Đang tải... (xem toàn văn)
Trang 1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠOBỘ NỘI VỤ………/………… ……/…… HỌC VIỆN XXX NGUYỄN VĂN A KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈN
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ ………/………… ……/…… HỌC VIỆN XXX NGUYỄN VĂN A KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH ĐĂK NƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chuyên nghành: Tài – Ngân hàng NĂM 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ ………/………… ……/…… HỌC VIỆN XXX NGUYỄN VĂN A KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH ĐĂK NƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: Nguyễn Văn B NĂM 2017 MỞ ðẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại giúp tạo lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng giai ñoạn nay.Tuy nhiên hoạt ñộng chứa ñựng rủi ro cao, gây hậu nặng nề không ñối với thân Ngân hàng mà ñối với khách hàng vay kinh tế Chất lượng tín dụng lên vấn ñề ñáng quan tâm lo ngại mà nguyên nhân từ hạn chế kiểm sốt rủi ro tín dụng Thực tế tồn nhiều khoản cấp tín dụng sơ sài, kiểm tra sử dụng vốn mang tính hình thức nên chứa ñựng nhiều yếu tố phát sinh rủi ro khoản tín dụng có dấu hiệu rủi ro như: Khách hàng khơng thể trả nợ hạn; Khách hàng có hành vi lừa đảo; Tài sản bảo đảm giảm giá ñáng kể…và biến ñộng bất lợi kinh tế toàn cầu, phát triển thăng trầm ngành nghề trọng yếu tiềm ẩn nguy suy giảm chất lượng tín dụng lại chưa nhận diện kịp thời lỗ hổng kiểm sốt rủi ro tín dụng mà NHTM cần phải kịp thời khắc phục lộ trình hội nhập quốc tế ñang ngày ñến gần Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh tìm giải pháp nhằm tăng cường kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh cần thiết Do đề tài “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh tỉnh ðăk Nơng” lựa chọn nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu ñề tài - Hệ thống hoá sở lý luận kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Vietinbank ðắk Nông giai ñoạn 2013-2015 - ðề xuất giải pháp hoàn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Vietinbank ðắk Nông thời gian tới ðối tượng phạm vi nghiên cứu ðối tượng nghiên cứu: Tồn vấn đề lý luận liên quan đến việc kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM thực tiễn kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Vietinbank ðắk Nông Phạm vi nghiên cứu: ðề tài khơng nghiên cứu tồn q trình quản trị RRTD, mà tập trung nghiên cứu kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Vietinbank ðắk Nơng giai đoạn ba năm từ năm 2013 – 2015 Phương pháp nghiên cứu Việc nghiên cứu ñề tài thực theo phương pháp tiếp cận nghiên cứu thực nghiệm để từ đưa kết luận ñề xuất giải pháp Trên sở phân tích tình hình hoạt động cho vay hộ kinh doanh Vietinbank ðắk Nơng, đề tài tìm ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, nội dung kiểm sốt rủi ro Chi nhánh triển khai Từ đó, đưa ưu nhược điểm công tác ðề xuất biện pháp nhằm hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Vietinbank ðắk Nông Ý nghĩa khoa học thực tiễn ñề tài ðề tài làm rõ vấn ñề lý luận tín dụng ngân hàng, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay Ngân hàng Trên sở phân tích tình hình hoạt động cho vay hộ kinh doanh Vietinbank ðắk Nơng, đề tài tìm ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, nội dung kiểm sốt rủi ro Chi nhánh triển khai Từ đó, đưa ưu nhược ñiểm công tác ðề xuất biện pháp nhằm hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Vietinbank ðắk Nông Kết cấu luận văn Chương 1: Lý luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Vietinbank ðắk Nông Chương 3: Giải pháp hồn thiện kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Vietinbank ðắk Nơng Tổng quan cơng trình nghiên cứu liên quan ñến ñề tài DỊCH VỤ HỖ TRỢ LÀM LUẬN VĂN THẠC SĨ Quy trình làm luận văn Thạc sĩ - Bước 1: Hướng dẫn chọn đề tài - Bước 2: Thiết kế đề cương chi tiết - Bước 3: Làm PowerPoint bảo vệ đề cương - Bước 4: Sửa đề cương theo ý kiến hội đồng - Bước 5: Thực Luận văn theo đề cương - Bước 6: Kiểm tra đạo văn - Bước 7: Làm PowerPoint bảo vệ luận văn - Bước 8: Chỉnh sửa & hoàn chỉnh luận văn nộp cho trường Chất lượng đảm bảo - Sử dụng nguồn tài liệu tham khảo uy tín - Được đảm bảo thời gian giao nhận - Đảm bảo số liệu liệu thu thập sát với thực tế - Chỉnh sửa định dạng: Đảm bảo văn phong học thuật, định dạng, khơng có lỗi ngữ pháp - Sử dụng phương pháp nghiên cứu tốt sát với đề tài nghiên cứu - Trình bày luận văn theo chuẩn quy định trường Thông tin liên hệ - SĐT: 0984361415 - Email: anhain6@gmail.com CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm, ñặc ñiểm hộ kinh doanh a Khái niệm hộ kinh doanh Hộ kinh doanh cá nhân cơng dân Việt Nam nhóm người hộ gia đình làm chủ, ñăng ký kinh doanh ñịa ñiểm, sử dụng khơng q mười lao động, khơng có dấu chịu trách nhiệm tồn tài sản ñối với hoạt ñộng kinh doanh b ðặc ñiểm hộ kinh doanh - Chủ HKD cá nhân hộ gia đình - Sử dụng khơng q 10 lao động - Khơng có tư cách pháp nhân, khơng có dấu riêng - Chịu trách nhiệm vơ hạn hoạt động kinh doanh - Hộ kinh doanh khơng phải doanh nghiệp nên không áp dụng quy ñịnh pháp luật luật phá sản doanh nghiệp - Năng lực, trình độ, điều hành, thơng tin hoạt ñộng kinh doanh hạn chế 1.1.2 Khái niệm, ñặc ñiểm cho vay hộ kinh doanh a Khái niệm cho vay hộ kinh doanh - Khái niệm cho vay hộ kinh doanh: Cho vay HKD NHTM hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay NHTM giao cam kết giao cho HKD khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian ñịnh theo thoả thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi b ðặc điểm cho vay hộ kinh doanh - Quy mơ khoản vay thường nhỏ lẻ - Số lượng vay nhiều - Mức độ phân tán khoản vay rộng - Thủ tục khoản vay ñơn giản, gọn nhẹ - Việc kiểm tra, giám sát khoản vay gặp nhiều khó khăn - Chi phí tổ chức cho vay hộ kinh doanh cao Cho vay HKD NHTM hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay NHTM giao cam kết giao cho HKD khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác ñịnh thời gian ñịnh theo thoả thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh a Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Rủi ro tín dụng cho vay HKD khơng đảm bảo khả hồn trả khoản tín dụng cấp HKD đến hạn tín dụng” b ðặc điểm rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh - RRTD cho vay hộ kinh doanh mang tính tất yếu - RRTD cho vay hộ kinh doanh mang tính gián tiếp - RRTD cho vay hộ kinh doanh ña dạng, phức