N2 6 giới thiệu hệ thống các ngân hàng hàng thương mại ở việt nam

Từ khi ra đời hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam cùng với hoạt động tín dụng của nó, đã góp phần phát triển nền kinh tế Việt Nam một cách tích cực. Nó không những cung ứng vốn cho các doanh nghiệp tăng cường mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh mà còn có vai trò quan trọng trong việc tài trợ các dự án, chương trình xây dựng cơ bản, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật của đất nước. Ngân hàng thương mại đã đạt được một số thành tựu nhất định, chứng tỏ rõ nó là một bộ phận chủ yếu trong nền kinh tế ở nước ta, đóng vai trò tích cực trong việc thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển góp phần vào quá trình xây dựng đất nước, đưa đất nước đi lên theo con đường chủ nghĩa xã hội. Tuy nhiên, trong nền cơ chế thị trường thì hoạt động của các Ngân hàng thương mại vẫn còn bộc lộ nhiều hạn chế, còn tồn tại nhiều vấn đề cần giải quyết. Trong khuôn khổ hạn hẹp của tiểu luận, nhóm chúng em đã trình bày sơ lược về Ngân hàng thương mại và các hoạt động của nó, hoạt động tín dụng trong các Ngân hàng thương mại ở Việt Nam. Bài tiểu luận này do nhóm chúng em phụ trách, có thể có nhiều sai sót không tránh khỏi. Và rất mong nhận được sự góp ý từ thầy để chúng em ngày càng hoàn thiện hơn trong quá trình học tập.

ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH BÀI BÁO CÁO NHÓM LÝ THUYẾT TÀI CHÍNH – TIỀN TỆ GIỚI THIỆU HỆ THỐNG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM AN GIANG , NGÀY 20 THÁNG 12 NĂM 2023 MỤC LỤC Trang CHƯƠNG I : SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 Khái niệm ngân hàng thương mại…………………………………………………6 2 Bản chất của ngân hàng thương mại………….……………………… 6 3 Chức năng của ngân hàng thương mại………….…………………………………7 3.1 Chức năng trung gian tín dụng .7 3.2 Chức năng trung gian thanh toán……………… …………….……………7 3.3 Chức năng tạo tiền…………… ………………………………………….8 3.4 Chức năng thủ quỹ……………… .…………………………………… 8 4 Phân loại ngân hàng thương mại………… …………………… ………………8 4.1 Dựa vào hình thức sở hữu………………………… ………………………8 4.1.1 Ngân hàng thương mại quốc doanh……………………………….…….8 4.1.2 Ngân hàng thương mại cổ phần…………… ………………………….9 4.1.3 Ngân hàng liên doanh………………… ……………………………10 4.1.4 Ngân hàng 100% vốn nước ngoài………… …………………………10 4.1.5 Ngân hàng chi nhánh nước ngoài………………… …………………11 4.2 Dựa vào chiến lược kinh doanh……………………………… …………12 4.3 Dựa vào tính chất hoạt động……… …….………………………………12 5 Các hoạt động của ngân hàng thương mại.…………… ………………………12 6 Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại…………… ……………………… 13 6.1 Nghiệp vụ tài sản nợ và huy động vốn………………… …………………13 6.2 Nghiệp vụ nhận tiền gửi…………… ………… …………………………13 6.3 Nghiệp vụ tín dụng………………… ………………………………… 14 6.4 Nghiệp vụ đầu tư……………………… ………………………………… 15 6.5 Nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại………….……………………………… 15 6.6 Một số nghiệp vụ khác………………… …………………………………15 CHƯƠNG II GIỚI THIỆU HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 1 Quá trình hình thành và phát triển hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam 16 2 Tổng quan về hệ thống Ngân hàng thương mại 17 3 Các cam kết mở cửa .18 4 Năng lực cạnh tranh của các Ngân hàng thương mại ở Việt Nam .19 2 5 Chiến lược kinh doanh để đối phó với thách thức của hội nhập 20 Kết luận…………………………………………………………………………….21 TÀI LIỆU THAM KHẢO…………………………………………………………23 3 DANH SÁCH THÀNH VIÊN NHÓM STT HỌ VÀ TÊN LỚP MSSV DH23NH DNH221928 1 Trần Thị Tố Tố DH23NH DNH221880 DH23NH DNH221819 2 Trần Thị Như Quỳnh DH23NH DNH221887 DH23NH DNH221884 3 Phan Sơn Hà 4 Nguyễn Thị Cẩm Tiên 5 Nguyễn Duy Tân 4 LỜI MỞ ĐẦU VÀ LỜI CẢM ƠN Từ khi ra đời hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam cùng với hoạt động tín dụng của nó, đã góp phần phát triển nền kinh tế Việt Nam một cách tích cực Nó không những cung ứng vốn cho các doanh nghiệp tăng cường mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh mà còn có vai trò quan trọng trong việc tài trợ các dự án, chương trình xây dựng cơ bản, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật của đất nước Ngân hàng thương mại đã đạt được một số thành tựu nhất định, chứng tỏ rõ nó là một bộ phận chủ yếu trong nền kinh tế ở nước ta, đóng vai trò tích cực trong việc thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển góp