BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG ---***--- ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng - ỨngTHỰC TRẠNG NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG HOÀNG H
Tính cấp thiết của Đề tài 3 2 Mục tiêu Đề tài .5 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 5 4 Phương pháp nghiên cứu .6 5 Cấu trúc của Đề tài
Trong thời gian gần đây, việc phát triển bền vững (PTBV) đã được đặt làm trọng tâm, trụ cột ưu tiên hàng đầu trong chiến lược phát triển trung, dài hạn của nhiều quốc gia và ngân hàng trên toàn cầu Tại Việt Nam, sự quan tâm và triển khai các hoạt động để thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng xanh, bền vững ngày càng được chính phủ, các Bộ, ngành nói chung và Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam nói riêng chú ý đến Trong xu hướng chung này, nhu cầu về phát triển xanh, bền vững và thực hiện Quản lý rủi ro Môi trường - Xã hội (QLRR MTXH) đã được nhận thức và từng bước triển khai bởi các doanh nghiệp tại Việt Nam, đặc biệt là các tổ chức tín dụng (TCTD)
Việc thực hiện tốt QLRR MTXH mang lại nhiều lợi ích, bao gồm việc giảm thiểu chi phí và rủi ro trong dài hạn thông qua việc triển khai các công nghệ mới và nâng cao hiệu quả vận hành, phát triển sản phẩm mới, mở rộng thị trường nhằm đáp ứng nhu cầu mới của khách hàng, và nâng cao hiệu quả hoạt động cũng như danh tiếng doanh nghiệp Thực thi QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng được coi là một vấn đề mới có tính thời sự, đồng thời cũng là cơ hội và thách thức cho các TCTD Đây là một công việc cần được tiến hành cẩn trọng và khẩn trương để góp phần vào việc thực hiện các cam kết quốc tế của Chính phủ tại Hội nghị COP25 về môi trường và khí hậu trong những năm qua Việc áp dụng QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng của các Ngân hàng Thương mại (NHTM) không chỉ là một xu hướng toàn cầu mà còn là điều không thể bỏ qua tại Việt Nam
Với hơn 3.200 km bờ biển, nhiều thành phố có địa hình trũng thấp và các vùng đồng bằng ven sông, Việt Nam là một trong những quốc gia dễ bị tổn thương nhất trên thế giới trước biến đổi khí hậu (đứng thứ 13 trong số các quốc gia bị ảnh hưởng nặng nề bởi thiên tai và biến đổi khí hậu trên thế giới) Các tác động của biến đổi khí hậu - chủ yếu là nhiệt độ và mực nước biển dâng cao hơn và biến động lớn hơn - đã và đang làm gián đoạn hoạt động kinh tế và suy yếu tăng trưởng Biến đổi khí hậu có thể khiến Việt Nam mất khoảng 12% đến 14,5% GDP mỗi năm vào năm 2050 và có
4 thể khiến tới một triệu người vào tình trạng nghèo cùng cực vào năm 2030 (World
Ngành Ngân hàng Việt Nam có vai trò quan trọng dẫn dắt nền kinh tế khi cung cấp, điều phối nguồn vốn dựa trên quy trình thẩm định rủi ro tín dụng Chính vì vậy, ngân hàng đóng vai trò tiên phong trong việc thực thi QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng, nhằm tạo ra sự thúc đẩy lớn đối với các doanh nghiệp là khách hàng của ngân hàng trong việc thiết lập những chuẩn mực mới về PTBV
PTBV thông qua QLRR MTXH là cơ hội để xây dựng lợi thế cạnh tranh mới cho các ngân hàng Việt Nam Nhiều ngân hàng trên thế giới, trong đó có khu vực ASEAN đã và đang ban hành quy định về QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng tại ngân hàng, dẫn đầu là các ngân hàng lớn như Citi Bank, Standard Chartered Ở Việt Nam, những năm gần đây “Tín dụng xanh” và “QLRR Tín dụng xanh” mới nhận được sự quan tâm nhiều từ các ngân hàng, trong đó các ngân hàng tiêu biểu đang dẫn dầu về xu hướng chuyển dịch xanh này có thể kể đến VP Bank, SHB, ACB… Tuy nhiên, giai đoạn đầu của việc áp dụng QLRR MTXH vào hoạt động cấp tín dụng của các ngân hàng trong nước mới chỉ mới được bắt đầu Các công việc triển khai, thẩm định tác động môi trường, các rủi ro liên quan đến danh mục đầu tư, rủi ro liên quan đến MTXH, và việc xây dựng và phát triển đội ngũ nhân sự chuyên nghiệp và có kinh nghiệm trong các hoạt động QLRR MTXH sẽ là những vấn đề cần được chú ý và giải quyết
Tính đến 30/9/2023, dư nợ tín dụng xanh đạt trên 564.000 tỷ đồng, tập trung chủ yếu vào năng lượng tái tạo, năng lượng sạch và nông nghiệp xanh Các tổ chức tín dụng đã tăng cường đánh giá rủi ro môi trường và xã hội khi xét duyệt tín dụng, với dư nợ được đánh giá rủi ro chiếm hơn 21% tổng dư nợ cho vay của nền kinh tế.
