Khóa luận tốt nghiệp đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh nam sông hương tỉnh thừa thiên huế

Sinh viên thực hiện Trần Thị Thanh Thúy Trang 3 DANH MỤC VIẾT TẮT NHNo&PTNT : Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nơng thơn NHTM : Ngân hàng thương mại NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng

CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

Tổng quan về NHTM và hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM

1.1.1 Khái niệm và đặc điểm của NHTM

Theo luật các tổ chức tín dụng 2010, ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức tín dụng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và kinh doanh khác với mục tiêu lợi nhuận NHTM đóng vai trò trung gian tài chính quan trọng nhất trong nền kinh tế, với tổng tài sản luôn lớn nhất trong hệ thống ngân hàng Sự phát triển của NHTM không chỉ thúc đẩy thị trường tài chính mà còn góp phần vào sự phát triển chung của nền kinh tế.

1.1.2 Các hoạt động cơ bản của NHTM

Hoạt động cơ bản của NHTM gồm 3 hoạt động chính: Huy động vốn, sử dụng vốn và cung cấp các dịch vụ tài chính

Hoạt động huy động vốn của NH gồm:

+ Tiền gửi của KH: cá nhân, DN, tổ chức hoặc các NHTM khác

+ Vay từ các NHTM, NHNN, phát hành các công cụ nợ như hối phiếu NH, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu NH và từ các nguồn khác

Tiền gửi của khách hàng là nguồn vốn chủ yếu và chiếm tỷ lệ lớn nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng Để thu hút vốn nhàn rỗi từ khách hàng, ngân hàng không chỉ cung cấp lãi suất hấp dẫn mà còn đi kèm với các dịch vụ ưu đãi cần thiết.

Hoạt động sử dụng vốn trong ngân hàng bao gồm ngân quỹ, cho vay, đầu tư và trang bị tài sản Theo quy định của NHNN, một phần vốn huy động phải được trích lập vào dự phòng, mặc dù số tiền này không lớn nhưng đóng vai trò quan trọng trong tổng tài sản của ngân hàng Việc này giúp hạn chế rủi ro thanh khoản, tránh tình trạng thiếu tiền mặt khi khách hàng rút tiền, đồng thời nâng cao uy tín của ngân hàng.

Tín dụng là hoạt động chính của ngân hàng, cung cấp vốn trực tiếp cho cá nhân và tổ chức có nhu cầu sản xuất và tiêu dùng, dựa trên sự thỏa thuận giữa các bên.

Khóa luận Nông lâm ngư đáp ứng đầy đủ các điều kiện mà ngân hàng (NH) đề ra Với số vốn từ khách hàng (KH), NH cho vay với lãi suất cao hơn, từ đó tạo ra nguồn thu nhập chủ yếu cho NH Tuy nhiên, NH không thể cho vay cho mọi KH; trách nhiệm của cán bộ tín dụng (CBTD) là xác định và tìm kiếm KH tiềm năng, nhằm giảm thiểu rủi ro khi cho vay.

Chứng khoán là tài sản tài chính quan trọng mà các ngân hàng thương mại nắm giữ nhằm đáp ứng nhu cầu thanh khoản và đa dạng hóa danh mục đầu tư Không chỉ mang lại thu nhập cho ngân hàng, chứng khoán còn có khả năng bán dễ dàng khi cần thiết, từ đó đảm bảo hoạt động hiệu quả của ngân hàng.

Ngân hàng (NH) không chỉ cung cấp dịch vụ mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc trở thành trung gian thanh toán trong bối cảnh hiện đại Nhu cầu này ngày càng cao, phản ánh sự phát triển của các hoạt động ngân hàng Bên cạnh đó, NH còn tham gia vào các hoạt động kinh doanh khác như ngoại tệ, chứng khoán và vàng bạc, nhằm đa dạng hóa danh mục tài sản và gia tăng lợi nhuận.

1.1.3 Hoạt động cho vay của NHTM

Hoạt động chủ yếu của các NHTM là kinh doanh tiền tệ, hay có thể nói rằng

Ngân hàng (NH) thực hiện hoạt động cho vay để tạo ra lợi nhuận lớn nhất, đồng thời chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của NH Do đó, cho vay có ảnh hưởng quan trọng đến chiến lược hoạt động của NH.

Nền kinh tế phát triển nhanh chóng đã dẫn đến sự gia tăng doanh số cho vay của các ngân hàng thương mại (NHTM) và sự đa dạng trong các hình thức cho vay Ở các nước phát triển, xu hướng cho vay đã chuyển từ ngắn hạn sang dài hạn, trong khi tại Việt Nam và nhiều nước đang phát triển, cho vay ngắn hạn vẫn chiếm ưu thế do lo ngại về tính an toàn của các khoản đầu tư dài hạn, ảnh hưởng bởi các yếu tố như nguồn vốn, tốc độ tăng trưởng kinh tế và lạm phát.

Cho vay NHTM, hay tín dụng NHTM, là một lĩnh vực phức tạp chịu ảnh hưởng lớn từ môi trường kinh tế Để hiểu rõ về hoạt động cho vay của NHTM, cần nắm vững khái niệm về cho vay.

Khóa luận Nông lâm ngư

Nhà kinh tế pháp Louis Baundin định nghĩa tín dụng là “sự trao đổi tài hoá hiện tại lấy tài hoá tương lai”, trong đó yếu tố thời gian tạo ra sự bất trắc và rủi ro Điều này yêu cầu sự tín nhiệm giữa các bên tham gia, chính vì vậy tín dụng được hình thành.

Cho vay là hình thức cấp tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng một khoản tiền nhất định để sử dụng vào mục đích cụ thể trong thời gian đã thỏa thuận Theo đó, người vay có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng.

1.1.3.2 Phân loại các hình thức cho vay của NHTM

Có rất nhiều tiêu thức để phân loại hoạt động cho vay của NHTM, sau đây là phân loại theo một số căn cứ thường gặp:

Căn cứ theo thời gian

Cho vay trung và dài hạn:

Các khoản cho vay trung hạn có thời hạn tối đa là 5 năm, trong khi các khoản vay dài hạn có thời gian vay trên 5 năm Nhu cầu đối với các khoản vay này thường rất cao.

Doanh nghiệp cần vay vốn trung và dài hạn nhằm mục đích mua sắm trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kỹ thuật, cũng như đầu tư vào công nghệ và các thiết bị phục vụ cho sản xuất kinh doanh.

- Các KH cá nhân, hộ gia đình có thể vay vì nhu cầu cuộc sống cũng như kinh doanh nhỏ lẻ

- Nhà nước vay trung và dài hạn để đầu tư phát triển

- NH mua các trái phiếu trung và dài hạn DN nhằm tài trợ mua sắm tài sản cố định

Căn cứ theo mục đích sử dụng vốn vay

Cho vay tiêu dùng: Đặc điểm của loại cho vay này là người đi vay phải sử dụng số tiền vay được

Một số vấn đề về cho vay tiêu dùng của NHTM

1.2.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng

Hình thức tín dụng tiêu dùng (CVTD) xuất hiện vào đầu thế kỷ XX, đặc biệt sau Thế chiến thứ hai, khi nền kinh tế hàng hóa phát triển và các cuộc khủng hoảng kinh tế xảy ra Sự phát triển này dẫn đến việc giới tư bản sản xuất phải bỏ đi nhiều hàng hóa do nhu cầu tiêu dùng có nhưng không có cầu thực sự Nguyên nhân khiến CVTD ngày càng phổ biến là nhu cầu vay tiêu dùng gia tăng mạnh, thu nhập người dân tăng lên, và nhiều người có thu nhập ổn định, đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng.

CVTD là sản phẩm tín dụng của các ngân hàng thương mại, cung cấp nguồn tài chính hỗ trợ cho nhu cầu mua sắm vật dụng gia đình, sửa chữa nhà ở, mua sắm xe cơ giới, và phát triển kinh tế hộ gia đình.

