Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng: Hạn chế rủi ro tín dụng đối với khách hàng vay cá nhân tại Agribank - Chi nhánh Vũng Tàu

Câu hỏi nghiên cứu Dựa trên các mục tiêu nghiên cứu cụ thể, đề tài được triển khai với các câu hỏi nghiên cứu sau: 1 Thực trạng hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng đối với khách hàng vay c

CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Tổng quan Rủi ro tại các Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm rủi ro tại các Ngân hàng thương mại

Rủi ro được nhiều nhà kinh tế định nghĩa theo nhiều cách khác nhau mà chưa có được định nghĩa thống nhất về rủi ro Những trường phái khác nhau, các tác giả khác nhau đưa ra những định nghĩa rủi ro khác nhau Theo trường phái truyền thống: Rủi ro là những thiệt hại, mất mát, nguy hiểm hoặc các yếu tố liên quan đến nguy hiểm, khó khăn, hoặc điều không chắc chắn có thể xảy ra với con người

Allan Willett (1991) cho rằng rủi ro là sự bất trắc cụ thể liên quan đến việc xuất hiện một biến cố không mong đợi

John Haynes (1895) nêu rõ rủi ro là khả năng xảy ra tổn thất, là tổng hợp những sự ngẫu nhiên có thể đo lường được bằng xác suất

Tuy nhiên, quan điểm được xem là hiện đại và nhận được sự đồng tình cao là của Frank H Knight (1921) khi ông cho rằng rủi ro là sự không chắc chắn có thể đo lường được

Như vậy, theo những quan điểm hiện đại có thể hiểu: Rủi ro là sự bất trắc có thể đo lường được Rủi ro có tính hai mặt: vừa có tính tích cực, vừa có tính tiêu cực Rủi ro có thể gây ra những tổn thất, mất mát, nguy hiểm nhưng rủi ro có thể mang đến cho con người những cơ hội

1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là các tổn thất phát sinh từ việc khách hàng không trả được đầy đủ cả gốc và lãi của khoản vay hoặc khách hàng thanh toán nợ gốc và lãi không đúng hạn sau khi được cấp các khoản tín dụng (cả trong và ngoại bảng) (Peter S Rose, 2003)

Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình ngân hàng tác động đến hoạt động tín dụng thông qua bộ máy và công cụ quản lý để phòng ngừa, cảnh báo, đưa ra các biện pháp nhằm hạn chế đến mức tối đa việc không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của khoản vay hoặc thu gốc và lãi không đúng hạn

Rủi ro tín dụng không chỉ giới hạn ở hoạt động cho vay mà còn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác của ngân hàng như: bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay ở thị trường liên ngân hàng, những chứng khoán có giá (trái phiếu, cổ phiếu …), trái quyền, Swaps, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ …

Một cách hiểu khác của Joel Bessis (2001) cho rằng rủi ro tín dụng được hiểu là những tổn thất do khách hàng không trả đuợc nợ hoặc sự giảm sút chất lượng tín dụng của những khoản vay

Rủi ro tín dụng phát sinh trong trường hợp ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc lẫn lãi của khoản cho vay, hoặc là việc thanh toán nợ gốc và lãi không đúng kỳ hạn RRTD không chỉ giới hạn ở hoạt động cho vay, mà còn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác của ngân hàng như bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay ở thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ dự án

Khi gặp rủi ro tín dụng, ngân hàng không thu được vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay, nhưng ngân hàng phải trả vốn và lãi cho khoản tiền huy động khi đến hạn, điều này làm cho ngân hàng mất cân đối trong việc thu chi Khi không thu được nợ thì vòng quay vốn tín dụng giảm làm ngân hàng kinh doanh không có hiệu quả Khi gặp phải RRTD ngân hàng thường rơi vào tình trạng mất khả năng thanh khoản, làm mất lòng tin người gửi tiền, ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng

1.1.3 Tác động của rủi ro tín dụng đối với ngân hàng

Khi khách hàng không trả được gốc và lãi hoặc trả nợ không đúng hạn làm tác động đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng như :

Tăng chi phí, giảm lợi nhuận trong hoạt động ngân hàng: Chi phí luôn là một yếu tố quan trọng để thực hiện các nghiệp vụ tại ngân hàng Khi RRTD xảy ra, chi phí phát sinh sẽ tăng cao, ngân hàng muốn bù đắp được những khoản tín dụng gặp rủi ro đòi hỏi phải tăng lãi suất cho vay, làm giảm lợi nhuận trong kinh doanh của ngân hàng Khi RRTD xảy ra NH không thu được số vốn như dự kiến do vậy không quay vòng được vốn, không bù đắp được chi phí huy động vốn, chi phí hoạt động, mất cơ hội đầu tư các dự án khả thi, làm giảm lợi nhuận của ngân hàng

Suy giảm uy tín của ngân hàng: RRTD xảy ra nó phản ánh hiệu quả kinh doanh, trình độ quản lý của ngân hàng kém hiệu quả Làm lòng tin của khách hàng đối với ngân hàng giảm, từ đó làm giảm uy tín của ngân hàng trên thị trường Uy tín của ngân hàng còn có tác động mạnh tới nghiệp vụ huy động vốn, làm giảm quy mô hoạt động của ngân hàng Uy tín ngân hàng giảm cũng làm giảm lòng tin đối với các tổ chức tài chính tiền tệ do vậy ngân hàng cũng sẽ gặp phải khó khăn hơn trong việc vay vốn, thiết lập quan hệ với các tổ chức

Giảm khả năng thanh toán của ngân hàng, tăng nguy cơ phá sản ngân hàng: Khi RRTD xảy ra, ngân hàng không thu hồi được gốc và lãi dự kiến của số vốn đã cho khách hàng vay, từ đó làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng Tình trạng này kéo dài có thể làm ngân hàng mất khả năng thanh toán và phá sản Việc phá sản ngân hàng có thể dẫn đến phản ứng dây chuyền gây nên phá sản các ngân hàng khác, nó tác động tiêu cực đến toàn bộ nền kinh tế, chính trị của quốc gia

1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng của ngân hàng

Hoạt động tín dụng là lĩnh vực nghiệp vụ phức tạp, ẩn chứa nhiều rủi ro nhưng là hoạt động đem lại nguồn thu chủ yếu của các ngân hàng Vì vậy, nghiên cứu nguyên nhân dẫn đến RRTD tại NHTM là thực sự cần thiết để các ngân hàng có được các giải pháp cần thiết để hạn chế rủi ro và đạt được hiệu quả hoạt động kinh doanh cao nhất RRTD có nguyên nhân từ nhiều phía: từ phía người cho vay, từ phía người đi vay và cả từ môi trường kinh doanh

 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh

Môi trường kinh doanh là tác nhân gây ra RRTD bất khả kháng, xảy ra ngoài ý muốn và tầm kiểm soát của con người trong một thời điểm nào đó

Từ môi trường kinh tế: trong một nền kinh tế tăng trưởng lành mạnh, tiềm năng sản xuất và tiêu dùng của xã hội còn lớn thì hoạt động sản xuất kinh doanh còn có nhiều cơ hội để phát triển và ngược lại, khi nền kinh tế có hiện tượng lạm phát tăng vọt kéo theo đồng tiền nội địa bị mất giá, dẫn đến kinh doanh trong nước bị trở ngại và khó khăn, khiến cho khả năng thu hồi vốn tín dụng trở nên phức tạp Bên cạnh đó là sự cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng nước ngoài có tiềm lực vượt trội (về vốn, quy mô, công nghệ, sản phẩm, chất lượng dịch vụ) và các NHTM trong nước, từ đó làm tăng nguy cơ các khách hàng có tiềm lực tài chính lớn sẽ bị các ngân hàng nước ngoài thu hút.