phần vào quá trình xây dựng đất nước, đưa đất nước đi lên theo con đường chủ nghĩa xã hội Tuy nhiên, trong nền cơ chế thị trường thì hoạt động của các Ngân hàng thương mại vẫn còn bộc lộ nhiều hạn chế, còn tồn tại nhiều vấn đề cần giải quyết Trong khuôn khổ hạn hẹp của tiểu luận, nhóm chúng em đã trình bày sơ lược về Ngân hàng thương mại và các hoạt động của nó, hoạt động tín dụng trong các Ngân hàng thương mại ở Việt Nam Bài tiểu luận này do nhóm chúng em phụ trách, có thể có nhiều sai sót không tránh khỏi Và rất mong nhận được sự góp ý từ thầy để chúng em ngày càng hoàn thiện hơn trong quá trình học tập Chúng em xin dành đến giảng viên - thầy Trần Công Dũ lời cảm ơn chân thành nhất, vì trong suốt thời gian học tập và tìm hiểu về môn Lý thuyết Tài chính - Tiền tệ, thầy đã rất tận tình truyền đạt đến cho chúng em những kiến thức quan trọng Chúng em xin chúc thầy nhiều sức khỏe Chân thành cảm ơn thầy ạ! CHƯƠNG I SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5 1 KHÁI NIỆM NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ngân hàng thương mại là ngân hàng kinh doanh tiền tệ vì mục đích lợi nhuận Ngân hàng thương mại hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng để cấp tín dụng và thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán Với tư cách là tổ chức kinh doanh, hoạt động của ngân hàng thương mại dựa trên cơ sở chế độ hạch toán kinh tế, nhằm mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng thương mại được pháp luật cho phép thực hiện rộng rãi các loại nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, như: nhận tiền gửi có kì hạn, không kì hạn; thực hiện nghiệp vụ chiết khấu; dịch vụ thanh toán; huy động vốn bằng cách phát hành chứng chỉ nhận nợ 2 BẢN CHẤT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Bản chất của Ngân hàng thương mại thể hiện qua: – Ngân hàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp và là một đơn vị kinh tế Nói Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp và là một đơn vị kinh tế có nghĩa là Ngân hàng thương mại hoạt động trong một ngành kinh tế, có cơ cấu tổ chức bộ máy như một doanh nghiệp, Ngân hàng thương mại bình đẳng trong quan hệ kinh tế với các doanh nghiệp khác – Hoạt động của Ngân hàng thương mại là hoạt động kinh doanh Để hoạt động kinh doanh, các Ngân hàng thương mại phải có vốn, phải tự chủ về tài chính Đặc biệt, hoạt động kinh doanh cần đạt đến mục tiêu tài chính cuối cùng là lợi nhuận, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cũng không nằm ngoài xu hướng đó Tuy nhiên, việc tìm kiếm lợi nhuận là phải chính đáng trên cơ sở chấp hành luật pháp của nhà nước – Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng Đây là lĩnh vực “đặc biệt” vì liên quan trực tiếp đến tất cả các ngành, liên quan đến mọi mặt của đời sống kinh tế - xã hội, lĩnh vực tiền tệ ngân hàng là lĩnh vực “nhạy cảm”, đòi hỏi một sự thận trọng và khéo léo trong điều hành hoạt động ngân hàng để tránh những thiệt hại cho xã hội Lĩnh vực hoạt động này của Ngân hàng thương mại góp phần cung ứng một khối lượng vốn tín dụng rất lớn cho nền kinh tế-xã hội,… Tóm lại, Ngân hàng thương mại là loại hình định chế tài chính trung gian hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và dịch vụ ngân hàng Đây là loại định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường, góp phần tạo lập và cung ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện và thúc đẩy nền kinh tế -xã hội phát triển 3 CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6 3.1 Chức năng trung gian tín dụng Ngân hàng thương mại là cầu nối giữa người thừa vốn và người thiếu vốn Chức năng này đem lại lợi ích cho các chủ thể như sau: – Đối với khách hàng: là người gửi tiền, họ sẽ thu lợi từ nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của mình dưới hình thức tiền lãi, an toàn tiền gửi, tiện ích Với người đi vay, giúp cho các chủ thể trong nền kinh tế thoả mãn cầu vốn tạm thời thiếu hụt trong quá trình sản xuất kinh doanh, đồng thời tiết kiệm chi phí, thời gian, tiện lợi, an toàn và hợp pháp – Đối với ngân hàng, chức năng này là cơ sở cho sự tồn tại và phát triển ngân hàng thông qua lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi, đồng thời nó là cơ sở để ngân hàng thương mại tạo bút tệ góp phần tăng qui mô tín dụng cho nền kinh tế – Đối với nền kinh tế, chức năng này giúp