Đề xuất một số giải pháp nhằm tăng ường quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp đông nam á

Nhất là trong môi trường kinh doanh khó khăn này đòi hỏi các ngân hàng phải thực sự nỗ lực, mục tiêu mà SeABank đặt ra và định hướng phát triển là “Trở thành tập đoàn tài chính ngân hàng

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Khái niệm và phân loại rủi ro

Rủi ro là một khái niệm rộng lớn, ảnh hưởng đến cả đời sống cá nhân lẫn các hoạt động kinh doanh Nhiều học giả và nhà nghiên cứu kinh tế trên toàn cầu đã đưa ra nhiều định nghĩa khác nhau về rủi ro.

Rủi ro là khả năng xảy ra tổn thất ngoài dự kiến [1]

Rủi ro là một khái niệm khách quan, xuất hiện khi hành động hoặc tình huống dẫn đến khả năng thu lợi hoặc thiệt hại không thể dự đoán một cách chắc chắn.

Rủi ro được định nghĩa là khả năng xảy ra sự cố không mong muốn, dẫn đến thiệt hại cho con người và tài sản Khi nhắc đến rủi ro, chúng ta thường nghĩ đến những tình huống không may mắn; ngược lại, những sự kiện mang lại may mắn cho cá nhân hay tổ chức không được xem là rủi ro.

Rủi ro được định nghĩa là khả năng phát sinh tổn thất và sự bất chắc liên quan đến mức độ thiệt hại Khái niệm này nhấn mạnh vào hậu quả mà rủi ro có thể gây ra, thường là những sự kiện dẫn đến thiệt hại về con người hoặc tài sản Một đặc điểm quan trọng của rủi ro là sự không thể đoán trước về mức độ thiệt hại, khiến cho việc ước tính tổn thất trở nên khó khăn và không chắc chắn.

Theo Frank Knight, rủi ro được định nghĩa là sự bất trắc có thể đo lường được Trong khi đó, Allan Willett cho rằng rủi ro là những bất trắc cụ thể liên quan đến các sự kiện không mong đợi.

Theo Inrving Pferfer: “Rủi ro là tổng hợp những sự cố ngẫu nhiên có thể đo lường được bằng xác suất” [2]

Theo từ điển Kinh tế học hiện đại, rủi ro được định nghĩa là hoàn cảnh mà trong đó một sự kiện xảy ra với xác suất nhất định, hoặc khi quy mô của sự kiện có phân bố xác suất.

Học viên: Phạm Minh Tuân 4 Cao học QTKD 2011-2013

Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng được hiểu là những biến cố không mong đợi dẫn đến tổn thất tài sản, giảm lợi nhuận thực tế so với dự kiến, hoặc yêu cầu chi phí bổ sung để hoàn thành một nghiệp vụ tài chính nhất định.

Rủi ro trong hoạt động ngân hàng có thể dẫn đến tổn thất tài sản nghiêm trọng, bao gồm mất vốn từ cho vay, gia tăng chi phí hoạt động, giảm lợi nhuận và suy giảm giá trị tài sản.

Rủi ro tài chính có thể làm giảm uy tín của ngân hàng, khi một ngân hàng thường xuyên thua lỗ hoặc thiếu khả năng thanh khoản, điều này có thể dẫn đến

Sự phá sản của một ngân hàng không chỉ gây thiệt hại cho chính ngân hàng đó mà còn ảnh hưởng nghiêm trọng đến hàng triệu người gửi tiền và hàng ngàn doanh nghiệp thiếu vốn Hệ quả là nền kinh tế sẽ suy thoái, giá cả tăng cao, sức mua giảm sút và tỷ lệ thất nghiệp gia tăng, dẫn đến rối loạn trật tự xã hội Hơn nữa, sự sụp đổ của một ngân hàng có thể kích thích sự hoảng loạn trong hệ thống ngân hàng, kéo theo sự sụp đổ của nhiều ngân hàng khác và tác động tiêu cực đến toàn bộ nền kinh tế.

Rủi ro có thể được phân loại theo nhiều cách khác nhau, tùy thuộc vào mục đích và yêu cầu nghiên cứu Các tiêu chí phân loại cũng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định các loại rủi ro khác nhau.

- Phân loại theo bản chất: Theo cách phân loại này rủi ro bao gồm:

Các rủi ro về kinh tế bao gồm rủi ro kinh tế vĩ mô, như sự thay đổi luật pháp và chính sách có thể gây bất lợi cho doanh nghiệp, cũng như rủi ro từ môi trường kinh doanh, chẳng hạn như hàng hóa ế ẩm do quan hệ cung cầu không thuận lợi và tình thế cạnh tranh khó khăn.

+ Các loại rủi ro trong quá trình sản xuất: Sự cố hỏng hóc của máy móc, gián đoạn cung cấp điện, nước, tai nạn lao động, cháy, nổ

+ Các rủi ro do môi trường tự nhiên (động đất, mưa bão, lụt )

Các rủi ro xã hội và chính trị có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế, bao gồm thay đổi chính phủ, sự biến động đột ngột trong mức thu nhập của người tiêu dùng, dịch bệnh, ốm đau và chiến tranh Những yếu tố này không chỉ tác động đến tâm lý tiêu dùng mà còn làm thay đổi hành vi mua sắm, dẫn đến những hệ lụy cho thị trường và doanh nghiệp.

- Phân loại theo mức độ khống chế của con người:

+ Rủi ro có thể khống chế

+ Rủi ro không thể khống chế (bất khả kháng)

- Phân loại theo mức độ khách quan và chủ quan:

+ Rủi ro khách quan, hay còn gọi là rủi ro tự nhiên, rủi ro thuần tuý

+ Rủi ro có tính chất chủ quan do quyết định sai của con người gây nên

1.1.3 Các lo ạ i r ủ i ro tín d ụ ng trong ngân hàng th ươ ng m ạ i (NHTM):

Là một doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, các ngân hàng thương mại (NHTM) cũng phải đối mặt với nhiều rủi ro do tác động của môi trường vĩ mô và vi mô, tương tự như các doanh nghiệp khác Các ngân hàng đặc biệt quan tâm đến năm loại rủi ro chính.

Rủi ro tín dụng là mối nguy cơ phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, thể hiện qua việc khách hàng không thể thanh toán nợ hoặc không trả nợ đúng hạn.

Quản lý rủi ro trong ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái ni ệ m qu ả n lý r ủ i ro:

Quản lý rủi ro là quy trình khoa học và hệ thống nhằm nhận diện, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu tổn thất do rủi ro gây ra Quy trình này bao gồm năm bước cơ bản để đảm bảo hiệu quả trong việc quản lý các tác động tiêu cực.

Học viên: Phạm Minh Tuân 6 Cao học QTKD 2011-2013 dạng rủi ro, phân tích rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát, phòng ngừa và tài trợ rủi ro

Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình tính toán và chấp nhận rủi ro, trong đó các ngân hàng đánh giá cơ hội kinh doanh dựa trên mối quan hệ giữa rủi ro và lợi nhuận Mục tiêu là tìm ra những cơ hội mang lại lợi ích xứng đáng với mức độ rủi ro đã chấp nhận Ngân hàng sẽ hoạt động hiệu quả khi mức rủi ro mà họ chịu đựng là hợp lý và nằm trong khả năng kiểm soát của nguồn lực tài chính cũng như năng lực của ngân hàng.

Quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả đòi hỏi sự kiểm soát chặt chẽ giữa rủi ro và lợi nhuận, cùng với các biện pháp giảm thiểu rủi ro trong nhiều khía cạnh như chất lượng tín dụng, mức độ tập trung, loại tiền tệ, thời gian đáo hạn, hình thức bảo đảm và các loại công cụ tín dụng.

1.2.2 S ự c ầ n thi ế t ph ả i qu ả n lý r ủ i ro tín d ụ ng trong NHTM: Để hạn chế những rủi ro phải làm tốt từ khâu phòng ngừa cho đến khâu giải quyết hậu quả do rủi ro gây ra, cụ thể như:

Phòng chống rủi ro trong ngân hàng yêu cầu sự phối hợp chặt chẽ giữa nhân viên và cán bộ lãnh đạo Tuy nhiên, sự khác biệt trong suy nghĩ và hành động của nhân viên có thể dẫn đến những mâu thuẫn, cản trở hiệu quả công việc Do đó, việc quản trị hiệu quả là cần thiết để đảm bảo mọi người hành động thống nhất, từ đó nâng cao khả năng phòng ngừa rủi ro.

Quản trị ngân hàng cần xác định những mục tiêu cụ thể để định hướng phát triển, đồng thời xây dựng kế hoạch hành động chi tiết và hiệu quả nhằm đạt được những mục tiêu đó.

Rủi ro tín dụng gây hậu quả nghiêm trọng cho cả ngân hàng thương mại (NHTM) và khách hàng Khi rủi ro tín dụng xảy ra, khách hàng thường rơi vào tình trạng kinh doanh sa sút hoặc có nguy cơ phá sản Đối với NHTM, tác động của rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến nhiều khía cạnh, từ tài chính đến uy tín.

Chi phí gia tăng do phải trích lập dự phòng tổn thất và xử lý các rủi ro liên quan Sự e ngại về rủi ro khiến ngân hàng hạn chế cho vay, dẫn đến doanh thu giảm và có thể gây thua lỗ Điều này không chỉ ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh mà còn làm suy giảm uy tín và vị thế của ngân hàng trên thị trường.

Rủi ro tín dụng có thể gây ra những hậu quả nghiêm trọng cho hệ thống tài chính quốc gia do sự liên kết chặt chẽ giữa các ngân hàng Sự ràng buộc này có thể dẫn đến hiệu ứng đổ vỡ dây chuyền, gây khủng hoảng cho hệ thống trung gian tài chính Một ví dụ điển hình là cuộc khủng hoảng tài chính ở Mỹ năm 2008, khi hàng loạt ngân hàng phá sản.

Rủi ro tín dụng có thể gây ra những hậu quả tiêu cực cho toàn xã hội, vì ngân hàng đóng vai trò trung gian tài chính quan trọng, thu hút và cung cấp vốn cho nền kinh tế Hoạt động ngân hàng gắn liền với sự phát triển kinh tế và có tính xã hội hóa cao; do đó, khi một ngân hàng gặp rủi ro tín dụng và phá sản, nền kinh tế sẽ rơi vào tình trạng hỗn loạn, dẫn đến sự mất ổn định trong hoạt động kinh tế Điều này không chỉ làm giảm lòng tin của công chúng vào tính vững mạnh của hệ thống tài chính mà còn ảnh hưởng đến hiệu quả của các chính sách tài chính và tiền tệ của chính phủ.

Rủi ro tín dụng có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng, do đó, việc quản lý rủi ro tín dụng trở thành một yêu cầu thiết yếu đối với các nhà quản trị ngân hàng.

Nội dung và quy trình quản lý rủi ro tín dụng trong NHTM

1.3.1 Quy đị nh c ủ a Nhà n ướ c v ề qu ả n lý r ủ i ro t ạ i các NHTMCP t ạ i Vi ệ t Nam: Để đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả và bền vững góp phần tăng trưởng kinh tế, phù hợp với thông lệ quốc tế, đáp ứng yêu cầu của Uỷ ban Basel (Basel II) về quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng, gần đây Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã ban hành một số văn bản liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro như [4]:

Chỉ thị số 02/2005/CT-NHNN ngày 20/4/2005 yêu cầu các ngân hàng thương mại tuân thủ nghiêm ngặt các quy định liên quan đến cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính, chiết khấu, bao thanh toán và bảo đảm tiền vay Đồng thời, chỉ thị cũng nhấn mạnh việc đảm bảo tăng trưởng tín dụng phù hợp với khả năng huy động vốn, chú trọng đến công tác quản trị rủi ro và kiểm tra, kiểm soát nội bộ.