Tổng quan về hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại

Hạn chế RRTD là quá trình xác định các rủi ro và tìm cách quản lý, hạn chế các rủi ro đó xảy ra với tổ chức Quá trình xem xét lại toàn bộ hoạt động của tổ chức, xác định các nguy cơ tiềm ẩn và khả năng xảy ra các nguy cơ đó, từ đó có sự chuẩn bị các hành động thích hợp để hạn chế các rủi ro đó mức thấp nhất (Nguyễn Đăng Dờn, 2012)

Cosin D.H Pirotte (2001) cho rằng hạn chế RRTD tín dụng là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược, các chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng nhằm đạt được mục tiêu an toàn, phát triển bền vững, tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thấp nợ xấu, nợ quá hạn trong kinh doanh tín dụng, từ đó tăng doanh thu, giảm chi phí và nâng cao chất lượng, tăng cường hiệu quả hoạt động kinh doanh trong cả ngắn hạn và dài hạn của ngân hàng

Như vậy, có thể nhận định hạn chế RRTD tín dụng phải hướng vào việc đảm bảo hiệu quả của hoạt động tín dụng và không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM ngay cả trong những điều kiện thị trường đầy biến động, nguy cơ rủi ro không ngừng gia tăng

1.2.2 Mục đích của hạn chế rủi ro tín dụng

RRTD ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận, tài sản, uy tín của ngân hàng Mục đích của nhà quản trị ngân hàng trong hạn chế RRTD là nhằm tối đa hóa lợi nhuận và duy trì RRTD trong phạm vi có thể chấp nhận được, phù hợp với quy định, chính sách tín dụng của ngân hàng và phù hợp với quy định của pháp luật

Giúp ngân hàng có chính sách cho vay và các phương thức kiểm tra sử dụng vốn vay hiệu quả, đảm bảo quá trình thu hồi vốn vay có kết quả tốt nhất

Các cơ quan có thẩm quyền như NHNN dễ dàng kiểm soát hoạt động cho vay của các ngân hàng, cũng như kiểm soát được thị trường tài chính một cách tốt nhất Dòng vốn trong dân cư được luân chuyển một cách có hiệu quả từ dân cư vào ngân hàng, và từ ngân hàng đến cộng đồng dân cư

Người đi vay có kế hoạch sử dụng vốn vay của mình một cách hiệu quả, và kịp thời điều chỉnh kế hoạch kinh doanh cho phù hợp trong từng thời kỳ

1.2.3 Hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng

Hoạt động hạn chế RRTD là các biện pháp được tổng hợp từ quy trình quản lý rủi ro tín dụng và các quy định của ngân hàng trong việc hạn chế RRTD Qua đó, ngân hàng xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn, theo một trật tự nhất định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ gắn bó với nhau

1.2.3.1 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng

Quy trình quản lý rủi ro tín dụng tại các NHTM được thể hiện tóm tắt qua sơ đồ như sau:

Nguồn: A framework for assessing credit risk in depository institution (Chrinko R.S Guill, 2000)

Hình 1.1: Quy trình quản lý rủi ro tín dụng

Nhận biết rủi ro được xét từ hai phía: trước tiên, về phía ngân hàng: RRTD được thể hiện qua quy mô tín dụng, cơ cấu tín dụng, nợ quá hạn, nợ xấu và các khoản dự phòng rủi ro; thứ hai, về phía khách hàng, khi có những biểu hiện tiềm ẩn rủi ro, ngân hàng cần lưu ý để nhận biết được khả năng xảy ra rủi ro để ứng phó kịp thời

Trong giai đoạn nhận biết rủi ro cần chú ý các nội dung sau:

(i) Phân tích, tìm hiểu kỹ danh mục tín dụng của ngân hàng: từ đó nhận biết, phát hiện ra những nguy cơ rủi ro từ quy mô tín dụng, cơ cấu tín dụng, các ngành nghề kinh doanh, loại tiền giao dịch…

(ii) Phân tích đánh giá khách hàng của ngân hàng: nhằm phát hiện những nguy cơ rủi ro trong từng khách hàng và từng khoản nợ cụ thể Phân tích, đánh giá từ khi tiếp xúc với khách hàng, tiếp nhận các thông tin, tiến hành thẩm định khách hàng trước, trong và sau khi cho vay

Các ngân hàng thường sử dụng cơ chế sàng lọc ban đầu để lựa chọn khách hàng tốt cho vay, các chỉ tiêu thường được sử dụng để đánh giá khách hàng gồm: tiêu chí tài chính và tiêu chí phi tài chính

+ Tiêu chí tài chính thể hiện năng lực tài chính của khách hàng thông qua đánh giá các nhóm chỉ tiêu tài chính như nhóm chỉ tiêu thanh khoản, hoạt động, cơ cấu vốn, cân đối vốn, hiệu quả sản xuất kinh doanh…

+ Tiêu chí phi tài chính thường đánh giá thông qua mức độ tín nhiệm của khách hàng, trình độ quản lý, môi trường nội bộ doanh nghiệp

Thông thường, các ngân hàng tiến hàng đo lường rủi ro khoản vay thông qua mô hình định lượng hóa RRTD ( Mô hình 6C), mô hình điểm số Z, cho điểm tín dụng và mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ theo Basel II Trong khi các mô hình cho điểm tín dụng đánh giá rủi ro của khách hàng trên cơ sở cho điểm khách hàng đó, xem khách hàng đang ở các mức rủi ro nào thì mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ theo Basel II có thể tính được các tổn thất dự kiến Như vậy, nếu mỗi khoản vay có số liệu đầy đủ, ta có thể xác định được xác suất rủi ro tương đối chính xác của từng loại tài sản trong ngân hàng theo từng thời kì, từng loại hình tín dụng, từng lĩnh vực đầu tư Đối với RRTD tổng thể, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu sẽ phản ánh rõ nét rủi ro của ngân hàng, ngoài ra còn có thể đo lường thông qua tính toán quy mô dư nợ, cơ cấu dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, hệ số rủi ro tín dụng, dự phòng rủi ro…

Sau khi đã nắm rõ và hình thành các chỉ tiêu đo lường RRTD, Ngân hàng cần phải thường xuyên theo dõi rủi ro bằng cách:

- Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro: dựa vào giá trị cốt lõi, mục tiêu, sứ mệnh của ngân hàng mà nhà quản lý đưa ra cách thức quản lý rủi ro phù hợp