điều hoà vốn tiền tệ từ nơi tạm thời dư thừa đến nơi tạm thời thiếu hụt góp phần phát triển sản xuất kinh doanh thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Ví dụ chức năng trung gian tín dụng: ông A muốn mở một quán ăn nhưng thiếu vốn, ông A đến ngân hàng thương mại để vay vốn ngân hàng Ngân hàng sẽ trở thành vật trung gian để ông A có thể mượn tiền từ những người đã gửi tiền vào ngân hàng và hưởng lợi từ lãi suất cho vay Dịch vụ cho vay này chính là chức năng trung gian tín dụng 3.2 Chức năng trung gian thanh toán Chức năng này, ngân hàng thương mại thay mặt khách hàng trích tiền trên tài khoản trả cho người thụ hưởng hoặc nhận tiền vào tài khoản Chức năng này đem lại lợi ích: – Đối với khách hàng hàng, thanh toán một cách nhanh chóng, an toàn, hiệu quả – Đối với ngân hàng, tạo điều kiện thu hút nguồn vốn tiền gửi thông qua cung ứng một dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt có chất lượng cao – Đối với nền kinh tế, chức năng này lưu thông hàng hoá, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, nâng cao hiệu quả quá trình tái sản xuất xã hội, đồng thời nó cũng giúp làm giảm khối lượng tiền mặt dẫn đến tiết kiệm chi phí lưu thông tiền mặt Ví dụ chức năng trung gian thanh toán: các hình thức thanh toán bằng thẻ tín dụng khi bạn đi mua hàng ở các siêu thị , cửa hàng tiện lợi , 3.3 Chức năng tạo tiền 7 Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận, ngân hàng vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động được để đi vay Sau đó, số tiền đó lại được đưa vào nền kinh tế thông qua hoạt động mua hàng hóa, trong khi những người có số dư tài khoản tiếp lại tiêu dùng thông qua các hình thức thanh toán qua thẻ,… 3.4 Chức năng thủ quỹ Với chức năng này, ngân hàng thương mại nhận tiền gửi, giữ tiền, bảo quản tiên, thực hiện yêu cầu rút tiền, chi tiền cho khách hàng của mình là các chủ thể trong nền kinh tế Chức năng thủ quỹ góp phần tạo ra lợi ích cho các chủ thể khác nhau: – Đối với khách hàng, chức năng thủ quỹ giúp cho khách hàng ngoài việc đảm bảo an toàn tài sản của mình thì còn giúp sinh lời được đồng vốn tạm thời thừa – Đối với ngân hàng, có được nguồn vốn để ngân hàng thực hiện chức năng tín dụng và là cơ sở để ngân hàng thực hiện được chức năng trung gian thanh toán – Đối với nền kinh tế, chức năng thủ quỹ khuyến khích tích lũy trong xã hội, đồng thời tập trung nguồn vốn tạm thời thừa để phục vụ phát triển kinh tế 4 PHÂN LOẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4.1 Dựa vào hình thức sở hữu thì ngân hàng được chia thành 5 loại: 4.1.1 Ngân hàng thương mại quốc doanh Ngân hàng được thành lập từ 100% nguồn vốn nhà nước Hiện nay trong xu hướng kinh tế hội nhập, các ngân hàng quốc doanh có nhiều chính sách để tăng vốn, tăng giá trị ngân hàng như phát hành trái phiếu, cổ phần hóa ngân hàng Đây là hình thức ngân hàng giữ vai trò quan trọng trong chuỗi mắc xích các ngân hàng của nước ta Vì có 100% vốn thuộc ngân sách nhà nước, các ngân hàng này hoạt động dưới sự quản lý của Nhà nước và ngoài các hoạt động thông thường, các ngân hàng này còn phải thực hiện các nhiệm vụ mà nhà nước giao cho Một số ngân hàng thương mại quốc doanh ở Việt Nam: – Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (Agribank) – Ngân hàng ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) – Ngân hàng công thương Việt Nam (Vietinbank) – Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV) 8 4.1.2 Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại cổ phần được thành lập từ việc góp vốn kinh doanh của các cổ đông, doanh nghiệp Trong đó mỗi cá nhân hay công ty chỉ được sở hữu một số lượng cổ phần giới hạn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Một số ngân hàng thương mại cổ phần ở Việt Nam: – Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB) – Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á (DongA Bank) – Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông (OCB) – Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (MB Bank) 4.1.3 Ngân hàng liên doanh 9 Ngân hàng này được thành lập theo hình thức góp vốn liên doanh giữa ngân hàng Việt Nam và ngân hàng nước ngoài, trong đó tỷ lệ góp của đối tác nước ngoài không quá 50%, trụ sở làm việc chính ở Việt Nam và dưới sự quản lý của pháp luật Việt Nam Một số ngân hàng liên doanh ở Việt Nam: – Ngân hàng Việt Nga (VRB) – Indovina