Khi vay vốn từ ngân hàng, người vay cần đáp ứng một số điều kiện quan trọng như tài sản đảm bảo, năng lực tài chính và khả năng trả nợ Đến hạn, người vay phải hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng theo thỏa thuận.

1.2.2 Đặc điểm của cho vay tiêu dùng

Vay tiêu dùng nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của cá nhân và hộ gia đình, không phục vụ cho mục đích kinh doanh Loại hình vay này phụ thuộc vào nhu cầu, tính cách và khả năng kinh tế của từng người.

- Quy mô các khoản vay: Các khoản CVTD thường có quy mô nhỏ nhưng số lượng các món vay nhiều

- Đối tượng vay vốn là những cá nhân có mức thu nhập đều và ổn định, đảm bảo khả năng trả nợ

Lãi suất cho vay tiêu dùng (CVTD) thường cao hơn so với lãi suất cho vay sản xuất kinh doanh, vì hoạt động này không tạo ra nguồn thu nhập cho khách hàng vay Do đó, rủi ro không trả được nợ của khách hàng trong lĩnh vực này được đánh giá cao hơn, dẫn đến việc các ngân hàng thương mại áp dụng mức lãi suất cao hơn cho loại hình cho vay này.

Các khoản vay tiêu dùng thường tiềm ẩn rủi ro cao, vì cả ngân hàng và khách hàng đều không thể đảm bảo rằng tình hình tài chính sẽ ổn định Điều này có thể dẫn đến việc khách hàng không đủ khả năng trả nợ, hoặc thậm chí không có thiện chí trả nợ sau khi đã sử dụng hết vốn vay Thêm vào đó, các vấn đề về sức khỏe hoặc tình trạng hôn nhân không ổn định của khách hàng cũng có thể gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ.

Nguồn trả nợ của khách hàng cá nhân vay tiêu dùng chủ yếu là từ tiền lương, và khả năng trả nợ của mỗi người khác nhau tùy thuộc vào lĩnh vực công việc Khách hàng làm công nhân viên chức thường có mức thu nhập ổn định hơn so với những người làm trong lĩnh vực kinh doanh.

1.2.3 Phân loại cho vay tiêu dùng

1.2.3.1 Căn cứ vào mục đích cho vay: Gồm 2 loại

CVTD cư trú là các khoản vay hỗ trợ cá nhân và hộ gia đình trong việc mua, xây dựng hoặc sửa chữa nhà ở Các khoản vay này có quy mô lớn và thời gian hoàn trả kéo dài, phù hợp với nhu cầu tài chính của khách hàng.

Khóa luận Nông lâm ngư

CVTD phi cư trú là các khoản vay phục vụ cho việc chi tiêu cá nhân như mua sắm xe cộ, đồ dùng gia đình, chi phí học tập, du lịch và giải trí Những khoản vay này thường có quy mô nhỏ, thời gian hoàn trả nhanh chóng và mức rủi ro thấp hơn so với CVTD cư trú.

1.2.3.2 Căn cứ vào hình thức cấp tín dụng

Gồm 2 loại: CVTD trực tiếp và CVTD gián tiếp Hình thức này gồm sự liên quan giữa các mối quan hệ sau:

CVTD gián tiếp là hình thức cấp tín dụng mà ngân hàng mua lại các khoản nợ phát sinh từ các công ty bán lẻ đã cung cấp hàng hóa hoặc dịch vụ cho người tiêu dùng theo hình thức bán chịu.

Ngân hàng và doanh nghiệp bán lẻ đã ký kết hợp đồng mua bán nợ, trong đó ngân hàng quy định các điều kiện liên quan đến đối tượng khách hàng được bán chịu, số tiền và loại tài sản được bán chịu.

Người tiêu dùng và DN bán lẻ thường ký kết hợp đồng mua bán chịu hàng hóa, trong đó người tiêu dùng cần thanh toán một phần giá trị hàng hóa trước.

(3) DN bán lẻ giao tài sản cho người tiêu dùng

(4) DN bán lẻ bán bộ chứng từ bán chịu hàng hóa cho người tiêu dùng

(5) NH thanh toán tiền cho DN bán lẻ

(6) Người tiêu dùng thanh toán tiền trả góp cho NH (trả nợ định kỳ) Ưu điểm:

- NH tăng doanh số cấp tín dụng

- Tiết kiệm chi phí cấp tín dụng

- Tạo điều kiện mở rộng mối quan hệ với cả KH và DN

DN bán lẻ Khách hàng

Khóa luận Nông lâm ngư

- NH không tiếp xúc trực tiếp được KH

- Không kiểm soát được quá trình mua bán chịu hàng hóa của KH và DN bán lẻ

- Đây là nghiệp vụ có tính rủi ro cao nên nếu để DN bán lẻ tự cho vay thì mức độ rủi ro sẽ cao hơn

Nhiều trung gian đã lợi dụng vị thế của mình, và nếu ngân hàng không kiểm soát tốt, có thể dẫn đến việc tăng lãi suất cho vay lại hoặc giữ lại tiền của các thành viên khác cho riêng mình.

Do những hạn chế hiện tại, các ngân hàng thương mại chưa chú trọng đến cho vay tiêu dùng gián tiếp, và nếu có, thì cũng bị kiểm soát tín dụng rất chặt chẽ.

Trong quy trình CVTD gián tiếp, mối quan hệ giữa ngân hàng (NH), khách hàng (KH) và doanh nghiệp bán lẻ (DN) được thể hiện qua các bước liên kết chặt chẽ Các chủ thể này tương tác với nhau để tối ưu hóa quy trình giao dịch và nâng cao trải nghiệm của khách hàng Sự phối hợp hiệu quả giữa NH, KH và DN bán lẻ không chỉ đảm bảo sự thuận lợi trong giao dịch mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững của từng bên.

(1) NH và người tiêu dùng ký kết hợp đồng tín dụng

(2) Người tiêu dùng trả trước một phần số tiền mua hàng cho DN bán lẻ

(3) NH thanh toán số tiền còn thiếu cho DN bán lẻ

(4) DN bán lẻ giao tài sản cho người tiêu dùng

(5) Người tiêu dùng thanh toán nợ cho NH Ưu điểm:

Một số vấn đề cơ bản về chất lượng cho vay tiêu dùng của NHTM

1.3.1 Khái niệm chất lượng và chất lượng cho vay tiêu dùng của NHTM

Theo Tổ chức Quốc tế về Tiêu chuẩn hóa ISO, trong dự thảo DIS 9000:2000:

Chất lượng được định nghĩa là khả năng của một sản phẩm, hệ thống hoặc quá trình để đáp ứng các yêu cầu của khách hàng và các bên liên quan.

Từ định nghĩa trên ta rút ra một số đặc điểm của chất lượng như sau:

Trong bối cảnh xã hội ngày càng phát triển, các ngân hàng thương mại (NHTM) đang nỗ lực đa dạng hóa hình thức cho vay Để nâng cao khả năng cạnh tranh, các ngân hàng không ngừng cải thiện chất lượng dịch vụ cho vay thông qua các chính sách riêng biệt Hiệu quả của hoạt động cho vay được thể hiện rõ nét qua chất lượng của các khoản vay.

Chất lượng cho vay tại ngân hàng thương mại (NHTM) được xác định bởi hiệu quả sử dụng vốn vay của khách hàng Các khoản cho vay được coi là chất lượng khi khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích và hiệu quả, tạo ra lợi nhuận lớn hơn để ngân hàng thu hồi gốc và lãi, đồng thời khách hàng có khả năng trả nợ và bù đắp chi phí Ngoài việc mang lại hiệu quả kinh tế, ngân hàng còn đóng góp vào hiệu quả xã hội bằng cách cung cấp vốn vay giúp khách hàng đáp ứng nhu cầu vật chất, sản xuất kinh doanh, tạo việc làm và đảm bảo an sinh xã hội.