Tổng quan về Agribank Chi nhánh Vũng Tàu

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Agribank Chi nhánh Vũng Tàu

- Tên đơn vị: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Vũng Tàu

- Tên viết tắt: Agribank chi nhánh Vũng Tàu

- Địa chỉ: 43A Đường 30/4, Phường 9, TP Vũng Tàu

- Quyết định thành lập số: 955/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 29/11/2007 của Hội Đồng Quản Trị Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

Theo đó, Agribank chi nhánh Vũng Tàu là chi nhánh loại I trực thuộc Agribank, hoạt động theo ủy quyền của Agribank, có quyền tự chủ kinh doanh theo phân cấp và chịu sự ràng buộc về mặt quyền lợi và nghĩa vụ đối với Agribank

Về cơ cấu tổ chức và mạng lưới của Agribank chi nhánh Vũng Tàu bao gồm: Ban lãnh đạo (01 Giám đốc và 03 Phó Giám đốc), 06 phòng nghiệp vụ (phòng Kế toán Ngân quỹ, phòng Khách hàng doanh nghiệp, phòng Hộ sản xuất và cá nhân, phòng dịch vụ marketing, phòng Kế toán và Ngân quỹ, phòng Tổng hợp) và 4 phòng giao dịch trực thuộc hoạt động trên địa bàn thành phố Vũng Tàu gồm Phòng giao dịch Trương Công Định, Phòng giao dịch Trưng Vương, Phòng giao dịch Nam

Kỳ Khởi Nghĩa, Phòng giao dịch Phước Thắng

2.1.2 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh của Agribank Chi nhánh Vũng Tàu Agribank Chi nhánh Vũng Tàu trực tiếp tổ chức kinh doanh hoạt động ngân hàng trên địa bàn TP Vũng Tàu theo phân cấp ủy quyền của Agribank thông qua các nghiệp vụ chủ yếu là: Huy động vốn, cho vay và cung ứng các phương tiện thanh toán, các sản phẩm dịch vụ ngân hàng

Huy động vốn: Nhận tiền gửi, phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu và các giấy tờ có giá khác để huy động vốn, vay vốn của các tổ chức tín dụng, công ty, khách hàng cá nhân và hộ gia đình trong và ngoài nước

Hoạt động tín dụng: Cho vay thương mại thông thường với các cá nhân, hộ gia đình và khách hàng doanh nghiệp Chiết khấu, tái chiết khấu các loại giấy tờ có giá trị, bảo lãnh ngân hàng, cho thuê tài chính, phát hành thẻ tín dụng và các hình thức theo quy định của ngân hàng nhà nước

Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ: Mở tài khoản cung ứng dịch vụ thanh toán trong và ngoài nước, cung cấp các phương tiện thanh toán, thực hiện dịch vụ thu hộ, chi hộ và thu phát tiền mặt cho khách hàng

Ban giám đốc gồm: 01 giám đốc và 03 phó giám đốc

Giám đốc: trực tiếp chỉ đạo, điều hành hoạt động kinh doanh toàn diện theo quyền hạn và tiếp nhận các quyết định từ Trụ sở chính

Phó giám đốc: trực tiếp chịu trách nhiệm điều hành trong hoạt động kinh doanh và điều hành theo quyền hạn được giám đốc giao phó thay mặt Giám đốc điều hành hoạt động của chi nhánh khi Giám đốc vắng mặt và các công việc khác theo phân công, ủy quyền cụ thể của Giám đốc chi nhánh

Phòng nghiệp vụ gồm phòng Kế toán Ngân quỹ, phòng Khách hàng doanh nghiệp, phòng khách hàng Hộ sản xuất và cá nhân, phòng Dịch vụ marketing, phòng Kế toán và Ngân quỹ, phòng Tổng hợp, phòng Kiểm tra và Kiểm soát nội bộ Trong đó:

 Phòng Kế toán-Ngân quỹ: quản lý kho và xuất/nhập quỹ; chịu trách nhiệm về an toàn và an ninh kho quỹ; đảm bảo an toàn tài sản Chi nhánh và khách hàng; nộp và rút tiền mặt tại ngân hàng nhà nước và tổ chức liên quan; tiếp quỹ/thu gom tại các đơn vị trực thuộc và ATM Ngoài ra, thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng, liên quan đến quản lý tài chính, chi tiêu nội bộ tại chi nhánh

 Phòng Khách hàng Doanh nghiệp: chịu trách nhiệm phát triển mối quan hệ với khách hàng doanh nghiệp, tổ chức tiếp thị và quảng bá sản phẩm như các sản phẩm bán buôn, tài trợ thương mại, kinh doanh vốn và tiền tệ Đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng và đề xuất tín dụng cho phòng ban liên quan Quản trị cho vay, bảo lãnh đối với khách hàng doanh nghiệp theo quy định của Chi nhánh; Trích lập quỹ dự phòng theo kết quả phân loại nợ; thực hiện các nghiệp vụ tín dụng; quản lý thông tin, báo cáo, thống kê quản trị tín dụng theo quy định

 Phòng khách hàng Hộ sản xuất và cá nhân: thực hiện hoạt động kinh doanh và đề xuất chính sách đối với khách hàng cá nhân, xây dựng và tổ chức thực hiện các chương trình phát triển sản phẩm bán lẻ Thu thập thông tin về mảng cá nhân nhằm phục vụ công tác huy động vốn, triển khai theo dõi kế hoạch hoạt động kinh doanh

 Phòng dịch vụ marketing: triển khai các chính sách phát triển, cải tiến sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, quy trình giao dịch, phương thức phục vụ khách hàng, đề xuất với giám đốc chi nhánh về phương thức marketing, tiếp thị sản phẩm với khách hang

 Phòng Kế toán-Ngân quỹ: quản lý kho và xuất/nhập quỹ; chịu trách nhiệm về an toàn và an ninh kho quỹ; đảm bảo an toàn tài sản Chi nhánh và khách hàng; nộp và rút tiền mặt tại ngân hàng nhà nước và tổ chức liên quan; tiếp quỹ/thu gom tại các đơn vị trực thuộc và ATM Ngoài ra, thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng, liên quan đến quản lý tài chính, chi tiêu nội bộ tại chi nhánh

 Phòng Tổng hợp: quản lý, lưu trữ hồ sơ, tài liệu, sách báo, công văn đi và đến theo quy định, quy chế bảo mật; quản lý và sử dụng con dấu theo quy định của pháp luật và Agribank; chuẩn bị nhân sự cho phát triển mạng lưới, các kênh phân phối sản phẩm; thực hiện công tác nhân sự tại Chi nhánh; trực tiếp hoàn tất thủ tục mở Phòng Giao dịch mới

 Phòng Kiểm tra và Kiểm soát nội bộ: lập kế hoạch định kỳ hoặc đột xuất về kiểm tra, kiểm toán nội bộ; Tiến hành kiểm tra, giám sát việc chấp hành các quy trình thực hiện nghiệp vụ, hoạt động kinh doanh và quy chế an toàn trong kinh doanh; Đánh giá mức độ đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh và kiến nghị các biện pháp nâng cao khả năng an toàn…

Phòng giao dịch: là đại diện uỷ quyền của Chi nhánh:

- Trực tiếp giao dịch khách hàng, huy động vốn, cấp tín dụng và cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho khách hàng

Thực trạng về rủi ro tín dụng đối với khách hàng vay cá nhân tại Agribank

Agribank Chi nhánh Vũng Tàu

2.2.1 Quy trình tín dụng đối với khách hàng vay cá nhân tại Chi nhánh

2.2.1.1 Quy trình xét duyệt cho vay tại Agribank nơi cho vay

Quy trình tín dụng của Agribank Chi nhánh Vũng Tàu khá chặt chẽ, có sự phân công công việc và trách nhiệm cụ thể cho từng chức danh Giúp cho hoạt động tín dụng từ khâu tìm kiếm khách hàng đến khâu cuối cùng là cấp tín dụng cho khách hàng được vận hành một cách có hiệu quả Đồng thời giúp giảm thiểu được các tiêu cực trong hoạt động tín dụng tại Agribank Chi nhánh Vũng Tàu

Bước 1: Tiếp nhận, thu thập, đánh giá hồ sơ, thông tin về nhu cầu vay vốn của khách hàng

Người thực hiện: Người quan hệ khách hàng là cán bộ thuộc Phòng giao dịch, Phòng Khách hàng a) Tiếp nhận nhu cầu vay vốn, hướng dẫn khách hàng quy định về điều kiện vay vốn, hồ sơ, thủ tục, lãi suất cho vay, các loại sản phẩm và chính sách khách hàng của Agribank b) Thu thập thông tin, hồ sơ, tài liệu về khách hàng vay vốn, phương án sử dụng vốn, TSBĐ (nếu áp dụng cho vay có bảo đảm bằng tài sản) c) Rà soát, đánh giá tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của bộ hồ sơ vay vốn d) Khảo sát về nhu cầu vay vốn, TSBĐ (nếu áp dụng cho vay có bảo đảm bằng tài sản) e) Nhận diện và đánh giá người có liên quan tới khách hàng vay vốn (trừ trường hợp không phải nhận diện người có liên quan theo quy định), nhập thông tin người có liên quan của khách hàng trên hệ thống IPCAS theo quy định về việc cấp tín dụng đối với một khách hàng và người có liên quan f) Thu thập thông tin về quan hệ tín dụng của khách hàng từ CIC (trừ trường hợp không phải thu nhập thông tin CIC), thông tin tín dụng tại Agribank của người có liên quan g) Phối hợp với bộ phận quản lý thông tin khách hàng (CIF) thực hiện đăng ký thông tin và cấp mã khách hàng trên hệ thống IPCAS (nếu khách hàng chưa có mã), sửa đổi, bổ sung theo quy định hiện hành h) Chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ của khách hàng (trừ trường hợp không phải chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ của khách hàng) i) Đánh giá việc đáp ứng các điều kiện vay vốn, tuân thủ các quy định của Agribank và pháp luật có liên quan Lập báo cáo đề xuất cho vay, ký tắt các trang có nội dung đánh giá của mình và đề xuất cho vay/không cho vay, loại cho vay, phương thức cho vay, mức cho vay, lãi suất cho vay, lãi suất quá hạn, lãi suất chậm trả, phí, thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ, đồng tiền cho vay, TSBĐ (áp dụng cho vay có bảo đảm bằng tài sản) Ký và ghi rõ họ tên vào phần Người quan hệ khách hàng trên Báo cáo đề xuất cho vay

Bước 2: Thẩm định cho vay

Người thực hiện: Người thẩm định là Tổ trưởng Tổ Kinh doanh/Phó Giám đốc/Giám đốc Phòng giao dịch; Trưởng/Phó Phòng Khách hàng hoặc cán bộ khác thuộc Phòng giao dịch, Phòng Khách hang do Người có thẩm quyền Agribank nơi cho vay phân công, giao nhiệm vụ Người thẩm định phải độc lập với Người quan hệ khách hàng, Người thẩm định lại, Người quyết định cho vay, Người quản lý khoản nợ có vấn đề, bộ phận kiểm soát hạn mức rủi ro tín dụng, bộ phận trích lập dự phòng rủi ro và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng

Thẩm định khoản vay trên cơ sở thông tin, hồ sơ vay vốn, tài liệu và Báo cáo đề xuất cho vay (phần Báo cáo đánh giá hồ sơ và đề xuất cho vay của Người quan hệ khách hàng), trường hợp cần thiết thu thập thông tin bổ sung Cụ thể: a) Xác định cụ thể người có liên quan của khách hàng, tổng dư nợ cấp tín dụng của khách hàng và người có liên quan; b) Kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ của khách hàng, bao gồm cả kết quả xếp hạng tín nhiệm tại các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác (nếu có); c) Thẩm định khả năng đáp ứng các điều kiện vay vốn của khách hàng và cơ sở để đánh giá các điều kiện vay vốn:

- Đánh giá năng lực pháp luật dân sự của khách hàng, năng lực hành vi dân sự (đối với khách hàng là cá nhân) tại thời điểm vay vốn;

- Đánh giá tính hợp pháp của mục đích sử dụng vốn;

- Thẩm định tính khả thi của phương án sử dụng vốn;

- Thẩm định khả năng tài chính để trả nợ;

- Thẩm định tình hình tài chính minh bạch, lành mạnh đối với khách hàng áp dụng mức lãi suất cho vay tối đa theo quy định của NHNN d) Đánh giá tính đầy đủ về hồ sơ, tình trạng pháp lý và khả năng thu hồi của TSBĐ đối với trường hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản Thẩm định khả năng thực hiện các nghĩa vụ cam kết của bên bảo lãnh (đối với các khoản cho vay có bảo lãnh của bên thứ ba) e) Ghi ý kiến về kết quả thẩm định, ký tắt các trang có nội dung thẩm định của mình và đề xuất việc cho vay hay không cho vay; loại cho vay, phương thức cho vay, mức cho vay, lãi suất cho vay, lãi suất quá hạn, lãi suất chậm trả, phí, thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ, đồng tiền cho vay, TSBĐ (áp dụng cho vay có bảo đảm bằng tài sản) Trường hợp không đồng ý cho vay: Nêu rõ lý do không đồng ý cho vay, trình Người quyết định cho vay xem xét quyết định Ký và ghi rõ họ tên vào phần Người thẩm định trên Báo cáo đề xuất cho vay

Agribank nơi cho vay có thể thành lập tổ thẩm định để thẩm định khoản vay, nhiệm vụ của từng thành viên tổ thẩm định theo quyết định thành lập tổ thẩm định của người có thẩm quyền

Bước 3: Thẩm định lại, thông qua Hội đồng tín dụng tại Agribank nơi cho vay

Người thực hiện: Người thẩm định lại là cán bộ thuộc Phòng giao dịch, Phòng Khách hàng hoặc người khác được Người có thẩm quyền phân công, giao nhiệm vụ a) Việc có hay không thẩm định lại; thẩm định lại toàn bộ hoặc một/một số nội dung về khoản vay do người có thẩm quyền tại Agribank nơi cho vay quyết định b) Báo cáo thẩm định lại là một trong các căn cứ để người có thẩm quyền xem xét quyết định cho vay và được lưu tại bộ hồ sơ vay vốn c) Người thẩm định lại không phải là Người thẩm định khoản vay d) Trường hợp khoản vay thuộc quy định phải thông qua Hội đồng tín dụng, các bước và nội dung thực hiện theo quy định về tổ chức và hoạt động của Hội đồng tín dụng trong hệ thống Agribank

Bước 4 Quyết định cho vay

Người thực hiện: Người quyết định cho vay là người có thẩm quyền tại Agribank nơi cho vay chấp thuận hay không chấp thuận cho vay, tổ chức thực hiện các hoạt động trực tiếp cho vay và thu nợ đối với khách hàng

Căn cứ hồ sơ khoản vay, Báo cáo đề xuất cho vay, ý kiến đề xuất của Người quan hệ khách hàng, Người thẩm định, Người thẩm định lại (nếu có), Biên bản họp Hội đồng tín dụng (nếu có), Người quyết định cho vay xem xét quyết định cho vay hay không cho vay theo thẩm quyền a) Trường hợp đồng ý cho vay:

- Người quyết định cho vay ghi ý kiến đồng ý và ký phê duyệt trên Báo cáo đề xuất cho vay

- Trường hợp khoản vay do Agribank nơi cho vay quyết định cho vay và phân công cho PGD thực hiện nghiệp vụ giải ngân, quản lý: Ngoài nội dung chấp thuận đồng ý cho vay, phải có thêm nội dung phân công cho PGD được ký kết và sử dụng con dấu của PGD để thực hiện thủ tục giải ngân với khách hàng, thực hiện quản lý hồ sơ và quản lý khoản vay, giao cho Phòng KH phê duyệt đơn xin vay trên hệ thống IPCAS do PGD khai báo b) Trường hợp từ chối cho vay: Ký thông báo cho khách hàng việc từ chối cho vay và lý do từ chối cho vay khi khách hàng có yêu cầu

2.2.1.2 Ký kết Hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, giải ngân vốn vay, quản lý khoản vay

Trước khi xác lập HĐTD, Agribank nơi cho vay có trách nhiệm cung cấp cho khách hàng đầy đủ các thông tin: Thẩm quyền cho vay; lãi suất cho vay; nguyên tắc và các yếu tố, thời điểm xác định lãi suất cho vay (đối với trường hợp áp dụng lãi suất cho vay có điều chỉnh); lãi suất áp dụng đối với dư nợ gốc bị quá hạn; lãi suất chậm trả; phương pháp tính lãi tiền vay; các loại phí và mức phí áp dụng đối với khoản vay; các tiêu chí xác định khách hàng vay vốn theo lãi suất cho vay tối đa theo quy định của NHNN a) Soạn thảo HĐTD, HĐBĐ tiền vay

Người thực hiện: Người quản lý nợ cho vay

- Căn cứ nội dung và điều kiện quyết định/phê duyệt cho vay của cấp có thẩm quyền, kết quả thương thảo với khách hàng nhưng không trái với quyết định/phê duyệt cho vay, Người quản lý nợ cho vay tiến hành soạn thảo HĐTD, HĐBĐ tiền vay trình Người kiểm soát khoản vay

Trường hợp cần thiết, Agribank nơi cho vay có thể thuê đơn vị tư vấn soạn thảo HĐTD, HĐBĐ tiền vay, chi phí do các bên thỏa thuận

- Nội dung cơ bản của HĐTD, HĐBĐ tiền vay thực hiện theo quy định về bảo đảm cấp tín dụng trong hệ thống Agribank b) Kiểm soát HĐTD, HĐBĐ tiền vay

Người thực hiện: Người kiểm soát khoản vay

- Người kiểm soát khoản vay thực hiện kiểm soát nội dung và các điều khoản của HĐTD, HĐBĐ tiền vay, đối chiếu với nội dung, điều kiện đã được thông báo tại quyết định/phê duyệt và các thỏa thuận với khách hàng, phù hợp với quy định của pháp luật và của Agribank, ký kiểm soát (ký tắt) từng trang hợp đồng, trình người có thẩm quyền ký kết HĐTD, HĐBĐ tiền vay

- Trường hợp cần thiết, Người có thẩm quyền có thể yêu cầu bộ phận pháp chế có ý kiến về pháp lý của HĐTD, HĐBĐ tiền vay c) Ký kết HĐTD, HĐBĐ tiền vay

Người thực hiện: Người đại diện có thẩm quyền của Agribank nơi cho vay

- HĐTD, HĐBĐ tiền vay phải được ký kết bởi người đại diện có thẩm quyền của Agribank nơi cho vay và khách hàng vay, bên bảo đảm tài sản

Thực trạng về hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng đối với khách hàng vay cá nhân tại Agribank Chi nhánh Vũng Tàu

cá nhân tại Agribank Chi nhánh Vũng Tàu

2.3.1 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng áp dụng tại Agribank Chi nhánh Vũng Tàu

Quy trình quản lý rủi ro tín dụng áp dụng tại Agribank Chi nhánh Vũng Tàu Thực hiện theo Quyết định số 1225/QĐ-NHNo-TD ngày 18/ 6/2019 của TGĐ về việc ban hành Quy định, quy trình cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Agribank

2.3.1.1 Nhận dạng rủi ro trước khi cho vay

Thực hiện: Người thẩm định/người tái thẩm định a) Năng lực pháp lý của khách hàng:

Từ hồ sơ pháp lý của khách hàng cung cấp, thu thập thông tin từ cơ quan chức năng, đối tác, bạn hàng của khách hàng, phương tiện thông tin truyền thông và các nguồn thông tin khác, người thẩm định nhận dạng các rủi ro sau:

- Tính tuân thủ các quy định pháp luật của khách hàng

- Tư cách đạo đức, lý lịch tư pháp của khách hàng

- Tính hợp pháp của ủy quyền và thời hạn của ủy quyền (nếu có)

- Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh trong các ngành nghề kinh doanh có điều kiện đối với hộ kinh doanh có đăng ký kinh doanh b) Năng lực tài chính của khách hàng:

Từ các tài liệu về vốn, tài sản của khách hàng, thông tin thu thập từ đối tác, bạn hàng của khách hàng, người thẩm định nhận dạng các rủi ro sau:

- Khả năng về vốn, tài sản, các nguồn thu nhập hợp pháp khác của khách hàng

- Vốn đầu tư, những thay đổi của quá trình tăng, giảm vốn đầu tư, tính hợp lý của tốc độ tăng, giảm vốn đầu tư; Tính hợp lý của việc phân bổ vốn đầu tư ngắn hạn và dài hạn c) Năng lực quản lý hoạt động của khách hàng:

Từ hoạt động sản xuất kinh doanh, thông tin thu thập từ đối tác, bạn hàng của khách hàng và các nguồn thông tin khác, người thẩm định nhận dạng các rủi ro sau:

- Quy mô tổ chức, điều hành sản xuất kinh doanh

- Trình độ chuyên môn, kinh nghiệm kinh doanh của cá nhân

- Mối quan hệ với các đối tác, bạn hàng

- Khả năng thích ứng của khách hàng trước biến động của thị trường, nền kinh tế

- Kinh nghiệm đối với lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh theo phương án sử dụng vốn d) Quan hệ tín dụng của khách hàng:

Từ thông tin thu thập từ CIC, HTXHTDNB của Agribank(nếu có) và các thông tin thu thập được, người thẩm định nhận dạng các rủi ro sau:

Tình hình quan hệ với các TCTD: Dư nợ, diễn biến các khoản vay, tình hình cơ cấu nợ, nhóm nợ, mục đích sử dụng vốn và tình hình sử dụng dịch vụ với các TCTD và với Agribank Đặc biệt đối với khách hàng vay tại nhiều chi nhánh của Agribank e) Tài sản bảo đảm của khách hàng (đặc biệt lưu ý đối với tài sản bảo đảm của bên thứ 3)

Từ hồ sơ TSBĐ, qua kiểm tra, tiếp xúc với chủ tài sản hoặc khách hàng và các nguồn thông tin khác, người thẩm định nhận dạng các rủi ro sau:

- Khả năng xảy ra tranh chấp đối với TSBĐ

- Tình trạng TSBĐ, giá trị và sự biến động giá của TSBĐ, khả năng phát mại TSBĐ

- Thời hạn, giá trị của bảo hiểm tài sản (nếu có) f) Môi trường kinh doanh của khách hàng:

Từ các thông tin thu thập về lĩnh vực hoạt động kinh doanh của khách hàng người thẩm định nhận dạng các rủi ro sau:

- Mức độ cạnh tranh, sự ổn định và triển vọng phát triển, thị trường đầu vào và đầu ra, mức độ nhạy cảm của ngành hàng đối với giá cả nguyên nhiên vật liệu đầu vào, tính thời vụ của ngành hàng khách hàng đang sản xuất kinh doanh

- Các yếu tố bất lợi về môi trường kinh doanh đối với ngành hàng khách hàng đang sản xuất kinh doanh

- Thị phần của khách hàng trong ngành, tình hình hoạt động của các doanh nghiệp có cùng quy mô, vòng đời của sản phẩm và các sản phẩm thay thế

2.3.1.2 Nhận dạng rủi ro trong khi cho vay

Thực hiện: Người quản lý nợ cho vay tại Agribank nơi cho vay

Trong quá trình giải ngân người quản lý nợ cho vay nhận dạng các rủi ro sau:

- Khách hàng đề nghị giải ngân tiền mặt nhưng không cung cấp được các giấy tờ liên quan chứng minh nhu cầu sử dụng tiền mặt

- Khách hàng có nhu cầu giải ngân bù đắp nhưng không phù hợp với chu kỳ kinh doanh của khách hàng

- Khách hàng chưa cung cấp đầy đủ các hóa đơn, chứng từ khi giải ngân hoặc không chứng minh được tính hợp lệ, hợp pháp của chứng từ

- Chuyển tiền thanh toán qua nhóm khách hàng là người có liên quan

2.3.1.3 Nhận dạng rủi ro sau khi cho vay

Thực hiện: Người quản lý nợ cho vay tại Agribank nơi cho vay

Qua theo dõi hoạt động của khách hàng, tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh, TSBĐ của khách hàng, quan hệ giao dịch của khách hàng với ngân hàng và thu thập thông tin từ cơ quan chủ quản, kiểm toán, phương tiện thông tin đại chúng và các nguồn thông tin khác, người quản lý nợ cho vay nhận dạng các rủi ro sau: a) Hoạt động của khách hàng

- Thay đổi về nơi cư trú, số điện thoại không thông báo cho Agribank

- Thay đổi về tình trạng hôn nhân của khách hàng

- Có tranh chấp trong nội bộ tổ hợp tác, tổ chức khác không có tư cách pháp nhân b) Giao dịch của khách hàng với ngân hàng:

- Chậm trễ thanh toán gốc lãi đến hạn, số lần cơ cấu nợ, vi phạm cam kết đã thỏa thuận trong hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay và văn bản cam kết khác giữa khách hàng và ngân hàng

- Khách hàng có dấu hiệu sử dụng vốn sai mục đích

- Khách hàng thiếu hợp tác trong việc cung cấp thông tin về tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính c) Tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng:

- Thay đổi nghề nghiệp, công việc, thu nhập của khách hàng

- Sự thay đổi về chính sách của nhà nước đối với ngành hàng, lĩnh vực kinh doanh của khách hàng hoặc khách hàng có sự thay đổi về lĩnh vực kinh doanh chính, lĩnh vực có thế mạnh

- Thị phần của khách hàng có dấu hiệu suy giảm do các vấn đề liên quan đến chất lượng sản phẩm hoặc do các vấn đề liên quan đến thị trường, cạnh tranh, lưu thông, phân phối sản phẩm

- Khách hàng không hoàn thành các nghĩa vụ thuế, tiền lương, bảo hiểm xã hội

- Giá cả nguyên vật liệu đầu vào của khách hàng có biến động mạnh theo hướng tăng cao

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG VAY CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH VŨNG TÀU

Phương hướng phát triển chung của Agribank Chi nhánh Vũng Tàu đến năm 2024

- Tăng cường công tác tiếp thị, tích cực tìm kiếm khách hàng để mở rộng quy mô, nhằm từng bước đưa Agribank Chi nhánh Vũng Tàu trở thành Ngân hàng thương mại hàng đầu trên địa bàn, nắm giữ thị phần lớn về dư nợ tín dụng, huy động vốn và dịch vụ bán lẻ

- Nâng cao hiệu quả công tác quản trị, điều hành Tăng cường quản trị rủi ro, kiểm tra, kiểm soát tất cả các mặt hoạt động, đảm bảo tăng trưởng an toàn, hiệu quả, bền vững trên các mặt hoạt động gắn với mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận

- Tăng tính ổn định, hiệu quả nền khách hàng: đẩy mạnh huy động vốn dân cư, kết hợp tín dụng, huy động vốn với bán chéo các sản phẩm dịch vụ nhằm gia tăng tỷ trọng thu dịch vụ ròng trong tổng nguồn thu của chi nhánh

- Tiết kiệm và sử dụng hiệu quả các tài nguyên sẵn có để gia tăng lợi nhuận, đảm bảo thu nhập bình quân đầu người năm sau cao hơn năm trước

- Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao vừa có trình độ chuyên môn vừa có đạo đức nghề nghiệp nhằm đáp ứng yêu cầu công việc, góp phần nâng cao chất lượng hiệu quả hoạt động ngân hàng trong xu thế hội nhập và toàn cầu hóa

- Tiếp tục cải thiện môi trường làm việc, xây dựng trụ sở mới để nâng cao hình ảnh, năng lực cạnh tranh so với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn.

Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác hạn chế rủi ro tín dụng đối với khách hàng vay cá nhân tại Agribank Chi nhánh Vũng Tàu

3.2.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân sự

Nguyên nhân khiến nợ xấu cũng như rủi ro tín dụng tăng cao một phần là do chủ quan của các cán bộ ngân hàng, cụ thể là các CBTD và các lãnh đạo thẩm định và duyệt các khoản vay Đó có thể là sự yếu kém của đội ngũ cán bộ ngân hàng bao gồm cả về năng lực và phẩm chất đạo đức Cụ thể nếu CBTD non kém về trình độ, thiếu kiến thức, thiếu kinh nghiệm thì sẽ không có khả năng thẩm định và xử lý thông tin khách hàng một cách chính xác dẫn đến chất lượng tín dụng thấp, rủi ro cao Ngoài ra nếu CBTD không tuân thủ theo đúng quy trình tín dụng thì việc mất vốn rất dễ xảy ra Đặc biệt các CBTD có phẩm chất đạo đức kém rất dễ bị cám dỗ gây nên những thiệt hại lớn cho ngân hàng Một số giải pháp để nâng cao chất lượng CBTD:

- Nâng cao kiến thức tài chính cho CBTD: CBTD phải chấp nhận rủi ro do đó Agribank Chi nhánh Vũng Tàu phải đào tạo cho CBTD ý thức chấp nhận rủi ro và phải dự phòng rủi ro

- Việc tuyển dụng CBTD phải được thực hiện đúng quy định, quy trình tuyển dụng của Agribank Chi nhánh Vũng Tàu

- Có chính sách sàng lọc, sử dụng có hiệu quả đội ngũ CBTD

- Đẩy mạnh chính sách đãi ngộ đối với CBTD: Chính sách đãi ngộ hợp lý có ý nghĩa rất quan trọng vì trong một ngân hàng đội ngũ này thường có sự cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực nhiều nhất và công việc mang tính rủi ro cao Phải xây dựng được một chính sách đãi ngộ tốt thì đội ngũ CBTD mới phát huy hết khả năng và nhiệt tình lâu dài của mình Thực hiện cơ chế thưởng, phạt nghiêm minh, phát huy trách nhiệm và quyền hạn cá nhân trong việc đầu tư vốn sao cho an toàn hiệu quả nhất Đối với những CBTD vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất thoát vốn ngân hàng phải xử lý nghiêm khắc, đặc biệt đối với cán bộ thái hoá biến chất cần quyết liệt sa thải Những CBTD có đạo đức tốt, có khả năng tiếp thị bán sản phẩm tốt, mang lại hiệu quả cao cho ngân hàng phải có chế độ khen thưởng xứng đáng hoặc đưa vào cán bộ nguồn, cán bộ quy hoạch của ngân hàng

- Đổi mới công tác quản lý CBTD: Trong công tác quản lý cần thường xuyên quan tâm xác định đúng nhiệm vụ, tư tưởng cho đội ngũ CBTD Quán triệt cho cán bộ tín dụng về chức năng, vai trò, nhiệm vụ của mình trong ngân hàng để CBTD xác đúng vị trí của mình Quản lý CBTD trong công việc, trong sinh hoạt một cách chặt chẽ khoa học Có biện pháp chủ động tích cực giáo dục không để CBTD bị lôi cuốn vào những vấn đề tiêu cực của xã hội, bị đồng tiền lôi cuốn mà hạ thấp nhân phẩm, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng làm phương hại đến bản thân cũng như về kinh tế, uy tín của ngành Yêu cầu CBTD chấp hành nghiêm chủ trương, đường lối, chính sách của nhà nước và của NHNN Tuyệt đối tuân thủ các quy trình quy định trong tất cả các nghiệp vụ, đặc biệt là nghiệp vụ cho vay do Agribank Chi nhánh Vũng Tàu đề ra trong từng thời kỳ

3.2.2 Tăng trưởng tín dụng phải đi đôi với kiểm soát rủi ro

Thực tế cho thấy sau cuộc đua giành thị phần tín dụng thiếu kiểm soát giữa các Ngân hàng thường phải trả giá bằng nợ xấu Để giành giật khách hàng nhằm đạt được chỉ tiêu tín dụng đề ra, các Ngân hàng thường tự hạ chuẩn cho vay hoặc sợ mất lòng khách hàng sẽ chuyển sang vay vốn tại Ngân hàng khác mà kiểm soát lỏng lẻo Hoạt động tín dụng cho vay của ngân hàng vì chạy theo chỉ tiêu mà cho vay bừa bãi thì rủi ro mất vốn là rất lớn

3.2.3 Quản lý, giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau khi cho vay

Thực hiện giải ngân theo đúng các quyết định cấp tín dụng của cấp phê duyệt, đối chiếu giữa mục đích vay, yêu cầu giải ngân và cơ cấu các chi phí trong nhu cầu vốn của khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh và hợp lệ

Hạn chế giải ngân bằng tiền mặt trừ những trường hợp đặc thù do hoạt động kinh doanh của khách hàng như cho vay thu mua nông, lâm thủy sản của các hộ dân, chỉ áp dụng phương thức thanh toán chuyển khoản để có thể kiểm soát việc sử dụng vốn vay của khách hàng…

Những RRTD xuất hiện sau khi cho vay không chỉ do bản thân phương án kinh doanh kém hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà còn do ngân hàng không kiểm soát được dòng tiền sau khi kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền này vào các mục đích kém hiệu quả hay không minh bạch Để phòng ngừa những rủi ro này, cần thực hiện kiểm soát chặt chẽ sau khi cho vay:

Thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù của các khoản vay, chất lượng khách hàng Do mỗi khoản vay, mỗi khách hàng vay có sự khác biệt nhất định mà cần xây dựng và lựa chọn một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhưng cũng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khách hàng và mối quan hệ giữa các bên

Chi nhánh cân nhắc việc sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm cơ sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý hoặc nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, trong đó những khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín trong quan hệ tín dụng thì thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, các khách hàng xếp hạng tín dụng càng thấp thì mật độ kiểm tra nhiều hơn

Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực hiện kiểm tra trên thực tế, có đánh giá về việc sử dụng vốn, về tài sản bảo đảm của khách hàng, kịp thời phát hiện những rủi ro và có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực hiện kiểm tra mang tính đối phó, thực hiện trên giấy tờ

Biện pháp khắc phục khi có rủi ro xảy ra:

+ Liên tục thống kế toàn bộ các hợp đồng đầu vào và đầu ra để xác định lại lỗ tương đối (Quy định bắt buộc cho tất cả các lĩnh vực kinh doanh và không chỉ lấy các hợp đồng vay tại Agribank Chi nhánh Vũng Tàu)

+ Liên tục kiểm tra, giám sát hàng tồn kho, tài sản hình thành từ vốn vay của Agribank Chi nhánh Vũng Tàu ở đâu để xác định các nghi ngờ là chính xác

+ Từ những dấu hiệu ban đầu trên bề mặt hồ sơ, có thể kiếm tra đối chiếu để có chính sách cho vay hợp lý hoặc rút dư nợ sớm hơn các Ngân hàng khác

+ Duy trì giới hạn tín dụng, cấp tín dụng nhỏ hơn so với các Ngân hàng khác để có thể chủ động cho vay, thu hồi nợ và rút khỏi (ngưng ưu đãi lãi suất, yêu cầu hồ sơ chứng từ chặt chẽ hơn khi giải ngân vốn vay…) khi phát hiện hoặc đã xác định dấu hiệu chắc chắn khách hang gặp khó khăn

