ chức tín dụng nhà nước duy trì số dư tiền gửi tại Ngân hàng Chính sách xã hội như sau: Điều 3 Số dư tiền gửi của các tổ chức tín dụng nhà nước duy trì tại Ngân hàng
1 Các tổ chức tín dụng nhà nước có trách nhiệm duy trì số dư tiền gửi bằng 2% số dư nguồn vốn huy động bằng đồng Việt Nam (sau đây gọi là số dư tiền gửi) tại thời điểm ngày 31 tháng 12 năm trước tại Ngân hàng Chính sách xã hội
2 Số dư nguồn vốn huy động bằng đồng Việt Nam của các tổ chức tín dụng nhà nước bao gồm: a) Tiền gửi của tổ chức (không bao gồm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thành lập và hoạt động tại Việt Nam) và cá nhân tại tổ chức tín dụng nhà nước dưới các hình thức: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi vốn chuyên dùng; b) Tiền tổ chức tín dụng nhà nước thu được từ phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu; c) Tiền gửi khác tại tổ chức tín dụng nhà nước theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận (trừ tiền ký quỹ; tiền gửi khác của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thành lập và hoạt động tại Việt Nam)
• Kỳ tính lãi, phương pháp tính lãi trong hoạt động nhận tiền gửi được qui định tạiĐiều 4 cùng Thông tư như sau: Điều 4 Lãi suất số dư tiền gửi của các tổ chức tín dụng nhà nước tại Ngân hàng Chính sách xã hội
4 Kỳ tính lãi số dư tiền gửi do Ngân hàng Chính sách xã hội thỏa thuận với các tổ chức tín dụng nhà nước phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước về phương pháp tính lãi trong hoạt động nhận tiền gửi, cấp tín dụng giữa tổ chức tín dụng với khách hàng
• Thủ tục gửi tiền gửi tiết kiệm tại địa điểm giao dịch của tổ chức tín dụng được qui định tại Thông tư 48/2018/TT-NHNN (Quy định về tiền gửi tiết kiệm) Điều 12 Thủ tục gửi tiền gửi tiết kiệm tại địa điểm giao dịch của tổ chức tín dụng
1 Người gửi tiền phải trực tiếp đến địa điểm giao dịch của tổ chức tín dụng và xuất trình Giấy tờ xác minh thông tin của người gửi tiền; trường hợp gửi tiền gửi tiết kiệm chung, tất cả người gửi tiền phải trực tiếp xuất trình Giấy tờ xác minh thông tin của mình Trường hợp gửi tiền gửi tiết kiệm thông qua người đại diện theo pháp luật, người đại diện theo pháp luật phải xuất trình giấy tờ chứng minh tư cách đại diện của người đại diện theo pháp luật, Giấy tờ xác minh thông tin của người đại diện theo pháp luật và Giấy tờ xác minh thông tin của người gửi tiền
2 Người gửi tiền đăng ký chữ ký mẫu trong trường hợp thay đổi chữ ký mẫu hoặc chưa có chữ ký mẫu được lưu tại tổ chức tín dụng Đối với người gửi tiền là người không viết được, người không đọc được, người không nhìn được: người gửi tiền thực hiện theo hướng dẫn của tổ chức tín dụng
3 Tổ chức tín dụng đối chiếu, cập nhật các thông tin người gửi tiền theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền
4 Người gửi tiền thực hiện thủ tục khác theo hướng dẫn của tổ chức tín dụng
5 Sau khi hoàn thành các thủ tục quy định tại khoản 1, 2, 3 và 4 Điều này, tổ chức tín dụng thực hiện việc nhận tiền gửi tiết kiệm và giao Thẻ tiết kiệm cho người gửi tiền
6 Đối với việc gửi tiền gửi tiết kiệm vào Thẻ tiết kiệm đã cấp: a) Trường hợp gửi bằng tiền mặt: Người gửi tiền thực hiện các thủ tục quy định tại khoản 1, 2, 3 và 4 Điều này, xuất trình Thẻ tiết kiệm đã cấp Tổ chức tín dụng nhận tiền gửi tiết kiệm, ghi nhận tiền gửi tiết kiệm vào Thẻ tiết kiệm đã cấp và giao Thẻ tiết kiệm cho người gửi tiền; b) Trường hợp gửi từ tài khoản thanh toán của người gửi tiền: người gửi tiền thực hiện các thủ tục do tổ chức tín dụng hướng dẫn
• Hình thức tái cấp vốn được qui định tại Luật 10/2003/QH11 Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Khoản 2- Điều 17 được sửa đổi, bổ sung như sau: Điều 17 Hình thức tái cấp vốn
Ngân hàng Nhà nước thực hiện việc tái cấp vốn cho các ngân hàng theo những hình thức sau đây:
1 Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng;