Cho đến hiện tại khái niệm “QLRR MTXH” vẫn còn khá mới và chưa được phổ cập tới đại đa số người dân Việt Nam, mà chỉ đang được phát triển tại một số
5 ngành nghề nhất định, trong đó có ngân hàng Không đứng ngoài xu thế, Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) đã và đang tích cực triển khai QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng (theo định hướng, chiến lược Ngân hàng giai đoạn 2022 – 2026) trong hoạt động cấp tín dụng Do đó, tác giả lựa chọn đề tài: “Đánh giá khung pháp lý và thực trạng triển khai Quản lý rủi ro môi trường – xã hội (ESG) trong hoạt động cấp tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội (MB)” làm đề án tốt nghiệp Nghiên cứu này sẽ làm rõ về Khung Pháp lý MB đang xây dựng về QLRR MTXH và sự cần thiết, cũng như tính áp dụng của các chính sách, công cụ QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng ở MB, từ đó đưa ra những khuyến nghị thiết thực đối với thực trạng xây dựng và áp dụng các giải pháp đó vào quy trình QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng tại
Tìm hiểu về khung pháp lý và thực trạng triển khai Quản lý rủi ro Môi trường –
Xã hội trong hoạt động cấp tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) Mục tiêu cụ thể
Thứ nhất, tổng hợp các vấn đề lý luận về MTXH và vấn đề QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng
Thứ hai, nghiên cứu về thực trạng quản lý các rủi ro và kế hoạch xây dựng
QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng tại MB
Thứ ba, đề xuất một số khuyến nghị đối MB, các Cơ quan quản lý trên kết quả thực trạng triển khai
3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là: (1) Khung Pháp lý QLRR MTXH và (2) Thực trạng triển khai QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng tại MB Bank Phạm vi nghiên cứu
Nghiên cứu được tiến hành tại MB Bank, bao gồm cả hội sở chính và các chi nhánh Trọng tâm nghiên cứu là đánh giá các khía cạnh Môi trường – Xã hội (ESG) phù hợp với chiến lược phát triển ngân hàng MB giai đoạn 2022 – 2026 Chiến lược này tập trung vào việc quản lý các yếu tố rủi ro liên quan đến ESG, bao gồm cả những rủi ro có tác động đáng kể đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
6 về Môi trường – Xã hội)
Thời gian: nghiên cứu được thực hiện trong khoảng thời gian từ năm 2020 –
Trong Đề án này, tác giả sẽ sử dụng các phương pháp định tính gồm các phương pháp cụ thể như sau:
- Phương pháp tổng hợp và phân tích: Tổng hợp các dữ liệu thu thập được về
Khung Pháp lý và Chính sách QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng tại MB Bank, từ đó đánh giá toàn diện và có chiều sâu hiện trạng thực tế về QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng tại MB Bank
- Phương pháp so sánh: Thực hiện so sánh các số liệu của MB qua các năm từ
2020 – 2023, đồng thời so sánh với các Ngân hàng TMCP khác qua các thời điểm để làm rõ thực trạng về QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng trong thời gian qua của MB nói riêng và ngành Ngân hàng Việt Nam nói chung
- Phương pháp logic: Từ các phân tích, đánh giá về thực trạng triển khai QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng tại MB, thực hiện suy luận logic nhằm nghiên cứu, xem xét, lý giải các dữ liệu lịch sử từ đó đưa ra các ý tưởng, giải pháp khắc phục, nâng cao hiệu quả QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng cho ngành Ngân hàng và tại MB
Bài nghiên cứu giúp làm rõ các quy định về pháp lý của Ngân hàng Nhà nước, thực trạng triển khai QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng tại ngành Ngân hàng Việt Nam, và cụ thể hoá Khung pháp lý và thực trạng triển khai QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng tại MB Bank - 01 tổ chức tín dụng lớn của Việt Nam Bên cạnh đó, bài nghiên cứu cũng bổ sung thêm lý thuyết về các tiêu chuẩn QLRR MTXH tại Việt Nam (theo các quy định từ Chính phủ, NHNN)
Bài nghiên cứu là một căn cứ giá trị giúp đánh giá thực tế về Khung pháp lý và thực trạng triển khai QLRR MTXH trong hoạt động cấp tín dụng tại MB Bank.
CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN LÝ RỦI RO MÔI TRƯỜNG - XÃ HỘI TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về Hoạt động cấp tín dụng của các Ngân hàng Thương mại
Từ "Tín dụng" có nhiều ý nghĩa trong thế giới tài chính, nhưng nó thường dùng để chỉ một thỏa thuận hợp đồng trong đó người đi vay nhận được một khoản tiền hoặc thứ gì đó có giá trị và cam kết trả lại cho người cho vay vào một ngày sau đó, thường kèm theo lãi suất
Căn cứ Luật số 47/2010/QH12 của Quốc hội: Luật các TCTD: “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác”
Theo Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010: “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác; Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó, bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc lẫn lãi”
1.1.2 Vai trò của hoạt động tín dụng đối với các Ngân hàng Thương mại Tín dụng đóng vai trò rất quan trọng trong phát triển kinh tế, và đối với ngân hàng, hoạt động tín dụng là nguồn thu nhập chính Trong các hoạt động tín dụng, việc cho vay là một trong những hoạt động quan trọng của ngân hàng vì nó mang lại lợi nhuận và thúc đẩy các hoạt động khác của ngân hàng Thu nhập từ lãi suất cho vay giúp bù đắp các chi phí phát sinh như chi phí huy động vốn, quản lý, dự phòng và rủi ro Trong phân tích tài chính, hoạt động cho vay thường chiếm tỷ trọng lớn, khoảng 70% - 80% doanh thu của ngân hàng Một nền kinh tế ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho các khoản tín dụng chất lượng cao, và việc quay vòng vốn tín dụng hiệu quả đáp
9 ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, mang lại thu nhập ổn định cho doanh nghiệp và ngân hàng
Hoạt động tín dụng có vai trò quan trọng trong việc phát triển đời sống và hoạt động kinh doanh của cá nhân và các tổ chức Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế và hoạt động như một trung gian điều hoà quan hệ cung cầu vốn Ngân hàng giúp đảm bảo rằng vốn được chuyển từ những nơi có dư vốn đến những nơi thiếu vốn Sự ra đời của ngân hàng liên quan mật thiết đến quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá Với hoạt động tín dụng, ngân hàng giải quyết vấn đề dư vốn và thiếu vốn bằng cách huy động các nguồn tiền không sử dụng để phân phối lại vốn theo nguyên tắc có hoàn trả, nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu sản xuất và kinh doanh Tín dụng ngân hàng không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn mà còn tạo điều kiện cho sự phát triển kinh tế Việc cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp giúp tạo ra việc làm, thúc đẩy sự đầu tư và mở rộng quy mô sản xuất Ngoài ra, tín dụng cũng hỗ trợ người dân thực hiện các dự án cá nhân như mua nhà, mua ô tô, hoặc đầu tư vào giáo dục Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho nền kinh tế, điều hoà quan hệ cung cầu vốn và thúc đẩy phát triển kinh tế thông qua hỗ trợ sản xuất, đầu tư và tiêu dùng
Thứ hai, tín dụng cho phép các doanh nghiệp đầu tư vào các dự án mới, mở rộng hoạt động và tạo việc làm, góp phần vào tăng trưởng kinh tế Nếu không tiếp cận được tín dụng, các doanh nghiệp có thể gặp khó khăn trong việc lưu động dòng tiền cho các hoạt động này, làm tăng khả năng cản trở sự phát triển kinh tế, mất đi tiềm năng tăng trưởng
Thứ ba, tín dụng có thể kích thích tiêu dùng Khi người tiêu dùng tiếp cận được tín dụng, hàng hóa và dịch vụ có thể dễ dàng đến tay người tiêu dùng hơn, ngay cả khi hiện tại tiềm lực kinh tế chưa được đáp ứng Mức tiêu thụ tăng lên này có thể kích thích nhu cầu, khuyến khích các doanh nghiệp sản xuất nhiều hơn Người dân có thể vay để chi tiêu khi thu nhập thấp và trả nợ khi thu nhập cao Điều này có thể giúp ổn định nền kinh tế bằng cách giảm tác động của các cú sốc kinh tế 1.1.3 Phân loại
Tín dụng ngân hàng có hai hình thức khác nhau – cho vay có tài sản bảo đảm
Tín dụng được bảo đảm (TSBĐ) yêu cầu tài sản thế chấp như tiền mặt hoặc tài sản hữu hình, thường là chính tài sản được mua trong trường hợp thế chấp mua nhà Ngân hàng có thể thu giữ và bán tài sản thế chấp để thu hồi nợ, do đó các khoản vay có TSBĐ thường có lãi suất thấp hơn và các điều khoản thuận lợi hơn Các hình thức phổ biến của tín dụng TSBĐ bao gồm các khoản vay mua ô tô/mua nhà, cho vay sản xuất kinh doanh và cho vay dự án công - nông nghiệp.
Mặt khác, cho vay không TSBĐ (tín dụng không có bảo đảm) không được đảm bảo bằng tài sản thế chấp Những loại phương tiện tín dụng này rủi ro hơn nợ có bảo đảm vì khả năng vỡ nợ cao hơn Do đó, các ngân hàng thường tính lãi suất cao hơn cho người cho vay đối với khoản tín dụng không có bảo đảm Các sản phẩm phổ biến hiện nay có thể kể đến như: Mua ngay, trả tiền sau (Buy now Pay later); Thẻ tín dụng, Cho vay tự động trên ứng dụng ngân hàng…
Tín dụng xanh là việc cho vay phụ thuộc vào tiêu chí môi trường để cấp hạn mức cho vay cho các dự án/cá nhân/tổ chức có tác động tới môi trường Đây là một phần của hoạt động đầu tư bền vững và nhằm mục đích giảm tác động đến môi trường của các hoạt động cho vay mới
Theo World Bank, tín dụng xanh là một hình thức cấp vốn cho phép người vay tài trợ cho các dự án có đóng góp đáng kể cho mục tiêu môi trường và được dùng để huy động vốn cho các dự án đủ điều kiện xanh
Còn theo IFC, tín dụng xanh được xem như một chiến lược của ngân hàng, hỗ
11 trợ nền kinh tế tăng trưởng theo mô hình xanh, ít carbon và tái chế thông qua đổi mới kinh doanh QLRR ESG, nhằm mục đích cải thiện hiệu quả hoạt động ESG của chính ngân hàng và từ đó tối ưu hóa cơ cấu tín dụng, cải thiện dịch vụ và góp phần chuyển đổi mô hình tăng trưởng kinh tế
Theo Điều 149 Luật Bảo vệ Môi trường năm 2020, có hiệu lực từ ngày 01/01/2022, tín dụng xanh là loại tín dụng được cấp cho các dự án đầu tư sử dụng hiệu quả tài nguyên thiên nhiên, ứng phó biến đổi khí hậu, quản lý chất thải, xử lý ô nhiễm, cải thiện chất lượng môi trường, phục hồi hệ sinh thái tự nhiên, bảo tồn thiên nhiên và đa dạng sinh học, đồng thời mang lại các lợi ích khác về môi trường.