Quyết định 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/5/2005 của Thống đốc NHNN đã sửa đổi và bổ sung Quy chế cho vay của Ngân hàng Thương mại đối với khách hàng Các nội dung sửa đổi này nhằm trao quyền phán quyết nhiều hơn cho Tổ chức tín dụng (TCTD) và tạo cơ sở pháp lý cho TCTD chủ động thực hiện các hoạt động cho vay phù hợp với đặc thù kinh doanh của mình.

Ngân hàng thương mại tự quyết định việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ dựa trên khả năng tài chính của mình và kết quả đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng.

- Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 của Thống đốc NHNN ban hành quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của NHTM

Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, được ban hành vào ngày 22/4/2005 bởi Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, quy định về việc phân loại nợ và trích lập, sử dụng dự phòng nhằm xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại Quy định này đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng, bảo đảm an toàn và ổn định cho hệ thống ngân hàng.

Các ngân hàng thương mại (NHTM) đang triển khai mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ phù hợp với hoạt động và đặc điểm kinh doanh của mình, theo Quyết định 493 của Thống đốc NHNN Đây là bước tiến quan trọng trong việc tiếp cận an toàn vốn, không chỉ để phân loại nợ mà còn nhằm nâng cao quản lý rủi ro tài chính.

Học viên Phạm Minh Tuân, trong chương trình Cao học QTKD 2011-2013, đã đánh giá rủi ro khoản vay và quản lý chất lượng tín dụng Tuy nhiên, Quyết định 493 cần được điều chỉnh và đổi mới để quản trị rủi ro phù hợp với tiêu chí thực tế, không chỉ dựa trên hệ thống báo cáo danh nghĩa Nhiều ý kiến đề xuất rằng chương trình tái cơ cấu nghiệp vụ các NHTM Nhà nước cần tập trung mạnh vào việc cải thiện cơ cấu này.

1.3.2 N ộ i dung qu ả n lý r ủ i ro tín d ụ ng trong NHTM:

Các nguyên tắc cơ bản về quản lý rủi ro tín dụng

Mục đích của quản lý rủi ro tín dụng là tối đa hóa tỷ lệ thu hồi vốn trong khi duy trì mức độ rủi ro chấp nhận được Ngân hàng cần quản lý rủi ro tín dụng không chỉ trong toàn bộ danh mục tín dụng mà còn trong từng giao dịch cụ thể, đồng thời xem xét mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và các loại rủi ro khác Mặc dù các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng có thể khác nhau giữa các ngân hàng do khả năng và cách thức quản lý cũng như tính chất của hoạt động tín dụng, một chương trình quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả và an toàn cần tuân thủ 5 nguyên tắc cơ bản.

Để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, mỗi ngân hàng cần xây dựng một môi trường tín dụng phù hợp theo từng giai đoạn Điều này đòi hỏi các ngân hàng phải

Hội đồng quản trị có trách nhiệm phê duyệt và định kỳ xem xét chiến lược cùng các chính sách quan trọng liên quan đến rủi ro tín dụng của ngân hàng Điều này đồng nghĩa với việc ngân hàng cần phải đánh giá mức độ, hậu quả của rủi ro và khả năng chống đỡ trước các rủi ro đó.

Ngân hàng cần dự đoán mức độ lợi nhuận có thể đạt được khi đối mặt với các mức độ rủi ro tín dụng khác nhau, từ thấp đến cao nhất.

Ban giám đốc có trách nhiệm thực hiện chiến lược và chính sách rủi ro tín dụng đã được hội đồng quản trị phê duyệt Họ cần xây dựng một chương trình để xác định, đo lường, giám sát và kiểm tra rủi ro tín dụng trong tất cả các hoạt động của ngân hàng.

Ngân hàng cần xác định và quản lý rủi ro tín dụng trong tất cả sản phẩm và hoạt động của mình Đồng thời, việc đánh giá rủi ro cho các sản phẩm và hoạt động mới phải được thực hiện đầy đủ trước khi ra mắt hoặc cam kết, và cần có sự phê duyệt từ ban giám đốc hoặc hội đồng quản trị tín dụng.

Xây dựng quy trình cấp tín dụng hợp lý là điều cần thiết để ngân hàng hoạt động hiệu quả Ngân hàng cần tuân thủ các tiêu chuẩn cấp tín dụng rõ ràng và lành mạnh, bao gồm việc tìm hiểu kỹ lưỡng về khách hàng, xác định mục đích vay, cơ cấu các khoản tín dụng và nguồn trả nợ.

Các ngân hàng cần thiết lập giới hạn tín dụng tổng thể cho từng cấp độ, từng khách hàng và nhóm khách hàng liên kết, nhằm quản lý các loại rủi ro khác nhau trong cả hoạt động ngân hàng và giao dịch thương mại, áp dụng cho tài sản nội bảng và ngoại bảng.

Các chỉ tiêu đánh giá về rủi ro tín dụng trong NHTM

Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước tại Điều 6 - Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007, tổ chức tín dụng phải phân loại nợ thành 5 nhóm.

Nhóm 1 bao gồm các khoản nợ đủ tiêu chuẩn, tức là nợ trong hạn có khả năng thu hồi gốc và lãi đúng hạn Ngoài ra, nhóm này còn bao gồm các khoản nợ tiềm năng trong tương lai như bảo lãnh, cam kết cho vay và chấp nhận thanh toán.

- Nhóm 2: Nợ cần chú ý, bao gồm nợ quá hạn dưới 90 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ.

- Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn, bao gồm nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày.

- Nhóm 4: Nợ nghi ngờ, bao gồm nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày và nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày.

Nhóm 5 bao gồm các khoản nợ có khả năng mất vốn, trong đó có nợ quá hạn trên 360 ngày, nợ đã được cơ cấu lại thời hạn trả nợ trên 180 ngày và nợ đang chờ Chính phủ xử lý.

Các tổ chức tín dụng có quyền tự quyết định phân loại các khoản nợ vào nhóm rủi ro cao hơn, bất chấp việc có tiêu chí thời gian quá hạn cụ thể Điều này được thực hiện khi họ đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng suy giảm.

Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể cho các nhóm nợ từ 1 đến 5 được quy định lần lượt là 0%, 5%, 20%, 50% và 100% Quyết định 493 đã đưa ra một công thức mới để tính số tiền dự phòng, khác với các quy định trước đây Trong khi trước đây, số tiền dự phòng chỉ được tính bằng cách nhân tỷ lệ trích lập với tài sản của từng nhóm, Quyết định 493 đã cập nhật phương pháp này để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả hơn trong việc quản lý rủi ro tín dụng.

R: Số tiền dự phòng cụ thể phải trích

C: Giá trị tài sản bảo đảm (nhân với tỷ lệ phần trăm do Quyết định 493 quy định đối với từng loại tài sản bảo đảm) r: Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể

Số tiền dự phòng không chỉ phụ thuộc vào giá trị khoản nợ và tỷ lệ trích lập, mà còn vào giá trị tài sản bảo đảm Nếu giá trị tài sản bảo đảm lớn hơn khoản nợ sau khi tính theo tỷ lệ phần trăm, thì số tiền dự phòng có thể bằng không, điều này không có nghĩa là tổ chức tín dụng không cần lập dự phòng cho khoản nợ đó.

Quyết định 493 yêu cầu các ngân hàng tăng cường quản lý nợ và kiểm soát rủi ro Chi phí phát sinh từ những thay đổi này sẽ được chuyển giao cho các ngân hàng.

Học viên Phạm Minh Tuân, thuộc chương trình Cao học QTKD 2011-2013, nhận định rằng khi khách hàng vay tiền, chi phí cho vay có thể gia tăng Các ngân hàng sẽ ưu tiên cho vay có bảo đảm nhằm giảm bớt gánh nặng về dự phòng rủi ro, đây là một phương pháp hiệu quả để giảm thiểu rủi ro tín dụng.

1.4.2 Các ch ỉ tiêu đ ánh giá m ứ c độ r ủ i ro tín d ụ ng:

Để kiểm soát rủi ro hiệu quả, việc đánh giá và đo lường rủi ro là rất quan trọng Chất lượng tín dụng có thể được đánh giá thông qua nhiều chỉ tiêu khác nhau Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có một số chỉ tiêu thường được sử dụng để đánh giá này.

Chỉ tiêu nợ quá hạn là các khoản tín dụng không được hoàn trả đúng hạn, không đủ điều kiện để gia hạn nợ Đây là một chỉ số quan trọng phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Hệ số nợ quá hạn = - x 100%

Tỷ lệ nợ xấu cao cho thấy rủi ro tín dụng lớn và chất lượng tín dụng thấp Đây là chỉ tiêu quan trọng mà các ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam thường sử dụng để quản lý rủi ro hiệu quả Các NHTM thường phân loại nợ quá hạn thành nhiều nhóm khác nhau để thực hiện việc quản lý chặt chẽ hơn.

- Nợ quá hạn đến 180 ngày có khả năng thu hồi

- Nợ quá hạn từ 181-360 ngày có khả năng thu hồi

- Nợ quá hạn từ 360 ngày trở lên (nợ khó đòi)

Chỉ tiêu khách hàng có nợ quá hạn:

Tổng số khách hàng quá hạn

Tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn = - x 100%

Tổng số khách hàng có dư nợ

Chỉ tiêu tín dụng cao cho thấy chính sách tín dụng của ngân hàng không hiệu quả Nếu chỉ tiêu này thấp hơn nợ quá hạn, điều đó cho thấy nợ quá hạn chủ yếu tập trung vào những khách hàng lớn Ngược lại, nếu chỉ tiêu này cao hơn nợ quá hạn, nợ quá hạn sẽ tập trung vào những khách hàng nhỏ.

Nợ xấu bao gồm các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5, và là chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng Nợ xấu cho thấy khả năng thu hồi vốn gặp khó khăn, chuyển từ mức độ rủi ro thông thường sang nguy cơ mất vốn Tỷ lệ nợ xấu thấp không nhất thiết phản ánh khối lượng nợ xấu thấp, vì nợ xấu được tính trên tổng dư nợ tín dụng Tuy nhiên, việc đánh giá rủi ro tín dụng chỉ dựa vào tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu là không đủ, bởi các khoản tín dụng chưa đến hạn vẫn có thể tiềm ẩn rủi ro Hơn nữa, các ngân hàng có thể tăng dư nợ để giảm tỷ lệ nợ quá hạn, dẫn đến việc chỉ tiêu này chỉ phản ánh một cách tương đối về rủi ro tín dụng.

Các nhân tố tác động đến quản lý rủi ro tín dụng trong NHTM

Quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại chịu ảnh hưởng từ nhiều nhân tố, có thể phân chia thành hai nhóm chính: yếu tố do nguyên nhân chủ quan và yếu tố do nguyên nhân khách quan.

Do nguyên nhân khách quan:

- Rủi ro do môi trường kinh tế không ổn định:

Sự biến động nhanh chóng và khó lường của thị trường toàn cầu đang tạo ra những thách thức lớn Điều này đi kèm với rủi ro không thể tránh khỏi trong quá trình tự do hóa tài chính và hội nhập quốc tế, đòi hỏi các nhà đầu tư và doanh nghiệp phải có chiến lược linh hoạt để thích ứng.

+ Sự tấn công của hàng nhập lậu.

+ Thiếu sự quy hoạch, phân bổ đầu tư một cách hợp lý đã dẫn đến khủng hoảng thừa về đầu tư trong một số ngành

- Rủi ro do môi trường pháp lý chưa thuận lợi:

Trong những năm gần đây, Quốc hội, Ủy ban thường vụ Quốc hội, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước đã ban hành nhiều luật và văn bản hướng dẫn liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, việc triển khai các quy định này vào thực tiễn ngân hàng diễn ra chậm chạp và gặp nhiều vướng mắc, đặc biệt là trong các văn bản liên quan đến cưỡng chế thu hồi nợ.