2 Chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác;
3 Cho vay có bảo đảm bằng cầm cố thương phiếu và các giấy tờ có giá khác."
• Lãi suất, phí được qui định tại Luật “Các tổ chức tín dụng Số
47/2010/QH12 Mục 1 Điều 91 Lãi suất, phí trong hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng
1 Tổ chức tín dụng được quyền ấn định và phải niêm yết công khai mức lãi suất huy động vốn, mức phí cung ứng dịch vụ trong hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng
• Huy động vốn bằng phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu được qui định tại:
Mục 1 Điều 92 Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu của tổ chức tín dụng (Luật “Các tổ chức tín dụng” Số 47/2010/QH12)
1 Tổ chức tín dụng được phát hành chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, kỳ phiếu để huy động vốn theo quy định của Luật này và quy định của Ngân hàng Nhà nước
Mục 2 Điều 98 Hoạt động ngân hàng của ngân hàng thương mại (Luật “Các tổ chức tín dụng” Số 47/2010/QH12)
2 NHTM được phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn trong nước và nước ngoài
- Một số điểm loại trừ trong huy động vốn:
• Tại Thông tư 12/2012/TT-NHNN Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 11/2011/TT-NHNN ngày 29/4/2011 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về chấm dứt huy động và cho vay vốn bằng vàng của tổ chức tín dụng
Cụ thể tại khoản 1,2 Điều 1 Quy định:
1 Sửa đổi, bổ sung Điều 2 như sau:
“Điều 2 Tổ chức tín dụng không được huy động vốn bằng vàng, trừ trường hợp phát hành chứng chỉ ngắn hạn bằng vàng để chi trả vàng theo yêu cầu của khách hàng khi số vàng thu nợ và tồn quỹ không đủ để chi trả Việc phát hành chứng chỉ ngắn hạn bằng vàng của tổ chức tín dụng chấm dứt vào ngày
2 Sửa đổi, bổ sung Điều 3 (đã được sửa đổi, bổ sung bởi Thông tư số 32/2011/TT-NHNN ngày 06/10/2011 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) như sau:“Điều 3 Tổ chức tín dụng không được chuyển đổi vốn huy động bằng vàng dưới mọi hình thức thành đồng Việt Nam hoặc các hình thức bằng tiền khác; không được sử dụng vàng huy động để cầm cố, thế chấp, ký quỹ bảo đảm cho nghĩa vụ trả nợ tiền vay tại tổ chức tín dụng khác.”