Bank Limited (IVB) – Vinasiam Bank (VSB) – Vid Public Bank (VID) 4.1.4 Ngân hàng 100% vốn nước ngoài Ngân hàng có số vốn 100% từ nguồn vốn nước ngoài, được thành lập dựa trên những quy định của pháp luật Việt Nam, có đầy đủ các quyền như một ngân hàng cung cấp các dịch vụ cho thị trường Việt Nam, thời gian hoạt động không quá 99 năm Một số ngân hàng thương mại vốn 100% nước ngoài ở Việt Nam: – Ngân hàng TNHH một thành viên HSBC – Ngân hàng TNHH một thành viên Hongleong – Ngân hàng TNHH một thành viên ANZ – Ngân hàng TNHH một thành viên Standard Chartered 10 4.1.5 Ngân hàng chi nhánh nước ngoài Ngân hàng được thành lập 100% vốn nước ngoài theo luật pháp nước ngoài và được phép hoạt động tại Việt Nam Một số ngân hàng chi nhánh nước ngoài ở Việt Nam: – Citibank – Bangkok Bank – Shinhan Bank – Deutsche Bank 4.2 Dựa vào chiến lược kinh doanh - Ngân hàng thương mại bán buôn: Những ngân hàng này nhắm tới đối tượng khách hàng là những doanh nghiệp, công ty tài chính lớn, các tập đoàn kinh tế, rất ít khi có giao dịch với khách hàng cá nhân Danh mục sản phẩm dịch vụ của các ngân hàng này thường không đa dạng nhưng giá trị từng giao dịch rất lớn - Ngân hàng thương mại bán lẻ: Là những ngân hàng cung cấp dịch vụ cho tập khách hàng cá nhân, các công ty vừa và nhỏ Các ngân hàng thường hướng tới đa dạng hóa danh mục sản phẩm dịch vụ để đáp ứng được những nhu cầu của khách hàng Giá trị mỗi giao dịch thường không lớn nhưng có số lượng giao dịch cao 11 - Ngân hàng thương mại vừa bán buôn vừa bán lẻ: Những ngân hàng thực hiện cả hai hoạt động vừa bán buôn vừa bán lẻ nghĩa là tập khách hàng mục tiêu của những ngân hàng này là tất cả các dạng khách hàng Ngoài ra còn có dạng ngân hàng khác như: Ngân hàng đầu tư, ngân hàng phát triển, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác 4.3 Dựa vào tính chất hoạt động - Ngân hàng chuyên doanh: là loại ngân hàng chỉ hoạt động chuyên về một lĩnh vực nhất định như nông nghiệp, xuất nhập khẩu, đầu tư… - Ngân hàng kinh doanh tổng hợp: là loại ngân hàng hoạt động ở tất cả các lĩnh vực kinh tế và thực hiện gần như tất cả các nghiệp vụ phát sinh mà một ngân hàng được phép thực hiện theo quy định của pháp luật 5 CÁC HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Căn cứ tại Điều 98 Luật tổ chức tín dụng 2010 quy định về các hoạt động của ngân hàng thương mại, cụ thể như sau: “1 Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các loại tiền gửi khác 2 Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn trong nước và nước ngoài 3 Cấp tín dụng dưới các hình thức sau đây: a) Cho vay; b) Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác; c) Bảo lãnh ngân hàng; d) Phát hành thẻ tín dụng; đ) Bao thanh toán trong nước; bao thanh toán quốc tế đối với các ngân hàng được phép thực hiện thanh toán quốc tế; e) Các hình thức cấp tín dụng khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận 4 Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng 5 Cung ứng các phương tiện thanh toán 6 Cung ứng các dịch vụ thanh toán sau đây: a) Thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước bao gồm séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ ngân hàng, dịch vụ thu hộ và chi hộ; 12 b) Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế và các dịch vụ thanh toán khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận.” 6 CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 6.1 Nghiệp vụ tài sản nợ và huy động vốn: - Sẽ phản ánh trực tiếp thông qua nguồn vốn của ngân hàng (vốn đầu tư, vốn tự có) a) Về vốn đầu tư: Gồm vốn điều lệ ngân hàng hoặc vốn thuộc sở hữu của ngân hàng Thông thường vốn điều lệ sẽ được sử dụng để trang mua thiết bị, tài sản và các hoạt động khác b) Về vốn tự có: Ngân hàng sẽ dùng khoản vốn này để chi tiêu cho các mục tạm thời 6.2 Nghiệp vụ nhận tiền gửi: Hiện nay các ngân hàng thường nhận một khoản tiền từ khách hàng, doanh nghiệp, sau một khoản thời gian sẽ gửi trả tiền lãi và gốc Đây cũng là một hoạt động mà các doanh nghiệp đang đẩy mạnh Vì thế nhân viên ngân hàng cần quan tâm và nắm chắc về nghiệp vụ tiền gửi hơn a) Tiền gửi không kỳ hạn: Khoản tiền này sẽ được ngân hàng cất trong tài khoản vãng lai Khách hàng có thể chủ động gửi thêm hoặc tất toán để sử dụng khi cần thiết Hình thức gửi tiền này có lãi suất tương đối thấp hoặc thậm chí là không được trả lãi Giúp cho