tạp - RRTD cho vay hộ kinh doanh khó giám sát c Hậu rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh -Tác ñộng ñến ngân hàng: + Tổn thất vốn + Giảm thu nhập, tăng chi phí, giảm lợi nhuận + Giảm khả khoản + Giảm uy tín, phá sản - ðối với thân khách hàng Khơng có hội tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng chí nguồn khác kinh tế ñã ñi uy tín -Tác động đến kinh tế: Khi có ngân hàng lâm vào tình trạng khó khăn dẫn đến phá sản, hiệu ứng dây chuyền dễ xảy toàn hệ thống ngân hàng ðể bảo tồn tài sản mình, người gửi tiền ạt ñến rút tiền ngân hàng khác, làm cho hệ thống ngân hàng gặp nhiều khó khăn vấn ñề chi trả có nguy khả toán Sự rối loạn ngân hàng thương mại ảnh hưởng lớn đến tồn kinh tế làm cho kinh tế bị suy thoái, giá tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, khủng hoảng tài chính, xã hội ổn định 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM a Khái niệm quản trị ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Quản trị rủi ro tín dụng cho vay HKD q trình ngân hàng tiếp cận rủi ro tín dụng cho vay HKD cách khoa học, toàn diện qua việc nhận dạng, đo lường, kiểm sốt tài trợ rủi ro tín dụng nhiều cơng cụ, phương pháp nhằm hạn chế thiệt hại tổn thất rủi ro tín dụng gây b Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh - Nhận dạng rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh - ðo lường rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh - Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh - Tài trợ rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh 1.2 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh Là trình ngân hàng vận dụng biện pháp, kỹ thuật, cơng cụ, chiến lược chương trình hoạt ñộng ñể ngăn ngừa, né tránh, phân tán, giảm thiểu, trung hoà, chuyển giao, tự tài trợ nhằm giới hạn mức ñộ thiệt hại tổn thất rủi ro tín dụng gây 1.2.2 ðặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh - Kiểm sốt rủi ro tín dụng thực thường xuyên xuyên suốt trước, sau cho vay nhằm hạn chế tối thiểu rủi ro tín dụng cho vay HKD - Trong kiểm soát rủi ro tín dụng, ngân hàng cần xem xét lựa chọn mục tiêu kiểm soát rủi ro quan hệ với mục tiêu tăng trưởng cho vay mục tiêu khác 1.2.3 Nội dung kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh NHTM Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay HKD bao gồm kiểm soát trước cho vay, cho vay sau cho vay Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay HKD thực theo phương pháp sau ñây: - Né tránh rủi ro tín dụng cho vay HKD - Ngăn ngừa rủi ro tín dụng cho vay HKD - Phân tán rủi ro tín dụng cho vay HKD - Giảm thiểu rủi ro tín dụng cho vay HKD - Chuyển giao rủi ro tín dụng cho vay HKD 11 nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích để ñáp ứng ngày tốt yêu cầu từ phía khách hàng; ln trì sách ưu đãi lãi suất, phí chương trình q tặng nhằm tri ân khách hàng b Hoạt ñộng cho vay Bảng 2.2 Dư nợ theo thời hạn cho vay ðVT: Triệu ñồng Thời hạn vay Năm 2013 Tỷ Số Trọng dư (%) Dư nợ ngắn 678.528 hạn Dư nợ trung 91.203 hạn Dư nợ dài 26.435 hạn Tổng số Tốc ñộ tăng trưởng (%) 796.166 Năm 2014 Tỷ Số Trọng dư (%) Năm 2015 Tỷ Số Trọng dư (%) 85,2 854.600 82,7 1.458.182 81,54 11,5 137.944 13,3 231.497 12,95 3,3 41.356 4,0 