giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bảo lộc

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN LÊ KIM HIẾU GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VI

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN LÊ KIM HIẾU

GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI

NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

CHI NHÁNH BẢO LỘC LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2017

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH

NGUYỄN LÊ KIM HIẾU

GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI

NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

CHI NHÁNH BẢO LỘC LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

MÃ SỐ: 60 34 02 01

Người hướng dẫn khoa học:

TS PHAN NGỌC MINH

TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2017

TÓM TẮT LUẬN VĂN

Đề tài nghiên cứu “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bảo Lộc” được thực hiện tại

BIDV chi nhánh Bảo Lộc với mục tiêu nghiên cứu cụ thể: (1) Nghiên cứu tổng quan

cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng tại ngân ngân hàng thương mại; (2) Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc Tác giả tiến hành khảo sát 96 nhân viên trên địa bàn thành phố Bảo Lộc và các huyện lân cận để tìm ra nguyên nhân, khó khăn vướng mắc từ phía ngân hàng và từ phía các khách hàng; (3) Đề xuất các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc Kết quả nghiên cứu cho thấy:

Thứ nhất, kết quả phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc cho thấy qua các năm tổng dư nợ tín dụng tại BIDV Bảo Lộc đều tăng nhưng tỷ trọng so với các ngân hàng trên địa bàn lại có xu hướng giảm

Thứ hai, kết quả khảo sát các nhân viên tín dụng cho thấy nguyên nhân, khó khăn vướng mắc khi cho vay, nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng

Thứ ba, để hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc, tác giả đã đề xuất các giải pháp cùng với những kiến nghị cần thiết đến ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam và ngân hàng Nhà nước

LỜI CAM ĐOAN

Tôi tên là Nguyễn Lê Kim Hiếu, sinh ngày 09 tháng 06 năm 1991

Quê quán: tỉnh Lâm Đồng

Hiện đang làm việc tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Bảo Lộc, số 52 Lê Thị Pha, phường 1, TP Bảo Lộc, tỉnh Lâm Đồng

Hiện là học viên cao học khóa 17 Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh

Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bảo Lộc

Người hướng dẫn khoa học: TS Phan Ngọc Minh

Luận văn được thực hiện tại trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh

Đề tài là công trình nghiên cứu và thực hiện riêng của bản thân tôi, các kết quả nghiên cứu độc lập riêng, không sao chép bất kỳ tài liệu nào và chưa được công bố toàn bộ nội dung này tại bất kỳ đâu; Các số liệu, các nguồn trích dẫn trong luận văn được chú thích rõ ràng, minh bạch

Tôi xin chịu trách nhiệm trước pháp luật về lời cam đoan của tôi

TP Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2017

Người cam đoan

Nguyễn Lê Kim Hiếu

LỜI CẢM ƠN

Luận văn thạc sĩ chuyên ngành Tài chính ngân hàng với đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bảo Lộc” là kết quả của quá trình cố gắng không ngừng của bản thân và

được sự giúp đỡ, động viên khích lệ của các thầy, bạn bè đồng nghiệp và người thân Qua trang viết này tác giả xin gửi lời cảm ơn tới những người đã giúp đỡ tôi trong thời gian học tập - nghiên cứu khoa học vừa qua

Tôi xin tỏ lòng kính trọng và biết ơn sâu sắc đối với thầy giáo TS Phan Ngọc Minh đã trực tiếp tận tình hướng dẫn cũng như cung cấp tài liệu thông tin khoa học cần thiết cho luận văn này

Xin chân thành cảm ơn Lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc đã tạo điều kiện cho tôi hoàn thành tốt công việc nghiên cứu khoa học của mình

Cuối cùng tôi xin chân thành cảm ơn đồng nghiệp, đơn vị công tác đã giúp đỡ tôi trong quá trình học tập và thực hiện Luận văn

TÁC GIẢ

MỤC LỤC

TÓM TẮT LUẬN VĂN 3

LỜI CAM ĐOAN 4

LỜI CẢM ƠN 5

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 10

DANH MỤC CÁC BẢNG 12

DANH MỤC CÁC HÌNH 13

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6

1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng 6

1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 6

1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng 6

1.1.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 7

1.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng 9

1.1.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng 10

1.1.5.1 Nguyên nhân khách quan 11

1.1.5.2 Nguyên nhân chủ quan 11

1.1.6 Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế 12

1.1.6.1 Tác động rủi ro tín dụng đối với ngân hàng 12

1.1.6.2 Tác động của rủi ro tín dụng đối với khách hàng 13

1.1.6.3 Tác động của rủi ro tín dụng đối với nền kinh tế 13

1.2 Hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động các NHTM 14

1.2.1 Rủi ro tín dụng là loại rủi ro chiếm tỷ trọng lớn nhất và thường xuyên xảy ra ở các NHTM 14

1.2.2 Sự cần thiết của hạn chế rủi ro tín dụng 14

1.2.3 Các bứơc cụ thể của hạn chế rủi ro tín dụng 15

1.2.4 Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng 15

1.2.5 Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 16

1.2.5.1 Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) 16

1.2.5.2 Tỷ lệ nợ quá hạn 16

1.2.5.3 Tỷ lệ nợ xấu 16

1.2.5.4 Tỷ lệ quỹ dự phòng rủi ro / nợ xấu 17

1.2.5.5 Phân loại nợ 17

1.2.5.6 Các chỉ tiêu khác 20

1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến RRTD tại Ngân hàng thương mại 21