1.3.2 Sự cần thiết phải đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng của NHTM

Chất lượng cho vay tín dụng (CVTD) là khái niệm bao gồm các chỉ tiêu cụ thể như kết quả kinh doanh, vòng quay vốn tín dụng và nợ quá hạn, đồng thời cũng phản ánh khả năng thu hút khách hàng của ngân hàng và tác động của nó đến nền kinh tế Yếu tố chủ quan, đặc biệt là khả năng quản lý của ngân hàng, có ảnh hưởng đáng kể đến chất lượng cho vay.

Khóa luận Nông lâm ngư diện được những mặt còn hạn chế trong công tác tín dụng tiêu dùng, từ đó có phương án khắc phục

1.3.3 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng của NHTM

Các chỉ tiêu định tính:

Chất lượng cho vay của ngân hàng (NH) chủ yếu phụ thuộc vào uy tín của NH trên thị trường Một NH có uy tín cao thường thu hút được nhiều khách hàng (KH) hơn Sự hiện diện của một đội ngũ KH đông đảo và có uy tín là một trong những chỉ số quan trọng thể hiện chất lượng cho vay của NH đó.

Chất lượng cho vay của ngân hàng được thể hiện qua khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng thông qua thủ tục đơn giản, cung cấp vốn nhanh chóng và an toàn Điều này giúp doanh nghiệp tiết kiệm chi phí giao dịch và thời gian, đồng thời không bỏ lỡ cơ hội đầu tư Trong bối cảnh thị trường cạnh tranh gay gắt, ngân hàng thương mại cần phát huy tính năng động và sáng tạo để nâng cao chất lượng cho vay, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường Để đạt được điều này, ngân hàng không chỉ cần cung cấp vốn kịp thời mà còn phải xây dựng mối quan hệ mật thiết với khách hàng, sẵn sàng hỗ trợ và chia sẻ khó khăn.

Khóa luận Nông lâm ngư đóng vai trò quan trọng, tạo điều kiện cho KH thực hiện nghĩa vụ trả nợ đầy đủ, từ đó đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng.

Hoạt động cho vay của ngân hàng cần đóng góp vào sự phát triển kinh tế xã hội của ngành, địa phương và quốc gia Sự thành công này xảy ra khi cả nhà đầu tư và ngân hàng đều đạt hiệu quả trong kinh doanh Điều này được thể hiện qua sự ổn định của nền tài chính tiền tệ quốc gia, góp phần nâng cao chất lượng sản xuất và năng lực công nghệ.

KH đóng vai trò quan trọng trong việc giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập và nâng cao mức sống cho người dân Chất lượng CVTD cá nhân được đánh giá từ ba góc độ: NH, KH và nền kinh tế Các chỉ tiêu định tính chỉ là căn cứ khái quát để đánh giá chất lượng CVTD, trong khi các chỉ tiêu định lượng cung cấp thông tin cụ thể và rõ ràng hơn.

Tình hình tăng giảm doanh số cho vay tiêu dùng (CVTD) là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng dịch vụ cho vay tiêu dùng của các ngân hàng Doanh số CVTD cao cho thấy ngân hàng đã thành công trong việc thu hút khách hàng có nhu cầu vay tiêu dùng tại khu vực.

Doanh số CVTD năm i – Doanh số CVTD năm i-1

Tình hình tăng giảm dư nợ cho vay tiêu dùng (CVTD) phản ánh số tiền mà chi nhánh đang cho vay nhưng chưa thu hồi, bao gồm cả các khoản nợ quá hạn Để đánh giá chỉ tiêu này một cách chính xác, cần xem xét thêm doanh số cho vay và tình hình thu nợ, từ đó có cái nhìn tổng quan về chất lượng hoạt động CVTD của chi nhánh.

Dư nợ CVTD năm i – Dư nợ CVTD năm i-1

Doanh số CVTD năm i - Doanh số CVTD năm i-1

Khóa luận Nông lâm ngư

 Tỷ trọng dư nợ CVTD:

Chỉ tiêu thứ nhất phản ánh tỷ trọng dư nợ CVTD so với tổng dư nợ cho vay của

NH phản ánh quy mô hoạt động cho vay cá nhân thông qua tỷ lệ CVTD Tỷ lệ cao cho thấy NH đặc biệt chú trọng vào việc cung cấp dịch vụ cho vay cho khách hàng cá nhân.

THỰC TRẠNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NHNo&PTNT VIỆT

Khái quát chung về NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Nam Sông Hương Tỉnh Thừa Thiên Huế

2.1 Khái quát chung về NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Nam Sông Hương Tỉnh Thừa Thiên Huế

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương – Tỉnh Thừa Thiên Huế

Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương, thuộc tỉnh Thừa Thiên Huế, được thành lập theo quyết định số 115/QĐ-TCCB ngày 28/07/1998 của Giám đốc NHNo&PTNT tỉnh Hiện tại, chi nhánh này có trụ sở tại 72 Hùng Vương, phường Phú Nhuận.

- TP Huế Đây là CN loại 3 trực thuộc NHNo&PTNT Tỉnh Thừa Thiên Huế

Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương tại Thừa Thiên Huế chủ yếu tập trung vào phát triển nông nghiệp - nông thôn, cung cấp vốn cho vay nhằm tăng cường sản xuất thâm canh và nâng cao năng suất Tuy nhiên, trong những năm gần đây, do vị trí nằm ở thành phố, lượng cho vay đối với hộ nông dân đã giảm, và Chi nhánh đã chuyển hướng đầu tư vào các thành phần kinh tế khác có hiệu quả cao hơn, bao gồm cho vay cá nhân, hộ tiểu thương, hộ sản xuất và các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Từ khi thành lập, Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương - Tỉnh Thừa Thiên Huế đã không ngừng phát triển, cung cấp đa dạng dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng Với đội ngũ cán bộ chuyên môn cao và mạng lưới phục vụ rộng khắp, chi nhánh góp phần quan trọng vào sự phát triển của thành phố và nâng cao đời sống người dân trong tỉnh.

Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương tại Tỉnh Thừa Thiên Huế hoạt động theo mô hình quản trị phân quyền, nhằm tối ưu hóa hiệu quả quản lý và đáp ứng nhu cầu của khách hàng Mô hình này được xây dựng dựa trên các chính sách và quy định hiện hành, tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển bền vững trong lĩnh vực ngân hàng.

Khóa luận Nông lâm ngư

2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ của Chi nhánh

Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương - Tỉnh Thừa Thiên Huế, là một ngân hàng thương mại nhà nước, hoạt động với mục tiêu lợi nhuận thông qua các dịch vụ tiền tệ, tín dụng và các hoạt động kinh doanh liên quan, đồng thời tuân thủ chính sách của Ngân hàng Nhà nước và quy định của NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế.

Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sông Hương tại tỉnh Thừa Thiên Huế thực hiện các chức năng chính như: trung gian tài chính, cung cấp phương tiện thanh toán và thực hiện vai trò trung gian thanh toán.

Các lĩnh vực hoạt động sau:

 Huy động nguồn vốn ngoại tệ và nội tệ của mọi thành phần tổ chức và dân cư gồm:

 Tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm…, gửi tiết kiệm dài hạn

 Kỳ phiếu NH có mục đích với nhiều kỳ hạn với nhiều phương thức trả lãi đa dạng

 Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng nội tệ và ngoại tệ đối với tất cả các thành phần kinh tế

 Dịch vụ ủy thác đầu tư

Chúng tôi cung cấp đa dạng các dịch vụ ngân hàng như dịch vụ thanh toán và quản lý ngân quỹ, dịch vụ ủy thác đầu tư, tư vấn tài chính cho khách hàng, cùng với hoạt động kinh doanh ngoại hối.

