Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt NamCác nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt Nam
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH PHẠM THỊ THU THẢO CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 34 02 01 Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH PHẠM THỊ THU THẢO CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TSKH NGUYỄN NGỌC THẠCH Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2023 i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Phạm Thị Thu Thảo Là học viên cao học ngành: Tài – Ngân hàng, Trường Đại Học Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh Tơi thực đề tài nghiên cứu Luận văn với nội dung: “Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam” Người hướng dẫn khoa học: PGS.TSKH Nguyễn Ngọc Thạch Với nội dung luận văn này, cam kết việc thực luận văn trung thực, không trùng lặp với nội dung chép lại tài liệu luận văn chưa công bố cho mục đích khác thời gian trước Bên cạnh đó, số liệu trích từ đơn vị cung cấp thơng tin có trích dẫn minh bạch, rõ ràng đáng tin cậy Trong trình xem xét phê duyệt đề tài, xin cam kết chịu trách nhiệm nội dung đề tài TP Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 01 năm 2024 Tác giả Phạm Thị Thu Thảo ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn Thạc sĩ này, xin gửi lời cảm ơn trân trọng đến PGS.TSKH Nguyễn Ngọc Thạch có hướng dẫn, ý kiến nhằm hướng đến hoàn thiện đề tài nghiên cứu Đồng thời, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến toàn thể Quý Thầy, Cô giáo Ban giảng huấn Trường Đại Học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh, người phản biện độc lập Hội đồng thẩm định kết nghiên cứu có quan tâm sâu sắc để luận văn tơi hồn thiện ngày hôm Trân trọng cảm ơn! iii TÓM TẮT Tiêu đề “Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam” Tóm tắt NHTM loại định chế tài chuyên kinh doanh tiền tệ dịch vụ liên quan đến tiền tệ Các hoạt động NHTM ngày trở nên ngày đa dạng nhằm hướng đến cung cấp tiện ích ngân hàng đa Trong phần lớn nghiệp vụ cốt lõi NHTM cung cấp dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt, huy động vốn, cung ứng tín dụng, hoạt động cấp tín dụng giúp ngân hàng tìm kiếm nguồn lợi nhuận để trì hoạt động kinh doanh bên cạnh việc thực chức trung gian điều tiết nguồn vốn kinh tế Tuy nhiên, hoạt động tín dụng tiềm tàng nhiều RR, đặc biệt rủi ro tín dụng (RRTD) Do biến chuyển, thay đổi mạnh mẽ kinh tế bối cảnh hội nhập quốc tế phát triển mạnh mẽ công nghệ số, đặc biệt, với lan rộng toàn giới đại dịch COVID-19, hoạt động NHTM tiềm ẩn RR không thân NHTM mà cịn có ảnh hưởng đến khách hàng NHTM Từ đó, việc nghiên cứu RRTD trở nên cấp thiết trì hoạt động liên tục phát triển NHTM Việc thực QTRRTD nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng, đồng thời góp phần giảm thiểu ảnh hưởng tiêu cực phát sinh q trình cung ứng vốn tín dụng cho thành phần khách hàng đa dạng kinh tế Tác giả sử dụng phân tích định tính để xử lý thông tin thu thập, mẫu nghiên cứu bao gồm 25 NHTM Việt Nam để trình bày thống kê mô tả ước lượng thành phần có ảnh hưởng đến RRTD NHTM Việt Nam giai đoạn 2011- 2020 Trong xu hội nhập quốc tế nay, NHTM không hoạt động phạm vi nội địa mà mở rộng phạm vi liên kết nước ngồi Song song việc gia tăng diện số lượng NHTM nước gia nhập thị trường Việt Nam Do vậy, việc đề cập đến nhân tố ảnh hưởng đến RRTD NHTM nội dung quan trọng cần nghiên cứu NHTM cho hệ thống ngân hàng theo tiêu chí phù hợp qui định nước quốc tế, thực qui chế tuân thủ, tôn trọng hiệp ước quốc tế trình hình thành, phát triển, trì hoạt động bước hội nhập Từ khóa: Rủi ro tín dụng, Ngân hàng thương mại, Quản trị rủi ro iv ABSTRACT Title: “Factors affecting credit risk at Vietnamese commercial banks” Summary A commercial bank is an organization that deals in money and money-related services in the economy The activities of commercial banks are increasingly diversified and rich in order to provide the utility of a multi-purpose bank In most of the core activities of commercial banks such as: mobilizing capital, granting credit, providing payment services via accounts, etc., credit granting activities always bring the main profit to maintain as well as developing business activities of each bank, in addition to performing the intermediary function of regulating capital in the economy Due to drastic changes in the economy in the integration period, and the outstanding development of digital technology, with the emergence of the Covid 19 pandemic, commercial banks' operations today are always potential hidden risks that cause severe consequences not only for each commercial bank itself but also have a knock-on effect on all operating sectors in the economy Since then, the study of credit risk has become increasingly necessary for the existence, maintenance of operation and development of commercial banks Credit risk management activities are aimed at ensuring the safety of the bank's business operations, contributing to minimizing negative impacts arising in the process of providing capital to diverse customer segments in the banking sector economy The author used a qualitative analysis research model to process information collected on a selected sample of 25 Vietnamese commercial banks to conduct descriptive statistical analysis on the factors affecting credit risk of commercial banks from 2011 to 2020 Currently, with the trend of integration and development, commercial banks not only operate within the domestic market but also expand the scope of association abroad In parallel, there is an increase in the number of foreign commercial banks present in the Vietnamese market Therefore, the study of factors affecting credit risk of commercial banks is a content that needs to be studied throughout the history of development for each commercial bank and the demand for the whole banking system according to the criteria of conformity with domestic and international regulations, implementing regulations on compliance with and respecting international treaties in the process of formation, development, maintenance of operation and step by step integration Keywords: Credit risk, Commercial banking, Risk management v MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN TÓM TẮT ABSTRACT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC HÌNH ẢNH DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Dữ liệu phương pháp nghiên cứu .3 1.5.1 Dữ liệu 1.5.2 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Khoảng trống nghiên cứu, mục đích tác dụng thực tế đề tài 1.7 Kết cấu đề tài 2.1 Khái quát loại rủi ro ngân hàng thương mại 2.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .8 vi 2.2.1 Khái niệm 2.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng .9 2.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .13 2.2.4 Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 2.3 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 17 2.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 17 2.3.2 Nội dung thuộc Qui trình quản trị rủi ro tín dụng 18 2.3.3 Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng chuẩn mực quốc tế - Hiệp hội Basel 22 2.4 Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .23 2.4.1 Các nhân tố vĩ mô 23 2.4.2 Các nhân tố thuộc nội ngân hàng 24 2.5 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 27 2.5.1 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 27 2.5.2 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 29 2.5.3 Tỷ lệ nợ có khả vốn tổng dư nợ 29 2.5.4 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng 29 2.5.5 Hệ số khả bù đắp rủi ro tín dụng 30 2.5.6 Hệ số khả bù đắp khoản cho vay bị 31 2.5.7 Mức độ tập trung tín dụng 31 2.5.8 Các hệ số đo lường rủi ro tín dụng phổ biến khác 32 2.6 Các nghiên cứu thực 34 2.6.1 Các nghiên cứu nước 34 2.6.2 Các nghiên cứu nước 41 3.1 Mơ hình nghiên cứu 45 3.2 Phương pháp nghiên cứu 48 4.1 Kết thu thập 55 4.1.1 Thống kê mô tả .55 4.1.2 Kiểm định tính phù hợp mơ hình 55 vii 4.1.3 Kiểm định hội tụ chuỗi MCMC 59 4.1.4 Thảo luận kết nghiên cứu 61 5.1 Kết luận 66 5.2 Hàm ý sách .67 5.3 Một số thông tin cập nhật, khiếm khuyết cần cải tiến hướng nghiên tiếp cứu đề tài 767 5.3.1 Một số thông tin cập nhật, khiếm khuyết cần cải tiến .76 5.3.2 Hướng nghiên cứu 77 viii DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - Tài liệu tham khảo tiếng Việt - Tài liệu tham khảo tiếng Anh - Các website tham khảo PHỤ LỤC