Nhậnthấy tầm quan trọng của ngành du lịch - dịch vụ trong nền kinh tế, cũng như vai tròcủa công tác thẩm định trong hoạt động của ngân hàng, tôi đã chọn đề tài: “Công tác thẩm định dự án
Thực trạng công tác thẩm định các dự án ngành du lịch - dịch vụ tại Sở giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam
Công tác thẩm định các dự án ngành du lịch - dịch vụ tại SGD
1.2.1 Đặc điểm của ngành du lịch - dịch vụ Việt Nam
Ngày 9/7/1960 Hội đồng Chính phủ ban hành nghị định số 26 CP thành lập
Công ty Du lịch Việt Nam, trực thuộc Bộ Ngoại thương, đã đánh dấu sự ra đời của ngành du lịch tại Việt Nam Sau 50 năm phát triển, ngành du lịch đã đạt được nhiều thành tựu nổi bật, với các danh lam thắng cảnh như Vịnh Hạ Long và Động Phong Nha được quốc tế công nhận Việt Nam sở hữu đường bờ biển dài từ Bắc vào Nam, cùng với bốn mùa rõ rệt và nền văn hóa đậm đà bản sắc dân tộc, tạo nên những lợi thế lớn cho sự phát triển du lịch Số lượng khách du lịch quốc tế đến Việt Nam trong những năm qua không ngừng gia tăng.
Bảng 9 : Lượng khách quốc tế đến Việt Nam từ năm 1995 đến 2003 Đơn vị: Nghìn người
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 TỔNG SỐ 1351,3 1607,2 1715,6 1520,1 1781,8 2140,1 2330,8 2628,2 2429,6 Theo thị trường Đài Loan 222,1 175,5 154,6 138,5 170,5 210,0 199,6 211,1 208,1 Nhật Bản 119,5 118,3 122,1 95,3 110,6 142,9 205,1 279,8 209,6 Pháp 118,0 73,6 67,0 68,2 68,8 88,2 99,7 111,5 86,8
Du lịch 610,6 661,7 691,4 598,9 837,6 1138,9 1222,1 1462,0 1238,5 Công việc 308,0 364,9 403,2 291,9 266,0 419,6 401,1 445,9 468,4 Thăm thân nhân 432,7 273,8 371,8 301,0 337,1 400,0 390,4 425,4 392,2 Mục đích khác 306,8 249,2 328,3 341,1 181,6 317,2 294,9 330,5
Theo phương tiện Đường không 1206,8 939,6 1033,7 873,7 1022,1 1113,1 1294,5 1540,3 1394,8 Đường biển 21,7 161,9 131,5 157,2 187,9 256,1 284,7 309,1 241,5 Đường bộ 122,8 505,7 550,4 489,3 571,8 770,9 751,6 778,8 793,3
Nguồn: Tổng cục du lịch
Trong tháng 12 năm 2004, lượng khách quốc tế đến Việt Nam đạt khoảng 283.626 lượt người Cả năm 2004, lượng khách quốc tế đến Việt Nam đạt 2.927.876 lượt người, tăng 20,5% so năm 2003.
Bảng 10: Lượng khách quốc tế đến Việt Nam năm 2004 Đơn vị tính: Nghìn người
Thị trường Lượt khách So với cùng kỳ 2003
Phương tiện Lượt khách So với cùng kỳ 2003 Đường hàng không 1.821.595 + 30,6% Đường biển 263.362 + 9,0% Đường bộ 842.919 + 6,3%
Mục đích Lượt khách So với cùng kỳ 2003
Nguồn: Tổng cục du lịch
Trong tháng 12/2005, lượng khách quốc tế đến Việt Nam ước đạt 308.257 lượt, và trong cả năm 2005, con số này đạt 3.467.757 lượt, tăng 18,4% so với năm 2004 Năm 2006, lượng khách quốc tế ước đạt 3.583.486 lượt, tăng 3% so với cùng kỳ năm 2005 Đến tháng 12/2007, lượng khách quốc tế ước đạt 354.000 lượt, tổng cộng trong cả năm đạt 4.171.564 lượt, tăng 16,0% so với năm 2006 Tháng 12/2008, lượng khách quốc tế ước đạt 375.995 lượt, với tổng cộng cả năm 2008 là 4.253.740 lượt, tăng 0,6% so với năm 2007.
Lượng khách du lịch quốc tế đến Việt Nam đang tăng qua từng năm, nhưng giá trị tương đối lại có xu hướng giảm, chủ yếu do nền kinh tế toàn cầu đang gặp khủng hoảng Cụ thể, trong 3 tháng đầu năm 2009, Việt Nam ước đạt 303.489 lượt khách quốc tế, tổng cộng đạt 992.242 lượt, giảm 16,1% so với cùng kỳ năm 2008.
Bảng 11: Lượng khách quốc tế đến Việt Nam 3 tháng đầu năm 2009 Đơn vị tính: Nghìn người Ước tính tháng 3/2009
3 tháng so với cùng kỳ 2008
Theo phương tiện Đường không 257.729 856.265 86,0 82,4 90,2 Đường biển 7.460 17.852 69,9 27,1 40,8 Đường bộ 38.300 118125 98,3 51,7 62,5
Du lịch, nghỉ ngơi 197.074 600.521 99,3 73,6 81,1 Đi công việc 54.822 162.494 89,5 65,0 74,2
Nhật 31.619 98.909 91,1 81,8 88,3 Đài Loan (TQ) 21.572 70.945 73,3 78,1 88,4 Úc 15.274 64.801 83,1 82,3 104,8
Nguồn: Tổng cục du lịch
Ngành du lịch Việt Nam không chỉ cung cấp các dịch vụ nghỉ dưỡng và tham quan mà còn phát triển các loại hình du lịch độc đáo, thể hiện bản sắc văn hóa như du lịch văn hóa gắn với lễ hội truyền thống và du lịch làng nghề Để nâng cao chất lượng dịch vụ, Tổng cục Du lịch đã tổ chức nhiều hoạt động như các cuộc thi chuyên ngành và bình chọn doanh nghiệp du lịch hàng đầu Hiện tại, theo thống kê, có 10 khách sạn đạt tiêu chuẩn từ 3 sao trở lên tại các tỉnh như Đà Nẵng, Khánh Hòa, và TP Hồ Chí Minh, trong đó có 3 khách sạn 4 sao và 7 khách sạn 3 sao.
Như vậy, tính đến 31/05/2008 trên địa bàn cả nước có 9.343 cơ sở lưu trú du lịch với tổng số 184.831 buồng; trong đó:
- Hạng 5 sao: có 25 cơ sở lưu trú du lịch, với 7.167 buồng
- Hạng 4 sao: có 85 cơ sở lưu trú du lịch, với 10.367 buồng
- Hạng 3 sao: có 166 cơ sở lưu trú du lịch, với 12.051 buồng
- Hạng 2 sao: có 645 cơ sở lưu trú du lịch, với 25.610 buồng
- Hạng 1 sao: có 745 cơ sở lưu trú du lịch, với 16.973 buồng
- Hạng đạt tiêu chuẩn: có 3.042 cơ sở lưu trú du lịch, với 45.942 buồng
Số lượng cơ sở lưu trú chất lượng cao ở Việt Nam hiện còn hạn chế, trong khi mức sống của người dân, cả trong và ngoài nước, ngày càng được nâng cao Điều này dẫn đến nhu cầu sử dụng dịch vụ chất lượng cao tăng lên Để phát triển ngành du lịch trong nước, cần không chỉ tổ chức thêm nhiều tour du lịch mới và nâng cấp các điểm du lịch, mà còn phải chú trọng đầu tư xây dựng các khu nghỉ dưỡng cao cấp nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của thị trường.