Tín dụng xanh là chiến lược tín dụng của các ngân hàng, không ủng hộ các doanh nghiệp gây ô nhiễm môi trường Tín dụng xanh điều chỉnh cơ cấu tỉ lệ tín dụng dài hạn và ngắn hạn đối với các doanh nghiệp, từ đó ảnh hưởng đến cơ cấu đầu tư và hiệu quả đầu tư của các doanh nghiệp gây ô nhiễm nặng Trong quá trình cấp tín dụng xanh, ngân hàng lấy thông tin liên quan đến dự án và doanh nghiệp xin vay làm tiêu chuẩn kiểm tra trong quá trình cho vay, sau đó đưa ra quyết định cho vay
1.1.4.2 Vai trò của Tín dụng xanh
Tín dụng xanh và ngân hàng xanh đóng vai trò thiết yếu trong Chiến lược tăng trưởng xanh quốc gia giai đoạn 2021-2030, tầm nhìn đến năm 2050 Những hình thức này cung cấp nguồn lực để thúc đẩy các dự án và chương trình thân thiện với môi trường, từ đó hỗ trợ đạt được mục tiêu phát triển kinh tế bền vững.
NGHIÊN CỨU VỀ KHUNG PHÁP LÝ VÀ THỰC TRẠNG TRIỂN
Tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân đội (MB)
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Trải qua gần 30 năm phát triển và lớn mạnh, MB đã ngày càng vững mạnh, trở thành một tập đoàn tài chính đa năng với ngân hàng mẹ MB tại Việt Nam & nước ngoài (Lào, Campuchia) và các đơn vị trực thuộc (trong lĩnh vực tín dụng, ngân hàng, tài chính tiêu dùng, quản lý nợ, quản lý tài sản, bảo hiểm) Với các mặt hoạt động kinh doanh đa dạng, MB đã khẳng định được thương hiệu, uy tín trong lĩnh vực kinh doanh tài chính tại Việt Nam
Giai đoạn 1994 – 2004: Ngày 4/11/1994, MB chính thức thành lập với số vốn gần 20 tỷ đồng, 25 nhân sự và một điểm giao dịch duy nhất tại 28A Điện Biên Phủ, Hà Nội MB đã bản lĩnh vượt qua cơn bão tài chính Châu Á năm 1997 và là ngân hàng TMCP duy nhất có lãi; năm 2004, trải qua 10 năm thành lập và phát triển, tổng vốn chủ sở hữu của MB tăng trưởng gấp trên 500 lần, tổng tài sản trên 7.000 tỷ đồng, lợi nhuận trên 500 tỷ đồng
Giai đoạn 2005 – 2009: Trong giai đoạn này, MB áp dụng một loạt các biện pháp đổi mới toàn diện như mở rộng hoạt động kinh doanh, phát triển mạng lưới, đổi mới quản trị, phát triển nhân lực, hướng mạnh về khách hàng với việc tách biệt chức năng quản lý nhà nước và chức năng kinh doanh giữa Hội sở và Chi nhánh, cơ cấu lại hoạt động kinh doanh theo hướng KHCN, KHDN vừa và nhỏ, huy động vốn và kinh doanh ngoại tệ
Giai đoạn 2010 – 2016: MB bắt đầu triển khai xây dựng chiến lược giai đoạn mới 2011 – 2015, với mục tiêu đưa MB thuộc Top 3 Ngân hàng TMCP không do Nhà nước nắm cổ phần chi phối MB đã vươn lên dẫn đầu về nhiều chỉ số tài chính trọng yếu, đạt mục tiêu nằm trong TOP 3 trước 2 năm – cuối năm 2013 Trong năm 2016,
MB tiếp tục thành lập hai công ty thành viên mới thuộc mảng bảo hiểm là MB
Ageas Life và tài chính tiêu dùng là Mcredit, hoàn thiện mô hình tập đoàn tài chính tiêu dùng
Giai đoạn 2017 – 2021: MB chuyển đổi ngân hàng số với 2.600.000 người dùng đang giao dịch với sản phẩm chủ lực đa tiện ích là ứng dụng App MBBank; chuyển đổi nhận diện thương hiệu tại 100% điểm giao dịch, triển khai quyết liệt các giải pháp để tăng trưởng bứt phá
Giai đoạn 2022 – 2026: MB đạt mục tiêu đạt 30.000.000 Khách hàng trong năm 2024 nhân dịp kỉ niệm 30 năm thành lập Tỷ lệ chuyển đổi số đối với KHDN là 75%, tỷ lệ giao dịch kênh số chiếm 95% tổng số giao dịch của MB, xác lập vị thế top đầu trong ngành Ngân hàng Việt Nam
2.1.2 Triết lý của Ngân hàng
MB định hướng Chiến lược phát triển Tập đoàn giai đoạn 2022 – 2026 với mục tiêu "Top 3 thị trường về lợi nhuận, hướng đến Top đầu châu Á", tầm nhìn "Trở thành Ngân hàng số, Tập đoàn Tài chính hàng đầu", định hướng chiến lược "Tăng tốc số - Thu hút Khách hàng – Xây dựng Tập đoàn – Phát triển vững bền" 2.1.3 Kết quả hoạt động những năm gần đây
2.1.3.1 Kết quả Hoạt động kinh doanh nói chung