98.543 5,51 100,0 1.033.900 100,0 1.788.222 29,85 72,95 100,0 (Nguồn: Vietinbank ðắk Nông) Xét tăng trưởng tín dụng cho vay: Nhìn chung hoạt động cho vay chi nhánh có tốc tăng trưởng liên tục qua năm 2014, 2015 29,85% 72,95% Năm 2015, quy mơ cho vay mở rộng, chi nhánh mở thêm 02 phòng giao dịch ðăk Mil ðăk R’lấp nên tốc ñộ tăng trưởng tương ñối cao 72,95% Cơ cấu dư nợ cho vay năm 2015 có thay đổi đáng kể, tỷ trọng cho vay ngắn trung hạn giảm, dài hạn tăng lên từ 4% lên 5,51% thay ñổi ảnh hưởng số sách hỗ trợ cho vay Nhà nước (xây dựng nhà ở, mua nhà, thuê nhà ) 12 c Kết hoạt ñộng kinh doanh Bảng 2.3 Kết hoạt ñộng kinh doanh giai ñoạn 2013-2015 STT Chỉ tiêu Tổng thu nhập Thu nhập từ hoạt ñộng cho vay Thu nhập từ hoạt ñộng kinh doanh khác thu nội Thu nhập từ dịch vụ ngân hàng Tổng chi phí Lợi nhuận (lãi +; lỗ -) Thu nhập bình quân /tháng/người Biên lợi nhuận ròng Năm 2013 141.604 ðVT: Triệu ñồng Năm Năm 2014 2015 153.980 180.300 103.267 121.825 159.751 35.771 27.493 13.139 2.565 4.662 7.410 129.513 12.091 141.670 12.310 144.327 35.973 12,2 13,1 15,2 8,54% 9,19% 12,34% (Nguồn: Vietinbank ðắk Nơng) Nhìn vào kết kinh doanh năm qua Vietinbank ðắk Nơng, tình hình động kinh doanh Chi nhánh nhìn chung khả quan, tăng trưởng ổn định đảm bảo trang trải tồn chi phí khấu hao tài sản, trả lương CBCNV d Nợ xấu Trong năm gần ñây, Chi nhánh ñã tập trung ñạo thu hồi khoản vay hạn nợ xấu Nhưng nợ xấu Chi nhánh thực chưa kiểm soát tốt chiếm phần lớn nợ hạn 13 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI VIETINBANK ðẮK NƠNG 2.2.1 ðặc điểm khách hàng hộ kinh doanh vay vốn chi nhánh a Số lượng hộ kinh doanh vay vốn chi nhánh Bảng 2.5 Khách hàng hộ kinh doanh ðvt: Hộ Chỉ tiêu I Hộ SXKD Nông nghiệp Phi nông Năm 2013 Số hộ 1.466 89 Tỷ Trọng (%) Năm 2014 Số hộ 94,28 2.813 5,72 159 Tỷ Trọng (%) Năm 2015 Số hộ 94,65 6.257 5,35 Tỷ Trọng (%) 95,21 315 4,79 100 6.572 100 nghiệp Tổng cộng 1.555 100 2.972 II Tăng trưởng (+,-) Nông nghiệp 1.347 Phi nông 70 % (+,-) % 91,88 3.444 122,43 78,65 156 98,11 nghiệp Tổng cộng 1.417 91,13 3.600 121,13 (Nguồn: Vietinbank ðắk Nông) - Xét tỷ lệ tăng trưởng số hộ kinh doanh vay vốn: Với sách tạo ñiều kiện cho việc phát triển khách hàng, mở rộng quy mơ, đẩy mạnh tăng trưởng dự nợ tín dụng với nỗ lực cán nhân viên Chi nhánh việc tìm kiếm khách hàng nên số lượng HKD vay vốn tăng mạnh - Xét cấu cho vay: 14 Nhìn chung số hộ tăng trưởng nhanh, ñều qua năm Cơ cấu cho vay hộ sản xuất phi nông nghiệp chiếm tỷ trọng nhỏ cấu cho vay HKD Chi nhánh b Tình hình cho vay hộ kinh doanh Bảng 2.6 Dư nợ hộ kinh doanh theo ngành, lĩnh vực ðvt: Triệu ñồng Chỉ tiêu I Nghành, lĩnh vực Dịch vụ Nông nghệp nông thôn Thương nghiệp Tiêu dùng Y tế Khác Tổng cộng II Tăng trưởng Dịch vụ Nông nghệp nông thôn Thương nghiệp Tiêu dùng Y tế Khác Tổng cộng Năm 2013 Tỷ Dư Trọng nợ (%) Năm 2014 Tỷ Dư Trọng nợ (%) Năm 2015 Tỷ Dư Trọng nợ (%) 18.365 3,62 20.214 2,88 26.257 2,07 328.758 64,87 459.307 65,55 828.923 65,49 108.179 21,35 153.016 21,84 287.902 22,75 50.480 140 850 506.772 9,96 0,03 0,17 100 67.042 140 1.008 700.727 9,57 0,02 0,14 100 121.235 140 1.256 1.265.713 9,58 0,01 0,10 100 - - +/- % +/- % 1.849 10.07 6.043 29,90 130.549 39,71 369.616 80,47 44.387 41,45 