2.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý của Chi nhánh

Mô hình quản lý của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Nam Sông Hương được thiết kế theo kiểu trực tuyến-chức năng, phù hợp với mô hình tổ chức của NHNo&PTNT Việt Nam.

Khóa luận Nông lâm ngư và tình hình kinh doanh của NHNo&PTNT Nam Sông Hương, bộ máy được tổ chức như sau:

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh NHNo&PTNT

Nam Sông Hương - T.T.Huế 2.1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban

Giám đốc là người có quyền hạn cao nhất tại chi nhánh, chịu trách nhiệm chỉ đạo và tổ chức điều hành mọi hoạt động của chi nhánh.

Dưới sự lãnh đạo của giám đốc, ngân hàng có hai phó giám đốc đảm nhiệm các hoạt động nghiệp vụ Một phó giám đốc tập trung vào lĩnh vực kinh doanh, trong khi phó giám đốc còn lại phụ trách các hoạt động tài chính của chi nhánh.

Phòng tín dụng (phòng kinh doanh)

Chức năng của phòng tín dụng:

- Thẩm định đầu tư vốn kinh doanh, hạch toán thu hồi nợ theo đúng quy trình

P Giám đốc PHỤ TRÁCH KẾ TOÁN

P Giám đốc PHỤ TRÁCH TÍN DỤNG

NV TÍN DỤNG GIÁM ĐỐC

Khóa luận Nông lâm ngư

- Đề xuất chiến lược kinh doanh, xây dựng đề án phát triển chiến lược kinh doanh

- Lập và thực hiện kế hoạch kinh doanh do NH cấp trên giao

- Chủ động thực hiện các biện pháp xử lý, thu hồi nợ kịp thời

Phòng kế toán - ngân quỹ

Thực hiện các nhiệm vụ sau:

Để thực hiện kế hoạch tài chính hiệu quả, cần phát triển chiến lược khách hàng cho các dịch vụ tiền gửi, mở tài khoản và tiến hành hạch toán các nghiệp vụ giao dịch cho khách hàng.

- Thực hiện các dịch vụ tiện ích như: chuyển tiền, phát hành thẻ

- Thực hiện định mức tồn quỹ, đảm bảo chế độ an toàn kho quỹ theo quy định

Trong bối cảnh nền kinh tế phát triển nhanh chóng và cạnh tranh gia tăng, con người trở thành yếu tố quyết định cho sự thành công hoặc thất bại của các doanh nghiệp Đặc biệt trong ngành ngân hàng, nơi môi trường kinh doanh yêu cầu sự lịch sự và thân thiện, lao động cần có trình độ học vấn và đạo đức cao Hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam luôn áp dụng các chính sách tuyển dụng hiệu quả và sử dụng lao động một cách tối ưu Tình hình lao động trong những năm gần đây của ngành ngân hàng được thể hiện rõ qua các số liệu thống kê.

Bảng 2.1: Tình hình lao động tại CN giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Người

Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch

3 Phân theo trình độ Đại học 

(Nguồn: Phòng kế toán NHNoPTNT CN Nam Sông Hương)

Khóa luận Nông lâm ngư

2.1.5 Tình hình hoạt động kinh doanh tại NHN O &PTNT Chi nhánh Nam Sông Hương – Tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2010-2012

2.1.5.1 Tình hình huy động vốn tại NHN O &PTNT CN Nam Sông Hương – Tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2010-2012

Hoạt động kinh doanh của ngân hàng (NH) chủ yếu là "vay để cho vay", do đó, huy động vốn là một nhiệm vụ cực kỳ quan trọng Ngân hàng sử dụng nhiều công cụ để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ xã hội, từ đó hình thành nguồn vốn tín dụng phục vụ cho việc cho vay các thành phần kinh tế.

Mặc dù thị trường nguồn vốn tại thành phố Huế đang trải qua sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng với lãi suất biến động, nhưng các chi nhánh đã chủ động triển khai nhiều biện pháp và gói tiền gửi đa dạng với nhiều loại lãi suất khác nhau Nhờ đó, công tác huy động vốn đã đạt được những kết quả tích cực.

Bảng 2.2: Tổng nguồn vốn huy động tại CN giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Triệu đồng

Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch

Tổng nguồn vốn huy động 98.629 100 122.438 100 180.202 100 23.809 24,14 57.764 47,18

(Nguồn: Phòng kế toán NHNoPTNT CN Nam Sông Hương)

Khóa luận Nông lâm ngư

Trong giai đoạn 2010-2012, tiền gửi của khách hàng chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn huy động của công ty Cụ thể, giá trị tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm năm 2010 đạt 90.041 triệu đồng, tăng lên 118.299 triệu đồng vào năm 2011 và tiếp tục tăng lên 174.904 triệu đồng vào năm 2012, luôn duy trì tỷ lệ trên 90% tổng nguồn vốn huy động.

Một số vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHN O &PTNT CN

2.2.1 Một số sản phẩm cho vay tiêu dùng hiện nay tại Chi nhánh

- Cho vay hỗ trợ du học

- Cho vay mua phương tiện đi lại như mua ôtô trả góp, xe máy, du thuyền

- Cho vay đáp ứng nhu cầu về mua, xây dựng, cải tạo, nâng cấp, sửa chữa nhà ở

- Cho vay dưới hình thức thấu chi tài khoản lương

- Cho vay khám chữa bệnh, du lịch và một số nhu cầu tiêu dùng khác

2.2.2 Thực trạng về hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHN O &PTNT Việt Nam - CN Nam Sông Hương Tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2010-2012

Hoạt động tín dụng nói chung và CVTD nói riêng đều đem lại lợi nhuận cho

Trong giai đoạn 2010-2012, các ngân hàng thường áp dụng lãi suất cao cho các khoản cho vay tiêu dùng do mức độ rủi ro gia tăng Tình hình tín dụng gặp nhiều khó khăn, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế và chính trị bất ổn từ các nước phát triển, dẫn đến tình trạng nợ xấu kéo dài và đình trệ trong cho vay sản xuất kinh doanh Nhiều tổ chức tín dụng quốc tế đã hạ bậc tín nhiệm các ngân hàng Việt Nam, trong khi giá vàng và tỷ giá gia tăng nhanh chóng Để đối phó, Ngân hàng Nhà nước đã triển khai các chính sách như tăng tỷ lệ an toàn vốn, tái cấu trúc hệ thống ngân hàng và thắt chặt kiểm soát lạm phát.

CN Nam Sông Hương Tỉnh Thừa Thiên Huế đã ghi nhận nhiều thành công đáng kể trong việc cải thiện chất lượng các khoản cho vay, đặc biệt là cho vay tiêu dùng Điều này được chứng minh qua các số liệu thống kê thực tế trong giai đoạn 2010-2012.

Khóa luận Nông lâm ngư

2.2.2.1 Tình hình sử dụng vốn cho vay tiêu dùng của CN giai đoạn 2010-2012

Bảng 2.6: Tình hình sử dụng vốn CVTD của CN giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Triệu đồng

(Nguồn: Phòng tín dụng NHNoPTNT CN Nam Sông Hương)

Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng doanh số CVTD tại Chi nhánh giai đoạn 2010-2012

Doanh số cho vay Doanh số CVTD

Khóa luận Nông lâm ngư

Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng dư nợ CVTD tại Chi nhánh giai đoạn 2010-2012

Dư nợ cho vay tiêu dùng (CVTD) tại các chi nhánh đã có sự gia tăng từ năm 2011 đến 2012, với giá trị dư nợ đạt 26.594 tỷ đồng vào năm 2011, tăng 71,807% so với năm 2010, và lên 39.486 tỷ đồng vào năm 2012, tăng 48,477% Tuy nhiên, tình hình kinh tế khó khăn, nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng, cùng với lãi suất cao, đã khiến khách hàng vay tiêu dùng cân nhắc kỹ lưỡng trước khi quyết định vay Đặc biệt, các khoản vay tiêu dùng thường có thời gian thu hồi lâu, dẫn đến việc khách hàng ưu tiên chọn vay trung và dài hạn, làm cho tốc độ tăng trưởng dư nợ CVTD chậm lại.

Khóa luận Nông lâm ngư

Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng thu nợ CVTD tại Chi nhánh giai đoạn 2010-2012

Cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2008 đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến tất cả các thành phần kinh tế, đặc biệt là ngành công nghiệp (CN), khi các khoản cho vay tiêu dùng (CVTD) chưa thu hồi được dẫn đến doanh số thu nợ thấp Năm 2010, doanh số thu nợ chỉ đạt 11.342 triệu đồng, và năm 2011 chỉ tăng nhẹ lên 14.971 triệu đồng Đến năm 2012, tình hình có cải thiện với mức tăng gần 60%, đạt 23.654 triệu đồng Tuy nhiên, tốc độ tăng doanh số thu nợ CVTD vẫn chậm hơn so với tổng thu nợ cho vay của nền kinh tế Do đó, ngành công nghiệp cần chú trọng hơn đến việc thu hồi nợ từ khách hàng cá nhân vay tiêu dùng để giảm bớt nợ quá hạn.

2.2.2.2 Tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng theo thời hạn cho vay

Bảng 2.7: Dư nợ CVTD phân theo thời hạn cho vay Đơn vị: Triệu đồng

(Nguồn: Phòng tín dụng NHNoPTNT CN Nam Sông Hương)

Thu nợ cho vay Thu nợ CVTD

Khóa luận Nông lâm ngư

Dựa vào bảng số liệu, dư nợ cho vay trung và dài hạn của CN từ năm 2010 đến năm 2012 có xu hướng gia tăng, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ CVTD.

Tỷ lệ cho vay tiêu dùng trung dài hạn trong tổng dư nợ của CN đã tăng từ 98,126% năm 2010 lên 99,126% năm 2012 Do thu nhập của khách hàng vay tiêu dùng thường cố định và khả năng trả nợ có hạn, họ thường chọn thời gian vay trung dài hạn để giảm bớt gánh nặng tài chính hàng tháng, giúp họ cân đối giữa việc trả nợ và chi tiêu cho cuộc sống.

KH không chỉ hỗ trợ NH trong việc thu hồi nợ mà còn góp phần vào sự tăng trưởng dư nợ CVTD trung và dài hạn Cụ thể, năm 2011, dư nợ này đạt 26.244 tỷ đồng, tăng 72,783% so với năm 2010 Tuy nhiên, vào năm 2012, tốc độ tăng trưởng đã chậm lại, chỉ đạt 49,143%, tương ứng với mức tăng thêm 12.897 tỷ đồng.

Dư nợ CVTD ngắn hạn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ CVTD, chủ yếu là các khoản thấu chi qua tài khoản lương của khách hàng và nhân viên trong công ty Chênh lệch giữa các năm không đáng kể, từ 290 triệu đồng vào năm 2010.

2011 tăng lên 350 trđ và giảm nhẹ còn 345 trđ vào năm 2012

2.2.2.3 Dư nợ cho vay tiêu dùng theo hình thức đảm bảo

Bảng 2.8: Dư nợ CVTD theo hình thức đảm bảo của CN giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Triệu đồng

(Nguồn: Phòng tín dụng NHNoPTNT CN Nam Sông Hương)

Trong bối cảnh nhu cầu tiêu dùng gia tăng và áp lực cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng cao, các ngân hàng cần tìm kiếm chiến lược tối ưu để phát triển Đặc biệt, đối với lĩnh vực cho vay tiêu dùng, các ngân hàng phải thận trọng hơn do đây là hoạt động không sinh lợi nhuận trực tiếp và khách hàng cũng khó nắm bắt được biến động tài chính.

Khóa luận về tương lai của ngành nông lâm ngư đang đặt ra yêu cầu quan trọng cho các ngân hàng, đặc biệt là các cán bộ tín dụng (CBTD) Để phát triển hoạt động này, các CBTD cần nắm vững tình hình kinh doanh và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.

CVTD được phân thành hai hình thức: có tài sản đảm bảo (TSĐB) và không có TSĐB (tín chấp) Tài sản đảm bảo của khách hàng bao gồm cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay và bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba Dữ liệu cho thấy, trong giai đoạn 2010-2012, số dư nợ CVTD của các chi nhánh tăng chậm lại, dẫn đến dư nợ cho vay có TSĐB và không có TSĐB cũng tăng chậm hơn so với những năm trước Tuy nhiên, dư nợ CVTD có TSĐB vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất, với 20.582 triệu đồng (77,393%) trong tổng dư nợ CVTD năm 2011, và tăng lên 32.141 triệu đồng (81,398%) vào năm 2012.

CN hiện nay cung cấp các khoản vay tín chấp cho công nhân viên chức có thu nhập ổn định, với điều kiện lương được trả qua thẻ tín dụng Tuy nhiên, việc kiểm soát tình hình công việc của khách hàng gặp khó khăn nếu các cán bộ tín dụng không quản lý tốt sau khi cho vay Dư nợ cho vay tín chấp tăng chậm qua các năm do sự quản lý chặt chẽ của Ngân hàng Nhà nước, yêu cầu CN phải dự phòng rủi ro cao hơn, dẫn đến lợi nhuận không cao Cụ thể, dư nợ cho vay tín chấp đạt 4.189 triệu đồng năm 2010, tăng lên 6.012 triệu đồng năm 2011 (tăng 43,519%) và đạt 1.345 triệu đồng năm 2012, chỉ tăng 22,172% so với năm 2011.

2.2.2.4 Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng có TSĐB

Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ CVTD bằng TSĐB của CN giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Triệu đồng

(Nguồn: Phòng tín dụng NHNoPTNT CN Nam Sông Hương)

Khóa luận Nông lâm ngư

Trong tổng dư nợ cho vay tiêu dùng, dư nợ đảm bảo bằng tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất do rủi ro cao khi ngân hàng cho khách hàng vay mà không có tài sản đảm bảo Việc ngân hàng chuyển quyền sử dụng vốn cho vay mà không có tài sản sẽ gia tăng nguy cơ mất vốn.

Khách hàng (KH) không trực tiếp quản lý vốn, nên việc sử dụng sai mục đích hoặc gặp sự cố trong quá trình sử dụng sẽ làm khó khăn cho ngân hàng (NH) trong việc thu hồi nợ Dữ liệu cho thấy dư nợ cho vay bằng tài sản thế chấp năm 2010 đạt 8.572 triệu đồng, chiếm 75,926% tổng dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo (CVTD có TSĐB) Năm 2011, con số này tăng lên 16.580 triệu đồng, chiếm 80,556%, và tiếp tục tăng lên 26.712 triệu đồng vào năm 2012, chiếm 83,109% Tỷ trọng dư nợ cho vay có tài sản thế chấp ngày càng cao cho thấy ngân hàng đang thận trọng hơn với các khoản vay rủi ro, đảm bảo lợi ích cho ngân hàng, nhưng cũng hạn chế khả năng vay của những khách hàng không có tài sản.

Đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng tại CN giai đoạn 2010-2012

2.3.1 Tình hình tăng giảm doanh số, dư nợ cho vay tiêu dùng

2.3.1.1 Chỉ tiêu phản ánh doanh số cho vay tiêu dùng

Bảng 2.11: Tình hình tăng trưởng doanh số CVTD tại CN giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Triệu đồng

(Nguồn: Phòng tín dụng NHNoPTNT CN Nam Sông Hương)

CVTD đóng góp quan trọng vào việc phục hồi nền kinh tế khó khăn hiện nay bằng cách kích thích nhu cầu tiêu thụ hàng hóa trên thị trường, từ đó gia tăng lượng cầu Tình hình tăng trưởng doanh số CVTD của CN trong giai đoạn 2010-

Trong giai đoạn 2010-2012, doanh số cho vay tiêu dùng (CVTD) không có sự tăng trưởng mạnh Cụ thể, năm 2010, doanh số CVTD đạt 17.698 tỷ đồng, chiếm 15,616% tổng doanh số cho vay của nền kinh tế Đến năm 2011, doanh số tăng lên 26.086 tỷ đồng, chiếm 14,983% Tuy nhiên, năm 2012, doanh số CVTD tiếp tục tăng lên 36.546 tỷ đồng nhưng tỷ trọng giảm xuống còn 13,783% Tốc độ tăng trưởng doanh số CVTD hàng năm không cao bằng tổng doanh số cho vay của các ngân hàng và có xu hướng chậm lại.

Sự sụt giảm doanh số CVTD trong những tháng đầu năm 2010 chủ yếu do khó khăn về thanh khoản và tăng trưởng tín dụng chung thấp Nguyên nhân chính dẫn đến tốc độ CVTD giảm dần là do lãi suất cao, tạo ra một lá chắn ảnh hưởng đến sự phát triển của thị trường.

Trong những năm gần đây, khóa luận nông lâm ngư đã khiến người dân gặp khó khăn trong việc tiếp cận vốn vay ngân hàng Kinh tế khó khăn cũng làm giảm nhu cầu hàng hóa xa xỉ, trong khi những người có tiền đầu tư vào ngân hàng lại thu được lãi suất cao hơn Thêm vào đó, sự biến động tăng của lãi suất đã tạo ra nhiều thách thức cho việc cung ứng vốn trung và dài hạn, trong khi các khoản vay thường có kỳ hạn vay vốn trung dài hạn.

Năm 2012, thị trường tài chính đã có những dấu hiệu khả quan với mức tăng doanh số CVTD đạt 10.460 trđ so với năm 2011, nhờ vào nỗ lực kiềm chế lạm phát của Chính phủ và chính sách linh hoạt của NHNN Mặc dù lãi suất giảm giúp người dân dễ dàng đáp ứng nhu cầu vay, lượng khách hàng đến với các chi nhánh vẫn chưa tăng đáng kể do thị trường mới ổn định Để khắc phục tình trạng này, các chi nhánh cần cải thiện hình thức quảng cáo sản phẩm và đa dạng hóa mục đích vay vốn của khách hàng, nhằm khai thác hiệu quả thị trường tiềm năng.

2.3.1.2 Chỉ tiêu phản ánh dư nợ cho vay tiêu dùng

Bảng 2.12: Tình hình tăng trưởng dư nợ CVTD tại CN giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Triệu đồng

(Nguồn: Phòng tín dụng NHNoPTNT CN Nam Sông Hương)

Nhìn vào bảng số liệu này, có thể thấy tỷ trọng dư nợ CVTD vào các năm 2010,

Trong các năm 2011 và 2012, tỷ lệ dư nợ cho vay của các khoản vay tiêu dùng (CVTD) lần lượt là 15,910%, 18,665% và 20,174% so với tổng dư nợ cho vay tại chi nhánh Mặc dù tỷ trọng CVTD trên tổng dư nợ không cao, nhưng tốc độ tăng trưởng của dư nợ CVTD lại nhanh hơn so với tổng dư nợ cho vay Quy mô các khoản vay chủ yếu tập trung vào nhu cầu xây dựng và sửa chữa nhà, dẫn đến việc mặc dù giá trị dư nợ CVTD cao, nhưng số lượng các khoản vay vẫn chưa khả quan Do đó, chi nhánh cần có những giải pháp hiệu quả hơn để phát triển lĩnh vực này.

Khóa luận Nông lâm ngư những biện pháp để đẩy mạnh hoạt động CVTD để thu hút KH đến NH với nhiều nhu cầu hơn

Giai đoạn 2010-2012, lãi suất tại các ngân hàng thương mại tăng cao đã làm giảm tốc độ tăng trưởng doanh số vay tiêu dùng vào năm 2012 so với năm 2011 Tuy nhiên, nhờ quy trình thẩm định khách hàng hiệu quả, công tác thu nợ của ngành ngân hàng đã được cải thiện, dẫn đến dư nợ vay tiêu dùng ổn định hơn.

Năm 2012, tăng trưởng chỉ đạt 48,477%, tương đương với 12.892 tỷ đồng, thấp hơn so với mức 11.115 tỷ đồng của năm 2011 Điều này cho thấy ngành công nghiệp vẫn chưa khai thác tối đa tiềm năng của thị trường vay tiêu dùng và chưa tận dụng hết sức mạnh của ngành trong công tác vay tiêu dùng.

2.3.2 Nợ quá hạn, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay tiêu dùng

2.3.2.1 Chỉ tiêu nợ quá hạn cho vay tiêu dùng trên nợ quá hạn cho vay

Nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng nhất phản ánh chất lượng cho vay của các ngân hàng thương mại (NHTM) Đặc biệt, trong hoạt động cho vay tiêu dùng (CVTD), nợ quá hạn thường cao hơn so với các loại hình kinh doanh khác của ngân hàng.

Bảng 2.13: Tỷ trọng nợ quá hạn CVTD tại CN giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Triệu đồng

Nợ quá hạn cho vay 1.424 100 1.156 100 767 100 -268 -18,820 -389 -33,651

(Nguồn: Phòng tín dụng NHNoPTNT CN Nam Sông Hương)

Khóa luận Nông lâm ngư

Nợ quá hạn cho vay tiêu dùng (CVTD) là một trong những loại hình kinh doanh rủi ro nhất của ngân hàng Theo Bảng 2.13, nợ quá hạn CVTD của chi nhánh đã giảm dần qua các năm, cụ thể năm 2010 là 160 triệu đồng, năm 2011 giảm xuống 135 triệu đồng, và năm 2012 chỉ còn 104 triệu đồng Tính theo tỷ lệ phần trăm, nợ quá hạn CVTD đã giảm 22,963% vào năm 2012, cho thấy chi nhánh đã thực hiện hiệu quả công tác thu hồi nợ, góp phần làm giảm số nợ quá hạn.

Tỷ lệ nợ quá hạn CVTD trên tổng nợ quá hạn cho vay của nền kinh tế trong các năm 2010, 2011 và 2012 lần lượt là 11,236%, 11,678% và 13,560% Năm 2012 ghi nhận tỷ trọng nợ quá hạn CVTD cao nhất, chủ yếu do nợ không thu hồi được từ các năm trước và nguồn lực hạn chế Chính sách kiểm soát nợ xấu của NHNN đã giúp giảm nhanh tỷ lệ nợ quá hạn cho vay so với nợ quá hạn CVTD Đặc biệt, nợ quá hạn đối với các khoản vay không có tài sản đảm bảo tăng từ 7,381% năm 2010 lên 8,475% năm 2012 Do đó, các ngân hàng cần tăng cường kiểm định khả năng tài chính và theo dõi thông tin khách hàng vay tín chấp Mặc dù còn nhiều thách thức, ngành ngân hàng đã có những bước tiến tích cực trong việc đảm bảo an toàn vốn vay.