Hoạt động thanh tra, kiểm tra và giám sát của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) vẫn chưa đạt hiệu quả tối ưu Mặc dù đã có những nỗ lực và kết quả nhất định, nhưng việc đảm bảo an toàn trong lĩnh vực ngân hàng vẫn còn nhiều thách thức cần khắc phục.

Học viên Phạm Minh Tuân, trong thời gian 2011-2013, nhận thấy rằng hệ thống chưa có sự cải thiện đáng kể về chất lượng Năng lực của cán bộ thanh tra và giám sát chưa đáp ứng yêu cầu, đặc biệt là trong việc áp dụng các nghiệp vụ kinh doanh và công nghệ mới, khiến thanh tra ngân hàng không theo kịp xu hướng Nội dung và phương pháp thanh tra, giám sát vẫn còn lạc hậu và chậm đổi mới Vai trò của kiểm toán chưa được phát huy tối đa, trong khi hệ thống thông tin chưa được tổ chức một cách hiệu quả.

Hệ thống thông tin quản lý tại Việt Nam hiện còn nhiều hạn chế, đặc biệt là việc thiếu cơ chế công bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và ngân hàng Mặc dù Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng (CIC) của NHNN đã hoạt động hơn một thập niên và đạt được những kết quả đáng khích lệ trong việc cung cấp thông tin tín dụng kịp thời, nhưng vẫn chưa thể trở thành cơ quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp một cách độc lập và hiệu quả Thông tin cung cấp hiện còn đơn điệu và thiếu cập nhật, tạo ra thách thức cho hệ thống ngân hàng trong việc mở rộng và kiểm soát tín dụng cho nền kinh tế trong bối cảnh thiếu một hệ thống thông tin tương xứng.

Do nguyên nhân ch ủ quan:

- Rủi ro do các nguyên nhân từ phía khách hàng vay:

+ Sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ vay

+ Khả năng quản lý kinh doanh kém.

+ Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch

- Rủi ro do các nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay:

+ Lỏng lẻo trong công tác kiểm tra nội bộ các ngân hàng

+ Bố trí cán bộ thiếu đạo đức và trình độ chuyên môn nghiệp vụ

+ Thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay.

+ Sự hợp tác giữa các NHTM quá lỏng lẻo, vai trò của CIC chưa thực sự hiệu quả.

Kinh nghiệm các nước về quản lý rủi ro tín dụng trong NHTM

Ngân hàng áp dụng chính sách phân loại nợ và trích lập dự phòng theo chuẩn mực quốc tế IAS 39 nhằm phản ánh chính xác chất lượng tín dụng và khả năng tổn thất Việc này dựa trên phân tích tình trạng lưu chuyển tiền tệ của khách hàng, giúp ngân hàng quản lý rủi ro hiệu quả hơn.

Học viên Phạm Minh Tuân, thuộc chương trình Cao học QTKD 2011-2013, nhấn mạnh rằng việc trích lập dự phòng cho các khoản vay giảm sút chất lượng cần được thực hiện kịp thời Các khoản dự phòng chung thường chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dự phòng và phải được trích lập cho những khoản vay đã có dấu hiệu suy giảm chất lượng Quy trình này thường dựa vào kinh nghiệm trong quá khứ và thông tin hiện tại để đưa ra đánh giá chính xác.

Các ngân hàng nỗ lực lượng hóa và dự báo các khả năng xảy ra trong tương lai nhằm xây dựng chính sách trích lập dự phòng hiệu quả.

“mở” nhằm tạo điều kiện bù đắp cho các tổn thất có thể xảy ra trong suốt thời gian tồn tại của khoản tín dụng

Theo báo cáo thường niên năm 2009, quản lý rủi ro là yếu tố cốt lõi trong hoạt động kinh doanh của Standard Chartered Ngân hàng phải đối mặt với rủi ro từ việc mở rộng tín dụng cho khách hàng thông qua các hoạt động cho vay.

Quản lý rủi ro hiệu quả là yếu tố then chốt để đạt được lợi nhuận bền vững và ổn định, đóng vai trò trung tâm trong quản lý tài chính và hoạt động của Tập đoàn Thông qua khung quản lý rủi ro ngân hàng, doanh nghiệp có thể quản lý rủi ro toàn diện, nhằm tối đa hóa lợi nhuận trong khi vẫn điều chỉnh mức rủi ro ở mức chấp nhận được.

Cân bằng giữa rủi ro và lợi nhuận là trách nhiệm của tất cả nhân viên ngân hàng, đảm bảo rủi ro được xử lý một cách kỷ luật và tập trung Ngân hàng cam kết minh bạch trong việc chấp nhận rủi ro của khách hàng, đồng thời kiểm soát và báo cáo các rủi ro này Ngân hàng cũng nỗ lực dự đoán rủi ro trong tương lai để duy trì lợi thế cạnh tranh thông qua quản lý rủi ro hiệu quả Cuối cùng, Hội đồng có trách nhiệm thiết lập và quản lý hiệu quả rủi ro của ngân hàng.

Ngân hàng Bangkok [10]: Theo “Báo cáo thường niên 2010 của ngân hàng

Bangkok” các hoạt động kinh doanh của ngân hàng có thể bị yếu tố nguy cơ khác

Học viên Phạm Minh Tuân, sinh năm 1988, theo học Cao học QTKD từ năm 2011 đến 2013, đã thực hiện các biện pháp thận trọng để bảo vệ bản thân khỏi những rủi ro Anh cũng đã xây dựng một kế hoạch quản lý rủi ro hiệu quả nhằm ứng phó với các tình huống bất lợi.

Ban quản lý rủi ro của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thiết lập và giám sát các chính sách quản lý rủi ro, đảm bảo rằng rủi ro được duy trì ở mức hợp lý Mục tiêu chính của ngân hàng trong quản lý rủi ro là xác định và kiểm soát các yếu tố rủi ro liên quan, nhằm đạt được tỷ lệ lợi nhuận hợp lý trong hoạt động kinh doanh.

Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng được thực hiện thông qua quy trình phê duyệt tín dụng rõ ràng, bao gồm chính sách tín dụng, chấm điểm tín dụng khách hàng và thiết lập cấp thẩm quyền phê duyệt dựa trên loại hình kinh doanh và hạn mức tín dụng Khi xem xét các đơn vay, ngân hàng đánh giá mục đích vay, khả năng trả nợ, tính khả thi của doanh nghiệp, khả năng quản lý và tài sản thế chấp Ngân hàng thường xuyên đánh giá xếp hạng rủi ro tín dụng và đã thành lập đơn vị quản lý rủi ro để đề xuất và xem xét các chính sách rủi ro tổng thể, đảm bảo tuân thủ các quy định mới, bao gồm tiêu chuẩn quốc tế Basel II Đơn vị này cũng giám sát việc quản lý rủi ro phù hợp với chính sách của Ủy ban Quản lý rủi ro.

Ngân hàng đã thành lập một đơn vị quản lý tín dụng độc lập, tách biệt với các khu vực khác trong tổ chức, nhằm đảm bảo việc quản lý rủi ro liên quan đến cấp tín dụng được thực hiện hiệu quả.

Chính sách tín dụng được giám sát bởi đơn vị chuyên trách, nhằm cải thiện và điều chỉnh các cấu trúc chính sách tín dụng Đơn vị này thực hiện đánh giá rủi ro tài sản một cách độc lập, đảm bảo quy trình quản lý cho vay và chất lượng cho vay được thực hiện nghiêm ngặt Họ cũng đánh giá đầy đủ dự phòng rủi ro và đảm bảo sự phù hợp với các chính sách cho vay, quy định và tiêu chuẩn tín dụng bảo lãnh phát hành.

Chương 1 đã phân tích khái niệm và quy trình quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng, làm rõ nguyên nhân gây ra rủi ro và biện pháp xử lý tổn thất Bên cạnh đó, chương cũng trình bày các phương pháp phân loại nợ và trích lập dự phòng theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả.

Trong lĩnh vực ngân hàng, rủi ro tín dụng là một thách thức không thể tránh khỏi Việc chấp nhận một tỷ lệ rủi ro tự nhiên là điều cần thiết, nhưng quan trọng là tìm cách giảm thiểu rủi ro này xuống mức thấp nhất có thể chấp nhận Điều này luôn là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thương mại, bao gồm cả SeABank, trong quá trình quản lý rủi ro.

Các cơ sở lý luận đã được trình bày sẽ được sử dụng để đánh giá tình trạng quản lý rủi ro tại ngân hàng thương mại cổ phần SeABank trong chương 2.

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á (2009-2011)

Lịch sử hình thành

Ngân hàng Đông Nam Á (SeABank) được thành lập vào năm 1994 và có trụ sở chính tại 25 Trần Hưng Đạo, Hoàn Kiếm, Hà Nội Là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) đầu tiên tại Việt Nam, SeABank hiện đang nằm trong Top 10 NHTMCP lớn nhất nước Qua nhiều giai đoạn phát triển, ngân hàng đã đạt được nhiều thành công đáng kể, đặc biệt trong những năm gần đây với sự tăng trưởng mạnh mẽ về vốn và quy mô hoạt động Hiện tại, SeABank có vốn điều lệ 5.335 tỷ đồng, đứng trong nhóm 07 ngân hàng TMCP có vốn điều lệ lớn nhất Việt Nam, với đối tác chiến lược nước ngoài Societe Generale nắm giữ 20% cổ phần.

Với phương châm phát triển toàn diện, bền vững, an toàn và hiệu quả, SeABank không chỉ duy trì tốc độ phát triển cao mà còn đảm bảo độ an toàn tín dụng ổn định Ngân hàng đặc biệt chú trọng mở rộng mạng lưới kênh phân phối nhằm phục vụ khách hàng tốt hơn Tính đến ngày 31/12/2011, SeABank đã có 2.808 cán bộ nhân viên làm việc tại 150 điểm giao dịch trên 22 tỉnh thành toàn quốc.

SeABank hướng tới mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ tiêu biểu tại Việt Nam, tập trung vào khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời phát triển các doanh nghiệp lớn để tăng cường bán chéo sản phẩm Các sản phẩm dịch vụ của SeABank được thiết kế đa dạng, phù hợp với nhu cầu và năng lực tài chính của từng đối tượng, bao gồm tiết kiệm, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và thẻ ATM Ngân hàng không ngừng nâng cấp và hiện đại hóa hệ thống công nghệ thông tin, với việc triển khai hoàn thiện hệ thống quản trị Ngân hàng T24, đánh dấu bước tiến quan trọng trong việc hiện đại hóa cơ sở hạ tầng công nghệ Hệ thống này sẽ là nền tảng công nghệ giúp SeABank phát triển sản phẩm mới nhanh chóng.

Phạm Minh Tuân, học viên Cao học QTKD 2011-2013, đã kịp thời cải tiến quy trình hiện đại nhằm đáp ứng nhanh chóng các nhu cầu đa dạng của thị trường SeABank cam kết không ngừng phát triển và nâng cao uy tín trên thị trường trong nước và quốc tế, với hình ảnh một ngân hàng hiện đại, tăng trưởng bền vững, luôn gắn liền với lợi ích của khách hàng, đang được xây dựng và ngày càng được khách hàng công nhận.

Chức năng và nhiệm vụ ngân hàng

2.1.2.1 Ch ứ c n ă ng NHTMCP Đ ông Nam Á:

Kể từ khi thành lập, SeABank đã liên tục phát triển và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, khẳng định vị thế vững mạnh trên thị trường ngân hàng Việt Nam Các chức năng hoạt động chính của SeABank bao gồm:

- Huy động, cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn

- Tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư

- Vay vốn ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng bằng Việt Nam đồng hoặc ngoại tệ

- Chiết khấu thương mại, hùn vốn kinh doanh

- Dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, thanh toán quốc tế

Chức năng trung gian tài chính của SeABank và các ngân hàng thương mại khác là rất quan trọng, khi ngân hàng đóng vai trò cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn Qua đó, ngân hàng không chỉ giúp gia tăng thu nhập cho người tiết kiệm mà còn giảm chi phí cho nhà đầu tư, từ đó khuyến khích tiết kiệm và đầu tư, góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế Ngân hàng hoạt động như một người đi vay và người cho vay, thu lợi từ chênh lệch lãi suất giữa tiền gửi và tiền vay, tạo ra lợi ích cho cả người gửi tiền và người đi vay.