134.886 88,15 16.562 158 193.955 32,81 18,59 38,27 54.193 248 564.986 80,83 24,60 80,63 (Nguồn: Vietinbank ðắk Nông) 15 Qua bảng dễ nhìn thấy cấu dư nợ cho vay HKD chi nhánh, tỷ ngành, lĩnh vực tương đối ổn định, thay đổi ba năm qua ðiều cho thấy bước ñị thận trọng ngân hàng hoạt ñộng cho vay, trì cấu hợp lý phù hợp tình hình kinh tế địa phương ln đảm bảo mục tiêu an tồn hiệu 2.2.2 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doan chi nhánh a Mục tiêu kiểm soát RRTD cho vay HKD chi nhánh - Thực thu nợ, giám sát khoản vay, khơng để phát sinh nợ q hạn - Kiểm soát chặt chẽ khoản vay, nợ xấu phát sinh Kiểm soát tỷ lệ nợ xấu HKD 3% so với tổng nợ xấu ñến 2015 Chi nhánh - Tích cực thu hồi nợ nhóm 2, nợ xấu - Trích trích đủ quỹ dự phịng rủi ro theo quy định ngân hàng nhà nước - ðảm bảo đủ nguồn dự phịng rủi ro ñể bù ñắp rủi ro tín dụng - ða dạng hóa danh mục đầu tư b Thực trạng biện pháp kiểm soát RRTD cho vay HKD Ngân hàng ñã thực - Tổ chức máy quản lý kiểm soát RRTD cho vay HKD chi nhánh - Triển khai thực quản lý cấp tín dụng + Giới hạn tín dụng Chi nhánh tuân thủ theo tiêu chuẩn điều kiện Vietinbank ln tn thủ theo quy định an tồn tín dụng NHNN 16 Bảng 2.7 Xếp loại khách hàng hộ kinh doanh Vietinbank STT 10 ðiểm 91 – 100 81 – 91 75 – 81 70 – 75 65 – 70 60 – 65 55 – 60 50 – 55 40 – 50 Dưới 40 ðắk Nông Xếp loại Phân loại rủi ro AAA Rủi ro thấp AA Rủi ro thấp A Rủi ro thấp BBB Rủi ro trung bình BB Rủi ro trung bình B Rủi ro trung bình CCC Rủi ro cao CC Rủi ro cao C Rủi ro cao D Rủi ro đặt biệt cao + Phán tín dụng Bảng 2.8 Thẩm quyền phê duyệt tín dụng hành Vietinbank TT B I Cấp có thẩm quyền phê duyệt tín dụng (ðVT: tỷ đồng) Chi nhánh ðối Trưởng Hạng Trụ sở tượng phịng Giám ñốc chi nhánh khách Trưởng khách hàng giao dịch phòng hàng Trưởng Trưởng Loại Loại bán lẻ Loại Loại Loại Loại phòng phòng ðGXH KSGN Giới hạn tín dụng, khoản vay thơng thường A↑ 0,5 0,5 0,5 0,5 50 KH BBB 0,5 0,5 0,5 0,5 40 HKD BB B↓ Khoản chiết khấu, bao toán, LC, bảo lãnh Mức cấp tín 0,5 50 50 dụng Trường hợp cấp tín dụng có bảo đảm tài sản có tín khoản cao (tính theo khoản tín dụng) Mức cấp tín 3 10 15 20 200 dụng ðối với nhóm KHLQ Cấp 150 17 - Thẩm định kiểm sốt RRTD khoản vay - Phân tán rủi ro tín dụng - Giám sát khoản vay xử lý nợ có vấn ñề - Chuyển giao rủi ro - Kiểm soát tuân thủ chi nhánh 2.2.3 Kết kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay hộ kinh doanh a Biến động cấu nhóm nợ Bảng 2.11 Biến động tỷ lệ nợ nhóm đến nhóm 5, nợ xấu HKD giai ñoạn năm 2013 – 2015 ðvt: triệu ñồng Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chênh lệch 2014/2013 Số dư % Dư nợ 506.772 700.727 1.265.713 193.955 38,3 HKD Nhóm 501.468 686.764 1.236.352 185.296 37,0 2015/2013 Số dư % 564.986 80,6 549.588 80,0 Nhóm 2.454 2.567 5.432 113 4,6 2.865 111,6 Nhóm 1.877 7.245 11.432 5.368 286,0 4.187 57,8 Nhóm 682 3.107 7.854 2.425 355,6 4.747 152,8 Nhóm Tổng nhóm 2–5 Nợ xấu 291 1.044 4.463 753 258,8 3.599 344,7 5.304 13.963 29.361 8.659 163,3 15.398 110,3 2.850 11.396 23.929 8.546 299,9 12.533 110,0 (Nguồn: Vietinbank ðắk Nơng) Nhìn chung, dư nợ tín dụng HKD có chiều hướng tăng mạnh, tốc ñộ tăng thấp so với tốc ñộ tăng dư nợ nhóm đến nhóm nợ xấu Cho thấy chất lượng tín dụng HKD ngày