1.2.2 Tổ chức công tác thẩm định các dự án ngành du lịch - dịch vụ tại
1.2.2.1 Quy trình thẩm định dự án
Phòng Đầu tư dự án sẽ tiếp nhận hồ sơ đề xuất tín dụng từ phòng QHKH, sau đó kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ này dựa trên thông tin thu thập được từ việc tiếp xúc với khách hàng.
Bước 2: Cán bộ phòng ĐTDA sẽ kiểm tra sự phù hợp với các chính sách, quy trình tín dụng hiện hành.
Bước 3: Cho điểm tín dụng và phân loại khách hàng
Bước 4: Thẩm định chi tiết và lập báo cáo thẩm định
Bước 5: Trình trưởng/ phó phòng Đầu tư dự án phê duyệt
Bước 6: Thông báo kết quả thẩm định và quyết định cho vay Trong khi nhiều ngân hàng yêu cầu Tổng giám đốc xét duyệt cho vay, tại SGD, Trưởng hoặc Phó phòng ĐTDA có quyền phê duyệt quyết định cho vay.
Sơ đồ 2: Quy trình thẩm định đầu tư
Phòng Đầu tư dự án Phòng Quan hệ khách hàng
Nhận và kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ đề xuất tín dụng
Kiểm tra sự phù hợp với các chính sách, quy trình tín dụng hiện hành
Cho điểm tín dụng và phân loại khách hàng
Đối với các dự án dưới 5 tỷ, phòng Đầu tư dự án sẽ trực tiếp gặp gỡ khách hàng để thu thập thông tin và lập đề xuất tín dụng Trong khi đó, với các dự án trên 5 tỷ, Phòng Quan hệ khách hàng sẽ thực hiện việc thu thập thông tin và lập đề xuất tín dụng, sau đó chuyển cho phòng Đầu tư dự án để thẩm định chi tiết và lập báo cáo thẩm định Đối với các chi nhánh không có phòng Đầu tư dự án, công việc này sẽ do Phòng Quản lý rủi ro đảm nhiệm Nếu cần thiết, Phòng Đầu tư dự án có thể yêu cầu Phòng Quản lý rủi ro cung cấp thêm thông tin liên quan đến rủi ro ngành nghề hoặc sự phù hợp của dự án với các chính sách quản lý rủi ro hiện hành của NHNT.
1.2.2.2 Thẩm quyền phê duyệt tín dụng
Các dự án có giá trị dưới 5 tỷ sẽ được Phòng Đầu tư dự án tiếp nhận và phê duyệt tín dụng bởi trưởng hoặc phó phòng Đối với những dự án trên 5 tỷ, quy trình sẽ được thực hiện tại Phòng Quan hệ khách hàng trước khi chuyển sang Phòng Đầu tư dự án để xem xét và phê duyệt Tất cả các dự án có tổng đề xuất tín dụng vượt quá 10% vốn tự có của ngân hàng cần được hội đồng quản trị phê duyệt Quyền phê duyệt sẽ được xác định theo phân cấp của tổng giám đốc trong từng thời kỳ.
Một dự án được phê duyệt cấp tín dụng khi thỏa mãn một trong ba điều kiện sau: Thứ nhất, có đủ chữ ký của người có thẩm quyền phụ trách khách hàng và người có thẩm quyền phụ trách rủi ro trong báo cáo thẩm định Thứ hai, nếu một trong hai người có thẩm quyền vắng mặt, người còn lại có thể ký phê duyệt nếu khoản tín dụng đã được trưởng hoặc phó Phòng quan hệ khách hàng và trưởng hoặc phó phòng Đầu tư dự án chấp thuận Thứ ba, dự án cần có sự phê duyệt của hội đồng tín dụng.