Tiền đóng vai trò quan trọng như một phương tiện thanh toán Khi ngân hàng cho vay, số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tăng lên, cho phép họ mua sắm hàng hóa và dịch vụ Như vậy, thông qua hoạt động cho vay và tạo tín dụng, các ngân hàng đã góp phần tạo ra phương tiện thanh toán hiệu quả.

Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra phương tiện thanh toán thông qua hoạt động cho vay Khi khách hàng sử dụng khoản vay để chi tiêu, số tiền này sẽ làm tăng số dư tiền gửi của khách hàng khác tại ngân hàng khác, dẫn đến việc hình thành các khoản cho vay mới Mặc dù mỗi ngân hàng riêng lẻ bị giới hạn bởi dự trữ dư thừa, toàn bộ hệ thống ngân hàng có khả năng tạo ra khối lượng tiền gửi lớn hơn nhiều thông qua hoạt động tín dụng.

Ngân hàng hiện nay đóng vai trò là trung gian thanh toán lớn nhất, thực hiện thanh toán cho khách hàng đối với hàng hóa và dịch vụ Để tối ưu hóa quy trình thanh toán, ngân hàng cung cấp nhiều hình thức như séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu và thẻ, đồng thời thiết lập mạng lưới thanh toán điện tử kết nối các quỹ và cung cấp tiền mặt khi cần Các ngân hàng cũng thực hiện thanh toán bù trừ qua Ngân hàng Trung Ương hoặc các trung tâm thanh toán, giúp tăng cường hiệu quả giao dịch Việc chuẩn hóa các hình thức thanh toán tạo ra tính thống nhất không chỉ trong nước mà còn trên toàn cầu, với sự ra đời của các trung tâm thanh toán quốc tế, nâng cao vai trò của ngân hàng trong hệ thống thanh toán toàn cầu và hỗ trợ nền kinh tế phát triển.

Ngân hàng có nhiệm vụ huy động và cho vay vốn, đóng vai trò cầu nối giữa cá nhân và tổ chức Chúng hút vốn từ nguồn nhàn rỗi và cung cấp cho những nơi thiếu hụt, hoạt động của ngân hàng nhằm kinh doanh "vốn - tiền" Tại Việt Nam, ngân hàng giữ vai trò quan trọng trong việc duy trì lưu thông dòng vốn, góp phần thúc đẩy hoạt động của nền kinh tế thị trường còn non trẻ.

2.1.3 Quy trình t ổ ch ứ c ho ạ t độ ng tín d ụ ng:

Hiện nay SeABank áp dụng quy chế tổ chức và hoạt động của Hội đồng tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 863/2009/QĐ-TGĐ ngày 11 tháng 04 năm

2009 và Quyết định 1701/2012/QĐ-TGĐ ban hành ngày 12 tháng 05 năm 2012 về việc sửa đổi quy trình cho vay của NHTMCP SeABank [13]

Bước I: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn

Chuyên viên tín dụng thực hiện bước này ngay sau khi tiếp xúc với khách hàng Để đảm bảo hồ sơ vay vốn đầy đủ, cần thu thập thông tin chi tiết về khách hàng và tình hình tài sản của họ.

Bước II: Thẩm định các điều kiện tín dụng

Phân tích tín dụng là quá trình đánh giá năng lực pháp lý và hành vi dân sự của khách hàng, nhằm xác định khả năng sử dụng và hoàn trả nợ vay, bao gồm cả vốn vay và lãi suất Điều này giúp hiểu rõ hơn về tình hình tài chính hiện tại và tiềm năng tương lai của khách hàng trong việc quản lý và thanh toán nợ.

Bước III: Trình tự xét duyệt cho vay, ký kết hợp đồng, giải ngân

Trong quá trình xét duyệt hồ sơ vay vốn, ngân hàng sẽ quyết định chấp thuận hoặc từ chối khoản vay của khách hàng Tuy nhiên, khi đưa ra quyết định, ngân hàng thường gặp hai sai lầm chính.

- Đồng ý cho vay với một khách hàng không tốt

- Từ chối cho vay với một khách hàng tốt

Cả 2 sai lầm đều ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh tín dụng, thậm chí sai lầm thứ 2 còn ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng Ở bước này, ngân hàng sẽ tiến hành giải ngân cho khách hàng theo hạn mức tín dụng đã ký kết trong hợp đồng tín dụng

Nguyên tắc giải ngân yêu cầu liên kết chặt chẽ giữa việc vận động tiền tệ và hàng hóa hoặc dịch vụ liên quan, nhằm kiểm soát mục đích sử dụng vốn vay và đảm bảo khả năng thu hồi nợ Đồng thời, cần tạo điều kiện thuận lợi, không gây cản trở cho hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.

Bước IV trong quy trình quản lý vốn vay bao gồm việc theo dõi và giám sát quá trình sử dụng vốn, thu nợ, thanh lý hợp đồng tín dụng Đồng thời, cần điều chỉnh kỳ hạn gia hạn nợ và chuyển nợ quá hạn để đảm bảo tính hiệu quả và an toàn trong việc quản lý tài chính.

Sau khi giải ngân, SeABank tiến hành kiểm tra và giám sát quá trình vay, sử dụng và trả nợ của khách hàng để đảm bảo hiệu quả và khả năng thu hồi vốn Chuyên viên tín dụng cần chú ý đến các nội dung quan trọng liên quan đến hoạt động của SeABank và tính chất của khoản vay.

- Kiểm tra việc vay, trả nợ ngân hàng (cả gốc và lãi) theo Hợp đồng tín dụng

- Kiểm tra, giám sát mục đích sử dụng tiền vay đã ghi trong Hợp đồng tín dụng hoặc Khế ước nhận nợ

Kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính là rất quan trọng để đánh giá tiến độ thực hiện các phương án và dự án Ngoài ra, việc theo dõi sự tuân thủ các điều khoản trong hợp đồng tín dụng cũng cần được thực hiện thường xuyên để đảm bảo hiệu quả và tính minh bạch trong quản lý tài chính.

- Kiểm tra việc sử dụng và bảo quản tài sản đảm bảo vốn vay theo các điều khoản đã ghi trong hợp đồng đảm bảo tiền vay

Bảng 1: Quy trình cho vay SeABank

Các bước thực hiện Nội dung thực hiện Người thực hiện Kiểm soát Mẫu biểu/

2 Chuyên viên thẩm định rủi ro

Trưởng/Phó phòng thẩm định rủi ro

Tờ trình thẩm định rủi ro tín dụng

3 Ban phê duyệt Tín Dụng

Hội sở/Hội Đồng Tín Dụng Hội sở/QĐQT

Tờ trình, biên bản họp

2.1.4 C ơ c ấ u b ộ máy t ổ ch ứ c qu ả n lý nói chung và b ộ ph ậ n kinh doanh và qu ả n lý tín d ụ ng:

Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thương mại Cổ phần SeABank thể hiện sự chuyên môn hóa cao, đồng thời đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban Tại đỉnh cao của bộ máy tổ chức là Đại hội đồng cổ đông, cơ quan này có nhiệm vụ cử ra Hội đồng quản trị để điều hành ngân hàng.

Giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng

Bổ sung hồ sơ tài liệu

Tiếp nhận hồ sơ vay vồn của KH

Ra Quyết định cho vay hoặc không cho vay

Học viên: Phạm Minh Tuân 32 Cao học QTKD 2011-2013 trị cùng Ban kiểm soát, hai ban này cùng song song điều hành và giám sát hoạt động của ngân hàng

Một số thành tựu của NHTMCP Đông Nam Á đã đạt được (2009-2011) 33 2.3 Các hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Đông Nam Á đã đạt được (2009-2011)

Theo báo cáo thường niên 2009-2011 thì NHTMCP Đông Nam Á đã đạt được một số kết quả sau trong giai đoạn 2009-2011 [15]:

SeABank vinh dự nhận danh hiệu “Sản phẩm dịch vụ tốt nhất năm 2010” do độc giả của báo Sài Gòn Tiếp thị bình chọn, với các sản phẩm nổi bật bao gồm tín dụng, tiết kiệm và thẻ ATM.

Bốn năm liên tiếp được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xếp loại A (2006-

Sản phẩm Tín dụng của SeABank đã vinh dự nhận danh hiệu “Sản phẩm Tin & Dùng Việt Nam 2009 - 2011”, được bình chọn bởi độc giả Thời báo Kinh tế Việt Nam và người tiêu dùng.

Giải “Sao Vàng Đất Việt 2009” của Trung ương Hội Doanh nghiệp Trẻ Việt Nam

Tập đoàn Oracle trao chứng nhận SeABank ứng dụng thành công công nghệ điện toán lưới hiện đại nhất của Oracle

Ủy ban Quốc gia về hợp tác kinh tế quốc tế đã trao bằng khen cho những cá nhân và tổ chức có thành tích xuất sắc trong việc xây dựng và phát triển thương hiệu, đồng thời tích cực tham gia vào quá trình hội nhập kinh tế quốc tế.

SeABank là ngân hàng duy nhất trong khối ASEAN vinh dự nhận Giải thưởng Doanh nghiệp Asean được ngưỡng mộ nhất - ABA 2010 trong lĩnh vực Đổi mới Giải thưởng này được Hội đồng tư vấn kinh doanh ASEAN - ABAC trao tặng, ghi nhận những nỗ lực không ngừng của SeABank trong việc đổi mới và phát triển.

Năm 2011, SeABank ghi dấu ấn quan trọng với việc nhận giải thưởng quốc tế IAE về chất lượng dịch vụ, được xếp hạng Top 5 ngân hàng dẫn đầu về ứng dụng công nghệ thông tin, áp dụng chuẩn bảo mật quốc tế cho thẻ thanh toán và khai trương trung tâm đào tạo SeABank theo mô hình School Branch lần đầu tiên tại Việt Nam.

Ngân hàng này là đơn vị duy nhất tại Việt Nam và khu vực Đông Nam Á nhận giải thưởng “Doanh nghiệp Asean được ngưỡng mộ nhất 2010 – ABA 2010” trong lĩnh vực đổi mới.

Giải thưởng “Thương hiệu mạnh Việt Nam 2010” do độc giả Thời báo Kinh tế Việt Nam bình chọn và trao tặng

Giải thưởng “Thương mại dịch vụ hàng đầu – Vietnam Top Trade Services” do Bộ Công Thương trao tặng lần thứ tư liên tiếp

Danh hiệu “Doanh nghiệp có dịch vụ tốt nhất năm 2010” do độc giả của báo

Sài Gòn Tiếp thị bình chọn và trao giải cho các sản phẩm dịch vụ: Tín dụng, tiết kiệm, thẻ ATM

Năm 2010, SeABank đã hoàn tất việc chuyển đổi mô hình tổ chức tại tất cả các điểm giao dịch trên toàn quốc, chuyển sang mô hình ngân hàng bán lẻ đạt tiêu chuẩn quốc tế Quá trình này bao gồm cải tiến hệ thống nội – ngoại thất, nâng cao chất lượng đội ngũ nhân sự và tối ưu hóa quy trình tác nghiệp.

SeABank liên tục mở rộng và đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ bán lẻ, nhằm phục vụ tốt nhất nhu cầu của khách hàng cá nhân cũng như doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Trong năm qua, SeABank đã đạt được nhiều thành tích nổi bật và được vinh danh với nhiều giải thưởng danh giá, bao gồm Bằng khen của Thủ tướng Chính phủ, Giải thưởng Doanh nghiệp ASEAN – ABA 2010, và lọt vào top 300/500 doanh nghiệp lớn nhất.