• Luật Số: 17/2017/qh14 sửa đổi, bổ sung một số điều của luật các tổ chức tín dụng qui định tổ chức tín dụng vào kiểm soát đặc biệt khi:
48 Điều 145 Trường hợp đặt tổ chức tín dụng vào kiểm soát đặc biệt
Phân tích hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng Quân Đội CN Bình Chánh năm 2019-2021
- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước theo quy định của pháp luật
- Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài theo quy định của pháp luật
- Vay vốn của Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của pháp luật Việc huy động vốn có thể bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ, vàng, các công cụ tài chính khác theo quy định của pháp luật
Trong đó, nhóm vay vốn của Ngân hàng Nhà Nước chiếm tỷ trọng gần 9%; tiền gửi và vay của các TCTD khác chiếm 17%; tiền gửi của khách hàng chiếm 68%; phát hành giấy tờ có giá chiếm 5,8% tổng nguồn vốn huy động; vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư, cho vay chiếm gần 0,2%
2.4 Phân tích hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng Quân Đội CN Bình Chánh năm 2019-2021
Theo loại tiền và đối tượng khách hàng
Bảng 2.6: Nguồn vốn huy động theo loại tiền (đơn vị: tỷ đồng)
(Nguồn báo cáo tổng hợp 2019 – 2021 của MB Bình Chánh)
Ngân hàng TMCP Quân Đội không chỉ huy động vốn bằng nội tệ mà còn huy động vốn bằng ngoại tệ chủ yếu huy động tiền USD và EURO nhằm đáp ứng nhu cầu vay ngoại tệ của các doanh nghiệp nhưng huy động bằng ngoại tệ chỉ chiếm số lượng nhỏ so với tổng nguồn vốn (từ 17% – 18%) Chi nhánh vẫn đang tập trung nguồn lực huy động vốn nội tệ bới tính ổn định và chiếm thị phần cao cũng như vị trí địa lý thì nguồn huy động này sẽ dễ huy động hơn cho ngân hàng Và nội tệ cũng là một nguồn vốn quan trọng
Biểu đồ 2.5: Nguồn huy động vốn (năm 2019-2021)
Qua biểu đồ trên cho thấy nguồn vốn huy động nội tệ chiếm tỷ trọng phần lớn qua các năm, bình quân khoảng 81%-83% tổng nguồn vốn huy động Nguyên nhân là do lãi suất huy động ngoại tệ thường thấp hơn khá nhiều so với đồng nội tệ Từ năm 2020 đến năm 2021 có sự tăng trưởng mạnh về số lượng huy động vốn trong đó huy động bằng VND từ 504,28 tỷ đồng
51 lên 720,02 tỷ đồng Diễn biến nguồn huy động vốn bằng VND đó bao gồm các hình thức như sau:
Huy động vốn nội tệ o Huy động vốn nội tệ:
- Tiền gửi của các TCKT-XH: nguồn này có tỷ trọng lớn nhất dao động từ 40% - 44% và có xu hướng tăng dần qua các năm Quy mô tiền gửi của các TCKT-XH ổn định và tăng trưởng đều; năm 2020 tăng 30,6% so với năm 2019, năm 2021 đạt 315,22 tỷ đồng tăng 56,68% so với năm 2020
Nguồn vốn này ổn đỉnh đối với ngân hàng sẽ rất có lợi vì ngân hàng huy động được nhiều để cho vay và đầu tư, không những kéo dài được chênh lệch lãi suất hai đầu mà còn giảm được chi phí vốn bình quân, tăng lợi nhuận
Bảng 2.7: Các đối tượng huy động vốn bằng đồng nội tệ năm 2019-2021 (đơn vị: tỷ đồng)
1 Tiền gửi các TCKT-XH 158.93 207.57 325.22