Lợi nhuận trước thuế & Thu nhập lãi thuần Ngân hàng TMCP Quân đội (MB)
Nguồn: Báo Người đưa tin
Nhìn chung, lợi nhuận của MB tăng trưởng ổn định trung bình khoảng 10% các năm 2017 – 2022 và tiếp tục tăng trưởng với tốc độ tương tự trong 9 tháng đầu năm
2023 Trong các năm 2020 - 2022, mặc dù gặp nhiều ảnh hưởng từ đại dịch Covid - 19 toàn cầu, MB đã có bước tăng trưởng vượt bậc, đột phá trong hoạt động kinh doanh, thực hiện tốt các chiến lược, mục tiêu đặt ra Giai đoạn này đánh dấu sự chuyển mình thay đổi Nhận diện thương hiệu mới thành công từ năm 2019, chuyển mình trở thành một ngân hàng năng động, trẻ trung – Lọt vào Top 2 thương hiệu được yêu thích nhất; Giá trị thương hiệu tăng gấp đôi, tăng 127 bậc so với năm 2020, lọt vào Top 300 thương hiệu ngân hàng có giá trị tăng trưởng cao nhất toàn cầu (Brand Finance, 2022) MB tiếp tục góp mặt trong Top ngân hàng có lợi nhuận trên 10.000 tỷ đồng, Top 5 các Ngân hàng tốt nhất Việt Nam
MB là ngân hàng có hiệu suất hoạt động cao nhất toàn hệ thống ngân hàng, vượtVietinBank, đứng thứ 3 toàn ngành chỉ sau Vietcombank, BIDV So với các ngân hàng
Tại hạng mục Tập đoàn (bao gồm ngân hàng mẹ và các công ty con), MB vượt trội hơn VPBank 2,5 lần về hiệu suất kinh doanh Trong các chỉ tiêu quan trọng, MB giữ vị trí số 1 với tăng trưởng tỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn (CASA) 37,02%, đồng thời dẫn đầu về tỷ lệ chi phí dịch vụ trên tổng doanh thu (CIR) dưới 33%, nhờ vào việc đầu tư mạnh mẽ vào công nghệ và tự động hóa.
Việc kiện toàn hệ sinh thái ngân hàng kết hợp với chiến lược chuyển đổi số đã được thực hiện quyết liệt, ngay trong giai đoạn nền kinh tế gặp khó khăn do đại dịch COVID-19 MB là một trong những ngân hàng có hệ sinh thái hoàn chỉnh nhất Việt Nam, hoạt động toàn diện trong các lĩnh vực ngân hàng, chứng khoán, xử lý nợ, khai thác tài sản, bảo hiểm nhân thọ và tài chính tiêu dùng Sau giai đoạn 2017 – 2021 tiền đề chuyển đổi số của MB đã được xây dựng, giai đoạn 2022-2026 sẽ tiếp tục trên con đường chuyển đổi số mạnh mẽ hơn nữa với Mục tiêu "Chuyển đổi số – Chinh phục khách hàng – Sức mạnh doanh nghiệp – Phát triển vững bền" Trong năm 2022, MB
25 xếp vào top 5 về lợi nhuận, top đầu về tỷ lệ sinh lời trên vốn và nằm trong top đầu về các chỉ số an toàn, chất lượng tín dụng Không chỉ có thế, MB luôn nằm trong top những ngân hàng có sự đóng góp lớn nhất cho ngân sách Liên tục các thành công trong chuyển đổi số đã được ghi nhận: APP MBbank đã có mặt trong Top 10 ứng dụng yêu thích trên App Store 2022 và App thiện nguyện cũng đã giành Giải A Sáng kiến vì cộng đồng MB từ từ bước vào viễn cảnh trở thành một công ty công nghệ hàng đầu Việt Nam và doanh nghiệp số hàng đầu Việt Nam
Trong năm 2023, MB đứng trong top 3 toàn ngành ngân hàng về lãi, top đầu về tỷ suất sinh lãi trên vốn tự có và nằm trong top đầu về các chỉ tiêu an toàn, chất lượng tín dụng Năm 2023, MB đã được tiến hành giao dịch cho gần 27.000.000 khách hàng dựa vào việc đầu tư các nền tảng công nghệ theo tiêu chuẩn Đà tăng trưởng khách hàng mới của MB tiếp tục được duy trì, và tổng số lượng khách hàng MB vào cuối năm
2023 đã đạt gần 27.000.000 người Năm 2023 là năm thứ ba liên tiếp Ngân hàng MB đã đạt được hơn 6.000.000 khách hàng mới (trong đó năm 2021 là 6.200.000; năm