Việt Nam, top 85/500 doanh nghiệp tư nhân lớn nhất Việt Nam, top 44/1000 doanh nghiệp nộp thuế thu nhập lớn nhất Việt Nam

Bảng 2: Các chỉ tiêu của SeABank

Stt Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011

1 Vốn điều lệ (tỷ đồng) 5.068 5.335 5.335

2 Tổng tài sản (tỷ đồng) 30.597 55.242 101.093

3 Huy động vốn (tỷ đồng) 24.644 39.685 81.641

4 Dư nợ tín dụng (tỷ đồng) 9.626 20.512 19.641

5 Lợi nhuận trước thuế (triệu đồng) 600.313 828.627 156.621

6 Chi phí Thuế thu nhập doanh nghiệp

7 Tổng số khách hàng (khách hàng) 73.203 100.000 101.909

(Nguồn: Báo cáo thường niên SeABank năm 2009, 2010 và 2011)

2.3 Các hoạt động tín dụng của NHTMCP Đông Nam Á (2009-2011):

Hiện nay, các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm hơn 95% tổng số doanh nghiệp tại Việt Nam, nhưng phần lớn vẫn còn nhỏ lẻ, thiếu chuyên nghiệp và vốn Do đó, nhu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng của họ rất cao Nhằm đáp ứng nhu cầu này, SeABank đã phát triển nhiều sản phẩm ngân hàng đa dạng, phù hợp với từng loại hình doanh nghiệp, bao gồm các khoản vay như vay kinh doanh cá thể, vay bổ sung vốn lưu động, vay tài trợ xuất nhập khẩu và vay tài trợ dự án.

SeABank không chỉ cung cấp các sản phẩm cho vay truyền thống như cho vay đầu tư trung dài hạn và tài trợ LC, mà còn mở rộng danh mục dịch vụ với các sản phẩm mới như SeACar, SeAPos, SeANet và SeACall Trong năm 2009, ngân hàng thực hiện hỗ trợ lãi suất cho cá nhân và tổ chức theo Quyết định 131/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ nhằm thúc đẩy hoạt động kinh doanh Để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, SeABank liên tục nâng cao năng lực, tái cơ cấu và hoàn thiện quy trình nghiệp vụ, từ đó cải thiện hiệu quả kinh doanh với tốc độ nhanh chóng thông qua các sản phẩm linh hoạt, phù hợp với từng vùng và nhóm đối tượng cụ thể.

Hoạt động đầu tư tín dụng của SeABank nổi bật với sự tăng trưởng mạnh mẽ, duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống và mở rộng đối tượng khách hàng vay mới Các sản phẩm tín dụng của SeABank đáp ứng nhu cầu đa dạng của nhiều thành phần kinh tế, đặc biệt là khu vực kinh tế ngoài quốc doanh.

SeABank áp dụng chính sách sử dụng vốn hiệu quả và phân tán rủi ro, không chỉ thông qua hoạt động tín dụng mà còn gửi vốn vào các tổ chức tín dụng khác, góp vốn liên doanh và mua cổ phần tại các doanh nghiệp Các hoạt động này nhằm đa dạng hóa danh mục đầu tư và tối đa hóa lợi nhuận, đồng thời chứng tỏ rằng cho vay vẫn là nguồn thu nhập chủ yếu của SeABank.

Bảng 3: Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng SeABank

Tổng dư nợ tín dụng (tỷ đồng) 9.626 20.512 19.641

Tăng trưởng so với năm trước (%) 113 -4

Tổng dư nợ cho vay: Năm 2010 dư nợ cho vay là 20.512 tỷ đồng, tăng

10.886 tỷ tương ứng với 113% so với năm 2009 Đến 31/12/2011 tổng dư nợ cho vay là 19.641 tỷ đồng, giảm 871 tỷ tương ứng với -4% so với năm 2010

Trong bối cảnh nền kinh tế khó khăn, SeABank đã chủ động điều hành linh hoạt hoạt động tín dụng và đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ nhằm hạn chế rủi ro Ngân hàng đã thực hiện xếp hạng doanh nghiệp và xếp hạng rủi ro, cơ cấu danh mục khách hàng, đạt được kết quả rõ rệt Năm 2009, SeABank đã thực hiện Quyết định 131/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ về hỗ trợ lãi suất cho tổ chức và cá nhân vay vốn ngân hàng để sản xuất kinh doanh.

SeABank đã triển khai thành công và chấp hành nghiêm túc chương trình hỗ trợ 4% lãi suất cho các doanh nghiệp Tính đến 31/12/2009, SeABank đã giải ngân được

SeABank triển khai chương trình hỗ trợ lãi suất với tổng ngân sách 1.152 tỷ đồng, đảm bảo thực hiện đúng quy định, minh bạch và công khai Chương trình này nhằm phục vụ đúng đối tượng khách hàng, đồng thời gắn liền với việc kiểm soát và nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.

Bảng 4: Cơ cấu dư nợ tín dụng SeABank

Cho vay bằng đồng VN 8.278 86 16.819 82 15.551 79

Cho vay bằng ngoại tệ 1.348 14 3.692 18 4.090 21

Đánh giá các biện pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng đã thực hiện tại NHTMCP Đông Nam Á

Hoạt động tín dụng tiếp tục tăng trưởng, với tỷ trọng cho vay trong tổng tài sản luôn ở mức cao Lợi nhuận chủ yếu đến từ hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng được duy trì ổn định, mặc dù tỷ lệ nợ xấu có tăng nhưng vẫn nằm trong mức chấp nhận được.

Học viên Phạm Minh Tuân, thuộc chương trình Cao học QTKD 2011-2013, đã đạt được kết quả an toàn nhờ vào sự chú trọng và quan tâm đến hoạt động quản lý tín dụng tại SeABank.

Bộ máy quản lý rủi ro tín dụng tại SeABank được tổ chức chặt chẽ với nhiều cấp quản lý, trong đó công tác điều hành được chỉ đạo sát sao Người quản lý rủi ro cần nhận thức rõ sự ảnh hưởng của rủi ro đến chất lượng tài sản, vì quản lý rủi ro hiệu quả không chỉ là lợi thế cạnh tranh mà còn là công cụ tạo ra giá trị và chiến lược kinh doanh hiệu quả Ban lãnh đạo SeABank đặc biệt chú trọng đến quản trị rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng HĐQT và ban điều hành đã thực hiện đổi mới phân cấp ủy quyền và tổ chức bộ máy, đồng thời tích cực hoàn thiện quy trình và tiêu chuẩn liên quan đến tín dụng SeABank cũng nghiên cứu bảng xếp hạng TSBĐ và xây dựng nhiều biện pháp nhằm nâng cao năng lực thẩm định và giám sát khoản vay, điều chỉnh chính sách tín dụng kịp thời trước biến động kinh tế.

Đến cuối năm 2010, tổng dư nợ cho SMEs và các hộ kinh doanh cá thể tại SeABank đạt 5.696 tỷ đồng, tăng 244% so với năm 2009 Rủi ro tín dụng được quản lý hiệu quả hơn nhờ vào việc phân loại và đánh giá khách hàng, cũng như hệ thống phê duyệt và kiểm soát tín dụng SeABank đã từng bước hiện đại hóa các công cụ kiểm soát tín dụng và xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng Nhờ sự hỗ trợ từ các chuyên gia của Société Générale, Khối Quản trị rủi ro của ngân hàng đã kiểm soát tăng trưởng tín dụng, giữ rủi ro ở mức 2.14% tổng dư nợ vào năm 2010 và 2.28% vào năm 2011, cho thấy sự cải thiện trong công tác quản trị rủi ro tín dụng.

Khâu thẩm định tín dụng tại SeABank đã được nâng cao thông qua việc áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Hệ thống này sử dụng phương pháp chấm điểm dựa trên các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, giúp phân loại khách hàng theo các mức độ rủi ro khác nhau như cao, thấp và trung bình Ngoài việc phân tích các yếu tố tài chính, SeABank còn chú trọng đến các yếu tố quản lý, kinh nghiệm của ban giám đốc, triển vọng ngành và số lượng đối thủ cạnh tranh, nhằm đảm bảo đánh giá toàn diện và chính xác hơn.

Học viên Phạm Minh Tuân, thuộc chương trình Cao học Quản trị Kinh doanh 2011-2013, đã nghiên cứu và đánh giá tài sản bảo đảm (TSBĐ) của khách hàng dựa trên các mức độ mạnh, trung bình và yếu, nhằm đưa ra quyết định về việc cấp tín dụng.

Giám sát khoản vay được thực hiện thường xuyên thông qua việc cập nhật tình hình khách hàng từ báo cáo và tham quan thực địa, giúp theo dõi tài sản bảo đảm và tình hình trả nợ Phòng kiểm toán nội bộ cũng tích cực thực hiện kiểm toán theo định hướng rủi ro, đánh giá các đơn vị và quy trình có mức độ rủi ro cao, từ đó đảm bảo tính hiệu quả và đầy đủ của các hoạt động Nhờ kiểm tra định kỳ và đột xuất, hệ thống kiểm toán đã phát hiện nhiều sai sót trong quy trình tín dụng, như cho vay vượt thẩm quyền, họp ban tín dụng không đầy đủ, và hợp đồng tín dụng không chính xác Các kiến nghị kịp thời được đưa ra nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng.

Công tác xử lý nợ tại SeABank đã đạt hiệu quả cao, giúp ngân hàng nâng cao tính cạnh tranh và giảm bớt gánh nặng trích lập dự phòng rủi ro Ngân hàng chú trọng đến việc phân loại nợ và trích lập dự phòng, bước đầu thu được kết quả tích cực Để thúc đẩy thu hồi nợ xấu, SeABank đã thành lập hội đồng quản lý nợ xấu và giao chỉ tiêu cho từng cán bộ tín dụng, kết hợp với thi đua khen thưởng và đánh giá hiệu quả công việc Việc phân loại nợ và trích lập dự phòng được thực hiện thường xuyên và định kỳ, tuân thủ đúng quy định pháp luật.

Phân tích các nhân tố chính tác động đến quản lý rủi ro tín dụng tại

2.6.1 Qu ả n lý Nhà n ướ c v ề r ủ i ro tín d ụ ng t ạ i NHTMCP:

Hiện nay, Việt Nam thiếu một cơ chế công bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và ngân hàng Trung tâm Thông tin Tín dụng Ngân hàng (CIC) có nhiệm vụ thu nhận, lưu trữ, phân tích và dự báo thông tin tín dụng nhằm phục vụ quản lý Nhà nước của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) CIC không chỉ cung cấp các dịch vụ thông tin ngân hàng theo quy định của NHNN mà còn là trung tâm thông tin tín dụng hàng đầu trong khu vực, đáp ứng yêu cầu quản lý của NHNN.

Phạm Minh Tuân, học viên Cao học QTKD 2011-2013, nhấn mạnh tầm quan trọng của việc chia sẻ thông tin giữa các tổ chức tín dụng để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng, từ đó đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng Việc này không chỉ hỗ trợ tổ chức cấp tín dụng mở rộng hoạt động mà còn nâng cao khả năng tiếp cận nguồn vốn của khách hàng, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội Tuy nhiên, thực tế cho thấy thông tin từ CIC vẫn có độ trễ và chưa được cập nhật kịp thời, đồng thời CIC chưa hoạt động như một cơ quan đánh giá tín nhiệm doanh nghiệp độc lập và hiệu quả Hệ thống thông tin hiện tại còn đơn điệu và thiếu cập nhật, cùng với việc kết nối thông tin qua đường X25 của Chi cục tin học ngân hàng gặp nhiều trục trặc, không đáp ứng đủ yêu cầu tra cứu Điều này tạo ra thách thức cho các ngân hàng trong việc mở rộng và kiểm soát tín dụng, đặc biệt khi môi trường thông tin không đồng nhất, có thể dẫn đến gia tăng nguy cơ nợ xấu trong hệ thống ngân hàng.