Tiền gửi của các TCTD khác 81.34 85.44 106.80
4 Tiền vay của các TCTD 2.62 10.86 21.10
5 Phát hành giấy tờ có giá 18.19 36.99 42.71
(Nguồn Báo cáo thường niên MB Bình Chánh 2019 – 2021)
Biểu đồ 2.6: Các đối tượng huy động bằng đồng nội tệ (năm 2019-2021)
- Tiền gửi của các tầng lớp dân cư đứng thứ hai trong số tỷ trọng của huy động vốn nội tệ với gần 27% Đây là nguồn vốn có tính ổn định cao, là nguồn chính để ngân hàng cho vay trung dài hạn và tăng hệ số sử dụng vốn Tuy nhiên năm 2020 lại có phần giảm nhẹ tỷ trọng so với 2019 do tâm lý của người dân trong tình hình dịch bệnh Và có xu hướng tăng trở lại trong năm 2021 với tốc độ tăng trưởng 47,77% so với năm trước
- Tiền gửi của các TCTD khác: nguồn này trong những năm gần đây có xu hướng tỷ trọng giảm dần Nguồn vốn này chủ yếu là tiền để thanh toán,
53 ngân hàng không sử dụng nhiều nguồn này để cho vay và đầu tư
- Tiền vay của các TCTD khác: Nguồn này có quy mô và cơ cấu nhỏ nhất trong tổng nguồn vốn Tỷ trọng chỉ chiếm từ 0,67% - 2,89% Nguồn vay này chỉ để đáp ứng nhu cầu đảm bảo tính thanh khoản, không sử dụng để đầu tư và cho vay Có tỷ lệ tăng trưởng ở năm 2020 là 314,41% do chi nhánh chịu ảnh hưởng nền kinh tế và các liên ngân hàng
- Phát hành giấy tờ có giá và vốn khác: Năm 2019 nguồn vốn này chỉ chiếm tỷ trọng gần 10% và năm 2020 ngân hàng MB đã phát hành giấy tờ có giá tăng hơn 90% (tính trên tổng các chi nhánh, phòng giao dịch), chi nhánh cũng tăng theo và chiếm 7,32% tổng nguồn vốn huy động
Huy động vốn ngoại tệ
Bảng 2.8: Các đối tượng huy động vốn bằng ngoại tệ năm 2019-2021 (đơn vị: tỷ đồng)
1 Tiền gửi các TCKT-XH 42.41 58.80 98.95
3 Tiền gửi của các TCTD khác 18.90 13.65 11.02
4 Tiền vay của các TCTD 3.33 3.51 1.89
(Nguồn Báo cáo thường niên MB Bình Chánh 2019 – 2021)
Biểu đồ 2.7: Các đối tượng huy động bằng đồng ngoại tệ (năm 2019- 2021)
Huy động vốn ngoại tệ của ngân hàng TMCP Quân Đội nhìn chung có lượng tiền gửi tăng nhưng chủ yếu ở các đối tượng sau:
- Tiền gửi của các TCKT-XH: với chủ yếu là các khoản tiền gửi cho mục đích thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn ngắn thường từ 1 – 3 tháng Cũng giống như tiền gửi bằng nội tệ, tiền gửi bằng ngoại tệ của các TCKT-XH chiếm tỷ trọng lớn nhất dao động từ 46% đến 65%
- Tiền gửi của các tầng lớp dân cư: chiếm tỷ trọng đứng thứ hai từ 23% đến 28% Nguồn vốn này luôn bị tác động mạnh bởi lãi suất ngoại tệ trên thị trường quốc tế nên tốc độ tăng giảm thất thường
- Tiền gửi và vay của các TCTD khác qua ba năm có xu hướng giảm nhẹ khi bị âm tốc độ tăng trưởng của năm 2020 và năm 2021
Như vậy, nhìn chung huy động vốn bằng ngoại tệ có xu hướng tăng cho thấy những chính sách và hoạt động huy động đang được áp dụng khá tốt, chỉ có một vài chỉ tiêu đang dần giảm nhưng không đáng kể so với các chỉ tiêu khác
Bảng 2.9: Huy động vốn theo sản phẩm
Số dư Tỷ trọng % Số dư
Tiền gửi có kỳ hạn 183.1
Tiền gửi vốn chuyên dùng 10.75 2.23% 8.17 1.33% 27.04