2022 là 6.900.000 và năm 2023 là 6.300.000 khách hàng mới) Tỷ lệ giao dịch trên nền tảng số của MB duy trì mức cao, đạt được con số đáng kinh ngạc là 97%; quy mô giao dịch chuyển tiền thông qua NAPAS của MB đã liên tiếp dẫn đầu trong ngành ngân hàng suốt ba năm liên tiếp (từ năm 2021 – 2023) Việc đạt được những con số trên phần lớn nhờ vào kế hoạch đầu tư công nghệ thông tin dài hạn, đảm bảo cho việc mở rộng không gian phát triển và đáp ứng quy mô khách hàng lớn của MB Các nền tảng số của MB đang tiếp tục chứng tỏ sức hấp dẫn trên thị trường: Ứng dụng MBBank - nền tảng ngân hàng dành cho KHCN - hiện là ứng dụng được tải về phổ biến nhất trên App Store Việt Nam trong 03 năm liên tiếp 2021 – 2023, hiện có số lượng gần 30.000.000 người dùng Số lượng giao dịch không dùng tiền mặt của MB đã đạt con số cao là 3.600.000.000 giao dịch, vượt hơn gấp đôi so với con số trong năm 2022 Doanh thu từ các nền tảng số của MB cũng đã chạm mức cao mới là 18%, điều này cho thấy mức độ thành công vượt bậc từ việc ứng dụng các mô hình tài chính thông minh và hiện đại tại MB
Tỷ lệ duy trì CASA của MB ở mức cao, đạt 40,1% trong năm 2023 Tổng tiền gửi từ khách hàng là 569.640 tỷ đồng, có mức tăng đáng kể.
26 trưởng lên đến 27,3% so với đầu năm Số dư của CASA trong năm 2023 cũng đã tăng lên xấp xỉ 27% so với năm 2022
Thực trạng về Khung Pháp lý và Triển khai Quản lý rủi ro Môi trường – Xã hội trong hoạt động cấp tín dụng trong ngành Ngân hàng tại Việt Nam 28 1 Các quy định pháp lý 28 2 Quản lý rủi ro theo xu hướng Môi trường – Xã hội trong hoạt động cấp tín dụng tại các Ngân hàng Việt Nam .31 2.3 Thực trạng
Trong giai đoạn 2015-nay, việc triển khai Quyền lợi riêng tư trên mạng xã hội (QLRR MTXH) trong ngành Ngân hàng Việt Nam được thực hiện chặt chẽ và hiệu quả theo các văn bản chỉ đạo của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước (NHNN).
Quyết định số 1393/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ về việc Phê duyệt
29 chiến lược quốc gia về tăng trưởng xanh với mục tiêu chính: “Tăng trưởng xanh, tiến tới nền kinh tế các-bon thấp, làm giàu vốn tự nhiên trở thành xu hướng chủ đạo trong phát triển kinh tế bền vững; giảm phát thải và tăng khả năng hấp thụ khí nhà kính dần trở thành chỉ tiêu bắt buộc và quan trọng trong phát triển kinh tế - xã hội”
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chỉ đạo tập trung phát triển tín dụng xanh và quản lý rủi ro môi trường, xã hội trong cấp tín dụng (Chỉ thị 03/CT-NHNN) Chiến lược phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2025, định hướng đến năm 2030 của Thủ tướng Chính phủ cũng nhấn mạnh phát triển tín dụng xanh (Quyết định 986/QĐ-TTg).
Quyết định số 1604/QĐ-NHNN của NHNN về việc phê duyệt Đề án phát triển
Ngân hàng xanh tại Việt Nam quy định từng bước tăng tỷ trọng vốn tín dụng cho các ngành, lĩnh vực xanh cần ưu tiên hỗ trợ trong Danh mục dự án xanh do NHNN ban hành Ngoài ra, các Ngân hàng được khuyến khích đẩy mạnh ứng dụng công nghệ đi cùng với xây dựng thói quen thân thiện với môi trường cho khách hàng trong khuôn khổ các hoạt động ngân hàng; phát triển mạnh các kênh giao dịch điện tử, các dịch vụ, phương thức thanh toán mới trên nền tảng công nghệ hiện đại, phấn đấu đến năm 2025:
- 100% ngân hàng xây dựng được quy định nội bộ về QLRR môi trường và xã hội trong hoạt động cấp tín dụng
- 100% các ngân hàng thực hiện đánh giá rủi ro môi trường xã hội trong hoạt động cấp tín dụng; Áp dụng các tiêu chuẩn về môi trường cho các dự án được ngân hàng cấp vốn vay; Kết hợp đánh giá rủi ro môi trường như một phần trong đánh giá rủi ro tín dụng của ngân hàng
- Ít nhất 10-12 ngân hàng có đơn vị/bộ phận chuyên trách về QLRR môi trường và xã hội
- 60% ngân hàng tiếp cận được nguồn vốn xanh và triển khai cho vay các dự án tín dụng xanh
Thông tư 17/2022/TT-NHNN quy định các nguyên tắc quản lý rủi ro (QLRR) về môi trường trong hoạt động cấp tín dụng của tổ chức tín dụng (TCTD), chi nhánh ngân hàng nước ngoài, cụ thể: Đánh giá và phân loại rủi ro về môi trường; Tích hợp rủi ro về môi trường vào quá trình quản lý rủi ro; Quản lý rủi ro về môi trường trong toàn bộ vòng đời của khoản cấp tín dụng; Theo dõi và giám sát rủi ro về môi trường; Báo cáo rủi ro về môi trường.