2.6.2 Quy đị nh và quy trình qu ả n lý tín d ụ ng và r ủ i ro tín d ụ ng t ạ i NHTMCP Đ ông Nam Á:

- QĐ 200/2007/QĐ-HĐQT ngày 09/05/2007 của Hội đồng quản trị và các quyết định sửa đổi, bổ sung, văn bản thay thế, các văn bản hướng dẫn liên quan về

Quy chế Hội đồng tín dụng

Quyết định 1087/2007/QĐ-TGĐ ngày 22/05/2007 của Tổng giám đốc quy định về phân loại nợ và trích lập dự phòng, cùng với các quyết định sửa đổi, bổ sung và văn bản hướng dẫn liên quan, là cơ sở quan trọng trong việc quản lý nợ Các quy định này nhằm đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong công tác đánh giá rủi ro tín dụng, giúp các tổ chức tài chính thực hiện đúng các quy định pháp luật và nâng cao khả năng kiểm soát nợ xấu.

Quyết định 1281/2005/QĐ-TGĐ ngày 01/12/2005 của Tổng giám đốc quy định về cơ cấu lại thời hạn trả nợ và chuyển nợ quá hạn, cùng với các quyết định sửa đổi, bổ sung và văn bản hướng dẫn liên quan, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các tổ chức tín dụng trong việc quản lý nợ xấu và hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn trong việc thanh toán nợ.

- QĐ 1908/2008/QĐ-TGĐ ngày 11/06/2008 của Tổng giám đốc và các quyết định sửa đổi, bổ sung, văn bản thay thế, các văn bản hướng dẫn liên quan về

Quy trình kiểm tra sau cho vay

Quy chế đảm bảo tiền vay

2.6.3 N ă ng l ự c và ph ẩ m ch ấ t c ủ a độ i ng ũ cán b ộ tín d ụ ng và lãnh đạ o t ạ i NHTMCP Đ ông Nam Á:

Nguồn nhân lực đóng vai trò then chốt trong việc nâng cao chất lượng tín dụng Chuyên viên tín dụng cần có kiến thức sâu rộng, kinh nghiệm thực tiễn và phẩm chất đạo đức tốt Kiến thức không chỉ bao gồm nghiệp vụ chuyên môn mà còn liên quan đến khoa học, kinh tế và xã hội Trình độ chuyên viên tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng, và tính kỷ luật, lòng say mê công việc cũng như đạo đức nghề nghiệp là những yếu tố cần thiết Nếu chuyên viên thiếu phẩm chất đạo đức, điều này có thể gây ảnh hưởng tiêu cực đến tiến độ công việc và mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng, đồng thời làm giảm tính khách quan trong các đánh giá và nhận xét.

Những sai lầm do con người, dù vô tình hay cố ý, có thể dẫn đến việc đánh giá sai lệch hiệu quả tài chính và khả năng hoàn trả vốn vay ngân hàng, gây khó khăn trong thu hồi nợ và tăng nguy cơ mất vốn, giảm lợi nhuận Đội ngũ nhân viên trẻ tuổi của SeABank thiếu kinh nghiệm thực tế, dẫn đến việc đánh giá khách hàng và dự báo rủi ro kém, cũng như khả năng phát hiện các hành vi gian lận chưa nhạy bén.

Để đạt được lợi nhuận và hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch, chất lượng thẩm định chưa được đảm bảo, thể hiện qua các báo cáo thẩm định mang tính chất chung chung Nội dung thẩm định không toàn diện, và cán bộ thẩm định cũng như phê duyệt tín dụng cho khách hàng thường quá chú trọng vào tài sản đảm bảo, trong khi phân tích tình hình tài chính chỉ dựa vào thông tin do khách hàng cung cấp mà không xác minh độ chính xác của nguồn thông tin đó.

Hiện nay, việc kiểm tra sử dụng vốn vay đã được quy định với tần suất định kỳ rõ ràng, nhưng thực tế vẫn chỉ đạt yêu cầu về hình thức và chưa đánh giá cao nội dung kiểm tra Một số khoản vay không được kiểm tra đúng theo tần suất yêu cầu, dẫn đến việc khách hàng có thể sử dụng vốn sai mục đích mà không bị phát hiện kịp thời Sự luân chuyển công tác của chuyên viên tín dụng cũng gây khó khăn trong việc nắm bắt thông tin đầy đủ, với tâm lý chỉ nhận bàn giao mà không chủ động kiểm tra Thêm vào đó, kinh nghiệm xử lý các khoản vay quá hạn còn yếu kém, và ý thức tuân thủ cùng tinh thần trách nhiệm chưa cao.

Lãnh đạo cần tăng cường chỉ đạo sát sao và phát huy vai trò của mình trong việc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng Việc chỉ kiểm tra tờ trình của chuyên viên tín dụng có thể dẫn đến việc không phát hiện sai sót Nếu chuyên viên tín dụng có vấn đề về đạo đức và nhận quà từ khách hàng, điều này sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến thực tế công việc.

Sự hợp tác giữa các ngân hàng hiện nay còn lỏng lẻo, mặc dù kinh doanh ngân hàng là một nghề đặc biệt liên quan đến việc huy động vốn để cho vay Rủi ro trong hoạt động tín dụng là điều không thể tránh khỏi, do đó, các ngân hàng cần hợp tác chặt chẽ để hạn chế rủi ro Sự hợp tác này xuất phát từ nhu cầu quản lý rủi ro khi khách hàng vay tiền từ nhiều ngân hàng cùng lúc Trong quản trị tài chính, khả năng trả nợ của một khách hàng có giới hạn tối đa, và nếu thiếu thông tin, nhiều ngân hàng có thể cho vay vượt quá giới hạn này, dẫn đến việc rủi ro sẽ được chia đều cho tất cả các ngân hàng mà không loại trừ ai.

Công tác kiểm tra nội bộ tại các ngân hàng hiện đang gặp nhiều vấn đề, với một số trường hợp chỉ tồn tại trên hình thức Mặc dù kiểm tra nội bộ có ưu điểm vượt trội so với thanh tra NHNN về tính kịp thời và sự sâu sát của kiểm tra viên, nhưng cần phải được coi là hệ thống "phanh" cho cỗ xe tín dụng Khi cỗ xe tín dụng lao nhanh, hệ thống này cần phải hoạt động an toàn và hiệu quả để ngăn chặn những rủi ro có thể xảy ra trên hành trình phát triển.

2.6.4 Các công c ụ h ỗ tr ợ cho qu ả n lý r ủ i ro t ạ i NHTMCP Đ ông Nam Á:

Công nghệ thông tin đóng vai trò thiết yếu trong hoạt động ngân hàng, và SeABank đang áp dụng phiên bản R10 mới nhất của phần mềm quản trị lõi ngân hàng T24 Temenos Phiên bản này tích hợp các tính năng tiên tiến như hỗ trợ đa máy chủ, giúp cải thiện tốc độ hạch toán và truy xuất thông tin, từ đó nâng cao hiệu suất giao dịch Hệ thống phần mềm hiện đại này cho phép SeABank phát hiện rủi ro nhanh chóng thông qua việc nhập liệu đầy đủ, tạo cơ sở dữ liệu đáng tin cậy và cung cấp báo cáo chi tiết, kịp thời.

Việc tuân thủ các yêu cầu tối thiểu về quản lý rủi ro là một cột mốc quan trọng trong hành trình rủi ro của SeABank Ngân hàng đã hợp tác với các chuyên gia quốc tế từ Công ty tư vấn McKinsey để hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro Qua sự hợp tác này, SeABank sẽ xây dựng khung quản lý rủi ro, chiến lược quản lý rủi ro, quy trình chính sách quản lý rủi ro và báo cáo rủi ro Dự án này đóng vai trò quan trọng trong việc tăng cường cấu trúc quản trị ngân hàng.

2.7 Tổng hợp các nguyên nhân cần khắc phục nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại NHTMCP Đông Nam Á:

Quản trị rủi ro tín dụng tại SeABank đang đối mặt với thách thức nghiêm trọng, khi tỷ lệ nợ xấu cho thấy mô hình và chính sách hiện tại chưa hiệu quả Sự tăng trưởng nóng của nền kinh tế và yếu tố con người không đáp ứng yêu cầu phát triển đã làm giảm chất lượng tín dụng của ngân hàng Do đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng trở thành một yêu cầu cấp bách để đảm bảo sự phát triển ổn định và bền vững cho SeABank.

Các nguyên nhân chính cần phải khắc phục để công tác quản lý rủi ro tín dụng được hoàn thiện và đạt kết quả tốt hơn:

- Quy trình tín dụng cần xây dựng hợp lý hơn, thích hợp với điều kiện xã hội ngày càng phát triển, ngành nghề kinh tế ngày càng đa dạng

- Mô hình tổ chức quản lý cần đáp ứng được chuyên môn hóa và tiêu chuẩn hóa theo thông lệ quốc tế

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ hiện tại còn nhiều hạn chế và chưa theo kịp xu thế thị trường cũng như ngành nghề kinh doanh Để cải thiện điều này,

GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP ĐÔNG NAM Á

Định hướng hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của NHTMCP Đông Nam Á

3.1.1 Đị nh h ướ ng phát tri ể n chung c ủ a ngân hàng:

Chiến lược của SeABank là trở thành một ngân hàng bán lẻ đa năng với dịch vụ chất lượng và công nghệ tiên tiến Để đạt được mục tiêu này, SeABank đã xác định các định hướng phát triển và hoàn thiện các hoạt động hỗ trợ kinh doanh trong thời gian tới.

Tăng cường hệ thống quản trị nội bộ là yếu tố then chốt để hỗ trợ phát triển kinh doanh, đồng thời tạo nền tảng vững chắc cho sự mở rộng và phát triển bền vững của ngân hàng.

Để nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng, cần hoàn thiện đội ngũ nhân viên kinh doanh và các điểm giao dịch Việc xây dựng và phát triển văn hóa bán hàng là yếu tố quan trọng để tạo ra trải nghiệm tích cực cho khách hàng.

Xây dựng các chỉ tiêu phát triển khách hàng và huy động vốn là trọng tâm chính để đảm bảo tăng trưởng về số lượng và chất lượng khách hàng Cần tăng cường huy động vốn từ các tổ chức kinh tế, đặc biệt là từ những nguồn vốn lớn, ổn định và có chi phí hợp lý.

Phát triển khách hàng doanh nghiệp là một chiến lược quan trọng, đặc biệt chú trọng vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ Những khách hàng mục tiêu này thường có kinh nghiệm trong lĩnh vực kinh doanh và sở hữu đội ngũ quản lý giàu kinh nghiệm, điều này giúp tăng cường khả năng hợp tác và phát triển bền vững.

Ngân hàng cần đẩy mạnh các hoạt động dịch vụ để gia tăng thu nhập, bao gồm việc chia nhỏ sản phẩm, bán chéo và cung cấp gói sản phẩm trọn gói cho khách hàng Đồng thời, ngân hàng cũng nên mở rộng mạng lưới và phát triển sản phẩm hướng đến các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như khách hàng cá nhân, chủ động thực hiện bán chéo các sản phẩm dịch vụ cho những khách hàng có quan hệ tín dụng.

Xây dựng và triển khai quy trình quản lý chất lượng dịch vụ SSP là bước quan trọng để nâng cao hiệu quả hoạt động Quy trình này sẽ được áp dụng dần dần trên toàn hệ thống, liên kết chặt chẽ với các mặt nghiệp vụ Hệ thống quản lý chất lượng được thiết lập nhằm thúc đẩy các chương trình đánh giá và cải tiến chất lượng, từ đó đảm bảo dịch vụ luôn đạt tiêu chuẩn cao nhất.

