Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp
Trang 1MỤC LỤC
I Quá trình ra đời và phát triển của Công ty TNHH 2
1 Quá trình ra đời 2
2 Chức năng, nhiệm vụ và qui mô Công ty 2
3 Sự phát triển của Công ty 4
II Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp 5
1 Chỉ tiêu lợi nhuận trên doanh thu thuần: 10
2 Chỉ tiêu lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu: 10
3 Chỉ tiêu lợi nhuận trên giá vốn hàng bán: 11
III Đánh giá các hoạt động quản trị 11
1 Mô tả cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp 11
2 Chiến lược và kế hoạch 16
3 Quản trị quá trình sản xuất 17
4 Quản trị và phát triển nguồn nhân lực 17
5 Quản trị tiêu thụ 18
6 Quản trị tài chính 19
Trang 2I Quá trình ra đời và phát triển của Công ty TNHH
1 Quá trình ra đời
Công ty TNHH Dược phẩm Ngân Hà được thành lập ngày 12/03/2004 Trụ sở chính của công ty được đạt tại nhà N1-2, số 89, đường Nguyễn Văn Trỗi, quận Thanh Xuân, Hà Nội.
Điện thoại: 04.6649526 Fax: 0436649525
Chức năng chủ yếu của công ty là kinh doanh thuốc tân dược và sản xuất mua bán, phân phối các loại thực phẩm, thực phẩm chức năng Trong những năm đầu mới gia nhập thị trường do lượng vốn của công ty không được nhiều nhưng với việc nghiên cứu thị trường kĩ càng cộng với những phương hướng đúng đắn, phù hợp với nền kinh tế thị trường đã giúp công ty tích lũy được kinh nghiệm và lớn mạnh dần qua từng năm kinh doanh Cho đến bây giờ là năm 2010, công ty đã có chỗ đứng trong thị trường buôn bán dược phẩm Việt Nam và đã và sẽ tiếp tục tạo hình ảnh trong mắt người tiêu dùng
2 Chức năng, nhiệm vụ và qui mô Công ty
SỞ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM THÀNH PHỐ HÀ NỘI Độc lập- Tự do – Hạnh phúc
PHÒNG ĐĂNG KÍ KINH DOANH SỐ 02
GIẤY CHỨNG NHẬN ĐĂNG KÍ KINH DOANH
CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN CÓ HAI THÀNH VIÊN TRỞ LÊN Số: 0102011593
Đăng kí lần đầu: ngày 12 tháng 03 năm 2004 Đăng kí thay đổi lần 5: ngày 02 tháng 02 năm 2010
1 Tên công ty: CÔNG TY TNHH DƯỢC PHẨM NGÂN HÀ
Tên giao dịch: GALAXY PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED
2 Địa chỉ và trụ sở chính: Nhà N1 -2, số 89, số Nguyễn Văn Trỗi,
phường Phương Liệt, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội
Điện thoại: 043.6649526 Fax: 043.6649525
3 Ngành nghề kinh doanh:
Trang 33 - Kinh doanh trang thiết bị văn phòng;
4 - Sản xuất, mua bán thực phẩm, thực phẩm chức năng;
5 - Vận tải hàng hóa, vận chuyển hành khách bằng ô tô theo hợp đồng và theo tuyến cố định;
6 - Mua bán vật tư y tế tiêu hao, trang thiết bị y tế, dụng cụ y tế, hóa chất xét nghiệm (trừ hóa chất Nhà nước cấm);
7 - Sản xuất, lắp đặt sữa chữa, bảo dưỡng dụng cụ và trang thiết bị y tế; 8 - Sản xuất mỹ phẩm, xà phòng, chất tẩy rửa, chất làm bóng và chế phẩm
vệ sinh (trừ mỹ phẩm có hại đến sức khỏe con người);
9 - Bán buôn đường sữa và các sản phẩm sữa, bánh kẹo và các sản phẩm chế biền từ ngũ cốc, bột, tinh bột;
10 - Bán buôn nước hoa, hàng mỹ phẩm; 11 - Tổ chức giới thiệu và xúc tiến thương mại; 12 - Môi giới thương mại;
13 - Đại lý mua, bán, kí gửi;
14 - Xuất nhập khẩu các mặt hàng Công ty kinh doanh;
Họ và tên: NGUYỄN HỮU THIỆN Giới tính: Nam Sinh ngày: 17/08/1971 Dân tộc: Kinh Quốc tịch: Việt Nam Chứng minh nhân dân (hoặc số hộ chiếu) số: 011695115
Ngày cấp: 08/10/2004 Cơ quan cấp: Công an Hà Nội
Trang 4Nơi đăng kí hộ khẩu thường trú: Thôn Triều Khúc, xã Tân Triều, Huyện Thanh Trì, Hà Nội
Chỗ ở hiện tại: Thôn Triều Khúc, xã Tân Triều, Huyện Thanh Trì, Hà Nội
Chữ kí: (đã kí)
8 Tên địa chỉ chi nhánh:
9 Tên, địa chỉ văn phòng đại diện: 10 Tên, địa chỉ địa điểm kinh doanh:
TRƯỞNG PHÒNG
(đã đóng dấu)