- TCTD thực hiện QLRR về môi trường trong hoạt động cấp tín dụng đảm bảo phù hợp với các quy định của pháp luật về cấp tín dụng và QLRR tín dụng trong hoạt động ngân hàng
- TCTD thực hiện việc đánh giá rủi ro về môi trường trong quá trình cấp tín dụng cho các dự án đầu tư nhằm xác định rủi ro tín dụng và điều kiện cấp tín dụng của khoản vay, cũng như việc quản lý và giảm thiểu rủi ro tín dụng đối với khách hàng
TCTD thực hiện đánh giá rủi ro về môi trường của dự án đầu tư, hoặc có thể sử dụng kết quả đánh giá rủi ro về môi trường từ các tổ chức cung cấp dịch vụ đánh giá rủi ro về môi trường hoặc từ các tổ chức tín dụng theo thỏa thuận trong hợp đồng cung cấp dịch vụ.
- Khi đánh giá dự án đầu tư có rủi ro về môi trường trong hoạt động cấp tín dụng, TCTD thỏa thuận với khách hàng bổ sung tại thỏa thuận cấp tín dụng các biện pháp khách hàng cam kết thực hiện nhằm hạn chế rủi ro về môi trường trong hoạt động cấp tín dụng
- Khách hàng có trách nhiệm cung cấp các thông tin phục vụ công tác vụ QLRR về môi trường trong hoạt động cấp tín dụng theo yêu cầu của TCTD và chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin đã cung cấp
Các chương trình tín dụng ưu đãi tập trung vào việc khuyến khích phát triển nông nghiệp xanh và bền vững Nghị định 55/2015/NĐ-CP và Nghị định 116/2018/NĐ-CP tạo điều kiện cho phát triển nông nghiệp chuỗi giá trị và ứng dụng công nghệ cao Chương trình kích thích phát triển nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao và sản xuất nông nghiệp hữu cơ theo Quyết định 813/QĐ-NHNN hướng đến mục tiêu nâng cao năng suất và chất lượng sản phẩm nông nghiệp Thông tư 13/2014/TT-NHNN hướng dẫn việc cho vay ưu đãi để giảm thiệt hại trong sản xuất nông nghiệp theo Quyết định 1157/QĐ-TTg.
68/2013/QĐ-TTg nhằm khuyến khích các nhà nông đầu tư vào các dự án, máy móc và trang thiết bị phục vụ cho sản xuất và chế biến nhằm gia tăng hiệu suất sản xuất và giảm thiểu tổn thất.
Bên cạnh đó, một số đề xuất dự án đã được xây dựng bởi NHNN cho việc vay vốn của các tổ chức nước ngoài như Quỹ khí hậu xanh để nguồn vốn tín dụng ưu đãi có thể áp dụng cho các dự án đầu tư trong lĩnh vực năng lượng sạch, tiết kiệm năng lượng và tái chế rác thải thông qua hệ thống ngân hàng Đồng thời, Văn bản số
9050/NHNN-TD đã yêu cầu các TCTD phải báo cáo tình hình cấp tín dụng vào các lĩnh vực xanh và phải đánh giá tác động của hoạt động cấp tín dụng đối với môi trường và xã hội
Kiến nghị với các Cơ quan quản lý Nhà nước
3.3.1 Xây dựng và ban hành Khung pháp lý
Hiện nay, việc nghiên cứu về khung pháp lý liên quan đến MTXH vẫn đang được tiến hành và chưa có văn bản cụ thể được ban hành bởi NHNN, điều này đã tạo ra những bất cập trong lỗ hổng pháp lý khiến các ngân hàng chưa thể cam kết thực hiệnQLRR MTXH một cách triệt để và không đảm bảo việc tuân thủ các mục tiêu PTBV của quốc gia Do đó, để QLRR MTXH một cách hiệu quả, NHNN cần thiết
Thông tư 63 chính thức ban hành 3.3.2 hướng đến xây dựng hệ thống quản lý rủi ro Môi trường - Xã hội cho NHTM Cụ thể, bao gồm: các quy định rõ ràng về chính sách, khẩu vị, hạn mức Đồng thời, thúc đẩy nghiên cứu về chế độ báo cáo thường niên hoặc định kỳ về Môi trường - Xã hội, giúp NHTM chủ động đánh giá và ứng phó với các rủi ro liên quan.