Học viên Phạm Minh Tuân, thuộc lớp Cao học QTKD 2011-2013, đã hoạt động liên tục nhằm xây dựng chương trình nâng cao chất lượng quy trình kinh doanh và quy trình quản lý, với mục tiêu phục vụ khách hàng làm trọng tâm.

Xây dựng chính sách quy hoạch cán bộ và đào tạo đội ngũ cán bộ nguồn là rất quan trọng Cần cải tiến chế độ lương thưởng và xây dựng quy trình tuyển chọn cán bộ có kinh nghiệm từ các chi nhánh Điều này sẽ giúp tập trung nguồn lực cho đội ngũ cán bộ nghiệp vụ và chức năng tại Hội sở.

Hoàn thiện hệ thống quản trị nội bộ và xây dựng cơ sở dữ liệu khách hàng tập trung là cần thiết để đánh giá hiệu quả và lợi nhuận từ từng khách hàng, nhóm khách hàng và sản phẩm Điều này sẽ cung cấp cho cấp quản lý thông tin đầy đủ, hỗ trợ quá trình ra quyết định kinh doanh hiệu quả hơn.

Tiếp tục triển khai mạng lưới một cách có chọn lọc tại các khu vực tiềm năng sẽ giúp nhanh chóng mang lại hiệu quả, đồng thời tăng cường huy động vốn từ cư dân trong địa bàn.

Bảng 15: Mục tiêu kinh doanh cơ bản trong năm 2012

(tỷ đồng) Mục tiêu năm 2012

3 Huy động vốn từ khách hàng 87.641

(Nguồn:Báo cáo Phòng kế hoạch tổng hợp SeABank) 3.1.2 Nh ậ n đị nh m ộ t s ố kh ả n ă ng r ủ i ro tín d ụ ng có th ể x ả y ra nhi ề u t ạ i ngân hàng trong t ươ ng lai:

Tài sản bảo đảm đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng, giúp ngân hàng thu hồi vốn gốc khi khách hàng không trả được nợ Phần lớn tài sản bảo đảm của ngân hàng liên quan đến quyền sở hữu nhà ở và quyền sử dụng đất Tuy nhiên, thực tế hoạt động ngân hàng cho thấy có nhiều lý do khiến quyền sở hữu nhà ở và quyền sử dụng đất không đảm bảo được giá trị như mong đợi.

Học viên Phạm Minh Tuân, lớp Cao học QTKD 2011-2013, đã chỉ ra rằng tài sản bảo đảm đã trở thành không bảo đảm, dẫn đến sự gia tăng mạnh mẽ khoản nợ xấu của ngân hàng trong thời gian gần đây.

Vấn đề thứ nhất: Thẩm định về nhân thân của người tham gia ký kết hợp đồng thế chấp tài sản

- Cảnh báo về việc xác định chính xác nhân thân của người tham gia giao kết hợp đồng

- Cảnh báo về việc xác định người ký kết hợp đồng có đủ năng lực hành vi dân sự

- Cảnh báo về việc xác định người ký kết hợp đồng có đủ thẩm quyền hay không ?

- Cảnh báo về 07 khả năng rủi ro khi ký hợp đồng với người được ủy quyền thế chấp tài sản

Vấn đề thứ hai: Thẩm định về tài sản bảo đảm

Quy trình cho vay của ngân hàng được thiết kế chặt chẽ nhằm hạn chế rủi ro, nhưng rủi ro vẫn có thể xảy ra do thiếu sót trong quy trình hoặc do nhân viên không đủ năng lực trong việc thẩm định Rủi ro nghiêm trọng nhất thường liên quan đến đạo đức của cán bộ ngân hàng Để nâng cao nhận thức về khoa học pháp lý trong việc thẩm định hồ sơ giao dịch bảo đảm và phòng ngừa các rủi ro, tác giả sẽ nêu ra một số trường hợp cần cảnh báo qua công tác thanh tra trên toàn quốc.

- Cảnh báo tài sản bảo đảm ảo hoặc có tài sản thật nhưng không được định giá đúng

- Cảnh báo tài sản bảo đảm bị rủi ro do biến cố khách quan

- Cảnh báo rủi ro đến từ chính sách, pháp luật, môi trường kinh doanh

Vấn đề thứ ba: Xác định tài sản bảo đảm là tài sản chung hay tài sản riêng

- Cảnh báo khả năng rủi ro khi ký hợp đồng thế chấp tài sản không đủ căn cứ xác lập quyền tài sản chung hoặc riêng của vợ chồng

Cảnh báo rằng tài sản bảo đảm là đất cấp cho hộ gia đình nhưng không có đủ thành viên từ 15 tuổi trở lên tham gia ký kết hợp đồng thế chấp tại thời điểm cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất.

Vấn đề thứ tư: Thẩm định tính hợp pháp của hợp đồng thế chấp

- Cảnh báo rủi ro đến từ các hành vi vi phạm pháp luật của cán bộ ngân hàng và công chứng viên

- Cảnh báo rủi ro khi ký hợp đồng thế chấp quyền sở hữu nhà ở

- Cảnh báo rủi ro khi ký hợp đồng thế chấp quyền sử dụng đất khi chưa có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất

- Cảnh báo rủi ro khi có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất

- Cảnh báo rủi ro về tài sản đang trong thời gian bán đấu giá mà được mang ra thế chấp

Kinh nghiệm về quản lý rủi ro tín dụng của một số NHTM khác tại Việt Nam

3.2.1 Maritime Bank v ớ i d ự án yêu c ầ u t ố i thi ể u v ề Qu ả n lý r ủ i ro (MR Risk):

Dự án yêu cầu tối thiểu về Quản lý rủi ro tại Maritime Bank đã được hỗ trợ bởi hệ thống Kondor+ để thiết lập và giám sát các hạn mức khác nhau.

Ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam tuân thủ Thông tư của NHNN về Quản lý rủi ro là vào ngày 05/01/2012, tại Hội sở chính (88 Láng).

Sau 6 tháng triển khai, Maritime Bank đã tổ chức buổi báo cáo với NHNN về kết quả thực hiện Dự án yêu cầu tối thiểu quản lý rủi ro và áp dụng quản trị rủi ro trên phần mềm Kondor+.

Kondor+ đã được triển khai từ Hội sở chính đến các Khối hỗ trợ, mang lại nhiều tiện ích trong quản lý rủi ro Phần mềm này tự động kiểm soát hạn mức, quản lý trạng thái online, tính toán lãi lỗ tạm tính và quản lý dòng tiền, giúp giảm thiểu rủi ro hoạt động từ công việc thủ công Hệ thống tự động kiểm tra hạn mức trên KGR và MLS trước khi duyệt giao dịch, đồng thời khắc phục nhược điểm trước đây bằng cách phát hiện bất thường trong giá giao dịch khi chênh lệch vượt mức cho phép Ngoài ra, Kondor+ lập sẵn báo cáo quản lý hạn mức và cảnh báo các trường hợp vượt hạn mức, từ đó Ngân hàng có thể đưa ra quyết định kịp thời, đảm bảo an toàn cho từng giao dịch.

3.2.2 BIDV xây d ự ng khung qu ả n lý tín d ụ ng:

Ernst & Young và BIDV sẽ hợp tác để phát triển lộ trình triển khai hệ thống quản lý rủi ro tín dụng, đảm bảo tuân thủ các chuẩn mực và thông lệ quốc tế, đặc biệt là các yêu cầu theo Basel II.

Dự án hợp tác giữa Ernst & Young và BIDV nhằm đánh giá toàn diện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, bao gồm các công cụ hỗ trợ quản lý danh mục tín dụng, mô hình vốn kinh tế, dấu hiệu cảnh báo sớm, kiểm tra khả năng chịu đựng của danh mục và hệ thống báo cáo quản trị.

Ernst & Young sẽ hợp tác với BIDV để phát triển lộ trình triển khai hệ thống quản lý rủi ro tín dụng, tuân thủ các chuẩn mực quốc tế, đặc biệt là theo yêu cầu của Basel II BIDV được coi là ngân hàng thương mại đầu tiên tại Việt Nam thực hiện dự án này, nhằm xây dựng khung quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả.

Các giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng của NHTMCP Đông Nam Á

NHTM Việt Nam đã có nhiều thay đổi quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng, với mục tiêu đảm bảo hoạt động độc lập của ngân hàng, điều này đóng vai trò then chốt trong việc thực hiện kỷ luật tín dụng Để quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, SeABank cần tập trung vào các giải pháp nhằm tăng cường khả năng quản lý rủi ro tín dụng, dựa trên những hạn chế và nguyên nhân đã được phân tích trong chương II.

3.3.1 Hoàn thi ệ n quy trình tín d ụ ng:

Giải pháp cho vấn đề này xuất phát từ việc quy trình tín dụng chưa thích hợp và chính sách tín dụng chưa theo kịp sự phát triển kinh tế Cần thiết phải xây dựng một mô hình quản lý rủi ro tín dụng toàn cầu, tuân thủ theo hướng dẫn của Ủy ban BASEL, cơ quan giám sát ngân hàng được thành lập nhằm cải thiện hiệu quả hoạt động ngân hàng.

Năm 1975, các Thống đốc ngân hàng Trung Ương của nhóm G10, bao gồm Bỉ, Canada, Pháp, Đức, Ý, Nhật Bản, Hà Lan, Thụy Sỹ, Anh và Mỹ, đã thiết lập các quy định về bộ máy và thẩm quyền liên quan đến hoạt động phê duyệt tại SeABank Những quy định này bao gồm việc cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân và các doanh nghiệp không phải là tổ chức tín dụng.

Phạm vi: Áp dụng thống nhất trên toàn hệ thống

Lộ trình thực hiện: Bắt đầu áp dụng năm 2014

Tên giải pháp: Xây dựng quy chế phê duyệt tín dụng tập trung SeABank Nội dung: Xây dựng Bộ máy Phê duyệt tín dụng tập trung

Hình 3: Mô hình phê duyệt tín dụng tập trung SeABank

Để hoàn thiện quy trình và chính sách tín dụng, SeABank cần đổi mới phương thức điều hành theo tiêu chuẩn quốc tế Quy trình tín dụng của SeABank phải đảm bảo tính hiệu quả, minh bạch và phù hợp với các quy định hiện hành.

- Nâng cao năng lực của cán bộ quản lý rủi ro tín dụng

Để duy trì quá trình đo lường và theo dõi tín dụng hiệu quả, cần xây dựng một hệ thống quản lý thông tin hiệu quả, đáp ứng yêu cầu thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng Điều này đòi hỏi một chiến lược phù hợp với quy chuẩn BASEL II và các thông lệ quốc tế liên quan đến xử lý tín dụng tập trung.

Trung tâm xử lý tín dụng tập trung (CPC) thực hiện việc đánh giá và đưa ra nhận định khách quan, công bằng dựa trên các quy định của Ngân hàng và pháp luật liên quan, nhằm đảm bảo quyền lợi và lợi ích cao nhất cho Ngân hàng.

Bộ máy CPC Bao gồm:

- Chuyên viên thẩm định tín dụng (CO):

Chuyên gia phê duyệt (nhiều cấp)

Trung tâm xử lý tín dụng tập trung (CPC)

Ban tín dụng chi nhánhHội đồng tín dụng khu vực

Thẩm định và đánh giá điều kiện cấp tín dụng bao gồm việc kiểm tra pháp lý, mục đích, phương án sử dụng vốn và tài sản bảo đảm Đề xuất ý kiến cho các khoản cấp tín dụng theo quy định của ngân hàng, đồng thời xác minh nguồn gốc và tính xác thực thông tin khách hàng khi có nghi ngờ Kết quả thẩm định và phân tích tín dụng cần được trình bày đầy đủ, chính xác trong tờ trình thẩm định tín dụng.