(Nguồn Báo cáo thường niên MB Bình Chánh 2019 – 2021)
Theo số liệu thực tế chứng minh tiền gửi thanh toán tăng dần qua các năm từ 95.88 tỷ đồng lên 242.08 tỷ đồng và chiếm tỷ trọng tương đối lớn trong số sản phẩm huy động, nguyên nhân là do nền kinh tế phát triển việc sử dụng thanh toán không dùng tiền mặt, cùng với ảnh hưởng dịch Covid nên thanh toán trong mọi giao dịch gần như đã bị thay đổi, thanh toán qua online ngày càng được chú trọng nhiều hơn, sự tiện ích của các sản phẩm dịch vụ ngân hàng này càng đáp ứng được yêu cầu của khách hàng (sử dụng ATM trong thanh toán, thanh toán qua ứng dụng ngân hàng trên điện thoại) Chiếm tỷ trọng chủ yếu và quan trọng trong nguồn vốn vẫn là tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm với hơn 50% tổng nguồn vốn huy động Đứng về phía ngân hàng việc gia tăng nguồn vốn huy động ngắn hạn đem lại hiệu quả nhiều hơn, vì chi phí để sử dụng nguồn vốn này thường thấp hơn những nguồn vốn khác, làm cho lãi suất bình quân đầu vào giảm Nhưng mặt trái của nguồn vốn này thường là không ổn định Thực trạng nguồn vốn huy động có kỳ hạn ngắn lại chiếm tỷ trọng cao hơn nguồn vốn huy động dài hạn Nguyên nhân của tình trạng này là do lạm phát tăng cao, để huy động được vốn Ngân hàng phải tăng lãi suất huy động sát với thị trường vốn có khi sát với lãi suất tín dụng Kinh doanh lỗ nhưng Ngân hàng vẫn phải thực hiện, chính vì điều này Ngân hàng nhà nước đã phải thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ, trong khi đó nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp và cá nhân kinh doanh lớn, vì vậy việc Ngân hàng dùng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn là đương nhiên nhưng nó lại ảnh hưởng lớn đến tính thanh khoản của ngân hàng, tỷ lệ sử dụng vốn không cao vì có thể bị rút ra đột ngột, do đó Ngân hàng cần xem xét lại chiến lược kinh doanh của mình
2.4.2 Mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn
CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BÌNH CHÁNH
Các đề xuất đối với ngân hàng Quân Đội nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn tại CN Bình Chánh
Là cơ quan quản lý Chi nhánh ngân hàng TMCP Quân Đội có trách nhiệm trong việc hoạch định chính sách xây dựng quy chế và kế hoạch phát triển của toàn hệ thống, làm cơ sở cho việc xây dựng kế hoạch kinh doanh trong đó có kế hoạch phát triển nguồn vốn của Chi nhánh Để cho các giải pháp nâng cao chất lượng huy động vốn được thực hiện cần thiết phải có sự hỗ trợ, tác động của Ngân hàng TMCP Quân Đội trong:
• Hỗ trợ công tác đào tạo đặc biệt là các nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng hiện đại, kịp thời có các văn bản làm căn cứ pháp lý và cơ sở nghiệp vụ để mở rộng các sản phẩm, dịch vụ
• Bổ sung lao động đảm bảo đủ biên chế để hoàn thành công việc, hạn chế tình trạng việc quá tải, tạo điều kiện về thời gian cho các bộ nhân viên học tập nâng cao trình độ chuyên môn.