khách hàng có cảm giác yên tâm hơn vì dịch vụ bảo mật tốt Dễ thanh toán, sử dụng, liên kết ngân hàng b) Tiền gửi có kỳ hạn: - Tức là bạn gửi tại ngân hàng ở một khoản thời gian cố định: b.1) Tiền gửi dưới dạng tài sản: Tiền gửi dưới dạng phát hành kỳ phiếu của ngân hàng Hình thức tiền gửi này có lãi suất cao so với những phương pháp khác Không được rút tiền ra trước thời hạn Trong trường hợp bạn cần phải rút gấp thì vẫn có thể liên hệ với ngân hàng Tuy nhiên kèm theo đó là khoản phạt mà ngân hàng đề ra như: Không có lãi suất, lãi thấp hơn so với hợp đồng,… b.2) Tiền gửi tiết kiệm : - Bạn có thể gửi tiền vào ngân hàng theo các mốc thời gian như: 1 – 3 – 6 – 9 – 12 tháng Mức lãi suất sẽ dựa vào con số đã công khai trước đó - Sau khi gửi, bạn được ngân hàng cấp cho một quyển sổ gọi là “sổ tiết kiệm” Nó sẽ ghi lại toàn bộ quá trình, thời gian và số tiền mà mỗi lần bạn gửi hoặc rút ra Hiện nay ngân hàng còn chia tiền gửi tiết kiệm thành 3 loại khác nhau: tiết kiệm không kỳ hạn; tiết kiệm có kỳ hạn; tiết kiệm có mục đích 13 6.3 Nghiệp vụ tín dụng - Các ngân hàng ngày nay đều có những nguồn vốn huy động và dùng cho mục đích vay để tăng lợi nhuận - Nghiệp vụ tín dụng sẽ liên quan đến một số tính chất, hình thức của khoản vay như sau: a) Căn cứ vào mục đích: - Khoản vay thương mại, công nghiệp - Khoản vay thuê mua - Khoản vay nông nghiệp - Khoản vay liên quan đến bất động sản b) Căn cứ vào thời điểm: - Cho vay ngắn hạn dưới 12 tháng (thường cho vay với mục đích là hỗ trợ thiếu hụt vốn lưu động cho công ty) - Khoản vay trung hạn (thời gian 1-3 năm) : Được dùng cho mục đích đầu tư, mua các loại tài sản cố định - Khoản vay dài hạn (ít nhất 3 năm) Được ngân hàng cho khách hàng vay với mục đích xây nhà hoặc đầu tư lớn c) Dựa vào hình thái giá trị: - Khoản vay bằng tiền: Ngân hàng cho vay bằng tiền mặt - Khoản vay bằng tài sản: Ngân hàng sẽ cho vay là một tài sản cố định nào đó d) Dựa vào mức độ uy tín: - Vay thế chấp: Khách hàng muốn vay sẽ phải cầm một tài sản nào đó có giá trị gần tương đương để được chấp nhận vay - Vay tín chấp: Khách hàng có thể dựa vào uy tín cá nhân để vay, thủ tục của hình thức này thường đơn giản hơn nhiều so với thế chấp e) Dựa vào phương pháp hoàn trả - Vay trả góp: Nếu năng lực tài chính không đủ thì khách hàng có thể trả góp trong một khoản thời gian nhất định, kèm theo đó là số tiền gốc + tiền lãi mà 1 tháng cần trả - Vay trả 1 lần: Khách hàng sẽ tiến hành trả gốc và lãi 1 lần ở cuối thời gian vay 6.4 Nghiệp vụ đầu tư 14 - Ngân hàng phải tiến hành đầu tư, mua bán chứng khoán để tạo ra lợi nhuận Khi nghiệp vụ đầu tư của nhân viên tốt có thể quản lý và dự đoán được thị trường, ngân hàng sẽ có được lợi nhuận từ hình thức này 6.5 Nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại - Chính là những hoạt động liên quan đến mua bán, huy động vốn ngoại tệ để giúp ngân hàng thu về lợi nhuận lớn Các hoạt động tiêu biểu trong nghiệp vụ này phải kể đến như: + Huy động vốn ngoại tệ + Cho vay, mua bán ngoại tệ + Thanh toán quốc tế + Chiết khấu, tái chiết khấu + Bảo lãnh, tái bảo lãnh cho công dân Việt Nam 6.6 Một số nghiệp vụ khác - Dịch vụ chuyển tiền: Tiến hành lệnh chuyển tiền theo yêu cầu của khách hàng tại quầy hoặc trên ứng dụng điện thoại - Dịch vụ thu chi của ngân hàng: Tiến hành ủy nhiệm thu chi - Ủy thác: Thay mặt cho khách hàng xử lý các hoạt động chuyển giao tài sản, tiền bạc, vàng hoặc giấy tờ - Mua bán hộ: Khi được khách hàng tin tưởng và giao cho việc mua bán trái phiếu, chứng khoán thì ngân hàng sẽ phải nỗ lực rất nhiều để làm tăng giá trị của số tiền đó II GIỚI THIỆU HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Việt Nam, vào thời kỳ Bắc thuộc và từ thế kỷ XIX trở về trước, là một nước nông nghiệp lạc hậu nên chưa hề có khái niệm về ngân hàng Sự đô hộ hàng ngàn năm của phong kiến phương Bắc đã làm cho nước ta hầu như không có sự tiếp xúc với bên ngoài, thương mại ít phát triển cả trong và ngoài nước Do đó, nghề kinh doanh tiền tệ cũng kém phát triển, mang nặng tính phân tán, chủ yếu là hoạt động đổi tiền và cho vay nặng lãi 15 Khoảng giữa thế kỷ XIX, khi thực dân Pháp xâm lược nước ta, Việt Nam trở thành thuộc địa và từ đó, các thương giá người Pháp bắt đầu chiếm lĩnh thị trường Việt Nam (các nhà máy đường, nhà máy sợi, nhà máy dệt,…) Trong bối cảnh ngày càng phát triển thị trường, trên lãnh thổ Việt