1.2.6.1 Yếu tố bên ngoài 21

1.2.6.2 Yếu tố bên trong 21

1.2.7 Các tiêu chuẩn về an toàn tín dụng ngân hàng 22

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 24

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN BẢO LỘC 25

2.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) và chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bảo Lộc 25

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam 25

2.1.2 Giới thiệu một số nét về chi nhánh TMCP Đầu tư và Phát triển Bảo Lộc và sự phát triển qua từng thời kỳ 26

2.1.3 Cơ cấu bộ máy tổ chức 27

2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV Bảo Lộc 28

2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn 29

2.1.4.2 Hoạt động tín dụng 32

2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bảo Lộc 38

2.2.1 Nợ quá hạn 38

2.2.2 Kết quả phân loại nợ tại chi nhánh 39

2.2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại BIDV Bảo Lộc 42

2.2.3.1 Những kết quả đạt được 42

2.2.3.2 Những mặt còn yếu kém 44

2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng trong thời gian qua tại BIDV Bảo Lộc 46

2.3.1 Nguyên nhân khách quan 46

2.3.1.1 Sự biến động của nền kinh tế thế giới trong thời gian qua 46

2.3.1.2 Sự kém hiệu quả của cơ quan pháp luật và thực thi pháp luật 46

2.3.1.3 Sự thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của NHNN 47

2.3.1.4 Các nguyên nhân bất khả kháng của thời tiết 47

2.3.2 Nguyên nhân chủ quan 48

2.3.2.1 Từ phía khách hàng vay 48

2.3.2.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 50

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 55

CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẢO LỘC 56 3.1 Định hướng phát triển tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển chi nhánh Bảo Lộc 56

3.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh BIDV Bảo Lộc 57

3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định 57

3.2.2 Tăng cường giám sát trong và sau khi cho vay 60

3.2.3 Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ 62

3.2.4 Công tác xử lý nợ xấu 63

3.2.5 Sử dụng công cụ bảo hiểm tiền vay 64

3.2.6 Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng và các sản phẩm dịch vụ ngân hàng 65

3.2.7 Giải pháp về công tác cán bộ 66

3.2.8 Giải pháp về công nghệ 68

3.3 Các kiến nghị 70

3.3.1 Kiến nghị đối với NH TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam 70

3.3.1.1 Cập nhật bổ sung thường xuyên cẩm nang tín dụng 70

3.3.1.2 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ 70

3.3.1.3 Chính sách lãi suất 72

3.3.2 Kiến nghị đối với NHNN 73

3.3.2.1 Điều hành chính sách tiền tệ hiệu quả 73

3.3.2.2 Nâng cao vai trò và hiệu quả của Thanh tra Ngân hàng thuộc NHNN 73

3.3.2.3 Thiết lập các kênh thông tin đáng tin cậy cho các ngân hàng và doanh nghiệp 74

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 76

KẾT LUẬN 77

TÀI LIỆU THAM KHẢO 79

PHỤ LỤC 1

PHỤ LỤC SỐ 1 1

PHỤ LỤC SỐ 2 7

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

ATM Automatic Teller Machine Máy rút tiền tự động

Đầu tư và Phát triển Việt Nam

BIDV Bảo Lộc

Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bảo Lộc

CIC Credit Information Center Trung tâm thông tin tín dụng

quốc gia

FDI Foreign Direct Investment Đầu tư trực tiếp nước ngoài

TMCP Thương mại cổ phẩn

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn BIDV Bảo Lộc giai đoạn 2014-2016 29

Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn BIDV Bảo Lộc theo đối tƣợng khách hàng giai đoạn 2014-2016 30

Bảng 2.3 Tình hình dƣ nợ tín dụng theo loại tiền tệ giai đoạn từ 2014-2016 32

Bảng 2.4: Tình hình dƣ nợ tín dụng theo kỳ hạn nợ giai đoạn từ 2014-2016 33

Bảng 2.5: Tình hình dƣ nợ tín dụng theo tài sản bảo đảm giai đoạn từ 2014-2016 34

Bảng 2.6: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo thành phần kinh tế giai đoạn từ 2014-2016 36

Bảng 2.7 Tình hình nợ quá hạn giai đoạn 2014 – 2016 40

Bảng 2.8: Cơ cấu dƣ nợ theo nhóm tại BIDV Bảo Lộc giai đoạn 2014 – 2016 42

Bảng 2.9: Tình hình thu hồi nợ của những khoản rủi ro đã đƣợc xử lý bằng dự phòng 43

Bảng 2.10 : Tình hình thu hồi nợ sau xử lý bằng dự phòng rủi ro của các chi nhánh BIDV 43