3 Sự phát triển của Công ty.
Năm 2004 công ty chính thức được thành lập và đã đi vào hoạt động, thời gian đầu do kinh nghiệm chưa được nhiều cũng như số vốn không được cao nên Công ty gặp rất nhiều khó khăn Nhưng qua từng năm kinh doanh một Công ty ngày càng lớn mạnh hơn, trưởng thành hơn Doanh thu của Công ty qua các năm đều tăng, thị phần trên thị trường cũng từng bước được cải thiện Thời gian đầu công ty chủ yếu buôn bán các mặt hàng là dược phẩm, nhưng đến năm 2009 Công ty đã đăng kí thêm ngành nghề kinh doanh, trong đấy đáng chú ý nhất là ngành sản xuất và phân phối thực phẩm, thực phẩm chức năng Đây là một hướng đi mới của công ty, tuy nhiên nó vẫn dựa trên những yếu tố căn bản của một công ty dược và công ty vẫn không quên nhiệm cụ chính của mình là bên chuyên nghành Dược.
Đứng trước sự cạnh tranh gay gắt của nền kinh tế thị trường, các công ty Dược hiện nay mọc lên rất nhiều cho nên từ ban Giám đốc cho đến tất cả các thành viên trong Công ty đều phấn đấu thực hiện tốt các nhiệm vụ đề ra, luôn có những biện pháp mới để nâng cao hiệu quả trong công việc, luôn luôn phải đảm bảo chất lượng hàng hóa trước – trong – và sau khi tiêu thụ Bên cạnh đấy việc nghiên cứu thị trường, tâm lý người tiêu dùng, tạo nên những mới quan hệ thật là tốt với các khách hàng quan trọng cũng là việc rất cần thiết.
Công ty TNHH Dược phẩm Ngân Hà là một đơn vị hạch toán độc lập dưới sự quản lý vĩ mô của nhà nước, có tài khoản, trụ sở và con dấu riêng, việc quản lý công ty được thực hiện theo nguyên tắc tập chung dân chủ
Trang 5II Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của doanh
- Trong đó: Chi phí lãi vay 23
8 Chi phí quản lý kinh doanh 24 3.820.135.135 3.015.664.565 9 Lợi nhuận thuần từ hoạt
Trang 6BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
- Trong đó: Chi phí lãi vay 23
8 Chi phí quản lý kinh doanh 24 3.591.080.992 4.140.414.071 9 Lợi nhuận thuần từ hoạt
Trang 7Bảng so sánh sự chênh lệch các chỉ tiêu của năm 2006 với năm 2007:
Trang 8Bảng so sánh sự chênh lệch các chỉ tiêu của năm 2007 với năm 2008:
Trang 9Bảng so sánh sự chênh lệch các chỉ tiêu của năm 2008 với năm 2009:
Trang 10* Đánh giá:
Để đánh giá toàn diện kết quả đạt được, ta xem xét lợi nhuận của công ty qua 4 năm hoạt động gần đây nhất (xem báo cáo hoạt động kinh doanh), chúng ta nhận thấy rằng lợi nhuận của công ty qua các năm đều có xu hướng tăng Để phù hợp với nhu cầu về sự biến động của thị trường, thêm vào đó là sự thay đổi trong cách quản lý, đồng thời thay đổi trong hoạt động bán hàng nên hiệu quả kinh doanh của công ty đã được dần cải thiện Cuối năm 2007 và năm 2008 thế giới lâm vào khủng hoảng kinh tế, tuy vậy nhưng với tài chỉ huy của giám đốc cũng như sự nỗ lực của toàn nhân viên trong công ty nên thời gian này công ty vẫn đạt được doanh thu tốt.
