(Luận văn) các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cố phần á châu chi nhánh ông ích khiêm

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI lu an NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN Á CHÂU – va n CHI NHÁNH ƠNG ÍCH KHIÊM p ie gh tn to oa nl w Ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG d Chuyên ngành: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP ll u nf va an lu m : ThS Võ Tường Oanh oi Giảng viên hướng dẫn MSSV: 1211191284 z at nh Sinh viên thực : Trịnh Như Ý Lớp: 12DTDN02 z m co l gm @ an Lu TP Hồ Chí Minh, năm 2016 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI lu an NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN Á CHÂU – va n CHI NHÁNH ƠNG ÍCH KHIÊM p ie gh tn to oa nl w Ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG d Chuyên ngành: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP ll u nf va an lu m : ThS Võ Tường Oanh oi Giảng viên hướng dẫn MSSV: 1211191284 z at nh Sinh viên thực : Trịnh Như Ý Lớp: 12DTDN02 z m co l gm @ an Lu TP Hồ Chí Minh, năm 2016 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan phần nghiên cứu em thực Các số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực, chưa sử dụng để cơng bố cơng trình nghiên cứu khác Em xin chịu trách nhiệm nghiên cứu TP Hồ Chí Minh, ngày…… tháng…… năm 2016 Sinh viên Trịnh Như Ý lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th ii si LỜI CẢM ƠN Đây luận văn tốt nghiệp đánh dấu trải nghiệm thực tế, khó khăn nỗ lực thân em Trong suốt trình thực tập để hồn tất luận này, em nhận đóng góp q báu từ Cơ anh chị Với lòng biết ơn sâu sắc em xin gởi lời cảm ơn tới: Quý thầy cô Trường Đại học Công Nghệ TP.HCM tạo điều kiện cho em thực khóa luận Đồng thời, em xin gửi lời cảm ơn đến Cô Võ Tường Oanh – người nhiệt tình hướng dẫn em cách nghiên cứu vấn đề q trình hồn thành luận Ngoài ra, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Á Châu – lu chi nhánh Ơng Ích Khiêm tồn thể cán nhân viên Ngân hàng giúp đỡ tạo điều an kiện cho em suốt trình thực tập n va Với kiến thức kinh nghiệm hạn chế, luận văn chắn khơng tn to tránh khỏi sai sót, em mong nhận góp ý, nhận xét từ Quý thầy cô ie gh anh chị ngân hàng p Cuối cùng, em xin gửi đến Quý thầy cô ban lãnh đạo, anh chị Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Ơng Ích Khiêm lời chúc sức khỏe thành công công việc w oa nl TP.Hồ Chí Minh, ngày… tháng…… năm 2016 d Sinh viên u nf va an lu Trịnh Như Ý ll oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th iii si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th iv si DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT NGUYÊN VĂN TIẾNG VIỆT ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ACB Ơng Ích Khiêm/ OIK TMCP Thương mại cổ phần KHCN Khách hàng cá nhân RRTD Rủi ro tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại VN Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần 10 KH Khách hàng tn NH Ngân hàng 12 TSTC Tài sản chấp BĐS Bất động sản CN Chi nhánh PGD Phòng giao dịch lu STT an n va to 11 nhánh Ơng Ích Khiêm d oa nl w DN Doanh nghiệp an lu 16 15 p 14 ie gh 13 Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – chi TSĐB 21 PFC – L 22 CBTD Tài sản đảm bảo Trưởng phận tư vấn tài cá nhân Cán tín dụng z 20 Chuyên viên tư vấn tài cá nhân z at nh PFC oi 19 Hợp đồng tín dụng m HĐTD ll 18 Khách hàng doanh nghiệp u nf KHDN va 17 m co l gm @ an Lu n va ac th v si DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1: Diễn giải biến sử dụng mơ hình probit Trương Đơng Lộc Nguyễn Thị Tuyết (2011) 25 Bảng 3.2: Diễn giải biến sử dụng mơ hình hồi quy Logistic 32 Bảng 4.1: Cơ cấu mẫu theo tuổi khách hàng cá nhân 35 Bảng 4.2: Cơ cấu mẫu theo vị trí cơng tác khách hàng cá nhân 36 Bảng 4.3: Cơ cấu mẫu theo trình độ học vấn khách hàng cá nhân .36 Bảng 4.4: Cơ cấu mẫu theo tình trạng hôn nhân khách hàng cá nhân 37 Bảng 4.5: Cơ cấu mẫu theo người phụ thuộc khách hàng cá nhân .37 Bảng 4.6: Cơ cấu mẫu theo nghề nghiệp khách hàng cá nhân 38 lu Bảng 4.7: Cơ cấu mẫu theo thu nhập bình quân khách hàng cá nhân 38 an Bảng 4.8: Cơ cấu mẫu theo kinh nghiệm cán tín dụng 39 n va Bảng 4.9: Cơ cấu mẫu theo kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng cá nhân to tn 39 ie gh Bảng 4.10: Thống kê mô tả biến mơ hình 40 p Bảng 4.11: Các biến mơ hình (Variables in the Equation) .41 Bảng 4.12: Variables in the Equation loại bỏ biến khơng có ý nghĩa thống kê nl w oa 42 d Bảng 4.13: Kết Omnibus Tests of Model Coefficients .42 lu va an Bảng 4.14: Kết Model Summary 43 Bảng 4.15: Kết Classification Table 43 ll u nf oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th vi si DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Phân loại rủi ro tín dụng ACB Ơng Ích Khiêm .8 Sơ đồ 2.2: Quy trình thực tế xét duyệt cho vay khách hàng cá nhân OIK .13 Sơ đồ 3: Mơ hình nghiên cứu Nguyễn Phúc Mẫn (2015) 27 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th vii si MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài .1 1.2 Mục đích nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Phạm vi đối tượng nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Kết cấu đề tài CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN lu an 2.1 Tổng quan cho vay khách hàng cá nhân va n 2.1.1 Khái niệm cho vay khách hàng cá nhân tn to 2.1.2 Đặc điểm cho vay khách hàng cá nhân ie gh 2.1.3 Các sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân p 2.1.4 Lợi ích hoạt động cho vay khách hàng cá nhân w 2.1.4.1 Đối với Ngân hàng oa nl 2.1.4.2 Đối với khách hàng cá nhân d 2.1.4.3 Đối với kinh tế lu va an 2.2 Rủi ro tín dụng NHTM 2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng u nf ll 2.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng m oi 2.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng z at nh 2.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 11 2.2.4.1 Đối với Ngân hàng thương mại 11 z 2.2.4.2 Đối với kinh tế 11 @ gm 2.2.4.3 Đối với khách hàng 12 m co l 2.3 Quy trình thực tế xét duyệt cho vay khách hàng cá nhân ACB Ơng Ích Khiêm 12 an Lu 2.4 Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân 16 2.4.1 Nhân tố khách quan 16 va ac th viii n 2.4.1.1 Rủi ro môi trường tự nhiên .16 si 2.4.1.2 Rủi ro môi trường kinh tế .17 2.4.1.3 Rủi ro sách pháp luật NHNN 17 2.4.1.4 Rủi ro cạnh tranh NHTM 18 2.4.2 Nhân tố chủ quan 19 2.4.2.1 Nhân tố chủ quan từ phía NHTM 19 2.4.2.2 Nhân tố chủ quan từ phía khách hàng cá nhân 21 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 23 3.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng Ngân hàng 23 3.1.1 Các nghiên cứu nước 23 3.1.2 Các nghiên cứu nước 24 lu an 3.2 Mơ hình nghiên cứu 28 n va 3.3 Phương pháp nghiên cứu .32 tn to 3.4 Dữ liệu nghiên cứu 33 3.4.1 Nguồn liệu 33 gh p ie 3.4.2 Cách lấy liệu 33 3.4.3 Mẫu nghiên cứu 33 oa nl w CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 35 d 4.1 Mô tả mẫu nghiên cứu 35 an lu 4.1.1 Cơ cấu mẫu theo tuổi khách hàng cá nhân 35 va 4.1.2 Cơ cấu mẫu theo vị trí cơng tác khách hàng cá nhân 35 ll u nf 4.1.3 Cơ cấu mẫu theo trình độ học vấn khách hàng cá nhân 36 oi m 4.1.4 Cơ cấu mẫu theo tình trạng hôn nhân khách hàng cá nhân 36 z at nh 4.1.5 Cơ cấu mẫu theo người phụ thuộc khách hàng cá nhân 37 4.1.6 Cơ cấu mẫu theo nghề nghiệp khách hàng cá nhân 37 z 4.1.7 Cơ cấu mẫu theo thu nhập bình quân khách hàng cá nhân 38 @ gm 4.1.8 Cơ cấu mẫu theo kinh nghiệm cán tín dụng 38 l 4.1.9 Cơ cấu mẫu theo kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng cá nhân 39 m co 4.2 Phân tích thống kê mô tả .40 an Lu 4.3 Phân tích hồi quy Binary Logistic 41 4.3.1 Kiểm định hệ số hồi quy 41 ac th ix n va 4.3.2 Kiểm định mức độ phù hợp mơ hình 42 si − Thu nhập bình quân khách hàng thấp triệu đồng cao 35 triệu đồng có giá trị trung bình 13.461 − Cán tín dụng OIK thời điểm thẩm định hồ sơ có số năm kinh nghiệm thấp năm cao năm có giá trị trung bình 5.15 − Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng cá nhân có giá trị trung bình 0.80 Điều cho thấy khách hàng đa số sử dụng vốn vay mục đích Chính rủi ro tín dụng thấp − Rủi ro tín dụng cá nhân có giá trị trung bình 0.20 Điều cho thấy khách hàng cá nhân vay OIK đa số chưa phát sinh rủi ro tín dụng 4.3 Phân tích hồi quy Binary Logistic 4.3.1 Kiểm định hệ số hồi quy lu an Đưa tồn biến mơ hình vào thực phân tích hồi quy Binary Logistic n va phần mềm SPSS 20.0 kết sau: tn to Bảng 4.11: Các biến mơ hình (Variables in the Equation) B S.E Wald df Sig Exp(B) -.187 066 7.930 005 830 VTCT -1.085 349 9.675 002 338 nl -1.239 377 10.785 001 290 TTHN 1.108 774 2.048 152 3.028 899 270 11.068 001 2.458 -1.653 585 7.988 005 192 058 046 1.569 210 1.060 12.459 000 627 p ie gh TUOI w HV d oa 132 oi z at nh -2.823 592 22.746 000 059 9.094 2.610 12.144 000 8904.141 z Constant m SDVV -.466 ll KNCBTD u nf TNBQ va NN an NPT lu Step 1a @ a Variable(s) entered on step 1: TUOI, VTCT, HV, TTHN, NPT, NN, gm l TNBQ, KNCBTD, SDVV m co Nguồn: Kết tác giả qua xử lý phần mềm SPSS 20.0 Nhìn vào bảng thấy biến tình trạng nhân (TTHN) biến thu nhập bình an Lu qn (TNBQ) có Sig > 0.1 nên hai biến khơng có ý nghĩa thống kê n va ac th 41 si Giá trị Sig < 0.01 biến tuổi (TUOI), vị trí cơng tác (VTCT), trình độ học vấn (HV), người phụ thuộc (NPT), nghề nghiệp (NN), kinh nghiệm cán tín dụng (KNCBTD), kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng cá nhân (SDVV) cho thấy biến độc lập có ý nghĩa thống kê với độ tin cậy chung 99% Chạy lại phân tích hồi quy Binary Logistic phần mềm SPSS 20.0 loại biến tình trạng nhân (TTHN) thu nhập bình qn (TNBQ) khỏi mơ hình, kết sau: Bảng 4.12: Variables in the Equation loại bỏ biến khơng có ý nghĩa thống kê B S.E Wald df Sig Exp(B) -.129 048 7.222 007 879 VTCT -.815 283 8.306 004 443 -1.279 370 11.961 001 278 949 263 13.016 000 2.583 -1.441 560 6.619 010 237 -.425 125 11.546 001 654 -2.950 558 27.991 000 052 8.018 2.159 13.792 000 3034.745 lu TUOI an HV n va NPT to Step 1a gh tn NN KNCBTD p ie SDVV nl w Constant d oa a Variable(s) entered on step 1: TUOI, VTCT, HV, NPT, NN, KNCBTD, SDVV an lu Nguồn: Kết tác giả qua xử lý phần mềm SPSS 20.0 va Từ kết phân tích hồi quy Logistic cho thấy Sig biến có giá trị ≤ u nf 0.01 nên biến độc lập có ý nghĩa thống kê với độ tin cậy 99% Từ có ll phương trình hồi quy Logistic sau: m oi RRTDCN = 8.018 – 0.129TUOI – 0.815VTCT – 1.279HV + 0.949NPT – 1.441NN – z at nh 0.425KNCBTD – 2.950SDVV 4.3.2 Kiểm định mức độ phù hợp mơ hình z Sig Step Block 189.831 Model 189.831 000 000 an Lu 189.831 m co Step df l Chi-square gm @ Bảng 4.13: Kết Omnibus Tests of Model Coefficients 000 va n Nguồn: Kết tác giả qua xử lý phần mềm SPSS 20.0 42 ac th si Dựa vào kết kiểm định Omnibus cho thấy Sig = 0.000, mơ hình tổng qt cho thấy mối tương quan biến phụ thuộc biến độc lập mơ hình có ý nghĩa thống kê với khoảng tin cậy 99% Nói cách khác, mơ hình nghiên cứu hồn tồn phù hợp 4.3.3 Kiểm định mức độ giải thích mơ hình Bảng 4.14: Kết Model Summary Step -2 Log likelihood Cox & Snell R Square 106.738a Nagelkerke R Square 471 747 a Estimation terminated at iteration number because parameter estimates changed by less than 001 Nguồn: Kết tác giả qua xử lý phần mềm SPSS 20.0 lu an Hệ số mức độ giải thích mơ hình: R2 Nagelkerke = 0.747, có nghĩa 74.7% n va thay đổi biến phụ thuộc giải thích biến độc lập mơ hình tn to 4.3.4 Kiểm định mức độ dự báo xác mơ hình ie gh Mức độ xác dự báo thơng mơ hình thể qua bảng sau: p Bảng 4.15: Kết Classification Table Observed Predicted w Percentage Khơng có rủi ro Có rủi ro Correct d oa nl RRTDCN 231 96.7 Có rủi ro va 12 47 79.7 93.3 ll Overall Percentage u nf an lu RRTDCN Step Khơng có rủi ro m oi Nguồn: Kết tác giả qua xử lý phần mềm SPSS 20.0 z at nh Theo bảng 4.15, với 243 khách hàng cá nhân khơng có rủi ro (xét theo cột gồm 231 12), mơ hình dự báo xác 231 Vậy tỷ lệ 96.7% z gm @ Tương tự, 55 khách hàng có rủi ro tín dụng (xét theo cột gồm 47), mơ hình dự báo xác 47, tỷ lệ 79.7% Vậy tỷ lệ dự báo tồn mơ hình l m co 93.3% 4.3.5 Phân tích kết nghiên cứu an Lu Từ kết phân tích hồi quy Binary Logistic thông qua phần mềm SPSS 20.0 (Bảng ac th 43 n va 4.11 4.12) cho thấy biến độc lập gồm tuổi (X1 ), vị trí cơng tác (X2 ), trình độ học si vấn (X3 ), tình trạng hôn nhân (X4 ), người phụ thuộc (X5 ), nghề nghiệp (X6 ), thu nhập bình quân khách hàng cá nhân (X7 ), kinh nghiệm cán tín dụng (X8 ), kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng cá nhân (X9 ) có biến X1 , X2 , X3 , X5 , X6 , X8 , X9 có ý nghĩa thống kê với độ tin cậy 99% Vì vậy, kết luận có biến tác động đến rủi ro tín dụng KHCN OIK  Tuổi khách hàng cá nhân (X1 ) Kết nghiên cứu bảng 4.12 cho thấy tuổi có tác động ngược chiều với rủi ro tín khách hàng cá nhân OIK (β1 = -0.129), điều với kỳ vọng tác giả, tương tự nghiên cứu John M Chapman cộng (1940), Kohansal Mansoori (2009) David E.Idoge(2013) Kết hoàn toàn phù hợp với thực tế (bảng 4.1) tuổi người vay lớn nghề nghiệp, công việc ổn định kinh nghiệm lu an ẩn chứa độ tuổi họ Như khách hàng vay lớn tuổi n va rủi ro tín dụng thấp ngược lại tn to  Vị trí cơng tác khách hàng cá nhân (X2 ) gh Vị trí cơng tác người vay cao khả tạo thu nhập cao ổn p ie định, đồng thời giúp người vay có khả trả nợ tốt Điều tác giả oa nl cho kết w John M Chapman cộng (1940) Nguyễn Phúc Mẫn (2015) nghiên cứu d Đúng kỳ vọng, kết nghiên cứu cho thấy vị trí cơng tác có tác động ngược an lu chiều với rủi ro tín dụng cá nhân OIK (β2 = -0.815) Từ chứng tỏ lần u nf va khách hàng vay có vị trí cơng tác cao có khả trả nợ tốt, rủi ro tín dụng thấp (được thể rõ bảng 4.2) ll oi m  Trình độ học vấn khách hàng cá nhân (X3 ) z at nh Kết nghiên cứu cho thấy biến X3 có hệ số β3 = -1.279, điều kỳ vọng giả thuyết số nghiên cứu trước trình độ học vấn có tác động ngược chiều z với rủi ro tín dụng cá nhân Có nghĩa trình độ học vấn khách hàng vay cao @ gm có khả quản lý khoản vay tốt sử dụng vốn vay có hiệu rủi ro  Người phụ thuộc khách hàng cá nhân (X5 ) m co l tín dụng thấp an Lu Giống Kohansal Mansoori (2009) David E.Idoge (2013) kết số người phụ thuộc người vay ảnh hưởng tiêu cực đến khả trả nợ vay n va ac th 44 si Kết nghiên cứu cho thấy người phụ thuộc có tác động chiều với rủi ro tín dụng cá nhân ( β5 = 0.949) Đúng với kỳ vọng, khách hàng vay có số người phụ thuộc nhiều rủi ro tín dụng cao Điều hoàn toàn phù hợp với thực tế, đa phần khách hàng có nhiều người phụ thuộc họ phải thường xuyên chi tiêu nhiều hơn, phải đối mặt với khoản chi tiêu kế hoạch vượt mức thu nhập cho phép Như ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Từ có nguy phát sinh rủi ro tín dụng  Nghề nghiệp khách hàng cá nhân (X6 ) Đúng kỳ vọng, khách hàng nhân viên văn phịng có tác động ngược chiều với rủi ro tín dụng cá nhân ( β6 = -1.441) Từ kết kết luận giả thuyết đúng, khách hàng nhân viên văn phịng, có cơng việc thu nhập ổn định lu an có rủi ro tín dụng thấp so với khách hàng nhân viên văn phòng n va  Kinh nghiệm cán tín dụng (X8 ) tn to Giống Trương Đông Lộc Nguyễn Thị Tuyết (2011), Mai Thùy Dung (2011), gh Nguyễn Thị Thùy Dương (2014) Phạm Hoàng Cúc Quyên (2014) nghiên cứu cho p ie kết cán tín dụng làm lâu năm có kinh nghiệm thẩm định, w quản lý vay hỗ trợ khách hàng lúc khó khăn, hay kinh nghiệm oa nl cán tín dụng tỷ lệ nghịch với rủi ro tín dụng Đúng kỳ vọng, kết nghiên cứu d cho kết tương tự, kinh nghiệm cán tín dụng tác động ngược chiều u nf va thể rõ qua bảng 4.8 an lu với rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân OIK (β8 = -0.425) Điều thực tế ll  Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng cá nhân (X9 ) oi m Đúng kỳ vọng tác giả số nghiên cứu trước, kết nghiên cứu cho thấy z at nh việc sử dụng vốn vay khách hàng cá nhân mục đích có tác động ngược chiều với rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân OIK ( β9 = -2.950) Từ kết z lần chứng minh việc sử dụng vốn mục đích người vay có khả gm @ hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng m co l  Tình trạng nhân (X4 ) Thu nhập bình quân (X7 ) khách hàng cá nhân Tình trạng nhân thu nhập bình quân khách hàng cá nhân hai biến khơng an Lu có ý nghĩa thống kê mơ hình Tuy nhiên phân tích định tính (bảng 4.4 bảng 4.7) thấy giả thuyết tác giả đưa Điều giải thích sau: n va ac th 45 si nguồn liệu thu thập hồ sơ vay OIK đa số khách hàng có gia đình (65.77%) có thu nhập bình qn tháng từ đến 14.5 triệu đồng (56.04%) Khi xét khách hàng cá nhân khơng có rủi ro tín dụng đa số khách hàng có gia đình (65.27%) có thu nhập bình quân tháng từ đến 14.5 triệu đồng (56.49%); đồng thời xét KHCN có rủi ro tín dụng đa số hai đối tượng Vì vậy, đưa vào phân tích định lượng biến X4 X7 khơng có ý nghĩa thống kê mơ hình điều đương nhiên Chính thế, hai biến giải thích từ phân tích định tính: Khách hàng có gia đình có rủi ro tín dụng cao so với khách hàng chưa có gia đình khách hàng có thu nhập bình qn cao rủi ro tín dụng thấp Điều hồn toàn phù hợp với thực tế KH có gia đình cần chi tiêu nhiều thường xuyên phải đối mặt với khoản chi tiêu kế hoạch vượt mức thu lu an nhập Hay khách hàng có thu nhập bình qn cao vấn đề sức n va khỏe thành viên gia đình thay đổi vị trí cơng tác thu nhập p ie gh tn to ảnh hưởng d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 46 si CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP 5.1 Kết luận nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ACB Ơng Ích Khiêm Dựa vào sở lý luận mơ hình nghiên cứu trước, thấy có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Tuy nhiên hạn chế nguồn thu thập liệu, nghiên cứu tập trung vào nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng khách hàng, từ tìm nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân OIK Nghiên cứu sử dụng mơ hình hồi quy Logistic bao gồm biến từ X1 đến X9 (tuổi, vị trí cơng tác, trình độ học vấn, tình trạng nhân, người phụ thuộc, nghề nghiệp, thu nhập bình quân khách hàng cá nhân, kinh nghiệm cán tín dụng kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng cá nhân), với số lượng mẫu 298 hồ sơ vay khách hàng lu an cá nhân phát sinh từ ngày 01/01/2013 đến 31/12/2015 dư nợ hồ sơ vay n va PFC OIK thẩm định tín dụng Từ kết nghiên cứu, kết luận sau: to − Đối với nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng, nghiên cứu xét hai nhân tố gh tn kinh nghiệm cán tín dụng kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng cá p ie nhân Và hai nhân tố có tác động ngược chiều với RRTD cá nhân OIK Có nghĩa kinh nghiệm CBTD cao KHCN sử dụng vốn vay mục đích rủi ro nl w tín dụng thấp d oa − Đối với nhân tố chủ quan từ phía khách hàng nghiên cứu cho thấy khách hàng an lu cá nhân có tuổi, có vị trí cơng tác, có trình độ học vấn cao, có nghề nghiệp nhân va viên văn phịng có tác động ngược chiều KHCN có số người phụ thuộc nhiều u nf có tác động chiều với RRTD cá nhân OIK Trong nhân tố tình trạng ll nhân thu nhập bình qn nguồn liệu thu thập nên đưa vào phân tích m oi phần mềm SPSS 20.0 khơng có ý nghĩa thống kê, hai biến giải z at nh thích giả thuyết tác giả đưa từ phân tích định tính z 5.2 Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân ACB @ Ông Ích Khiêm gm l Căn vào kết nghiên cứu kết luận trên, từ đưa số giải pháp nhằm m co giảm thiểu rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân OIK sau:  Tuổi, vị trí cơng tác, trình độ học vấn, tình trạng nhân, người phụ thuộc, nghề an Lu nghiệp, thu nhập bình quân khách hàng cá nhân: n va ac th 47 si Các nhân tố chủ quan từ phía KHCN nghiên cứu ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Do trách nhiệm cán tín dụng cần phải thu thập xác minh rõ thông tin khách hàng trình thẩm định quan trọng Chính thế, CBTD cần thận trọng với khách hàng để ngăn chặn hành vi lừa đảo, khơng q tin tưởng khách hàng có uy tín quan hệ tín dụng với ngân hàng mà bỏ qua nguyên tắc nghiệp vụ Đặc biệt công tác thẩm định hồ sơ khách hàng, CBTD cần trao đổi – phối hợp hỗ trợ để đưa đến kết duyệt hồ sơ xác tránh xảy rủi ro tín dụng Xét nhân tố cụ thể Đối với nhân tố tuổi, ngân hàng cần thận trọng với khoản vay dành cho khách hàng cá nhân có độ tuổi từ 24 đến 34 tuổi, có nghĩa ngân hàng cần xem xét việc cho KH có độ tuổi từ 35 đến 55 vay nhiều hơn, độ tuổi có lu an rủi ro tín dụng Đối với nhân tố vị trí cơng tác, ngân hàng cần phải tập trung phát n va triển khách hàng có vị trí cơng tác cao (quản lý cấp trung quản lý cấp cao), to nhóm khách hàng tiềm xảy rủi ro tín dụng Đối với nhân tố trình độ học gh tn vấn, ngân hàng cần đánh giá chung với vị trí cơng tác đưa định cho vay p ie hai nhân tố bổ sung cho nhau, khách hàng vay có trình độ học vấn cao họ có vị trí cơng tác cao hay khơng? Đối với nhân tố tình trạng nhân, ngân hàng cần nl w thận trọng cân nhắc nhân tố khác kèm theo đưa định cho vay d oa Đối với nhân tố người phụ thuộc, ngân hàng cần thận trọng cân nhắc cho khách an lu hàng có số người phụ thuộc nhiều người vay vốn, khách hàng có nhiều va người phụ thuộc dễ phát sinh RRTD Đối với nhân tố nghề nghiệp, ngân hàng thực u nf tốt cho khách hàng vay đa số nhân viên văn phòng có rủi ro tín dụng ll so với khách hàng khơng phải nhân viên văn phịng Đối với nhân tố thu nhập bình quân, m oi ngân hàng cần phát triển khách hàng có thu nhập cao nhiều hơn, nhóm khách z at nh hàng có khả trả nợ tốt rủi ro tín dụng z Đồng thời, cán tín dụng phải có trách nhiệm kiểm tra sau cho khách hàng vay để gm @ nắm rõ tình hình khách hàng Từ nhận biết KH có tiềm ẩn phát l sinh rủi ro hay khơng mà có biện pháp hợp lý để xử lý giúp đỡ Ví dụ trường hợp m co khách hàng gặp khó khăn tài CBTD cần hỗ trợ khách hàng làm tờ trình xin giảm lãi suất vay gia hạn thời gian trả nợ để tạo điều kiện cho KH trả nợ vay cho an Lu ngân hàng n va ac th 48 si  Về kinh nghiệm cán tín dụng: Kết nghiên cứu cho thấy cán tín dụng có nhiều kinh nghiệm rủi ro tín dụng thấp Bởi kiến thức chuyên môn kinh nghiệm thẩm định cán tín dụng cao, giúp cho họ nhận dạng vấn đề phát sinh rủi ro kịp thời xử lý rủi ro tốt Trong trường hợp để giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng cần quan tâm nhiều việc đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ chun mơn cho cán tín dụng theo định kỳ năm; đề xuất Hội sở tổ chức buổi hội thảo với chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng cá nhân với chi nhánh phòng giao dịch khác Riêng thân CBTD phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành ngân hàng không ngừng nâng cao lực lẫn kinh nghiệm công tác, khả phát ngăn lu an chặn rủi ro phát sinh từ phía khách hàng n va  Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng cá nhân: to Việc khách hàng sử dụng vốn vay mục đích có tác động mạnh đến rủi ro tín dụng gh tn Vì vậy, cán tín dụng phải có trách nhiệm thường xuyên kiểm tra sau cho khách p ie hàng vay theo định kỳ tháng/ lần, trường hợp KH phát sinh rủi ro tín dụng CBTD cần phải kiểm tra tháng/ lần nhằm hạn chế kịp thời ngăn chặn xử lý nl w cách thu hồi nợ trước hạn phát có dấu hiệu gian lận khách hàng d oa Đồng thời, ngân hàng phải quy định rõ trách nhiệm CBTD tính xác thực an lu thơng tin nêu báo cáo thẩm định; trách nhiệm