Khóa luận Nông lâm ngư

2.3.2.2 Chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu cho vay tiêu dùng trên tổng dư nợ cho vay tiêu dùng tại CN giai đoạn 2010-2012

Bảng 2.14: Nợ quá hạn CVTD trên dư nợ CVTD tại CN giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Triệu đồng

Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2012/2011

(Nguồn: Phòng tín dụng NHNoPTNT CN Nam Sông Hương)

Khóa luận Nông lâm ngư

Nợ quá hạn CVTD, theo thông tư 15/2010/TT-NHNN, bao gồm các khoản nợ gốc và lãi đã quá hạn từ nhóm 2 đến nhóm 5 Tỷ trọng nợ quá hạn CVTD trong tổng dư nợ CVTD ở mức thấp, giảm từ 1,034% năm 2010 xuống 0,263% năm 2012 Mặc dù hoạt động CVTD chưa phát triển mạnh, chất lượng các khoản vay của CBTD đã đạt kết quả tốt Nợ thuộc nhóm 2 chiếm tỷ trọng cao nhất, với các con số lần lượt là 0,402%, 0,222% và 0,111% trong ba năm Sự giảm tỷ lệ nợ quá hạn cho thấy sự kiểm soát hiệu quả của CN đối với các khoản nợ CVTD.

Nợ xấu CVTD: Để đánh giá chính xác hơn về khả năng thu hồi nợ quá hạn của

Các chi nhánh (CN) nên xem xét việc áp dụng thêm chỉ tiêu nợ xấu để quản lý rủi ro tài chính hiệu quả hơn Nợ xấu, hay nợ khó đòi, là những khoản nợ không đạt chuẩn và có khả năng không thu hồi được, thường xảy ra khi con nợ tuyên bố phá sản hoặc tẩu tán tài sản Đối với nợ có khả năng mất vốn (nhóm 5), ngân hàng thường không còn hy vọng thu hồi, do đó mức dự phòng bắt buộc là 100% Từ năm 2010 đến 2012, tỷ trọng nợ xấu trong cho vay tiêu dùng (CVTD) của CN đã giảm dần, từ 0,633% (98 triệu đồng) năm 2010 xuống 0,152% (60 triệu đồng) năm 2012, cho thấy khả năng kiểm soát nợ xấu hiệu quả, với tỷ lệ không vượt quá 5% tổng dư nợ CVTD.

2.3.3 Vòng quay vốn, hệ số thu nợ CVTD

Vòng quay vốn tín dụng CVTD phản ánh số vòng chu chuyển vốn CVTD

Hệ số thu nợ là chỉ số quan trọng phản ánh hiệu quả thu nợ, bổ sung cho vòng quay vốn tín dụng trong việc đánh giá hiệu quả tín dụng của ngân hàng Dữ liệu về vòng quay vốn tín dụng và hệ số thu nợ trong hoạt động cho vay tín dụng của chi nhánh giai đoạn 2010-2012 được trình bày trong bảng dưới đây.

Khóa luận Nông lâm ngư

Bảng 2.15: Vòng quay vốn, hệ số thu nợ CVTD tại CN giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Triệu đồng

Dư nợ CVTD bình quân 12.301 21.036,5 33.040 8.735,5 71,015 12.003,5 57,060 Doanh số CVTD 17.698 26.086 36.546 8.388 47,395 10.460 40,098 Vòng quay vốn CVTD (vòng) 0,922 0,711 0,716 -0,211 -22,816 5 0,598

Hệ số thu nợ CVTD (%) 64,086 57,391 64,724 -6,695 -10,447 7,333 12,777

(Nguồn: Phòng tín dụng NHNoPTNT CN Nam Sông Hương)

Vòng quay vốn CVTD trong những năm gần đây đã giảm dần, với các mức lần lượt là 0,922, 0,711 và 0,716 vòng trong các năm 2010, 2011 và 2012 Mặc dù có sự giảm sút này, chất lượng CVTD của CN không bị ảnh hưởng nghiêm trọng Năm 2011, thu nợ CVTD chỉ tăng 31,996%, trong khi dư nợ CVTD bình quân tăng tới 71,015%, dẫn đến việc giảm vòng quay vốn là điều dễ hiểu Công tác thu nợ chưa hiệu quả đã khiến dư nợ cho vay vẫn ở mức cao Các khoản CVTD thường có đặc tính trung và dài hạn, nên vòng quay vốn không cao Đến năm 2012, nhờ các biện pháp tích cực của NHNN, tình hình kinh doanh của CN đã cải thiện, mặc dù dư nợ CVTD không tăng nhiều do người dân chờ đợi diễn biến lãi suất Trong bối cảnh nhiều NHTM khác gặp khó khăn với nợ quá hạn, CN vẫn hoàn thành tốt công tác thu nợ, cho thấy sự ổn định trong quản lý CVTD.

CN cho vay các năm đều có thể thu hồi được

NHỮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NHN O &PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM SÔNG HƯƠNG TỈNH THỪA THIÊN HUẾ

Định hướng phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng của NHNo&PTNT Việt

NHNo&PTNT Việt Nam là ngân hàng hàng đầu trong hệ thống ngân hàng Việt Nam về vốn, tài sản, và nguồn nhân lực Từ năm 2013, ngân hàng xác định mục tiêu giữ vững vai trò trụ cột trong đầu tư vốn cho nền kinh tế và dẫn dắt thị trường tài chính Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng đã xây dựng các định hướng phát triển cụ thể.

Nâng cao hiệu quả hoạt động tiếp thị và truyền thông liên quan đến an sinh xã hội sẽ giúp quảng bá thương hiệu, nâng cao vị thế và năng lực cạnh tranh Điều này góp phần khẳng định vị thế và uy tín của ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam.

Chúng tôi chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng bằng cách phân tích và đánh giá chính xác thực trạng nợ xấu Đồng thời, chúng tôi quyết liệt triển khai các biện pháp xử lý và thu hồi nợ, nhằm giảm thiểu nợ xấu trong hoạt động cho vay.

Ngành ngân hàng Việt Nam đang tập trung nghiên cứu và phát triển các sản phẩm mới, nhằm tạo ra bước ngoặt và nâng cao thị phần dịch vụ tại các đô thị Đồng thời, việc tăng cường quảng bá các sản phẩm chuyển đổi số (CVTD) đến với nhiều tầng lớp trong xã hội cũng đang được chú trọng.

Để bắt kịp với sự phát triển của công nghệ hiện đại, ngành công nghiệp chú trọng tích hợp các phần mềm công nghệ vào quy trình xét duyệt và thẩm định cho vay, từ đó nâng cao chất lượng của công việc cho vay tín dụng.

Tổ chức các lớp tập huấn chuyên môn giúp cán bộ, nhân viên cập nhật và hiểu rõ hơn về quy định của hệ thống CVTD, từ đó nâng cao khả năng thích ứng với công nghệ mới.

Ngân hàng đang mở rộng hoạt động bằng cách thiết lập thêm chi nhánh tại các khu vực đông dân cư Tại đây, ngân hàng cung cấp các dịch vụ cho vay cho doanh nghiệp, hộ kinh doanh cá thể, và đặc biệt là cho vay tiêu dùng đối với những người có thu nhập cao.

Khóa luận Nông lâm ngư

Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng của NHNo&PTNT Việt

Để đối phó với những thách thức từ môi trường kinh tế, Đảng, Quốc hội và Chính phủ đã thực hiện các giải pháp kịp thời và hiệu quả Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã triển khai chính sách tiền tệ chặt chẽ và thận trọng, kết hợp với chính sách tài khóa thắt chặt và tỷ giá hợp lý Những biện pháp này nhằm kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô và cán cân thanh toán quốc tế, đồng thời tăng dự trữ ngoại hối Hệ thống tổ chức tín dụng đã cải thiện thanh khoản và lãi suất cho vay đã giảm dần.

Từ năm 2010-2012, hệ thống Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã đạt được những thành công nhất định, nhưng vẫn đối mặt với nhiều khó khăn do nền kinh tế phục hồi không ổn định Các ngân hàng thương mại (NHTM) cần ưu tiên chất lượng tín dụng và chất lượng dịch vụ, đảm bảo tăng trưởng bền vững Đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước Tỉnh Thừa Thiên Huế, cần thực hiện các giải pháp đồng bộ để khắc phục những hạn chế hiện tại Dưới đây là một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tín dụng tại chi nhánh.

3.2.1 Tăng cường quản lý, kiểm tra, kiểm soát nội bộ

Công tác kiểm tra và quản trị ngân hàng cần được thực hiện một cách thường xuyên và đồng bộ để đảm bảo các chi nhánh tuân thủ đúng quy định và quy chế cho vay Cán bộ quản lý phải điều hành hoạt động của chi nhánh một cách khoa học và hiệu quả, đồng thời theo dõi, đôn đốc và nhắc nhở nhân viên về thái độ làm việc Các cán bộ tín dụng (CBTD) chịu trách nhiệm trực tiếp với các khoản cho vay, do đó họ cần phải có năng lực, trách nhiệm và tuân thủ đúng quy định để đảm bảo chất lượng cao nhất cho các khoản vay.

3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng

Thẩm định trong hoạt động cho vay tín dụng (CVTD) là quá trình mà cán bộ tín dụng (CBTD) cần nghiên cứu khách hàng (KH) từ nhiều khía cạnh, bao gồm năng lực pháp luật dân sự, hành vi dân sự, mục đích sử dụng khoản vay, năng lực tài chính, khả năng trả nợ, và giá trị tài sản đảm bảo (TSĐB).

Khóa luận Nông lâm ngư

Để nâng cao chất lượng thẩm định các khoản vay tiêu dùng, CBTD cần thận trọng hơn trong việc xét duyệt hồ sơ vay, đảm bảo thực hiện đầy đủ các bước trong quy trình thẩm định Hiện nay, nhiều khách hàng lợi dụng sự bất cẩn của CBTD để thực hiện hành vi lừa đảo, thường xảy ra với những khách hàng có quy mô và ý đồ cụ thể Do đó, các chi nhánh không nên chủ quan trong việc cho vay.

Chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng để đảm bảo sự tăng trưởng bền vững trong hoạt động tín dụng, đặc biệt là trong hoạt động cho vay tiêu dùng Để nâng cao hiệu quả quản lý, các ngân hàng cần áp dụng các công cụ đánh giá và kiểm soát rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế, đồng thời ban hành quy trình tín dụng chuẩn và mô hình chấm điểm tín dụng Hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam đã bắt buộc chấm điểm tín dụng cho tất cả các khoản vay, giúp giảm thiểu rủi ro trong thẩm định hồ sơ vay vốn Một quy trình chấm điểm tín dụng hiệu quả cần xem xét các yếu tố như điều kiện gia đình, tình trạng hôn nhân, nghề nghiệp, năng lực tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng Tuy nhiên, tiêu chuẩn điểm cao hiện nay khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc xét duyệt hồ sơ vay, dẫn đến việc chấm điểm tín dụng thường không phản ánh đúng thực tế Do đó, trách nhiệm của nhân viên tín dụng là phải khôn khéo trong việc chấm điểm, vừa xác định khách hàng tiềm năng, vừa giảm thiểu rủi ro, ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn vốn của ngân hàng.

3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay

Cho vay là một quá trình diễn ra lâu dài, bắt đầu từ việc nhận hồ sơ, thẩm định

Khách hàng phải hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng Tuy nhiên, một vấn đề phổ biến trong hệ thống ngân hàng là sự lơ là trong công tác kiểm tra sau khi cho vay, dẫn đến việc khách hàng có thể sử dụng vốn không đúng mục đích và gây ra tình trạng lừa đảo, làm thất thoát tài sản.

Để nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng, các công ty cần thực hiện hiệu quả quy trình thẩm định trước khi cho vay, đồng thời thiết lập hệ thống kiểm soát chặt chẽ trong và sau quá trình cho vay.

Kiểm soát cho vay trong lĩnh vực nông lâm ngư là quá trình mà cán bộ tín dụng (CBTD) cần theo dõi chặt chẽ việc sử dụng vốn vay của khách hàng (KH) để đảm bảo đúng mục đích đã cam kết trong hợp đồng Nếu KH không thực hiện đúng mục đích vay, CBTD có quyền hủy hợp đồng Ngoài ra, việc đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh và thực trạng tài chính của KH sau khi vay cũng rất quan trọng, từ đó cán bộ ngân hàng có thể đưa ra những can thiệp cần thiết để hỗ trợ KH trong quá trình sử dụng vốn.

3.2.4 Nâng cao khả năng thu nợ

Công tác thu nợ là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng và chất lượng hoạt động cho vay Thông thường, khách hàng tự đến trả nợ, nhưng khi quá hạn, cán bộ tín dụng mới thực hiện nhắc nhở Tình trạng này có thể dẫn đến nhiều khách hàng chậm trả nợ, gây thiệt hại cho ngân hàng Để ngăn ngừa, cán bộ tín dụng nên chủ động liên lạc với khách hàng trước kỳ hạn, tạo mối quan hệ gần gũi và kiểm soát tình hình tài chính của họ Đối với những khách hàng vay tín chấp, ngân hàng cần phân phối kỳ trả nợ hợp lý, phù hợp với khả năng hoàn trả của từng khách hàng.

3.2.5 Hoàn thiện quy trình cho vay

Hoàn thiện quy trình cho vay là việc ngân hàng thực hiện đầy đủ và cẩn trọng trong xét duyệt hồ sơ, thẩm định khách hàng và tuân thủ các bước quy định Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gia tăng, các ngân hàng cần đẩy nhanh tiến độ phân tích tín dụng để tiết kiệm thời gian và chi phí, đồng thời đảm bảo lợi ích cho khách hàng Quy trình phân tích tín dụng phải được xây dựng đồng nhất trên toàn hệ thống ngân hàng, tránh việc xét duyệt dựa vào đánh giá chủ quan, và cần được ban lãnh đạo quyết định, phổ biến đến các phòng ban liên quan và cán bộ tín dụng.

3.2.6 Tổ chức đào tạo nguồn nhân lực

Bên cạnh việc tuyển thêm lao động nhằm đáp ứng đủ nguồn nhân lực phục vụ

Để nâng cao chất lượng nghiệp vụ cho cán bộ ngân hàng, các chi nhánh cần chú trọng tổ chức các lớp tập huấn và kiểm tra kiến thức chuyên môn Việc này không chỉ giúp nâng cao khả năng giao tiếp với khách hàng mà còn cải thiện hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Khóa luận Nông lâm ngư các buổi thuyết trình phổ biến những quy định, thay đổi trong hệ thống các chính sách, giúp các nhân viên tạo thành một thể thống nhất về quy tắc cho vay Bằng cách này, doanh nghiệp có thể hạn chế tình trạng mỗi người một ý kiến, dẫn đến mâu thuẫn nội bộ và đảm bảo toàn bộ nhân viên đều có chung một quan điểm về quy tắc cho vay.

Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, các ngân hàng cần triển khai chính sách đãi ngộ hợp lý và tổ chức các buổi liên hoan, giao lưu Những hoạt động này không chỉ giúp nhân viên gắn bó hơn với ngân hàng mà còn tạo điều kiện cho họ hỗ trợ lẫn nhau trong công việc hiệu quả hơn.

3.2.7 Nâng cao chất lượng về hình thức đảm bảo các khoản vay

Vay bằng tín chấp hiện nay được khuyến khích chủ yếu cho công chức có thẻ lương tại ngân hàng, nhằm kiểm soát tài chính và thu hồi nợ hiệu quả Việc khách hàng mở thẻ tại ngân hàng khác gây khó khăn trong quá trình kiểm định Tuy nhiên, ngân hàng cần tích cực hơn trong việc kiểm định đối với những khách hàng có thu nhập ổn định, đặc biệt là nhân viên tại các cơ quan, đoàn thể uy tín.

KH, thu hút KH vay vốn nhiều hơn vì cho vay chính là hoạt động chủ yếu tạo ra lợi nhuận của NH