+ Quyết định loại bỏ hồ sơ hoặc cho hồ sơ đi tiếp theo đúng quy định của ngân hàng

- Chuyên viên thực địa (CPC):

+ Trực tiếp đi thực địa và xác minh các thông tin theo đúng yêu cầu của CO và các thành viên có thẩm quyền phê duyệt tại CPC

+ Thu thập, bổ sung các thông tin CO không yêu cầu xác minh nhưng có khả năng ảnh hưởng tới việc xét duyệt cho vay

- Chuyên viên thẩm định tài sản (PO):

+ Tiến hành các bước định giá tài sản bảo đảm sau khi nhận được đề nghị thẩm định từ Chuyên viên tín dụng hoặc từ CO

+ Tuân thủ đúng quy trình nghiệp vụ về định giá tài sản, nghiệp vụ tín dụng và các quy định khác

Cung cấp báo cáo thẩm định tài sản cùng toàn bộ thông tin, hồ sơ và giấy tờ liên quan mà PO thu thập trong quá trình định giá tài sản bảo đảm cho Chuyên viên tín dụng hoặc CO.

Rà soát tờ trình thẩm định tín dụng là bước quan trọng để đảm bảo tính logic, thống nhất và phù hợp với các chính sách tín dụng của ngân hàng Việc này giúp nâng cao chất lượng đánh giá tín dụng và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.

+ Ra quyết định phê duyệt hoặc từ chối hồ sơ đề nghị cấp tín dụng phù hợp với các quy định có liên quan của ngân hàng

+ Ký và chịu trách nhiệm về các khoản cấp tín dụng do mình phê duyệt theo đúng quy định của ngân hàng và pháp luật

SeABank hiện đang áp dụng quy trình phê duyệt phân tán, nhưng quy trình này đã bộc lộ nhiều bất cập cần được cải thiện Để đạt tiêu chuẩn quốc tế, rất cần thiết phải xây dựng một quy trình và mô hình quản lý mới theo hướng tập trung.

Theo quy trình mới, mọi khoản vay sẽ được chuyên môn hóa và tập trung phê duyệt nhằm tránh rủi ro ngay từ đầu khoản vay

Quản lý rủi ro một cách hệ thống trên quy mô toàn ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài

Thiết lập và duy trì một môi trường quản lý rủi ro đồng bộ là rất quan trọng, nhằm đảm bảo quy trình quản lý phù hợp với hoạt động của các bộ phận kinh doanh Điều này không chỉ nâng cao khả năng đo lường mà còn cải thiện việc giám sát rủi ro một cách hiệu quả.

- Xây dựng chính sách quản lý rủi ro thống nhất cho toàn hệ thống

- Thích hợp với ngân hàng quy mô lớn

3.3.2 Hoàn thi ệ n h ệ th ố ng x ế p h ạ ng khách hàng:

SeABank tập trung vào chiến lược kinh doanh ngân hàng bán lẻ, nhắm đến thị trường doanh nghiệp vừa và nhỏ, cá nhân và hộ gia đình Khách hàng của ngân hàng này rất đa dạng về ngành nghề và đối tượng, do đó hệ thống xếp hạng khách hàng của SeABank quy định những vấn đề cơ bản nhất để phục vụ tốt nhất cho nhu cầu của từng nhóm khách hàng.

Phạm vi áp dụng: Toàn hệ thống SeABank

Lộ trình thực hiện: Năm 2014

Tên giải pháp: Xây dựng hệ thống xếp hạng khách hàng

Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ hoạt động hiệu quả cho tất cả khách hàng, ngân hàng cần cải thiện và hoàn thiện quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ một cách đồng bộ và toàn diện.

Việc xây dựng hệ thống nội bộ xếp hạng khách hàng tại SeABank cần phân biệt theo từng nhóm khách hàng do đặc điểm hoạt động khác nhau, yêu cầu các chỉ tiêu đánh giá riêng biệt Hiện tại, SeABank chỉ có hệ thống xếp hạng tín dụng chung, chưa chi tiết cho từng ngành nghề Do đó, cần phát triển một hệ thống xếp hạng chi tiết hơn để đa dạng hóa khách hàng và danh mục đầu tư, giúp ngân hàng mở rộng số lượng và đảm bảo chất lượng tín dụng Trong thời gian tới, SeABank có thể hoàn thiện hệ thống xếp hạng khách hàng theo hướng này.

Học viên Phạm Minh Tuân, trong chương trình Cao học QTKD 2011-2013, đề xuất rằng ngành công nghiệp nên được chia thành các nhóm như công nghiệp nặng, công nghiệp nhẹ, công nghiệp khai thác và chế biến Để nâng cao hiệu quả, các nhóm ngành này có thể xây dựng hệ thống nội bộ với các tiêu chí xếp hạng chi tiết hơn.

+ Đối với nhóm ngành công nghiệp nặng chia nhỏ thành: Sản xuất thép, công nghiệp cơ khí, công nghiệp đóng tàu, sản xuất xi măng, thủy điện…

+ Đối với ngành công nghiệp nhẹ chi tiết hơn thành: Dệt may da giày, sản xuất hóa chất phân bón, sản xuất chế biến lâm sản

Một số kiến nghị nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại

NHNN là cơ quan quản lý tiền tệ và ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của các ngân hàng thương mại Để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, NHNN cần thực hiện các biện pháp phù hợp.

Để duy trì sự ổn định của hệ thống ngân hàng, việc nâng cao năng lực và hoạt động của Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) là rất cần thiết CIC đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các tổ chức tín dụng (TCTD) thông qua việc chia sẻ thông tin, giúp ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng Tuy nhiên, chất lượng và số lượng thông tin cung cấp từ CIC trong những năm qua chưa đáp ứng được nhu cầu, do ngân hàng dữ liệu chưa đầy đủ, thông tin cập nhật không kịp thời và đơn điệu Điều này tạo ra thách thức cho hệ thống ngân hàng, đặc biệt khi thiếu một hệ thống thông tin tương xứng Do đó, CIC cần mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cũng cần thực hiện các biện pháp hành chính để đảm bảo các TCTD báo cáo thông tin đầy đủ và chính xác, xử lý vi phạm để cập nhật nguồn thông tin kịp thời.

Để nâng cao chất lượng công tác thanh tra, giám sát của NHNN, cần chú trọng vào việc định chế được thanh tra Hiện tại, thanh tra NHNN chưa phát huy tối đa vai trò của mình, chủ yếu tập trung vào việc kiểm tra sự tuân thủ quy định mà chưa thực hiện đánh giá rủi ro toàn diện Việc thanh tra thường diễn ra một cách thụ động, chỉ khi có vụ việc phát sinh, dẫn đến khả năng ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro còn hạn chế Do đó, NHNN cần tập trung vào việc ngăn ngừa hơn là chỉ kiểm tra tuân thủ Cần thiết phải xây dựng đội ngũ thanh tra giám sát có chuyên môn cao, phẩm chất đạo đức tốt và thường xuyên cập nhật thông tin về chính sách, thị trường và pháp luật để nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại.

NHNN cần hợp tác với các bộ ngành và chính phủ để giải quyết sự chồng chéo và không thống nhất trong các quy định, đồng thời ban hành các văn bản hướng dẫn rõ ràng nhằm hỗ trợ các ngân hàng thương mại Hiện tại, NHNN Việt Nam đã phát hành Dự thảo quy chế mua bán nợ sửa đổi Quyết định số 59/2006/QĐ-NHNN, nhưng việc triển khai gặp khó khăn do thiếu hướng dẫn về bán đấu giá nợ theo Nghị định 05/2005/NĐ-CP Do đó, cần có quy định cụ thể để các TCTD có thể thực hiện bán đấu giá nợ, từ đó giúp các ngân hàng thương mại đa dạng hóa biện pháp xử lý nợ xấu.

3.4.2 Ki ế n ngh ị đố i v ớ i Chính ph ủ và các ngành liên quan:

Do tính chất phức tạp trong quan hệ tín dụng - tài chính giữa ngân hàng và khách hàng, việc giải quyết các vướng mắc hiện tại cần sự phối hợp đồng bộ giữa

Để tạo ra một môi trường kinh doanh ổn định và bình đẳng trong lĩnh vực ngân hàng, cần giảm khoảng cách về khả năng cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại nhà nước và ngân hàng thương mại cổ phần, cũng như giữa các thành phần kinh tế tư nhân và nhà nước Hiện tại, các ngân hàng thương mại nhà nước thường nhận được sự hỗ trợ và ưu đãi từ chính phủ, đặc biệt về vốn, trong khi vốn tự có của ngân hàng thương mại cổ phần lại thấp hơn nhiều Điều này ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh của các ngân hàng cổ phần và các doanh nghiệp tương tự Để khắc phục tình trạng này, chính phủ cần có các biện pháp hỗ trợ hợp lý trong thời gian tới.

+ Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa các doanh nghiệp nhà nước

+ Tạo môi trường kinh doanh bình đẳng giữa các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế, đảo bảo công bằng cạnh trạnh

Nghiên cứu luận văn trong thời gian ngắn với nguồn thông tin hạn chế so với kiến thức rộng lớn của lý luận kinh tế đã dẫn đến một số thiếu sót Tác giả, với kiến thức và kinh nghiệm còn hạn chế, rất mong nhận được sự đóng góp từ Giáo viên hướng dẫn, các thầy cô giáo tại Viện Kinh tế & Quản lý Đại học Bách Khoa Hà Nội, cùng với sự hỗ trợ từ bạn bè và đồng nghiệp, để hoàn thiện bản luận văn này.

Tác giả xin chân thành cảm ơn các thầy cô giáo, đồng nghiệp, cùng các tổ chức và đơn vị đã hỗ trợ và đóng góp ý kiến quý báu trong quá trình hoàn thành luận văn này.

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

1 [1] PGS.TS Phan Thị Thu Hà, quản trị ngân hàng thương mại, NXB giao thông vận tải, năm 2009, chương 6, trang 152

2 [5] Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, năm 2005, chương 6 trang 316.- Peter S Rose (2004), Commercial Bank Management, chapter 16, page 625

3 HJ.Koster – Ngân hàng ING

4 [11] Báo cáo thường niên 2009, 2010, 2011 SeABank

5 [12] Peter S Rose.(2004), Commercial Bank Management, chapter 1, page 8

6 [13] Cẩm nang tín dụng SeABank

7 [14] [15] [16] [17] [18] Báo cáo thường niên 2009, 2010, 2011 SeABank

8 Báo cáo tài chính được kiểm toán của SeABank qua các năm 2009-2011

9 Nguyễn Minh Kiều, Quản trị rủi ro tài chính, NXB Thống kê năm 2009

10 Nguyễn Văn Thanh, Bài giảng Marketing dịch vụ, Đại học Bách khoa Hà Nội, NXB Thống kê năm 2008

11 Nguyễn Viết Lâm, Giáo trình Nghiên cứu marketing, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân năm 2007

12 Lưu Văn Nghiêm, Marketing dịch vụ, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân năm

13 Philip Kotler, Quản trị marketing, NXB Thống Kê năm 2000

14 The Z-score Bankruptcy Model: (Past, Present, and Future, Edward I Altman, 1977; Corporate Finance Distress and Bankruptcy, Edward I Altman, 1993; The use of Credit scoring Models and the Importance of a Credit Culture, Edward I Altman

15 Peter S Rose (2004), Quản trị rủi ro ngân hang thương mại (bản dịch) NXB Tài chính, Hà nội.

16 Ủy ban BASEL (2004-2006) Các nguyên tắc về quản trị và giám sát rủi ro tín dụng

17 Các Quyết định của NHNN và SeABank.

Tiêu đề	Đề Xuất Một Số Giải Pháp Nhằm Tăng Cường Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Đông Nam Á
Tác giả	Phạm Minh Tuân
Người hướng dẫn	TS. Phan Diệu Hương
Trường học	Trường Đại Học Bách Khoa Hà Nội
Chuyên ngành	Quản Trị Kinh Doanh
Thể loại	Luận Văn Thạc Sĩ
Năm xuất bản	2013
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	100
Dung lượng	0,91 MB