DANH MỤC CÁC HÌNH

Biểu đồ 2.1: Dƣ nợ tín dụng theo loại tiền tệ giai đoạn từ 2014-2016 32

Biểu đồ 2.2: Dƣ nợ tín dụng theo kỳ hạn nợ giai đoạn từ 2014-2016 34

Biểu đồ 2.3: Dƣ nợ theo tài sản đảm bảo giai đoạn từ 2014-2016 35

Biểu đồ 2.4: Dƣ nợ tín dụng theo thành phần kinh tế giai đoạn từ 2014-2016 36

MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài

Hệ thống Ngân hàng thương mại nước ta đang trong quá trình đổi mới để bắt kịp với xu thế phát triển của nền kinh tế thị trường có sự quản lý vĩ mô của nhà nước Ngân hàng đã thực sự là ngành tiên phong trong quá trình đổi mới cơ chế kinh tế Đặc biệt trong những năm qua, hoạt động ngân hàng nước ta đã góp phần tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn nước ngoài để tăng trưởng kinh tế trong nước Ngành ngân hàng đã xứng đáng là công cụ đắc lực hỗ trợ cho nhà nước trong việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá cả

Song song với quá trình đó, vấn đề rủi ro tín dụng cũng đang diễn ra hết sức phức tạp, gây ra những tác động to lớn không thể lường hết được cho nền kinh

tế Do đó đòi hỏi phải có sự đầu tư thích đáng trong việc nghiên cứu tìm ra những giải pháp nhằm ngăn ngừa, hạn chế mức tối đa những rủi ro có thể xảy ra

Hiện nay, các ngân hàng thương mại Việt Nam đang tích cực xây dựng chính sách, chiến lược và đề ra những biện pháp thực hiện để hạn chế rủi ro tín dụng trước những quy định và yêu cầu gắt gao của Chính phủ, của Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bảo Lộc là một trong các chi nhánh có dư nợ tín dụng tương đối lớn trong hệ thống các chi nhánh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Việc lựa chọn đối tượng cho vay tốt và xây dựng hệ thống những giải pháp đồng bộ nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng có ý nghĩa hết sức to lớn đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bảo Lộc Chính vì vậy tôi chọn

đề tài :“Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Bảo Lộc " làm đề tài nghiên cứu

2 Tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan

Đối với đề tài nghiên cứu về rủi ro tín dụng đối với khách hàng tại các NHTM đã có nhiều nghiên cứu ở những góc độ và phạm vi khác nhau Một số công trình nghiên cứu gần đây có liên quan đến đề tài luận văn như:

- Tác giả Hoàng Thị Duyên (2016): “Bàn về hiệu quả xử lý nợ xấu tại ngân hàng”, Tạp chí Tài chính kỳ I, số tháng 8/2016 Tác giả đã đánh giá lại thực trạng nợ xấu ngân hàng thời gian qua và đưa ra một số kiến nghị nhằm kiểm soát hiệu quả đà tăng của nợ xấu, hạn chế những tác động khó lường đối với hệ thống ngân hàng và nền kinh tế

- Tác giả Đinh Thị Thu Thảo (2010), “Bàn thêm về giải pháp xử lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại”, Thị trường Tài chính tiền tệ, số 12 tháng 6/2010 Tác giả đã đưa ra 4 biện pháp cơ bản và thiết thực để giảm thiểu tối đa các rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại

- Tác giả Nguyễn Thị Quỳnh, Nguyễn Thị Dung, Nguyễn Thanh Tú - Đại Học Sao Đỏ (2016), “Chính sách tài chính hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa: Thực trạng và một số kiến nghị”, Tạp chí Tài chính kỳ 2 số tháng 6/2016 Nhóm tác giả

đã phân tích thực trạng những chính sách tài chính của ngân hàng để hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa, từ đó đưa ra các kiến nghị về chính sách tài chính hỗ trợ loại hình doanh nghiệp này đạt được hiệu quả trong hoạt động sản xuất kinh doanh

Trong nghiên cứu, tác giả thực hiện nghiên cứu về rủi ro tín dụng cụ thể cho một ngân hàng cụ thể (BIDV Chi nhánh Bảo Lộc) nhằm đưa ra các giải pháp đặc thù cho BIDV Chi nhánh Bảo Lộc trong bối cảnh tỷ lệ nợ xấu diễn biến hết sức phức tạp như hiện nay Mặt khác, việc phân tích thực trạng dựa trên các dữ liệu thu thập từ các báo cáo của ngân hàng, từ đánh giá của các cán bộ tín dụng xử lý trực tiếp các hồ sơ vay của khách hàng, đánh giá của các khách hàng được vay vốn và không được vay vốn tại BIDV Chi nhánh Bảo Lộc để có những phân tích đánh giá khách quan từ nhiều đối tượng Mặt khác, trong quá trình phân tích thực trạng, có

sự so sánh giữa BIDV Chi nhánh Bảo Lộc so với các NHTM khác trên cùng địa

bàn Do đó, đề tài nghiên cứu “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng