Từ khi ra đời hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam cùng với hoạt động tín dụng của nó, đã góp phần phát triển nền kinh tế Việt Nam một cách tích cực. Nó không những cung ứng vốn cho các doanh nghiệp tăng cường mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh mà còn có vai trò quan trọng trong việc tài trợ các dự án, chương trình xây dựng cơ bản, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật của đất nước. Ngân hàng thương mại đã đạt được một số thành tựu nhất định, chứng tỏ rõ nó là một bộ phận chủ yếu trong nền kinh tế ở nước ta, đóng vai trò tích cực trong việc thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển góp phần vào quá trình xây dựng đất nước, đưa đất nước đi lên theo con đường chủ nghĩa xã hội. Tuy nhiên, trong nền cơ chế thị trường thì hoạt động của các Ngân hàng thương mại vẫn còn bộc lộ nhiều hạn chế, còn tồn tại nhiều vấn đề cần giải quyết. Trong khuôn khổ hạn hẹp của tiểu luận, nhóm chúng em đã trình bày sơ lược về Ngân hàng thương mại và các hoạt động của nó, hoạt động tín dụng trong các Ngân hàng thương mại ở Việt Nam. Bài tiểu luận này do nhóm chúng em phụ trách, có thể có nhiều sai sót không tránh khỏi. Và rất mong nhận được sự góp ý từ thầy để chúng em ngày càng hoàn thiện hơn trong quá trình học tập.
Trang 1ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
BÀI BÁO CÁO NHÓM
LÝ THUYẾT TÀI CHÍNH – TIỀN TỆ
GIỚI THIỆU HỆ THỐNG CÁC NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM
AN GIANG , NGÀY 20 THÁNG 12 NĂM 2023
Trang 2MỤC LỤC
CHƯƠNG I : SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1 Khái niệm ngân hàng thương mại………6
2 Bản chất của ngân hàng thương mại………….……… 6
3 Chức năng của ngân hàng thương mại………….………7
3.1 Chức năng trung gian tín dụng 7
3.2 Chức năng trung gian thanh toán……… ……….………7
3.3 Chức năng tạo tiền……… ……….8
3.4 Chức năng thủ quỹ……… ……… 8
4 Phân loại ngân hàng thương mại………… ……… ………8
4.1 Dựa vào hình thức sở hữu……… ………8
4.1.1 Ngân hàng thương mại quốc doanh……….…….8
4.1.2 Ngân hàng thương mại cổ phần……… ……….9
4.1.3 Ngân hàng liên doanh……… ………10
4.1.4 Ngân hàng 100% vốn nước ngoài………… ………10
4.1.5 Ngân hàng chi nhánh nước ngoài……… ………11
4.2 Dựa vào chiến lược kinh doanh……… …………12
4.3 Dựa vào tính chất hoạt động……… …….………12
5 Các hoạt động của ngân hàng thương mại.……… ………12
6 Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại……… ……… 13
6.1 Nghiệp vụ tài sản nợ và huy động vốn……… ………13
6.2 Nghiệp vụ nhận tiền gửi……… ………… ………13
6.3 Nghiệp vụ tín dụng……… ……… 14
6.4 Nghiệp vụ đầu tư……… ……… 15
6.5 Nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại………….……… 15
6.6 Một số nghiệp vụ khác……… ………15
CHƯƠNG II GIỚI THIỆU HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 1 Quá trình hình thành và phát triển hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam 16
2 Tổng quan về hệ thống Ngân hàng thương mại 17
3 Các cam kết mở cửa 18
4 Năng lực cạnh tranh của các Ngân hàng thương mại ở Việt Nam 19
Trang
Trang 35 Chiến lược kinh doanh để đối phó với thách thức của hội nhập 20 Kết luận……….21TÀI LIỆU THAM KHẢO………23
Trang 5LỜI MỞ ĐẦU VÀ LỜI CẢM ƠN
Từ khi ra đời hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam cùng với hoạt động tín dụngcủa nó, đã góp phần phát triển nền kinh tế Việt Nam một cách tích cực Nó khôngnhững cung ứng vốn cho các doanh nghiệp tăng cường mở rộng hoạt động sản xuấtkinh doanh mà còn có vai trò quan trọng trong việc tài trợ các dự án, chương trình xâydựng cơ bản, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật của đất nước Ngân hàng thương mại
đã đạt được một số thành tựu nhất định, chứng tỏ rõ nó là một bộ phận chủ yếu trongnền kinh tế ở nước ta, đóng vai trò tích cực trong việc thúc đẩy quá trình tích tụ và tậptrung sản xuất, thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển góp phần vào quá trình xâydựng đất nước, đưa đất nước đi lên theo con đường chủ nghĩa xã hội Tuy nhiên, trongnền cơ chế thị trường thì hoạt động của các Ngân hàng thương mại vẫn còn bộc lộnhiều hạn chế, còn tồn tại nhiều vấn đề cần giải quyết Trong khuôn khổ hạn hẹp củatiểu luận, nhóm chúng em đã trình bày sơ lược về Ngân hàng thương mại và các hoạtđộng của nó, hoạt động tín dụng trong các Ngân hàng thương mại ở Việt Nam
Bài tiểu luận này do nhóm chúng em phụ trách, có thể có nhiều sai sót không tránhkhỏi Và rất mong nhận được sự góp ý từ thầy để chúng em ngày càng hoàn thiện hơntrong quá trình học tập
Chúng em xin dành đến giảng viên - thầy Trần Công Dũ lời cảm ơn chân thành nhất,
vì trong suốt thời gian học tập và tìm hiểu về môn Lý thuyết Tài chính - Tiền tệ, thầy
đã rất tận tình truyền đạt đến cho chúng em những kiến thức quan trọng Chúng emxin chúc thầy nhiều sức khỏe Chân thành cảm ơn thầy ạ!
CHƯƠNG I SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Trang 61 KHÁI NIỆM NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Ngân hàng thương mại là ngân hàng kinh doanh tiền tệ vì mục đích lợi nhuận Ngân
hàng thương mại hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng
để cấp tín dụng và thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán Với
tư cách là tổ chức kinh doanh, hoạt động của ngân hàng thương mại dựa trên cơ sở chế
độ hạch toán kinh tế, nhằm mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng thương mại được pháp luậtcho phép thực hiện rộng rãi các loại nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, như: nhận tiềngửi có kì hạn, không kì hạn; thực hiện nghiệp vụ chiết khấu; dịch vụ thanh toán; huyđộng vốn bằng cách phát hành chứng chỉ nhận nợ
2 BẢN CHẤT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Bản chất của Ngân hàng thương mại thể hiện qua:
– Ngân hàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp và là một đơn vị kinh tế NóiNgân hàng thương mại là một doanh nghiệp và là một đơn vị kinh tế có nghĩa là Ngânhàng thương mại hoạt động trong một ngành kinh tế, có cơ cấu tổ chức bộ máy nhưmột doanh nghiệp, Ngân hàng thương mại bình đẳng trong quan hệ kinh tế với cácdoanh nghiệp khác
– Hoạt động của Ngân hàng thương mại là hoạt động kinh doanh Để hoạt động kinhdoanh, các Ngân hàng thương mại phải có vốn, phải tự chủ về tài chính Đặc biệt, hoạtđộng kinh doanh cần đạt đến mục tiêu tài chính cuối cùng là lợi nhuận, hoạt động kinhdoanh của Ngân hàng thương mại cũng không nằm ngoài xu hướng đó Tuy nhiên,việc tìm kiếm lợi nhuận là phải chính đáng trên cơ sở chấp hành luật pháp của nhànước
– Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại là hoạt động kinh doanh tiền tệ vàdịch vụ ngân hàng Đây là lĩnh vực “đặc biệt” vì liên quan trực tiếp đến tất cả cácngành, liên quan đến mọi mặt của đời sống kinh tế - xã hội, lĩnh vực tiền tệ ngân hàng
là lĩnh vực “nhạy cảm”, đòi hỏi một sự thận trọng và khéo léo trong điều hành hoạtđộng ngân hàng để tránh những thiệt hại cho xã hội Lĩnh vực hoạt động này của Ngânhàng thương mại góp phần cung ứng một khối lượng vốn tín dụng rất lớn cho nềnkinh tế-xã hội,…
Tóm lại, Ngân hàng thương mại là loại hình định chế tài chính trung gian hoạt động
kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và dịch vụ ngân hàng Đây là loại định chế tài chínhtrung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường, góp phần tạo lập
và cung ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện và thúc đẩy nền kinh tế -xã hội pháttriển
3 CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Trang 73.1 Chức năng trung gian tín dụng
Ngân hàng thương mại là cầu nối giữa người thừa vốn và người thiếu vốn
Chức năng này đem lại lợi ích cho các chủ thể như sau:
– Đối với khách hàng: là người gửi tiền, họ sẽ thu lợi từ nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi
của mình dưới hình thức tiền lãi, an toàn tiền gửi, tiện ích Với người đi vay, giúp chocác chủ thể trong nền kinh tế thoả mãn cầu vốn tạm thời thiếu hụt trong quá trình sảnxuất kinh doanh, đồng thời tiết kiệm chi phí, thời gian, tiện lợi, an toàn và hợp pháp
– Đối với ngân hàng, chức năng này là cơ sở cho sự tồn tại và phát triển ngân hàng
thông qua lợi nhuận từ chênh lệch lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi, đồng thời nó là
cơ sở để ngân hàng thương mại tạo bút tệ góp phần tăng qui mô tín dụng cho nền kinhtế
– Đối với nền kinh tế, chức năng này giúp điều hoà vốn tiền tệ từ nơi tạm thời dư thừa
đến nơi tạm thời thiếu hụt góp phần phát triển sản xuất kinh doanh thúc đẩy tăngtrưởng kinh tế
Ví dụ chức năng trung gian tín dụng: ông A muốn mở một quán ăn nhưng thiếuvốn, ông A đến ngân hàng thương mại để vay vốn ngân hàng Ngân hàng sẽ trởthành vật trung gian để ông A có thể mượn tiền từ những người đã gửi tiền vàongân hàng và hưởng lợi từ lãi suất cho vay Dịch vụ cho vay này chính là chức năngtrung gian tín dụng
3.2 Chức năng trung gian thanh toán
Chức năng này, ngân hàng thương mại thay mặt khách hàng trích tiền trên tài khoảntrả cho người thụ hưởng hoặc nhận tiền vào tài khoản
Chức năng này đem lại lợi ích:
– Đối với khách hàng hàng, thanh toán một cách nhanh chóng, an toàn, hiệu quả – Đối với ngân hàng, tạo điều kiện thu hút nguồn vốn tiền gửi thông qua cung ứng
một dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt có chất lượng cao
– Đối với nền kinh tế, chức năng này lưu thông hàng hoá, thúc đẩy tăng trưởng kinh
tế, nâng cao hiệu quả quá trình tái sản xuất xã hội, đồng thời nó cũng giúp làm giảmkhối lượng tiền mặt dẫn đến tiết kiệm chi phí lưu thông tiền mặt
Ví dụ chức năng trung gian thanh toán: các hình thức thanh toán bằng thẻ tín dụngkhi bạn đi mua hàng ở các siêu thị , cửa hàng tiện lợi ,
3.3 Chức năng tạo tiền
Trang 8Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận, ngân hàng vô hình chung thực hiện chức năng tạotiền cho nền kinh tế thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán Thông qua chức năngtrung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động được để đi vay Sau đó,
số tiền đó lại được đưa vào nền kinh tế thông qua hoạt động mua hàng hóa, trong khinhững người có số dư tài khoản tiếp lại tiêu dùng thông qua các hình thức thanh toánqua thẻ,…
3.4 Chức năng thủ quỹ
Với chức năng này, ngân hàng thương mại nhận tiền gửi, giữ tiền, bảo quản tiên, thựchiện yêu cầu rút tiền, chi tiền cho khách hàng của mình là các chủ thể trong nền kinhtế
Chức năng thủ quỹ góp phần tạo ra lợi ích cho các chủ thể khác nhau:
– Đối với khách hàng, chức năng thủ quỹ giúp cho khách hàng ngoài việc đảm bảo an
toàn tài sản của mình thì còn giúp sinh lời được đồng vốn tạm thời thừa
– Đối với ngân hàng, có được nguồn vốn để ngân hàng thực hiện chức năng tín dụng
và là cơ sở để ngân hàng thực hiện được chức năng trung gian thanh toán
– Đối với nền kinh tế, chức năng thủ quỹ khuyến khích tích lũy trong xã hội, đồng thời
tập trung nguồn vốn tạm thời thừa để phục vụ phát triển kinh tế
4 PHÂN LOẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
4.1 Dựa vào hình thức sở hữu thì ngân hàng được chia thành 5 loại:
4.1.1 Ngân hàng thương mại quốc doanh
Ngân hàng được thành lập từ 100% nguồn vốn nhà nước Hiện nay trong xu hướngkinh tế hội nhập, các ngân hàng quốc doanh có nhiều chính sách để tăng vốn, tăng giátrị ngân hàng như phát hành trái phiếu, cổ phần hóa ngân hàng Đây là hình thức ngânhàng giữ vai trò quan trọng trong chuỗi mắc xích các ngân hàng của nước ta Vì có100% vốn thuộc ngân sách nhà nước, các ngân hàng này hoạt động dưới sự quản lýcủa Nhà nước và ngoài các hoạt động thông thường, các ngân hàng này còn phải thựchiện các nhiệm vụ mà nhà nước giao cho Một số ngân hàng thương mại quốc doanh ởViệt Nam:
– Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (Agribank)
– Ngân hàng ngoại thương Việt Nam (Vietcombank)
– Ngân hàng công thương Việt Nam (Vietinbank)
– Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV)
Trang 94.1.2 Ngân hàng thương mại cổ phần
Ngân hàng thương mại cổ phần được thành lập từ việc góp vốn kinh doanh của các cổđông, doanh nghiệp Trong đó mỗi cá nhân hay công ty chỉ được sở hữu một số lượng
cổ phần giới hạn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Một số ngân hàngthương mại cổ phần ở Việt Nam:
– Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB)
– Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á (DongA Bank)
– Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông (OCB)
– Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội (MB Bank)
4.1.3 Ngân hàng liên doanh
Trang 10Ngân hàng này được thành lập theo hình thức góp vốn liên doanh giữa ngân hàng ViệtNam và ngân hàng nước ngoài, trong đó tỷ lệ góp của đối tác nước ngoài không quá50%, trụ sở làm việc chính ở Việt Nam và dưới sự quản lý của pháp luật Việt Nam.Một số ngân hàng liên doanh ở Việt Nam:
– Ngân hàng Việt Nga (VRB)
– Indovina Bank Limited (IVB)
– Vinasiam Bank (VSB)
– Vid Public Bank (VID)
4.1.4 Ngân hàng 100% vốn nước ngoài
Ngân hàng có số vốn 100% từ nguồn vốn nước ngoài, được thành lập dựa trên nhữngquy định của pháp luật Việt Nam, có đầy đủ các quyền như một ngân hàng cung cấpcác dịch vụ cho thị trường Việt Nam, thời gian hoạt động không quá 99 năm Một số
ngân hàng thương mại vốn 100% nước ngoài ở Việt Nam:
– Ngân hàng TNHH một thành viên HSBC
– Ngân hàng TNHH một thành viên Hongleong
– Ngân hàng TNHH một thành viên ANZ
– Ngân hàng TNHH một thành viên Standard Chartered
Trang 114.1.5 Ngân hàng chi nhánh nước ngoài
Ngân hàng được thành lập 100% vốn nước ngoài theo luật pháp nước ngoài và đượcphép hoạt động tại Việt Nam Một số ngân hàng chi nhánh nước ngoài ở Việt Nam:– Citibank
– Bangkok Bank
– Shinhan Bank
– Deutsche Bank
4.2 Dựa vào chiến lược kinh doanh
- Ngân hàng thương mại bán buôn: Những ngân hàng này nhắm tới đối tượng khách
hàng là những doanh nghiệp, công ty tài chính lớn, các tập đoàn kinh tế, rất ít khi cógiao dịch với khách hàng cá nhân Danh mục sản phẩm dịch vụ của các ngân hàng nàythường không đa dạng nhưng giá trị từng giao dịch rất lớn
- Ngân hàng thương mại bán lẻ: Là những ngân hàng cung cấp dịch vụ cho tập khách
hàng cá nhân, các công ty vừa và nhỏ Các ngân hàng thường hướng tới đa dạng hóadanh mục sản phẩm dịch vụ để đáp ứng được những nhu cầu của khách hàng Giá trịmỗi giao dịch thường không lớn nhưng có số lượng giao dịch cao
Trang 12- Ngân hàng thương mại vừa bán buôn vừa bán lẻ: Những ngân hàng thực hiện cả hai
hoạt động vừa bán buôn vừa bán lẻ nghĩa là tập khách hàng mục tiêu của những ngânhàng này là tất cả các dạng khách hàng
Ngoài ra còn có dạng ngân hàng khác như: Ngân hàng đầu tư, ngân hàng phát triển,ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác
4.3 Dựa vào tính chất hoạt động
- Ngân hàng chuyên doanh: là loại ngân hàng chỉ hoạt động chuyên về một lĩnh vực
nhất định như nông nghiệp, xuất nhập khẩu, đầu tư…
- Ngân hàng kinh doanh tổng hợp: là loại ngân hàng hoạt động ở tất cả các lĩnh vực
kinh tế và thực hiện gần như tất cả các nghiệp vụ phát sinh mà một ngân hàng đượcphép thực hiện theo quy định của pháp luật
5 CÁC HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Căn cứ tại Điều 98 Luật tổ chức tín dụng 2010 quy định về các hoạt động của ngânhàng thương mại, cụ thể như sau:
“1 Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các loại tiềngửi khác
2 Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn trongnước và nước ngoài
3 Cấp tín dụng dưới các hình thức sau đây:
e) Các hình thức cấp tín dụng khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận
4 Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng
5 Cung ứng các phương tiện thanh toán
6 Cung ứng các dịch vụ thanh toán sau đây:
a) Thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước bao gồm séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờthu, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ ngân hàng, dịch vụ thu hộ và chi hộ;
Trang 13b) Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế và các dịch vụ thanh toán khác sau khi đượcNgân hàng Nhà nước chấp thuận.”
6 CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
6.1 Nghiệp vụ tài sản nợ và huy động vốn:
- Sẽ phản ánh trực tiếp thông qua nguồn vốn của ngân hàng (vốn đầu tư, vốn tự có)a) Về vốn đầu tư: Gồm vốn điều lệ ngân hàng hoặc vốn thuộc sở hữu của ngân hàng.Thông thường vốn điều lệ sẽ được sử dụng để trang mua thiết bị, tài sản và các hoạtđộng khác
b) Về vốn tự có: Ngân hàng sẽ dùng khoản vốn này để chi tiêu cho các mục tạm thời
6.2 Nghiệp vụ nhận tiền gửi:
Hiện nay các ngân hàng thường nhận một khoản tiền từ khách hàng, doanh nghiệp,sau một khoản thời gian sẽ gửi trả tiền lãi và gốc Đây cũng là một hoạt động mà cácdoanh nghiệp đang đẩy mạnh Vì thế nhân viên ngân hàng cần quan tâm và nắm chắc
về nghiệp vụ tiền gửi hơn
a) Tiền gửi không kỳ hạn:
Khoản tiền này sẽ được ngân hàng cất trong tài khoản vãng lai Khách hàng có thể chủđộng gửi thêm hoặc tất toán để sử dụng khi cần thiết Hình thức gửi tiền này có lãisuất tương đối thấp hoặc thậm chí là không được trả lãi Giúp cho khách hàng có cảmgiác yên tâm hơn vì dịch vụ bảo mật tốt Dễ thanh toán, sử dụng, liên kết ngân hàng
b) Tiền gửi có kỳ hạn:
- Tức là bạn gửi tại ngân hàng ở một khoản thời gian cố định:
b.1) Tiền gửi dưới dạng tài sản:
Tiền gửi dưới dạng phát hành kỳ phiếu của ngân hàng Hình thức tiền gửi này có lãisuất cao so với những phương pháp khác Không được rút tiền ra trước thời hạn.Trong trường hợp bạn cần phải rút gấp thì vẫn có thể liên hệ với ngân hàng Tuy nhiênkèm theo đó là khoản phạt mà ngân hàng đề ra như: Không có lãi suất, lãi thấp hơn sovới hợp đồng,…
b.2) Tiền gửi tiết kiệm :
- Bạn có thể gửi tiền vào ngân hàng theo các mốc thời gian như: 1 – 3 – 6 – 9 – 12tháng Mức lãi suất sẽ dựa vào con số đã công khai trước đó
- Sau khi gửi, bạn được ngân hàng cấp cho một quyển sổ gọi là “sổ tiết kiệm” Nó sẽghi lại toàn bộ quá trình, thời gian và số tiền mà mỗi lần bạn gửi hoặc rút ra Hiện nayngân hàng còn chia tiền gửi tiết kiệm thành 3 loại khác nhau: tiết kiệm không kỳ hạn;tiết kiệm có kỳ hạn; tiết kiệm có mục đích