Nam lần đầu tiên xuất hiện hệ thống ngân hàng hiện đại, gồm có ngân hàng Đông Dương với tư cách là ngân hàng phát hành và một số ngân hàng thương mại của người nước ngoài và của người Việt Nam như ngân hàng Pháp–Hoa, ngân hàng Hồng Kông–Thượng Hải, Địa ốc ngân hàng,… để hỗ trợ cho các hoạt động kinh doanh thương mại Sau khi Cách mạng tháng Tám năm 1945 thành công, nước Việt Nam dân chủ cộng hoà ra đời, hệ thống ngân hàng Việt Nam cũng bắt đầu được xây dựng từng bước Quá trình phát triển của hệ thống ngân hàng Việt Nam từ đây có thể chia làm hai thời kỳ Từ năm 1951 đến năm 1987, chúng ta có hệ thống ngân hàng một cấp Lúc này, hệ thống ngân hàng Nhà nước Việt Nam mà tiền thân là ngân hàng quốc gia Việt Nam được thành lập vào năm 1951 – giai đoạn cuối của cuộc chiến tranh chống Pháp và trong điều kiện nền kinh tế tiểu nông lạc hậu Chức năng chủ yếu của ngân hàng quốc gia Việt Nam là: phát hành giấy bạc và quản lý kho bạc, thực hiện chính sách tín dụng và quản lý tiền tệ Chức năng này được thực hiện thông qua một mô hình tổ chức gọn, nhẹ, phù hợp với điều kiện thời chiến gồm 3 cấp quản lý: trung ương, liên khu, tỉnh và thành phố Sau thời gian này, do sự thay đổi của nhiệm vụ xây dựng và phát triển kinh tế, hệ thống ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã được mở rộng và hoàn thiện về cơ chế tổ chức và hoạt động nghiệp vụ Tuy nhiên cho đến năm 1987, hoạt động của ngân hàng Việt Nam vẫn mang tính chất lưỡng tính Nó vừa thực hiện chức năng quản lý và điều tiết lưu thông tiền tệ, vừa thực hiện chức năng của các ngân hàng trung gian và được tổ chức thống nhất từ trung ương xuống cơ cở Mặc dù đã góp phần không nhỏ vào sự nghiệp xây dựng và phát triển đất nước song ngân hàng Nhà nước Việt Nam cũng đã bộc lộ những hạn chế của nó, đặc biệt trong thập kỷ 80, vừa không thể kinh doanh theo đúng nghĩa đồng thời lại không làm tròn chức năng quản lý Nhà nước các hoạt động tiền tệ ngân hàng, nó đã làm cho nền kinh tế Việt Nam trong những năm 80 rơi vào tình trạng khủng hoảng trầm trọng, vừa thiếu tiền mặt, vừa lạm phát Vì thế, cùng với sự chuyển đổi cơ chế quản lý kinh tế, từ cơ chế quản lý hành chính và trực tiếp sang việc sử dụng các biện pháp kinh tế theo cơ chế thị trường, từ năm 1988 đến nay, hệ thống ngân hàng đã được cải cách từng bước Hệ thống ngân hàng hai cấp ra đời Bước sơ khai của hệ thống ngân hàng 2 cấp được thể hiện trong Nghị định 53 ngày 26-3-1988 Theo đó hệ thống ngân hàng Việt Nam bao gồm: ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng chuyên doanh Ngân hàng Nhà nước hoạt động với tư cách là ngân 16 hàng độc quyền phát hành, là cơ quan quản lý Nhà nước về tiền tệ, tín dụng và là cơ quan quản lý dự trữ ngoại hối Nhà nước Pháp lệnh ngân hàng Nhà nước tháng 5-1990 thực sự đánh dấu bước đổi mới căn bản trong hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam và khẳng định lại sự đúng đắn của việc cải cách ngân hàng trong Nghị định 53 Các ngân hàng thương mại, ngân hàng chuyên doanh, công ty tài chính,… thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ – tín dụng Đặc biệt các ngân hàng thương mại phát triển mạnh và đa dạng Chúng có vai trò là người môi giới trung gian nhằm tập trung tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế để cho vay các doanh nghiệp và dân chúng Với một hệ thống gồm các ngân hàng thương mại quốc doanh, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, hoàn toàn có thể khẳng định rằng, cùng với quá trình chuyển đổi cơ chế kinh tế từ tập trung bao cấp sang kinh doanh thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa, công cuộc đổi mới ngân hàng nói chung và sự tồn tại, phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại nói riêng đã thành công ở Việt Nam Nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần hoạt động theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước đã thực sự làm đổi mới hệ thống ngân hàng thương mại phù hợp với tình hình ngày càng phát triển về kinh tế của đất nước 2 TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Về mặt số lượng, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay bao gồm 5 ngân hàng thương mại nhà nước, 1 ngân hàng chính sách, 1 ngân hàng phát triển, 37 ngân hàng thương mại cổ phần, chiếm 63,9% tổng số ngân hàng thương mại hoạt động tại Việt Nam Những ngân hàng thương mại trong nước hiện đang nắm giữ khoảng gần 90% thị phần (cả tiền gửi và cho vay), trong đó riêng các ngân hàng thương mại nhà nước chiếm 70% Phần các ngân hàng nước ngoài (hiện có 4 ngân hàng liên doanh, 28 chi nhánh ngân hàng nước ngoài, 43 văn phòng đại diện) chỉ chiếm khoảng dưới 10% thị phần Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam có mạng lưới chi nhánh rộng khắp tại các tỉnh thành trong cả nước, đây là điều kiện thuận lợi để các ngân hàng tăng cường khả năng huy động vốn và mở rộng tín dụng tại các khu vực tiềm năng 3 CÁC CAM KẾT MỞ CỬA - Trong khuôn khổ BTA Được ký kết vào ngày 10/12/2001, Hiệp định Thương mại giữa Việt Nam và Hoa Kỳ (BTA) đã được thực thi gần 7 năm Theo lộ trình thì đến năm 2009, việc hạn chế quyền của một chi nhánh ngân hàng Hoa Kỳ nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam từ các pháp nhân mà ngân hàng không có quan hệ tín dụng sẽ được bãi bỏ Như vậy thì khả năng cạnh tranh của ngân hàng Việt Nam trong lĩnh vực huy động vốn sẽ tăng lên và đây là một thách thức không nhỏ đối với các ngân hàng Việt Nam 17 Bên cạnh đó, các nhà cung ứng dịch vụ tài chính Mỹ sẽ được phép cung ứng 12 phân ngành dịch vụ ngân hàng theo lộ trình 7 mốc Lộ trình này sẽ xác định rõ mức độ tham gia các loại hình dịch vụ ngân hàng và hình thức pháp lý mà các nhà cung ứng dịch vụ Mỹ được phép hoạt động tại Việt Nam Điều này, cũng đồng nghĩa với yêu cầu cắt giảm bảo hộ về kinh doanh dịch vụ ngân hàng đối với các NHTM trong nước Như vậy, theo lộ trình này Việt Nam phải loại bỏ dần hạn chế đối với các ngân hàng Mỹ, cho phép họ được tham gia với mức độ tăng dần vào mọi hoạt động ngân hàng tại Việt Nam Trong số này có một số loại hình dịch vụ trùng với lĩnh vực hoạt động của các NHTM Việt Nam như thanh toán quốc tế, đầu tư dự án, tài trợ thương mại, Điều đó đồng nghĩa với việc thị phần của các NHTM Việt Nam có khả năng bị thu hẹp bởi các đối thủ nước ngoài - Trong khuôn khổ WTO Năm 2007 là năm đánh một dấu mốc quan trọng trong tiến trình mở cửa để hội nhập kinh tế quốc tế của Việt Nam Đó là việc Việt Nam chính thức trở thành thành viên của Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) Từ nay, Việt Nam sẽ bắt đầu thực hiện các cam kết với tổ chức này theo một lộ trình nhất định Cụ thể như sau Đối với các ngân hàng thương mại nước ngoài: văn phòng đại diện, chi nhánh ngân hàng thương mại nước ngoài, ngân hàng thương mại liên doanh trong đó phần góp vốn của bên nước ngoài không vượt quá 50% vốn điều lệ của ngân hàng liên doanh, công ty cho thuê tài chính liên doanh, công ty cho thuê tài chính 100% vốn đầu tư nước ngoài, công ty tài chính liên doanh và công ty tài chính 100% vốn đầu tư nước ngoài và kể từ ngày 1/4/2007 được phép thành lập ngân hàng 100% vốn đầu tư nước ngoài Trong vòng 5 năm sau khi gia nhập WTO, Việt Nam có thể giới hạn quyền của các chi nhánh ngân hàng nước ngoài trong việc nhận tiền gửi bằng tiền đồng Việt Nam từ người tiêu dùng Việt Nam Trong đó, những chi nhánh ngân hàng nước ngoài chưa có quan hệ tín dụng với khách hàng là người Việt Nam thì mức độ huy động vốn so với vốn pháp định được thực hiện theo lộ trình sau: từ ngày 1/1/2007 được huy động gấp khoảng trên 6 lần so với vốn pháp định đã góp đủ, từ năm 2008 gấp 8 lần, từ năm 2009 gấp 9 lần, từ năm 2010 gấp 10 lần Từ năm 2011 được hưởng chế độ đối xử quốc gia Như vậy, các hạn chế đối với các ngân hàng nước ngoài trong việc tham gia vào các hoạt động ngân hàng ở Việt Nam sẽ dần được loại bỏ, đặc biệt là những ràng buộc về việc nhận tiền gửi VND, phát hành thẻ tín dụng và lập ra các máy rút tiền tự động Việc các ngân hàng nước ngoài sở hữu công nghệ hiện đại và trình độ quản lý tiên tiến sẽ tạo ra sức ép cạnh tranh và buộc các ngân hàng thương mại Việt Nam phải đầu tư 18 đổi mới công nghệ, thay đổi phương thức quản lý để có thể nâng cao được hiệu quả hoạt động và năng lực cạnh tranh của mình 4 NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM Có thể nói, các ngân hàng thương mại Việt Nam phải đối mặt với thách thức cạnh tranh không nhỏ, nếu không nói là lớn từ phía các ngân hàng nước ngoài khi họ cũng phát triển các dịch vụ tương tự, với phạm vi và quy mô tương tự mà lại là các lĩnh vực mà họ có ưu thế như thanh toán quốc tế, tài trợ thương mại, đầu tư dự án, Trong tình hình đó, ngân hàng thương mại trong nước lại gặp rất nhiều khó khăn Mà một khó khăn đáng kể nhất