Các kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước trong quản lý về hoạt động
• Nghiên cứu chính sửa và cập nhật các quy trình, quy định xử lý nghiệp vụ phù hợp với xu thế phát triển của thị trường, tăng khả năng cạnh tranh và chất lượng dịch vụ
• Thường xuyên tổ chức hội thảo trao đổi kinh nghiệm hoạt động giữa các chi nhánh, thu thập ý kiến đóng góp và những kiến nghị từ cơ sở góp phần đề ra các văn bản phù hợp với thực tế hiện nay, nhất là các quy trình nghiệp vụ thực hiện trong thực tế nếu không được xây dựng sát thực và phù hợp sẽ làm cho các chi nhánh hoạt động hết sức khó khăn vì thực tế không đáp ứng được các yêu cầu đề ra của các quy định, trong khi các chi nhánh cũng không dám vận dụng hoặc vi phạm các quy định đó
• Ngân hàng TMCP Quân Đội cũng cần xây dựng chiến lược kinh doanh toàn ngành, phù hợp với thực tế từng địa phương Do điều kiện các đơn vị khác nhau nhất là điều kiện môi trường giữa khu vực miền núi hải đảo, nông thôn với thành thị,…
3.3 Các kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước trong quản lý về hoạt động
Trong công tác huy động vốn cũng như hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân Đội nhất thiết cần có sự hướng dẫn chỉ đạo, hỗ trợ từ Ngân hàng Nhà Nước
Chủ động điều hành các công cụ CSTT, phù hợp với lộ trình mở của nền nước tạo điều kiện thuận lợi cho huy động vốn và sử dụng vốn hiệu quả như:
• Chủ động điều hành các công cụ CSTT, phù hợp với lộ trình mở của nền kinh tế, theo kịp sự phát triển của thị trường tiền tệ trong khả năng của CSTT, đồng thời nâng cao khả năng phân tích, dự báo để đảm bảo điều hành CSTT hiệu quả, ổn định Phối hợp chặt chẽ với các chính sách vĩ mô tạo điều kiện thúc đẩy phát triển các thị trường tiền tệ như thị trường liên ngân hàng, thị trường chứng khoán,…nhằm đạt được mục tiêu ổn định tiền tệ, kiểm soát lạm phát ở mức thấp vừa đảm bảo tính cạnh tranh giữa các ngân hàng vừa ổn định nền kinh tế chung về tài chính
• Tạo sự minh bạch và công khai thông tin lớn bảo đảm được sự ổn định, lành mạnh của các ngân hàng khiến cho các ngân hàng ít tốn kém hơn trong việc huy động vốn từ những người gửi tiền và các nhà đầu tư
• Phát triển ứng dụng công nghệ từ hoàn thiện các quy định pháp lý liên quan đến việc cung cấp, sử dụng dịch vụ ứng dụng internet như: e-banking, home banking,…phù hợp với yêu cầu phát triển kỹ thuật công nghệ hiện đại và triển khai rộng rãi các dịch vụ ngân hàng hiện đại, xây dựng trung tâm thông tin, dữ liệu, định hướng phát triển công nghệ cho các NHTM thực hiện đồng bộ Triển khai việc ứng dụng công nghệ thông tin trong công tác thanh tra giám sát, quản trị, điều hành Xây dựng hệ thống thanh toán ngân hàng an toàn, hiệu quả và hiện đại ngang tầm trình độ phát triển của các nước trong khu vực (về cơ sở hạ tầng kỹ thuật,khuôn khổ thể chế, dịch vụ thanh toán)
• Đảm bảo các quy chế thanh tra và giám sát của Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng được triển khai một cách hiệu quả và đồng bộ trên toàn quốc, xây dựng và ban hành các chuẩn mực tối thiểu về quản lý rủi ro và an toàn hoạt động ngân hàng của Việt Nam phù hợp với các chuẩn mực quốc tế hiện hành, đồng thời phải giám sát việc thực hiện nghiêm túc trong việc đảm bảo các quy định này, xác định ngân hàng nào có khả năng gặp khó khăn trong việc đáp ứng các yêu cầu về an toàn hoạt động, nếu ngân hàng nào không đáp ứng được quy định về chỉ tiêu an toàn này, các ngân hàng phải trình bày kế hoạch giải quyết trong một khoảng thời gian hợp lý để thực hiện việc tuân thủ, đẩy nhanh việc giám sát các ngân hàng yếu kém hơn trong hệ thống, thiết lập các quy trình rút lui để thúc đẩy việc sáp nhập hoặc đóng cửa các ngân hàng chưa đủ vốn và yếu kém này
• Bên cạnh đó, NHNN cần giám sát chặt chẽ việc “sở hữu chéo” của các tập đoàn kinh tế và ngân hàng nhằm hạn chế khả năng xảy ra rủi ro đạo đức và khuyến khích việc hợp nhất các ngân hàng này bằng cách hạn chế các tổ chức tài chính và tập đoàn lớn để các tổ chức đó chỉ nắm giữ cổ phần tạo duy nhất một tổ chức nhận tiền gửi được cấp phép mà thôi