Doanh thu năm 2007 tăng 7,56% so với năm 2006, năm 2008 tăng 13,71% so với năm 2007, năm 2009 giảm 5,34% so với năm 2008.
Tương ứng là lợi nhuận sau thuế cũng tăng qua các năm từ 67.982.837 đồng năm 2006 , đến năm 2007 là 80.150.826 đồng, tăng 17,89%, năm 2008 tăng 4,73% so với năm 2007 Năm 2009 tăng 56,12% so với năm 2008
Năm 2009 tuy doanh thu có giảm so với năm 2008 nhưng do thay đổi trong việc quản lý công ty, quản lý các hoạt động kinh doanh nên vẫn mang lại hiệu quả như mong muốn mà chi phí lại giảm cho nên lợi nhuận sau thuế của năm 2009 tăng đáng kể.
1 Chỉ tiêu lợi nhuận trên doanh thu thuần:
NămLợi nhuận trên DT thuầnTăng giảm so với năm trước (%)
Năm 2009 cho ta thấy chỉ tiêu lợi nhuận trên doanh thu thuần là 0,444 điều đó có nghĩa là cứ 1 đồng doanh thu thì tạo ra 0,444 đồng lợi nhuận, sở dĩ năm 2009 là năm cao nhất trong các năm vì năm này đã tiết kiệm được chi phí trong việc quản lý công ty, nên lợi nhuận năm này cao dẫn đến tỷ suất LN/DTT cao
2 Chỉ tiêu lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu:
NămLợi nhuận trên vốn chủ sở
Trang 11doanh, điều này cho ta thấy được công ty đang dần dần sử dụng đồng vốn có hiệu quả và tự chủ trong kinh doanh.
3 Chỉ tiêu lợi nhuận trên giá vốn hàng bán:
NămLợi nhuận trên giá vốn hàng
bánTăng giảm so với năm trước (%)
Giá vốn hàng bán tăng làm giảm lợi nhuận của công ty, ngược lại nếu giá vốn hàng bán giảm thì lợi nhuận của công ty sẽ tăng Vì vậy vấn đề của ban quản trị là phải làm như thế nào để giá vốn hàng ban giảm, qua đó sẽ cải thiện tốt hơn lợi nhuận của công ty.
III Đánh giá các hoạt động quản trị
1.Mô tả cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp
Lãnh đạo công ty Dược phẩm Ngân Hà là Giám đốc Nguyễn Hữu Thiện, ông điều hành mọi hoạt động kinh doanh của toàn Công ty, chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động kinh doanh, về tổ chức bộ máy nhân sự của Công ty Ông là người trực tiếp đưa ra các phương hướng hoạt động, chiến lược ngắn hạn, chiến lượng dài hạn, kế hoạch hoạt động của Công ty trong từng giai đoạn phát triển Bên cạnh đó là sự cố vấn của Phó Giám đốc Lê Thị Phượng, người đưa ra những ý kiến, những tài liệu quan trọng từ các bộ phận khác trong Công ty lên Bà là người kết nối mọi người trong toàn Công ty lại, tạo cho công ty một thể thống nhất, bà được ví như một người Thuyền phó chèo lái con thuyền Ngân Hà trong nền kinh tế thị trường ngày một phát triển và không ít những khó khăn
Ngoài ra Công ty còn bộ phận Kế toán và các bộ phận chức năng khác Công ty quản lý theo kiểu trực tuyến chức năng, có nghĩa là các phòng ban tham mưu với Giám đốc từng chức năng nhiệm vụ của mình, giúp Giám đốc ra những quyết định đúng đắn, sáng suốt nhất cho Công ty
Trang 12Tổ chức bộ máy quản lý của Công ty Dược phẩm Ngân Hà
Ban Giám đốc: (Giám đốc và Phó Giám Đốc)
Là người đứng đầu công ty, trực tiếp điều hành mọi hoạt động của công ty, giám đốc có thẩm quyền cao nhất, có trách nhiệm quản lý chung công tác tổ chức tài chính, hoạt động và kết quả kinh doanh của toàn công ty Bên cạnh đấy giám đốc còn phải bắt kịp các chủ trương, chính sách của Nhà nước, Bộ Tài Chính, Tổng cục thuế và các cơ quan chức năng khác cũng như các mối quan hệ vói chính quyền địa phương nơi công ty đặt trụ sở và địa bàn kinh doanh
Giám đốc được ví như một người thuyền trưởng trên 1 con tàu, ông người có quyết đinh cao nhất và cũng là người chịu trách nhiệm cao nhất.
