Bài giảng : Quản lý rủi ro ngoại hối trong ngân hàng doc

QUẢN LÝ RỦI RO NGOẠI HỐI TRONG NGÂN HÀNG Người trình bày: Lưu Thúy Mai - Thanh tra viên chính - SBV, BSA nh ngha ri ro ngoi hi Ri ro ngoi hi: - một loại rủi ro thị tr ờng; - tác động bất lợi lên thu nhập hoặc vốn; - phát sinh từ tỷ giá biến động bất lợi; - trong kỳ khi tồn tại trạng thái nh ngha ri ro ngoi hi Cỏc ngun gõy ra ri ro ngoi hi: - Chênh lệch ròng của (TSC bằng đồng tiền X TSN bằng đồng tiền X ) nội và ngoại bảng => Các tài khoản lũy kế bằng ngoại tệ (cho vay, tiền gửi, đầu t , VD đầu t ra n ớc ngoài ) - tỷ giá => giá trị chênh lệch ròng (trạng thái mở ròng) => lãi hay lỗ => Yêu cầu: đánh giá lại các tài khoản này theo các tỷ giá hiện tại nh ngha ri ro ngoi hi Cỏc ri ro khỏc liờn quan n ri ro ngoi hi: Ri ro thanh khon: khó khăn hơn trong việc tìm và duy trì nguồn ngoại tệ (xuất hiện ngay cả khi không có trạng tháI mở) Ri ro tớn dng: cho vay bằng ngoại tệ khác loại tiền trong nguồn thu nhập để trả nợ của ng ời vay nh ngha ri ro ngoi hi Cỏc ri ro khỏc liờn quan n ri ro ngoi hi: Ri ro tin thanh toỏn: đối tác không thanh toán đ ợc hợp đồng ngoại hối tr ớc ngày thanh toán => cần phải thay thế bằng một hợp đồng khác theo tỷ giá và các điều kiện thị tr ờng hiện tại kém thuận lợi hơn Ri ro thanh toỏn : rủi ro mất tiền xuất hiện vào ngày thanh toán, môt bên thực hiện nghĩa vụ thanh toán của mình theo hợp đồng ngoại hối tr ớc khi đối tác của họ thực hiện nghĩa vụ thanh toán hay giao hàng, có thể phát sinh từ: - đối tác vỡ nợ, - các vấn đề về hoạt động/tác nghiệp, - thị tr ờng thiếu thanh khoản, và - các yếu tố khác. Sản phẩm ngoại hối FUTURES (kỳ hạn) SPOT (giao ngay) Futures Options Forwards Swaps OTC Options OTCs Stock Exchanges (sàn giao dịch) Sản phẩm ngoại hối FUTURES Công cụ Phái sinh Tài sản cơ sở SPOTS Gía trị được rút ra từ Trong ngoại hối: Tài sản cơ sở = tỷ giá hiện hành Sản phẩm phái sinh: phòng ngừa rủi ro & đầu cơ Sn phm ngoi hi FX SPOT (hp ng giao ngay): Bán/mua một loại tiền tệ với tỷ giá hiện hành Cỏc yu t tỏc ng n t giỏ giao ngay : - Chênh lệch lãi suất - Chênh lệch tỷ lệ lạm phát - Chênh lệch tỷ lệ tăng tr ởng - Cán cân thanh toán - Tình hình chính trị Sn phm ngoi hi FX FUTURES/FORWARDS (hp ng tng lai/k hn ) : các hợp đồng buộc bên mua phải mua và bên bán phải giao trong t ơng lai một khối l ợng bằng một loại tiền nào đó với tỷ giá đ ợc thỏa thuận FUTURES FORWARDS Chuẩn hóa Không đ ợc chuẩn hóa Đ ợc niêm yết trên sàn giao dịch Công cụ phái sinh OTC Xỏc nh t giỏ cú k hn bng im swap : (lói su t ngo i lói su t n i ) x T giỏ n i/ngo i x 100 i m Swap ngo i/n i = 360 + lói su t trong n c k h n (ng y) 100 Trạng thái ngoại hối: Mở Sn phm ngoi hi FX SWAPS (hoỏn i ngoi hi): sản phẩm phái sinh OTC một giao dịch giao ngay với tỷ giá giao ngay và một giao dịch kỳ hạn với tỷ giá kỳ hạn một hợp đồng swap có thể bao gồm 2 hợp đồng có kỳ hạn Trạng thái ngoại hối: Đóng [...]... v t chc trong kinh doanh ngoi hi Kim soỏt ni b một quy trình kiểm soát nội bộ Th ờng xuyên báo cáo thông tin thích đáng cho ban điều hành và HĐQT MIS (hệ thống thông tin quản lý) => có đủ các hệ thống thông tin quản lý và hệ thônga thông tin tài chính Nhng yờu cu v t chc trong kinh doanh ngoi hi Kim toỏn ni b - Nếu rủi ro ngoại hối cao => phải đ ợc kiểm toán hàng nam - Các lĩnh vực ngoại hối cần... cáo kiểm toán hoạt động ngoại hối, kiến nghị và chỉnh sửa Giỏm sỏt hot ng ngoi hi ca HQT v Ban iu hnh HĐQT phải : - Hiểu về loại rủi ro này; - Chấp thuận và theo định kỳ rà soát các chiến l ợc, chính sách, hạn mức; - Giám sát các báo cáo thông qua MIS; - Cung cấp đầy đủ nguồn lực để hoạt động hàng ngày H thng qun lý ri ro Nhn dng ri ro o lng ri ro Giỏm sỏt ri ro Kim soỏt ri ro Cỏc yờu cu giỏm sỏt... ti thiu v vn ca U ban Basel => bự p cỏc loi ri ro, k c ri ro ngoi hi . QUẢN LÝ RỦI RO NGOẠI HỐI TRONG NGÂN HÀNG Người trình bày: Lưu Thúy Mai - Thanh tra viên chính - SBV, BSA nh ngha ri ro ngoi hi Ri ro ngoi hi: - một loại rủi ro thị tr ờng;. MIS; - Cung cấp đầy đủ nguồn lực để hoạt động hàng ngày Hệ thống quản lý rủi ro • Nhận dạng rủi ro • Đo lường rủi ro • Giám sát rủi ro • Kiểm soát rủi ro Cỏc yờu cu giỏm sỏt theo tiờu chun quc. ri ro ngoi hi Cỏc ri ro khỏc liờn quan n ri ro ngoi hi: Ri ro thanh khon: khó khăn hơn trong việc tìm và duy trì nguồn ngoại tệ (xuất hiện ngay cả khi không có trạng tháI mở) Ri ro tớn dng: