Đang tải... (xem toàn văn)
111 Trang 5 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW : Ngân hàng trung ương NHNN : Ngân hàng nhà nước CSTT : Chính sách tiền tệ TCTD
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ ………/………… ……/…… TRƯỜNG ĐẠI HỌC XXX NGUYỄN VĂN A QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chun nghành: Tài – Ngân hàng NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ ………/………… ……/…… TRƯỜNG ĐẠI HỌC XXX NGUYỄN VĂN A QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: Nguyễn Văn B NĂM 2017 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC SƠ ĐỒ CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài luận án 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phạm vi đối tượng nghiên cứu 1.4 Tổng quan nghiên cứu 1.4.1 Tình hình nghiên cứu nước 1.4.2 Tình hình nghiên cứu nước 11 1.4.3 Sự khác biệt nghiên cứu NCS so với nghiên cứu trước 13 1.5 Phương pháp nghiên cứu 14 1.6 Các đóng góp Luận án 15 1.6.1 Về mặt lý luận 15 1.6.2 Về mặt thực tiễn 16 CHƯƠNG NGUYÊN LÝ CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG 17 2.1 Rủi ro khoản NHTM 17 2.1.1 Các quan điểm rủi ro khoản NHTM 17 2.1.2 Nguyên nhân rủi ro khoản NHTM 20 2.1.3 Ảnh hưởng RRTK NHTM 24 2.2 Quản lý rủi ro khoản NHTM ngân hàng trung ương 26 2.2.1 Ngân hàng trung ương chức ngân hàng trung ương 26 2.2.2 Quản lý rủi ro khoản ngân hàng thương mại NHTW 35 2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý rủi ro khoản NHTM NHTW 49 2.3.1 Các nhân tố khách quan 49 2.3.2 Các nhân tố chủ quan 51 2.4 Kinh nghiệm quản lý RRTK NHTM NHTW nước 53 2.4.1 Kinh nghiệm Ngân hàng nhân dân Trung Quốc 53 2.4.2 Kinh nghiệm Cục dự trữ liên bang Mỹ 56 2.4.3 Kinh nghiệm Ngân hàng trung ương Úc 61 2.4.4 Kinh nghiệm Ngân hàng trung ương châu Âu 63 KẾT LUẬN CHƯƠNG 69 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỦA NHNN VIỆT NAM 70 3.1 Khái quát hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 70 3.1.1 Cơ cấu hệ thống NHTM Việt Nam 70 3.1.2 Vốn điều lệ 71 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 72 3.1.4 Các rủi ro hệ thống NHTM Việt Nam 74 3.2 Thực trạng rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam 78 3.2.1 Thực trạng rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam 78 3.2.2 Nguyên nhân gây RRTK nhân tố làm gia tăng mức độ RRTK NHTM Việt Nam thời gian qua 85 3.3 Thực trạng quản lý rủi ro khoản NHTM NHNN Việt Nam 87 3.3.1 Tổng quan NHNN Việt Nam 87 3.3.2 Thực trạng quản lý rủi ro khoản NHTM NHNN Việt Nam 89 3.3.3 Đánh giá hoạt động quản lý RRTK hệ thống NHTM NHNN Việt nam 104 KẾT LUẬN CHƯƠNG 109 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO THANH KHOẢN NHTM CỦA NHNN VIỆT NAM 110 4.1 Định hướng điều hành CSTT NHNN Việt Nam thời gian tới 110 4.2 Giải pháp tăng cường quản lý RRTK NHTM NHNN Việt Nam 111 4.2.1 Hoàn thiện quy định chuẩn mực khoản cho hệ thống NHTM 111 4.2.2 NHNN cần lượng hoá mức độ tác động nhân tố đến RRTK NHTM để từ có sách phù hợp 112 4.2.3 Đo lường thực trạng RRTK hệ thống NHTM phương pháp phù hợp 117 4.2.4 Thiết lập mơ hình tổ chức phù hợp đổi công tác quản trị rủi ro khoản 119 4.2.5 Thực sách tiền tệ linh hoạt vừa đủ 123 4.2.6 Các giải pháp khác 123 4.3 Một số kiến nghị 131 4.3.1 Kiến nghị với phủ 131 4.3.2 Kiến nghị với Bộ tài 134 KẾT LUẬN CHƯƠNG 137 KẾT LUẬN 138 DANH MỤC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CỦA TÁC GIẢ LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN 140 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 141 PHỤ LỤC 144 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW : Ngân hàng trung ương NHNN : Ngân hàng nhà nước CSTT : Chính sách tiền tệ TCTD : Tổ chức tín dụng TSC : Tài sản có TSN : Tài sản nợ TTTC : Thị trường tài LS : Cung khoản LD : Cầu khoản NLP : Trạng thái khoản ròng NSNN : Ngân sách nhà nước OMO : Nghiệp vụ thị trường mở CAR : Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu BQLNH : Bình qn liên ngân hàng GDP : Tổng sản phẩm quốc nội VND : Việt Nam Đồng USD : Đô la Mỹ GTCG : Giấy tờ có giá ATM : Máy rút tiền tự động CIC : Trung tâm Thơng tin tín dụng BHTGVN : Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam TPCP : Trái phiếu phủ FED : Cục dự trữ liên bang Mỹ FOMC : Uỷ ban thị trường mở Liên bang ECB : Ngân hàng trung ương châu Âu DỊCH VỤ HỖ TRỢ LÀM LUẬN VĂN THẠC SĨ Quy trình làm luận văn Thạc sĩ - Bước 1: Hướng dẫn chọn đề tài - Bước 2: Thiết kế đề cương chi tiết - Bước 3: Làm PowerPoint bảo vệ đề cương - Bước 4: Sửa đề cương theo ý kiến hội đồng - Bước 5: Thực Luận văn theo đề cương - Bước 6: Kiểm tra đạo văn - Bước 7: Làm PowerPoint bảo vệ luận văn - Bước 8: Chỉnh sửa & hoàn chỉnh luận văn nộp cho trường Chất lượng đảm bảo - Sử dụng nguồn tài liệu tham khảo uy tín - Được đảm bảo thời gian giao nhận - Đảm bảo số liệu liệu thu thập sát với thực tế - Chỉnh sửa định dạng: Đảm bảo văn phong học thuật, định dạng, khơng có lỗi ngữ pháp - Sử dụng phương pháp nghiên cứu tốt sát với đề tài nghiên cứu - Trình bày luận văn theo chuẩn quy định trường Thông tin liên hệ - SĐT: 0984361415 - Email: anhain6@gmail.com PBOC : Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc CBRC : Uỷ ban quản lý ngân hàng Trung Quốc WTO : Tổ chức thương mại giới KBNN : Kho bạc nhà nước LSCK : Lãi suất chiết khấu EONIA : Chỉ số lãi suất Euro qua đêm bình qn TT : Thơng tư QĐ : Quyết định LNH : Liên ngân hàng VAMC : Công ty TNHH thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam DTBB : Dự trữ bắt buộc TTTT : Thị trường tiền tệ TNHH : Trách nhiệm hữu hạn WB : Ngân hàng giới IMF : Quỹ tiền tệ quốc tế ADB : Ngân hàng phát triển Châu Á M&A : Hoạt động mua bán, sát nhập ASEAN : Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tóm tắt nghiên cứu trước số đo lường RRTK ngân hàng 43 Bảng 2.2: Các số định lượng xếp hạng NHTM PBOC 55 Bảng 3.1: Số lượng, loại hình Ngân hàng thương mại Việt Nam 70 Bảng 3.2: Hệ số CAR hệ thống NHTM Việt Nam 2015 81 Bảng 3.3: Hệ số CAR số NHTM Việt Nam 82 Bảng 3.4: Chỉ số trạng thái tiền mặt ngân hàng 83 Bảng 3.5: Chỉ số chứng khoán khoản ngân hàng 84 Bảng 3.6: Hoạt động M&A hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2015 100 Bảng 3.7: Tần suất, khối lượng trúng thầu phương thức giao dịch nghiệp vụ thị trường mở giai đoạn 2011 – 2015 101 Bảng 3.8: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo chuẩn Basel III 107 Bảng 4.1 Ví dụ thang đáo hạn dựa hợp đồng hệ thống NHTM 117 Bảng 4.2: So sánh quy định quản lý RRTK NHTW số nước châu Á 121 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1: Vốn điều lệ toàn hệ thống NHTM qua năm 71 Biểu đồ 3.2: Quy mô vốn điều lệ số NHTM khu vực ASEAN năm 2014 72 Biểu đồ 3.3: Tốc độ tăng trưởng huy động vốn hệ thống NHTM Việt Nam 73 Biểu đồ 3.4: Tốc độ tăng trưởng tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam 74 Biểu đồ 3.5: Tỷ lệ nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam qua năm 75 Biểu đồ 3.6: Tỷ lệ CAR hệ thống NHTM Việt Nam qua năm 80 Biểu đồ 3.7: Tỷ lệ CAR theo TT36 NHTM Việt Nam năm 2015 80 Biểu đồ 3.8 Giá trị khoản cho vay tái cấp vốn TCTD NHNN Việt Nam qua năm 95 Biểu đồ 3.9: Tăng trưởng M2 GDP Việt Nam qua năm 96 Biểu đồ 3.10: Diễn biến lãi suất điều hành từ năm 2011-2015 103 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Quy trình quản lý rủi ro khoản 41 Sơ đồ 2.2: Tam giác cổ điển ngành ngân hàng 46 Sơ đồ 2.3: Cấu trúc hệ thống quản lý tài Trung Quốc 54 Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức NHNN Việt nam 88 CHƯƠNG GIỚI THIỆU VỀ NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài luận án Với vai trò tổ chức tài trung gian, hệ thống NHTM giúp nguồn lực tài kinh tế luân chuyển, phân bổ sử dụng cách có hiệu quả, từ hỗ trợ tăng trưởng kinh tế cách bền vững Bên cạnh vai trò to lớn mình, hệ thống NHTM dễ gây “tổn thương” nặng nề cho kinh tế, “tổn thương” dễ dàng xuất hoạt động NHTM gặp “vấn đề” NHTM chủ thể kinh doanh tiền tệ có quan hệ mật thiết với nhiều lĩnh vực khác nhau, nhiều chủ thể khác kinh tế, hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro RRTK xem rủi ro chủ yếu NHTM; không làm gia tăng chi phí giảm thu nhập rịng ngân hàng rủi ro lãi suất hay rủi ro thị trường gây ra, RRTK mức cao khiến ngân hàng khả toán, dẫn đến phá sản, đồng thời gây tác động dây chuyền tới toàn hệ thống ngân hàng sụp đổ hệ thống ngân hàng dẫn tới sụp đổ kinh tế Thực tế giới, sau đại khủng hoảng chủ nghĩa tư giai đoạn 1929 - 1933, khủng hoảng kinh tế khu vực Đông Á năm 1997 hay đại khủng hoảng tài - tiền tệ năm 2008; có nhiều ngân hàng bị phá sản, buộc bị mua lại phải sáp nhập với ngân hàng khác khả khoản Qua khủng hoảng học quản lý hoạt động hệ thống NHTM , quản lý RRTK lại rút ra, nhiên tính chất khủng hoảng khác nhau, giải pháp đối phó với khủng hoảng khác nhau, giải pháp với quốc gia khác nên việc NHTW dựa vào “kịch bản” xảy để xây dựng chiến lược quản trị RRTK cho hệ thống NHTM điều cần thiết Tại Việt Nam, tranh luận rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất hiệp định Basel II … làm giảm ý quan quản lý tới RRTK hệ thống NHTM Tuy nhiên sau đại khủng hoảng tài - tiền tệ năm 2008, RRTK xem mối đe dọa nghiêm trọng lĩnh vực tài chính, ngân hàng tồn kinh tế, quản lý RRTK ngày có vị trí quan trọng cơng tác quản lý rủi ro NHNN, thay đổi lớn RRTK bị tổ chức tài quan quản lý “thờ ơ” năm trước Với tầm quan trọng hoạt động quản lý RRTK, NHNN Việt Nam thân NHTM