3.2.4 Nâng cao hiệu quả công tác kiểm soát nội bộ

Kiến nghị

3.3.1 Đối với chính quyền địa phương

Chính quyền địa phương cần tạo ra một môi trường kinh tế chính trị xã hội ổn định và lành mạnh sẽ tạo điều kiện cho quá trình phát triển kinh tế, nâng cao thu nhập và mức sống của dân cư trên địa bàn tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu nói chung và Thành phố Vũng Tàu nói riêng Qua đó, tạo điều kiện gia tăng thu nhập, nâng cao khả năng tích luỹ và tiêu dùng của công chúng, thúc đẩy mạnh mẽ nhu cầu về hàng hoá và dịch vụ tiêu dùng Hơn nữa, việc có được một môi trường ổn định cũng giúp cho các người dân an tâm tiến hành sản xuất kinh doanh, đáp ứng các nhu cầu đa dạng, phong phú về hàng hoá dịch vụ tiêu dùng của dân cư Đó là điều kiện cần thiết để phát triển hoạt động tín dụng

Chính quyền địa phương, đặc biệt là các cơ quan hành chính, tư pháp trên địa bàn tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu cần triệt để cải cách thủ tục hành chính và tạo điều kiện cho các NHTM cũng như Agribank Chi nhánh Vũng Tàu, trong việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ, giảm thiểu rủi ro tín dụng đối với Chi nhánh

3.3.2 Đối với NHNN Việt Nam

NHNN cần có sự phối hợp, kết hợp với các Bộ, ngành có liên quan trong hoạt động tín dụng, vay vốn sản xuất kinh doanh để ban hành những thông tư liên Bộ, ngành hỗ trợ cho hoạt động tín dụng phát triển, thêm vào đó phối hợp sửa đổi những hạn chế của một số luật liên quan đến hoạt động tín dụng, vay sản xuất kinh doanh như: luật đất đai, luật dân sự…Có như vậy mới tránh được các khúc mắc và tranh chấp trong quá trình thẩm định giải quyết cho vay của ngân hàng, góp phần hoàn thiện môi trường pháp lý

NHNN cần tăng cường kiểm tra và có chế tài xử phạt nghiêm minh các ngân hàng vi phạm các quy định cho vay của NHNN, góp phần làm cho sự phát triển hoạt động tín dụng ở các NHTM trở nên an toàn và bền vững bởi vì do sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt giữa các Ngân hàng đã làm cho các ngân hàng mong muốn có tỷ trọng cho vay nhiều hơn các ngân hàng khác, điều này dẫn tới sự cho vay quá mức, tức là cho vay vượt quá khả năng chi trả của người vay, và là yếu tố gây rủi ro cho hoạt động của chính bản thân ngân hàng và cả hệ thống tài chính

Nâng cao hiệu quả phạm vi hoạt động của CIC CIC phải thực sự là Trung tâm cung cấp những thông tin đầy đủ nhất về tình hình tín dụng của khách hàng Trung tâm CIC phải có khả năng cho phép khai thác lịch sử tín dụng của khách hàng nói chung và khách hàng cá nhân nói riêng Tuy nhiên hiện nay, thông tin về khách hàng là cá nhân có quan hệ vay vốn với các tổ chức tín dụng hay chưa lại quá sơ sài Do đó, ngân hàng không thể kiểm soát được tình trạng vay nợ của khách hàng đối với các tổ chức tín dụng khác.Vì vậy, để đảm bảo tính cập nhật và chính xác của thông tin, NHNN có quy định bắt buộc các NHTM thực hiện chế độ báo cáo chính xác và thường xuyên hơn nữa về tình hình quan hệ tín dụng của tất cả các đối tượng khách hàng Mặt khác,trung tâm này cần phải đa dạng hoá các nguồn thông tin, lấy thông tin từ các nguồn như từ mạng Internet, từ sách báo và các phương tiện thông tin đại chúng, từ bạn hàng của khách hàng, các đối tác làm ăn, các công ty kiểm toán, công ty tư vấn….Thông tin thu thập được cần phải phân loại, sắp xếp, phân tích trước khi đưa vào hệ thống lưu trữ, nhằm minh bạch hoá thông tin khách hàng với các tổ chức tín dụng, nhằm chấm dứt các trường hợp cạnh tranh không lành mạnh, che dấu thông tin khách hàng, đảm bảo giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất cho các tổ chức tín dụng

Agribank nên thường xuyên tổ chức các lớp tập huấn về các sản phẩm cho vay cũng như phổ biến kinh nghiệm trong quá trình thực hiện và những phương án giải quyết khi có tranh chấp hoặc rủi ro xảy ra, các biện pháp phòng chống rủi ro… nhằm tránh rủi ro đến mức thấp nhất cho Ngân hàng Tổ chức đào tạo thường xuyên về sản phẩm dịch vụ cho vay kết hợp công tác khảo sát đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng, thấy được những khó khăn, vướng mắc trong việc triển khai sản phẩm, nhằm có sự khắc phục, chỉnh sửa kịp thời

Tăng cường các chính sách tạo động lực, khuyến khích cán bộ làm công tác QHKH cá nhân thông qua việc không ngừng chăm lo cải thiện đời sống vật chất, tinh thần cho người lao động Có các chính sách hấp dẫn về tuyển dụng, đào tạo, chính sách khuyến khích động lực để giữ và phát triển các cán bộ có chất lượng Nâng cao hình ảnh, vị thế của Ngân hàng

Nâng cao hình ảnh, vị thế của Ngân hàng bằng việc xây dựng hệ thống cơ sở vật chất kỹ thuật đóng vai trò rất quan trọng trong chiến lược Marketing Ngân hàng Ngân hàng cần tiến hành trang bị thêm máy móc thiết bị hiện đại và nâng cấp các chương trình phần mềm, xác lập hệ thống thông tin nội bộ, hoàn chỉnh đồng bộ để phục vụ kinh doanh, nâng cao độ chính xác, an toàn, hiệu quả, thuận lợi và cung cấp thông tin kịp thời chính xác giúp cho công tác chỉ đạo điều hành hoạt động của Ngân hàng một cách tốt nhất Việc áp dụng công nghệ vào hoạt động Ngân hàng giúp Ngân hàng có khả năng cung ứng cho khách hàng những sản phẩm dịch vụ hiệu quả nhất và kinh tế nhất

Agribank cần phát triển ứng dụng công nghệ trực tuyến trong việc tra cứu thông tin khoản vay dành cho khách hàng vay vốn Chi nhánh cần nâng cao năng lực đáp ứng các nhu cầu tra cứu thông tin khoản vay, lịch trả nợ trên thiết bị thông minh giúp cho việc theo dõi lịch trả nợ vay được diễn ra một cách liên tục, thuận tiện hơn Tiếp tục phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử, nghiên cứu và triển khai các ứng dụng, chương trình phần mềm nhằm đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ và nâng cao thương hiệu của Agriabank đối với khách hàng

Chương 3 đã đưa ra một số quan điểm và định hướng phát triển chung, kiến nghị và từ định hướng mục tiêu phát triển của ngân hàng trong những năm tiếp theo, tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác hạn chế RRTD đối với khách hàng vay cá nhân tại Agribank Chi nhánh Vũng Tàu trong tương lai.