Phòng hành chính nhân sự: Gồm 4 nhân viên
Trang 13 Chức năng:
- Thực hiện công tác tuyển dụng nhận sự đảm bảo chất lượng theo yêu cầu, chiến lược của công ty.
- Tổ chức và phối hợp với các đơn vị khác thực hiện quản lý nhân sự, đào tạo và tái đào tạo.
- Tổ chức việc quản lý nhân sự toàn công ty.
- Xây dựng quy chế lương thưởng, các biện pháp khuyến khích – kích thức người lao động làm việc, thực hiện các chế độ cho người lao động.
- Chấp hành và tổ chức thực hiện các chủ trương, qui định, chỉ thị của Ban Giám đốc
- Nghiên cứu, soạn thảo và trình duyệt các qui định áp dụng trong Công ty, xây dựng cơ cấu tổ chức của công ty - các bộ phận và tổ chức thực hiện.
- Phục vụ các công tác hành chánh để BGĐ thuận tiện trong chỉ đạo – điều hành, phục vụ hành chánh để các bộ phận khác có điều kiện hoạt động tốt.
- Quản lý việc sử dụng và bảo vệ các loại tài sản của Công ty, đảm bảo an ninh trật tự, an toàn lao động, vệ sinh lao động và phòng chống cháy nổ trong công ty.
- Tham mưu đề xuất cho BGĐ để xử lý các vấn đề thuộc lãnh vực Tổ chức-Hành chánh-Nhân sự
- Hỗ trợ Bộ phận khác trong việc quản lý nhân sự và là cầu nối giửa BGĐ và Người lao động trong Công ty.
- Lập kế hoạch tuyển dụng hàng năm, hàng tháng theo yêu cầu của công ty và các bộ phận liên quan.
- Lên chương trình tuyển dụng cho mỗi đợt tuyển dụng và tổ chức thực hiện - Tổ chức tuyển dụng theo chương trình đã được phê duyệt.
- Tổ chức ký hợp đồng lao động thử việc cho người lao động - Quản lý hồ sơ, lý lịch của CNV toàn Công ty.
- Lập chương trình đào tạo định kỳ tháng, năm.
Trang 14- Đânh giâ kết quả đăo tạo.
- Hoạch định nguồn nhđn lực nhằm phục vụ tốt cho sản xuất kinh doanh vă chiến lược của công ty.
- Giải quyết khiếu nại kỷ luật của CNV Công ty.
- Xđy dựng vă thực hiện câc chế độ chính sâch đối với người lao động.
- Thực hiện việc kiểm tra xếp bậc lương, điều chỉnh mức lương theo đúng qui định của công ty.
- Tham gia nghiín cứu vă tổ chức thực hiện phương phâp hình thức trả lương, thưởng, phụ cấp lăm việc tại Công ty.
- Theo dõi thực hiện câc chế độ cho người lao động theo qui định của Công ty - Tổ chức theo dõi, lập danh sâch bảo hiểm xê hội, bảo hiểm y tế vă thực hiện câc chế độ liín quan đến bảo hiểm y tế cho người lao động theo chỉ đạo của BGĐ.
- Xđy dựng, tổ chức vă quản lý hệ thống thông tin.
- Nghiín cứu vă nắm vững qui định phẫp luật liín quan đến hoạt động của Công ty, đảm bảo cho hoạt động của Công ty luôn phù hợp phâp luật.
- Phục vụ hănh chânh, phục vụ một số mặt hậu cần cho sản xuất kinh doanh - Xđy dựng, gìn giử vă phât triển mối quan hệ tốt với cộng đồng xê hội xung quanh.
- Tổ chức cuộc họp theo yíu cầu của Côngty Phòng kế toân: Gồm 3 nhđn viín
Tham mưu phương hướng, biện phâp, quy chế quản lý tăi chính, thực hiện câc quyết định tăi chính của Hiệu trưởng vă tổ chức thực hiện công tâc kế toân sao
Trang 15- Thu nhập, phản ánh, xử lý và tổng hợp thông tin về nguồn kinh phí được cấp, được tài trợ, được hình thành và tình hình sử dụng các khoản kinh phí, sử dụng các khoản thu phát sinh ở đơn vị
- Đề xuất phương hướng, biện pháp cải tiến quản lý tài chính hàng năm - Đề xuất thay đổi, bổ sung, hoàn thiện chế độ tiêu chuẩn, định mức thu, chi - Đề xuất dự toán chi thường xuyên hàng năm trên cơ sở nhiệm vụ cấp trên giao - Đề xuất phân bổ tài chính thường xuyên hàng năm
- Hớng dẫn các đơn vị trực thuộc lập dự toán chi hàng năm
- Tham mưu xét duyệt các dự toán thu, chi hàng năm của đơn vị được Hiệu trưởng phân công
- Trình báo cáo Bộ chủ quản dự toán thu, chi tài chính của Trường hàng quý, năm và các báo cáo cần thiết khác cho Kho bạc nhà nớc nơi giao dịch
- Tổ chức thực hiện dự toán thu nhận hàng năm đã duyệt và các khoản thu nhận khác theo chỉ đạo, phê duyệt của Hiệu trưởng
- Thực hiện chi xuất tài chính cho các khoản chi theo chế độ qui định, các khoản chi theo dự toán, chi công việc được duyệt và các khoản chi ngoài dự toán chi đợc Hiệu trưởng phê duyệt
- Trình Hiệu trưởng phê duyệt các hồ sơ thanh quyết toán của các cá nhân và đơn vị trực thuộc
- Thực hiện việc thu nộp thuế thu nhập cá nhân có thu nhập cao theo quy định - Kiểm tra, kiểm soát việc thực hiện các qui định quản lý tài chính và chế độ tài chính Thực hiện dự toán thu, chi hàng năm, chế độ chi trả cho người lao động, chế độ quản lý tài sản, các qui định về công nợ, xử lý mất mát, hư hỏng, thiếu hụt tài
Trang 16- Thực hiện đầy đủ công tác kế toán tài chính theo qui định của Nhà nước - Lưu trữ chứng từ, sổ sách, tài liệu kế toán theo qui định của Nhà nước
- Lập và nộp đúng thời hạn các báo cáo tài chính cho các cơ quan quản lý cấp trên và cơ quan tài chính, cung cấp thông tin, số liệu kế toán theo quy định hiện hành của nhà nước phục vụ cho việc quản lý, điều hành của Hiệu trưởng , của cấp trên - Thực hiện tự kiểm tra tài chính và công khai tài chính theo chế độ quy định
Phòng kinh doanh tổng hợp: Gồm 2 nhân viên
Có chức năng quản lý hoạt động kinh doanh Nhiệm cụ chủ yếu là nhập hàng và phân phối hàng đi đến các cửa hàng thuộc hệ thống kênh phân phối của công ty, trực tiếp chỉ đạo việc bán hàng
Phòng kinh doanh tiếp thị: gồm 10 nhân viên
Là đơn vị trực tiếp chịu trách nhiệm thực hiện các họat động tiếp thị - bán hàng tới các khách hàng và khách hàng tiềm năng của Doanh nghiệp nhằm đạt mục tiêu về Doanh số, Thị phần,
- Chức năng chính là: Lập các kế hoạch Kinh doanh và triển khai thực hiện - Thiết lập, giao dich trực tiếp với hệ thống Khách hàng, hệ thống nhà phân phối - Thực hiện hoạt động bán hàng tới các Khách hàng nhằm mang lại Doanh thu cho Doanh nghiệp
- Phối hợp với các bộ phận liên quan như Kế toán, Sản xuất, Phân phối, nhằm mang đến các dịch vụ đầy đủ nhất cho Khách hàng
2 Chiến lược và kế hoạch
Chiến lược kinh doanh của Công ty trong giai đoạn hiện nay là tiếp tục kinh doanh mặt hàng Dược phẩm, kênh phân phối hàng dược phẩm đã được hình thành qua 6 năm kinh doanh nên không cần đầu tư nhiều, nhưng không được bỏ qua vì đấy vẫn là nguồn doanh thu chính của công ty Không cần đầu tư nhiều không có