đối với các ngân hàng Việt Nam chính là tương quan về năng lực tài chính với các ngân hàng nước ngoài So với các ngân hàng nước ngoài thì năng lực tài chính của các ngân hàng Việt Nam còn rất hạn chế Trong khi đó, tuy chỉ chiếm khoảng 10% thị phần tín dụng tại Việt Nam, nhưng nhóm ngân hàng nước ngoài có tiềm lực khá mạnh với khoảng 30% vốn chủ sở hữu trong hệ thống ngân hàng thương mại đang hoạt động tại Việt Nam Xét về lợi nhuận thu được từ các hoạt động kinh doanh ngân hàng, lợi nhuận của khối Ngân hàng thương mại nhà nước vẫn còn đạt thấp so với các nước trong khu vực và trên thế giới Tỷ lệ lợi tức trên tổng tài sản có (ROA) của toàn hệ thống là 0,65% (nếu tính riêng của các ngân hàng thương mại nhà nước là 0,45%), thấp hơn theo thông lệ quốc tế là 1% Ngoài ra, các ngân hàng nước ngoài có ưu thế hơn các ngân hàng thương mại Việt Nam về công nghệ, loại hình dịch vụ, chiến lược khách hàng, hiệu quả hoạt động và chất lượng tài sản Nguồn thu chủ yếu của các ngân hàng nước ngoài và ngân hàng liên doanh là dịch vụ ngân hàng với trên 30% thu nhập và trên 6000 nghiệp vụ kinh doanh khác nhau như thanh toán quốc tế, đầu tư dự án, tài trợ thương mại, quản lý tiền mặt, tư vấn đầu tư, dịch vụ thẻ,… Trong khi đó, các ngân hàng thương mại trong nước mới thực hiện khoảng 300 nghiệp vụ kinh doanh khác nhau, trong đó thu từ dịch vụ chỉ chiếm 6-10%, còn lại là thu từ hoạt động tín dụng Không những thế, so với các ngân hàng nước ngoài thì hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội bộ của các ngân hàng thương mại Việt Nam còn yếu, thiếu tính độc lập, hệ thống thông tin quản lý và báo cáo tài chính, kế toán chưa đạt chuẩn mực và thông lệ quốc tế Kết quả một cuộc điều tra của Chương trình Phát triển Liên hợp quốc được thực hiện vào cuối năm 2005 cho biết: có 45% khách hàng (là doanh nghiệp và cá nhân) sẽ 19 chuyển sang vay vốn của ngân hàng nước ngoài thay vì của ngân hàng trong nước; 50% chọn dịch vụ ngân hàng nước ngoài thay thế, và 50% còn lại chọn ngân hàng nước ngoài để gửi tiền, đặc biệt là ngoại tệ 5 CHIẾN LƯỢC KINH DOANH ĐỂ ĐỐI PHÓ VỚI THÁCH THỨC CỦA HỘI NHẬP Đứng trước thách thức của hội nhập cộng thêm những khó khăn nội tại của mình, các ngân hàng thương mại Việt Nam nhận thấy cần phải triển khai một số chiến lược kinh doanh nhằm nâng cao sức cạnh tranh như sau a Mở rộng mạng lưới hoạt động Để đón đầu sự đổ bộ của các ngân hàng nước ngoài vào Việt Nam kể từ ngày 1/4/2007, các ngân hàng trong nước liên tục mở rộng chi nhánh hoạt động của mình Đây được coi như là một chiến lược kinh doanh được nhiều ngân hàng trong nước lựa chọn áp dụng để đối phó với sự cạnh tranh của các ngân hàng nước ngoài trong thời gian tới b Tăng vốn điều lệ để nâng cao sức cạnh tranh Cuối năm 2006 và đầu năm 2007 chứng kiến sự tăng trưởng vượt bậc của thị trường chứng khoán Việt Nam với việc hàng loạt các cổ phiếu ngân hàng xuất hiện trên thị trường chứng khoán tập trung lẫn phi tập trung Đây chính là kết quả của việc hàng loạt các NHTM Việt Nam tăng vốn điều lệ để nâng cao sức cạnh tranh c Xúc tiến quá trình cổ phần hoá các Ngân hàng thương mại Nhà nước Theo chỉ đạo của thủ tướng Chính phủ, từ năm 2007, Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam, Ngân hàng Công thương Việt Nam sẽ tiến hành cổ phần hoá và đến năm 2008 sẽ đến lượt Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Đối với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam và Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long, Thủ tướng yêu cầu hoàn chỉnh trình Chính phủ đề án cổ phần hóa ngay trong năm 2006 để hoàn tất việc cổ phần hóa trong năm 2007 d Tăng cường hợp tác với các đối tác khác Trước nguy cơ các ngân hàng nước ngoài sẽ ngày càng xuất hiện nhiều ở Việt Nam, thâm nhập vào nhiều lĩnh vực hiện đang được các NHTM Việt Nam nắm giữ, các NHTM Việt Nam đã thực hiện chiến lược liên kết không chỉ với các ngân hàng khác mà còn với các đối tác chiến lược như các doanh nghiệp, tập đoàn trong nước để tận dụng mạng lưới và khách hàng từ đối tác Thậm chí, các NHTM trong nước còn bắt tay với chính đối thủ nước ngoài của mình để tận dụng công nghệ, trình độ quản lý của họ Lấy việc hợp tác của Ngân hàng Hong Kong-Thượng Hải (HSBC) với NHTMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) làm ví dụ HSBC sở hữu đến 20% cổ phần của Techcombank Qua đó, Techcombank cũng 20