kiểm tra, giám sát khoản vay va thẩm định phân công theo dõi Đối với cán tín dụng có thành tích u nf xuất sắc, ngân hàng cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng ll với kết mà họ mang lại Riêng trường hợp vi phạm có chủ ý CBTD m oi tùy theo tính chất mức độ, NH cần xử lý nghiêm để làm gương cho cán tín z at nh dụng khác ngân hàng z m co l gm @ an Lu n va ac th 49 si TÀI LIỆU THAM KHẢO  Tài liệu nước:  Các văn hành nhà nước: Số 20/VBHN – NHNN, Quyết định việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, ngày 22/05/2014 Thông tư 02/2013 TT-NHNN, Thông tư quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngày 21/01/2013 Số 22/VBHN-NHNN, “Quyết định ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng”, ngày 04/06/2014 lu an  Sách tạp chí: n va Đinh Phi Hổ (2014) Phương pháp nghiên cứu kinh tế viết luận văn thạc sĩ tn to Phương Đông gh Nguyễn Minh Kiều (2011) Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Lao động – Xã hội p ie Nguyễn Văn Vân, Phan Thị Thành Dương, Nguyễn Thị Thủy, Nguyễn Thanh Tú, Phan w Phương Nam Trương Thị Tuyết Minh (2015) Giáo trình Luật Ngân hàng (tái oa nl lần thứ nhất) Hồng Đức – Hội Luật Gia Việt Nam d Trương Đông Lộc (2010), “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân u nf va Phát triển, số 156 an lu hàng thương mại nhà nước khu vực Đồng sông Cửu Long”, Tạp chí Kinh tế Trương Đơng Lộc Nguyễn Thị Tuyết (2011), “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín ll z at nh Tạp chí Ngân hàng, số oi m dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Chi nhánh thành phố Cần Thơ”, Phạm Phú Nhân (2011), “Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng Ngân hàng thương z mại”, Tạp chí Thị trường Tài tiền tệ, số 10 @ gm  Tham khảo điện tử tài liệu khác: m co Việt Nam” http://tapchitaichinh.vn/ 19/05/2014 l Đường Thị Thanh Hải (2014) “Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu tín dụng cá nhân an Lu Trương Quốc Doanh (2007) “Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, thực trạng giải pháp phòng ngừa” Luận văn Thạc sĩ kinh tế Trường Đại học kinh ac th 50 n va tế TP.HCM si Mai Thùy Dung (2011) “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thươmg mại cổ phần địa bàn tỉnh Bình Dương” Luận văn Thạc sĩ Kinh tế Trường Đại học Kinh tế TP.HCM Nguyễn Thị Thùy Dương (2014) “Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu” Luận văn Thạc sĩ kinh tế Trường Đại học kinh tế TP.HCM Phạm Thị Cẩm Hằng (2014) “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng BIDV Quảng Trị” Luận văn Thạc sĩ kinh tế Trường Đại học Tài – Marketing Nguyễn Phúc Mẫn (2015) “Những yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng cá nhân vay vốn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu” Luận văn Thạc sĩ Trường Đại học tài – Marketing Phạm Hồng Cúc Qun (2014) “Phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng lu an Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Vĩnh Long” Luận văn Thạc sĩ Trường Đại n va học Tài – Marketing to Nguyễn Thị Sâm (2015).“Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt gh tn Nam” Luận văn Thạc sĩ Tài ngân hàng Trường Đại học Quốc gia Hà Nội trường p ie Đại học kinh tế Nguyễn Thị Thu Trâm (2007) “Quản trị rủi ro tín dụng Sở giao dịch II Ngân hàng nl w Công thương Việt Nam” Luận văn Thạc sĩ kinh tế Trường Đại học kinh tế TP.HCM d oa 10 Nguyễn Thị Thủy Vân (2013) “Hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng z at nh z http://tapchikinhte.vn/ oi http://www.sbv.gov.vn/ m http://www.sacombank.com.vn/ ll http://www.dongabank.com.vn/ u nf http://www.acb.com.vn/ va  Các trang web: an lu TMCP Kỹ thương Việt Nam” Luận văn Thạc sĩ kinh tế Trường Đại học kinh tế TP.HCM @ http://ktpt.edu.vn/ gm l http://tapchitaichinh.vn/ m co http://thuvienphapluat.vn/ http://voer.edu.vn/ an Lu n va ac th 51 si  Tài liệu nước ngoài: Antwi, S., Mills, E.F.E.A., Mills, G.A & Zhao, X (2012), “Rick Factors of Loan Default Payment in Ghana: A case study of Akuapem Rural Bank”, International Journal of Academic Research in Accounting, Finance and Management Sciences, Volume – Issue Bostjan Aver (2008), “An Empirical Analysis of Credit Risk Factors of the Slovenian Banking System”, Managing Global Transitions, Volume – Number 3 David E.Idoge (2013), “Regionalising Loan Repayment Capacity of Small Holder Cooperative Farmers in Nigeria: Exploring South-South Nigeria”, Journal of Biology, Agriculture and Healthcare, Vol - No.7 John M Chapman and associates (1940) “Factors Affecting Credit Risk in Personal lu an Lending” Commercial Banks and Consumer Instalment Credit n va http://www.nber.org/chapters/c4732.pdf to Kohansal, R.K & Mansoori, H.(2009), “Factors Affecting on loan Repayment gh tn Performance of Faemers in Khorasan – Razavi Province of Iran”, Working paper, p ie Ferdowsi University of Mashhad, Iran Mramor, D (1996) “Analiza kreditne sposobnosti podjetja: Ocena kreditne sposobnosti nl w podjetja” Ljubljana: cisef ll u nf va an lu ed New York: Irwin d oa Saunders, A (1997) “Financial institutions management: A modern perspective” 2nd oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 52 si PHỤ LỤC KẾT QUẢ HỒI QUY BINARY LOGISTIC  Đưa toàn biến mơ hình vào thực phân tích hồi quy Binary Logistic phần mềm SPSS 20.0 kết sau: Block 1: Method = Enter Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square Step df Sig Step 193.427 000 Block 193.427 000 Model 193.427 000 lu an Model Summary n va Step -2 Log likelihood Cox & Snell R Square 103.142a 477 757 tn to Nagelkerke R Square gh a Estimation terminated at iteration number because parameter estimates p ie changed by less than 001 Predicted oa nl Observed w Classification Tablea Percentage Khơng có rủi ro Có rủi ro Correct d RRTDCN va an lu Khơng có rủi ro Có rủi ro 96.7 13 46 78.0 93.0 oi z at nh a The cut value is 500 231 m Overall Percentage ll Step u nf RRTDCN z m co l gm @ an Lu n va ac th si Variables in the Equation B Wald df Sig Exp(B) TUOI -.187 066 7.930 005 830 VTCT -1.085 349 9.675 002 338 HV -1.239 377 10.785 001 290 1.108 774 2.048 152 3.028 899 270 11.068 001 2.458 -1.653 585 7.988 005 192 058 046 1.569 210 1.060 -.466 132 12.459 000 627 -2.823 592 22.746 000 059 9.094 2.610 12.144 000 8904.141 TTHN Step 1a S.E NPT NN TNBQ KNCBTD lu an SDVV n va Constant tn to a Variable(s) entered on step 1: TUOI, VTCT, HV, TTHN, NPT, NN, TNBQ, KNCBTD, SDVV gh p ie  Chạy lại phân tích hồi quy Binary Logistic phần mềm SPSS 20.0 loại biến tình trạng nhân (TTHN) thu nhập bình qn (TNBQ) khỏi mơ hình, oa nl w kết sau: Block 1: Method = Enter d an lu Omnibus Tests of Model Coefficients df Step u nf va Chi-square 189.831 Sig .000 000 ll Model 189.831 oi 189.831 m Step Block 000 z at nh Model Summary 471 Nagelkerke R Square gm 106.738a Cox & Snell R Square @ -2 Log likelihood z Step 747 l changed by less than 001 m co a Estimation terminated at iteration number because parameter estimates an Lu n va ac th si Classification Tablea Observed Predicted RRTDCN Khơng có rủi ro Percentage Correct Có rủi ro Khơng có rủi ro 231 96.7 12 47 79.7 RRTDCN Step Có rủi ro Overall Percentage 93.3 a The cut value is 500 Variables in the Equation lu B Wald df Sig Exp(B) tn to 048 7.222 007 879 VTCT -.815 283 8.306 004 443 -1.279 370 11.961 001 278 949 263 13.016 000 2.583 -1.441 560 6.619 010 237 KNCBTD -.425 125 11.546 001 654 -2.950 558 27.991 000 052 lu n va -.129 an TUOI 2.159 13.792 000 3034.745 HV gh NPT p ie Step 1a S.E NN d 8.018 va an Constant oa nl w SDVV a Variable(s) entered on step 1: TUOI, VTCT, HV, NPT, NN, KNCBTD, ll u nf SDVV oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si