Việc áp dụng chế độ báo cáo đánh giá MTXH theo các chuẩn mực toàn cầu giúp việc thông tin trở nên rõ ràng hơn và trang bị thêm kiến thức đánh giá yếu tố MTXH đối với từng NHTM khi xem xét cấp tín dụng Hơn nữa, việc thực hiện chế độ báo cáo MTXH tại Việt Nam sẽ khuyến khích việc cải cách thể chế ở phía Chính phủ, NHNN và các TCTD khác Để đo lường sự tuân thủ và hiệu lực của chế độ báo cáo, các thí nghiệm có thể được thực hiện ở các NHTM lớn, có tác động nhiều về xã hội và môi trường sinh thái Sau thời gian thí điểm, mô hình báo cáo có thể được áp dụng triển khai tại quy mô lớn hơn cùng đa dạng các biểu mẫu báo cáo MTXH hơn, có thể được áp dụng ở nhiều ngành nghề khác nhau Điều này không những góp phần xây dựng thương hiệu, cải thiện độ nhận biết của thương hiệu các NHTM, đồng thời đóng góp vào việc hình thành một cộng đồng và hệ sinh thái vững mạnh trong cộng đồng ngành Ngân hàng Việt Nam
3.3.2 Tăng cường tuyên truyền thông tin về Môi trường – Xã hội NHNN nên kết hợp với các NHTM đẩy mạnh việc tuyên truyền rộng rãi trên các phương tiện thông tin đại chúng về vai trò, ý nghĩa về MTXH và qua đó khích lệ các NHTM thực hiện hiệu quả MTXH để làm gương cho các ngân hàng khác Ngoài ra, NHNN cần xem xét và tổ chức các giải thưởng về "Trách nhiệm xã hội" nhằm tôn vinh các ngân hàng tiêu biểu, qua đó nâng cao nhận thức của khách hàng, người lao động và nhân viên ngân hàng đối với vai trò quan trọng của MTXH, song song với việc tổ chức tuyên truyền, nâng cao nhận thức và tăng cường năng lực cho các cơ quan, ban ngành, địa phương đối với công tác thực hiện và giám sát, đánh giá thực hiện MTXH
Ngoài ra, Chính phủ và Bộ Giáo dục – Đào tạo nên cân nhắc đưa MTXH vào giảng dạy tại các trường đại học Nếu sinh viên được giảng dạy, đào tạo về MTXH một cách bài bản sẽ có những nhận thức tích cực về MTXH, sau khi ra trường sinh
64 viên sẽ trở thành một lực lượng lao động quan trọng giúp đẩy mạnh MTXH trong các NHTM
3.3.3 Nâng cao nhận thức và đào tạo, đưa ra các quy định chính thức về Môi trường –
Xã hội tại các Ngân hàng Thương mại
NHNN cần xác định hoạt động tín dụng xanh, ngân hàng xanh là xu thế, yêu cầu tất yếu hướng đến phát triển bền vững, qua đó lồng ghép phát triển xanh trong định hướng, xây dựng chiến lược kế hoạch kinh doanh của TCTD; đào tạo nguồn nhân lực có chuyên môn về môi trường, nghiên cứu phát triển đa dạng các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng để đáp ứng được yêu cầu cung cấp tín dụng xanh, huy động tài chính xanh
Triển khai Chiến lược quốc gia về tăng trưởng xanh, các nhiệm vụ và giải pháp ứng phó biến đổi khí hậu được tích hợp vào chiến lược phát triển ngành ngân hàng và hoạt động của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Thông qua xây dựng chính sách tiền tệ, thể chế, tín dụng và định hướng chiến lược của từng tổ chức tín dụng, NHNN thúc đẩy tín dụng xanh, quản lý rủi ro môi trường và xã hội, hướng đến mô hình ngân hàng xanh.
Nâng cao uy tín, vị thế và tiềm lực của ngành ngân hàng trong thực hiện cấp tín dụng cho các ngành/lĩnh vực xanh, QLRR môi trường và xã hội thông qua việc cấp tín dụng đối với các ngành, lĩnh vực giảm phát thải cao; thúc đẩy đa dạng hoá sản phẩm và dịch vụ ngân hàng, tạo điều kiện cho các khu vực kinh tế thúc đẩy thực hiện phát triển xanh
Nâng cao năng lực hoạch định chính sách và năng lực thực hiện chính sách của hệ thống ngân hàng theo hướng cải tiến, phát triển và đa dạng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng nhằm tăng cường khả năng đáp ứng nhu cầu huy động nguồn lực cho phát triển xanh của nền kinh tế và thúc đẩy huy động nguồn lực xanh, nâng cao tỷ trọng dư nợ tín dụng xanh, thực hiện QLRR MTXH đối với hoạt động cung cấp tín dụng của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài để dần tiếp cận với tiêu chuẩn quốc tế về tín dụng xanh
Phát triển mạnh mẽ mô hình ngân hàng xanh, ứng dụng các thành quả của
Cách mạng công nghiệp 4.0 nhằm xanh hoá hoạt động ngân hàng, gia tăng lợi ích, chất lượng dịch vụ và thực hiện chiến lược phát triển xanh trên nền tảng đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin mới, tiên tiến trong quản lý điều hành và cung ứng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng theo hướng tự động hoá quy trình, tối ưu hoạt động tác nghiệp