Rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế tại ngân hàng vpbank thực trạng và giải pháp

Chuyên đề thực tập PGS.TS Nguyễn Thị Hường LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động kinh tế quốc tế xu tồn cầu hóa nhân loại ngày phát triển mạnh mẽ chiếm vị trí đặc biệt giai đoạn cơng nghiệp hóa đại hóa nước ta Việc giao lưu bn bán hàng hóa quốc gia khác toàn giới với khối lượng đa dạng sản phẩm ngày tăng cao đòi hỏi công tác xuất nhập phải ngày chuyên nghiệp đáp ứng nhu cầu nhanh chóng thuận tiện xác Góp phần vào phát triển mạnh mẽ ngành ngân hàng hay cụ thể phát triển mở rộng không ngừng công tác toán quốc tế - yếu tố định thành công thương mại quốc tế Tuy nhiên, điều tất yếu thương mại quốc tế phát triển mối quan hệ người mua người bán trở nên đa dạng phức tạp Điều đồng nghĩa với nguy dẫn tới rủi ro bn bán quốc tế nói chung tốn quốc tế nói riêng tăng lên Bằng chứng cho thấy nhìn lại cơng tác tốn quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua số thiệt hại khoảng 50% thương vụ quốc tế thất bại rủi ro nghiệp vụ tốn hàng hóa xuất nhập theo phương thức tốn tín dụng chứng từ Bởi vậy, việc hồn thiện phát triển cơng tác tốn quốc tế việc nghiên cứu rủi ro toán quốc tế, thực trạng giải pháp mối quan tâm cấp bách ngân hàng Qua nghiên cứu, lựa chọn đề tài cho chuyên đề thực tập : “Rủi ro phương thức toán quốc tế ngân hàng VPbank: thực trạng giải pháp’’ Trần Ngọc Yến Lớp: KDQT 49B Chuyên đề thực tập PGS.TS Nguyễn Thị Hường Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục đích nghiên cứu Đánh giá thực trạng rủi ro phương thức toán quốc tế ngân hàng VPbank giai đoạn 2006 – 2010 Qua đó, đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường phòng ngừa né tránh rủi ro 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để hoàn thành mục đích trên, nhiệm vụ nghiên cứu đề tài làm rõ vấn đề sau chương: Chương cần làm rõ: - Quá trình hình thành phát triển ngân hàng VPbank nào? - Cơ cấu cấp ngân hàng VPbank tổ chức nào? - Lĩnh vực kinh doanh dịch vụ toán quốc tế VPbank bao gồm tình hình hoạt động kinh doanh dịch vụ giai đoạn 2006 – 2010 nào? - Những nhân tố tác động đến rủi ro phương thức toán quốc tế ngân hàng VPbank tác động theo xu hướng nào? Chương cần làm rõ: - Thực trạng rủi ro phương thức toán quốc tế ngân hàng Vpbank giai đoạn 2006 – 2010 nào? Trần Ngọc Yến Lớp: KDQT 49B Chuyên đề thực tập PGS.TS Nguyễn Thị Hường - Đánh giá thực trạng rủi ro phương thức toán quốc tế ngân hàng VPbank giai đoạn 2006 – 2010: ưu điểm, tồn nguyên nhân tồn Chương cần làm rõ: - Giai đoạn từ tới năm 2015 có hội thách thức VPbank việc quản trị rủi ro phương thức toán quốc tế? - VPbank đặt mục tiêu phát triển hoạt động quản trị rủi ro phương thức toán quốc tế năm 2015? - Nhằm đạt định hướng đặt từ tới năm 2015, VPbank cần thực giải pháp nào? - Có kiến nghị với Nhà nước ngành có liên quan? Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài rủi ro phương thức toán quốc tế Ngân hàng VPbank 3.2 Phạm vi nghiên cứu Các rủi ro nhà kinh doanh xuất có nhiều loại phát sinh từ nhiều nguyên nhân khác nhau, chuyên đề tập trung vào rủi ro từ phương thức toán quốc tế VPbank giai đoạn từ 2006 – 2010 Kết cấu chuyên đề Trần Ngọc Yến Lớp: KDQT 49B Chuyên đề thực tập PGS.TS Nguyễn Thị Hường Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề chia làm chương: Chương 1: Tổng quan ngân hàng VPbank nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro phương thức toán quốc tế Ngân hàng VPbank giai đoạn 2006-2010 Chương 2: Thực trạng rủi ro phương thức toán quốc tế ngân hàng VPbank giai đoạn 2006 – 2010 Chương 3: Định hướng giải pháp tăng cường quản trị rủi ro phương thức toán quốc tế ngân hàng VPbank đến năm 2015 Trần Ngọc Yến Lớp: KDQT 49B Chuyên đề thực tập PGS.TS Nguyễn Thị Hường CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG VPBANK VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TRONG CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG VPBANK GIAI ĐOẠN 2006 – 2010 Mục tiêu chương là: Giới thiệu ngân hàng VPbank phân tích nhân tố tác động tới rủi ro phương thức toán quốc tế ngân hàng VPbank giai đoạn 2006 – 2010 Thông qua để xác định nhân tố tác động thuận lợi, nhân tố tác động bất lợi, mức độ tác động nhân tố đến rủi ro phương thức toán quốc tế Ngân hàng VPbank giai đoạn 2006 – 2010 Để thực mục tiêu trên, nhiệm vụ chương cần phải trả lời câu hỏi sau: (1) Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng VPbank nào? (2) Cơ cấu cấp ngân hàng tổ chức sao? (3) Lĩnh vực kinh doanh dịch vụ toán quốc tế VPbank bao gồm tình hình hoạt động kinh doanh dịch vụ giai đoạn 2006 -2010 nào, số liệu cụ thể? (4) Những nhân tố tác động đến rủi ro ngân hàng VPbank tác động theo xu hướng nào? Nội dung chương bao gồm mục chính: (1) Khái quát ngân hàng VPbank (2) Rủi ro phương thức toán quốc tế ngân hàng VPbank (3) Các nhân tố tác động tới rủi ro phương thức toán quốc tế ngân hàng VPbank giai đoạn 2006 – 2010 Trần Ngọc Yến Lớp: KDQT 49B Chuyên đề thực tập PGS.TS Nguyễn Thị Hường 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG VPBANK 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng VPbank Ngân Hàng Việt Nam Thịnh Vượng (tiền thân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBANK) thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm Trải qua 17 năm hoạt động đến VPbank có tổng số 134 chi nhánh phịng giao dịch tồn quốc bao gồm trụ sở chính, 46 chi nhánh phịng giao dịch Hà Nội; 26 chi nhánh phòng ban giao dịch tỉnh, thành phố khác thuộc miền Bắc (Bắc Ninh, Bắc Giang, Vĩnh Phúc, Phú Thọ, Hải Dương, Thái Nguyên, Hải Phòng, Quảng Ninh, Nam Định, Thái Bình, Hịa Bình); 26 chi nhánh phịng giao dịch khu vực miền Trung (Thanh Hóa, Hà Tĩnh, Nghệ An, Quảng Trị, Quảng Bình, Huế, Đà Nẵng, Bình Định, Bình Thuận); 36 chi nhánh phịng giao dịch khu vực miền Nam (TP Hồ Chí Minh, Long An, Đồng Nai, Cần Thơ, Vĩnh Long, Đồng Tháp, Kiên Giang, An Giang); 550 đại lý chi trả Trung tâm chuyển tiền nhanh VPBank-Western Union; công ty trực thuộc VPbank tập trung vào việc đưa công nghệ tảng cho việc cung cấp dịch vụ ngân hàng cho khách hàng cách nhanh chóng, xác, tự động, bảo mật đại đồng thời hỗ trợ công tác quản trị rủi ro đạt hiệu cao Ngân hàng sử dụng phần mềm Ngân hàng lõi – Corebanking Temenos Đây phần mềm nhiều tập đồn tài giới sử dụng có khả phát triển sản phẩm, công cụ hữu hiệu việc hỗ trợ kiểm soát quản trị rủi ro tự động cách hiệu Ngân hàng ngày mở rộng VPbank ngân hàng tiên phong đầu việc phát triển dịch vụ thẻ Hệ thống thẻ Way4 Open Way, công nghệ Trần Ngọc Yến Lớp: KDQT 49B Chuyên đề thực tập PGS.TS Nguyễn Thị Hường thẻ chip theo chuẩn EMV, hệ thống máy ATM đại VPbank đáp ứng tốt nhu cầu giao dịch thẻ khách hàng Nhiều năm liền giành Chứng nhận Ngân hàng toán xuất sắc tổ chức uy tín nước ngồi trao tặng: Union Bank – Mỹ, The Bank of New York, CitiBank – Mỹ, Wachovia Bank – Mỹ, v.v VPbank doanh nghiệp đầu phong trào, hoạt động xã hội Liên hiệp Thanh niên Việt Nam, tổng Liên đoàn Lao động Việt Nam, Trung Ương Hội khuyến học Việt Nam, v.v tổ chức Các kiện đáng ghi nhớ trình phát triển VPbank: - 12/08/1993 ngân hàng VPBank Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp giấy phép thành lập số 0042/NH – GP - 10/09/1993 ngân hàng VPBank thức vào hoạt động với số vốn điều lệ ban đầu hai mươi (20) tỷ đồng, phép thực nghiệp vụ ngân hàng thương mại chín mươi chín (99) năm - Tháng 03/1996 ngân hàng VPBank tăng vốn điều lệ lên 174,9 tỷ đồng - Tháng 2/2006 Chuyển trụ sở tịa nhà số Lê Thái Tổ, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội - nơi trước dự kiến làm địa điểm để xây dựng tòa nhà “Hà Nội Vàng” tiếng thời - 21/3/2006 Ký kết thỏa thuận hợp tác chiến lược với Oversea Chinese Banking Corporation (OCBC), thông qua OCBC trở thành cổ đơng chiến lược nước ngân hàng VPBank kèm theo nhiều cam kết hỗ trợ kỹ thuật có giá trị mặt hoạt động ngân hàng VPBank Trần Ngọc Yến Lớp: KDQT 49B Chuyên đề thực tập PGS.TS Nguyễn Thị Hường - Tháng 4/2006 Mua hệ thống phần mềm ngân hàng lõi Core Banking T24 Temenos (Thụy Sĩ) Đây bước tiến quan trọng trình đại hóa hạ tầng cơng nghệ Ngân hàng - 05/07/2006 Khai trương hoạt động Công ty TNHH Quản Lý Nợ khai thác Tài sản ngân hàng VPBank (VPBank – AMC) - 25/12/2006 Khai trương hoạt động Công ty TNHH Chứng khoán VPBank - 31/12/2007 Nâng vốn điều lệ lên 2.000 tỷ đồng - 28/06/2008 Phát hành thẻ MasterCard E-card - 04/08/2008 NHNN chấp thuận cho ngân hàng VPBank bán thêm 5% cổ phần cho Oversea Chinese Banking Corporation (OCBC) - 01/10/2008 VPbank nâng vốn điều lệ lên 2.117 tỷ đồng - Tháng 8/2010 Đổi tên thành Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - 14/09/2010 Nâng vốn điều lệ lên mức 2.456,5 tỷ đồng 1.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng VPbank Hội đồng quản trị gồm người, chủ tịch Hội Đồng Quản Trị, Phó Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị thành viên Hội Đồnh Quản Trị khác Ban kiểm soát gồm thành viên có thành viên chuyên trách Ban tổng giám đốc gồm người, tổng giám đốc phso tổng giám đốc khác Hội đồng tín dụng có 14 người, cóa người phụ trách khu vực phía Nam Hội đồng quản lý tài sản nợ-tài sản có gồm người, chủ tịch, phó chủ tịch thành viên Trần Ngọc Yến Lớp: KDQT 49B Chuyên đề thực tập PGS.TS Nguyễn Thị Hường ĐẠI HỘI CỔ ĐÔNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ ALCO BAN KIỂM SOÁT HỘI ĐỒNG ĐẦU KIỂM TƯ TOÁN NỘI BỘ NHÂN SỰ, ỦY BAN QLRR HỘI ĐỒNG TÍNUB DỤNG VĂN PHỊNG HĐQT CÁC HỘI ĐỒNG KHÁC TỔNG GIÁM ĐỐC NHÂN SỰ- ĐÀO TẠONGUỒN VỐN NH DOANH NGHIỆP NGÂN HÀNG CÁ NHÂN KHỐI GIÁM SÁT KHỐI HỖ TRỢ TRUNG TÂM TINCÁC HỌC CHI NHÁNH/PGD PHÁT TRIỂN KHÁCH HÀNG PHÁT TRIỂN KHÁCH HÀNG QUẢN THẺ QUẢN LÝ ĐẦU TƯ TRỊ RỦI RO TÀI CHÍNH KẾ TỐN VẬN HÀNH DỊCH VỤ TRUNG TÂM THANHQUẢN TOÁNTRỊ DỊCH VỤ PHÁP CHẾ TÁI THẨM ĐỊNH TRUNG TÂM HỖ TRỢQUẢN TRỊ MẠNG QUẢN TRỊ HỆ THỐNG KÉ HOẠCH TỔNG HỢP WESTERN UNION VĂN PHỊNG PHÁT TRIỂN ỨNG DỤNG CONTACT CENTRE Hình 1.1 Sơ đồ tổ chức máy quản lý ngân hang VPbank Trần Ngọc Yến Lớp: KDQT 49B Chuyên đề thực tập PGS.TS Nguyễn Thị Hường Khi VPBank thức mở cửa giao dịch 18B Lê Thánh Tông, số lượng CBNV 18 người Cùng với việc phát triển mở rộng quy mô hoạt động, số lượng nhân VPBank tăng lên tương ứng Đến hết 31/12/2009, tổng số nhân viên nghiệp vụ toàn hệ thống VPBank là: 2.506CBNV, 92% số có độ tuổi 40, khoảng 80% CBNV trình độ đại học đại học 1.1.3 Các dịch vụ toán quốc tế ngân hàng VPbank Do yêu cầu chương cần làm rõ hoạt động kinh doanh dịch vụ toán quốc tế ngân hàng VPbank nên ta phân tích làm rõ ưu hoạt động loại hình dịch vụ toán quốc tế VPbank giai đoạn 2006 – 2009 thông qua bảng số liệu chi tiết sau: Bảng 1.1 Cơ cấu hoạt động toán quốc tế VPBank giai đoạn 2006 – 2009 TT Chỉ tiêu toán quốc tế 2006 2007 2008 2009 GT TT GT TT GT TT GT TT Trị giá L/C nhập mở 43,66 12,51 61,90 16,58 147,48 26,96 151,05 25,3 Trị giá L/C xuất thông báo 6,00 1,71 7,88 2,11 12,73 2.33 31,84 5,3 Doanh số nhờ thu (xuất, nhập) 75,18 21,55 98,38 26,34 147,10 26,89 159,76 26,7 Thu phí dịch vụ 148,76 42,63 205,29 54,97 239,74 43,85 254,29 42,7 Đơn vị tính giá trị (GT): triệu đô; Tỷ trọng (TT): % Nguồn BCTC kiểm toán ngân hàng VPbank 2006, 2007, 2008, 2009 Hoạt động toán quốc tế VPBank tháng đầu năm 2007 tăng trưởng đặn, tình hình nguồn vốn khó khăn nên hoạt động Thanh tốn quốc tế Trần Ngọc Yến Lớp: KDQT 49B