1.2.3 Phương pháp thẩm định dự án ngành du lịch - dịch vụ tại SGD
1.2.3.1 Phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu
Phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu là một công cụ đơn giản và hiệu quả trong thẩm định dự án đầu tư Phương pháp này thực hiện việc đối chiếu các nội dung của dự án với các chuẩn mực, quy định pháp luật, tiêu chuẩn định mức kinh tế kỹ thuật, cũng như các thông lệ trong nước và quốc tế Qua đó, các cán bộ thẩm định có thể áp dụng kinh nghiệm thực tế để tìm ra phương án tối ưu cho dự án Một số chỉ tiêu thường được sử dụng trong phương pháp này bao gồm
Tiêu chuẩn thiết kế và xây dựng, cũng như tiêu chuẩn về cấp công trình, được quy định bởi Nhà nước nhằm đảm bảo rằng dự án đáp ứng các điều kiện tài chính có thể chấp nhận được.
Tiêu chuẩn về công nghệ thiết bị trong quan hệ chiến lược đầu tư công nghệ quốc tế, quốc gia.
Tiêu chuẩn đối với sản phẩm của dự án theo đòi hỏi của thị trường
Định mức sản xuất trong ngành bao gồm tiêu hao năng lượng, nguyên liệu, nhân công, tiền lương và chi phí quản lý, được xác định dựa trên các định mức kinh tế kỹ thuật chính thức cũng như các chỉ tiêu kế hoạch và thực tế.
Các chỉ tiêu về hiệu quả kinh tế
1.2.3.2 Phương pháp phân tích độ nhạy
Phân tích độ nhạy là một phương pháp quan trọng trong thẩm định tài chính dự án, giúp kiểm tra tính vững chắc của hiệu quả tài chính như lợi nhuận và thu nhập thuần Phương pháp này thực hiện bằng cách giả định sự thay đổi của một hoặc nhiều yếu tố, từ đó đánh giá ảnh hưởng của chúng đến dự án Qua đó, nó xác định được các yếu tố có tác động lớn và nhỏ, giúp đề xuất các phương án quản lý hiệu quả trong quá trình triển khai dự án.
1.2.3.3 Phương pháp đánh giá rủi ro
Rủi ro là yếu tố không thể tránh khỏi trong mọi hoạt động đầu tư, do đó, việc dự báo và nhận diện các rủi ro tiềm ẩn là vô cùng quan trọng để xây dựng các phương án phòng ngừa hoặc giảm thiểu thiệt hại Rủi ro thường xuất hiện trong hai giai đoạn: giai đoạn thực hiện dự án, bao gồm rủi ro về tiến độ, cung cấp dịch vụ kỹ thuật, tài chính và các rủi ro bất khả kháng như thiên tai; và giai đoạn sau khi dự án đi vào hoạt động, với các rủi ro liên quan đến cung cấp đầu vào và quản lý điều hành Để hạn chế rủi ro, các biện pháp như đấu thầu, mua bảo hiểm xây dựng và có bảo lãnh hợp đồng là cần thiết Hơn nữa, việc thu thập và xử lý thông tin đầy đủ và chính xác là yếu tố then chốt để đánh giá và quản lý rủi ro hiệu quả.
1.2.3.4 Phương pháp thẩm định theo trình tự
Đánh giá về công tác thẩm định các dự án ngành du lịch - dịch vụ tại SGD
1.3.1 Những kết quả đạt được
1.3.1.1 Về quy trình thẩm định
Kể từ khi hoạt động độc lập, SGD đã áp dụng quy trình quản lý rủi ro mới, tách biệt thành ba phòng: Quan hệ khách hàng, Thẩm định rủi ro và Quản lý nợ Tại SGD NHTMCP Ngoại Thương, phòng Đầu tư dự án sẽ tiếp xúc với khách hàng vay vốn dưới 5 tỷ, trong khi phòng Quan hệ khách hàng sẽ đảm nhiệm các dự án trên 5 tỷ, thu thập và xác minh thông tin liên quan Sau khi đánh giá sơ bộ, hồ sơ sẽ được chuyển cho phòng Đầu tư dự án để thẩm định chi tiết Sự phân chia nhiệm vụ này không chỉ giúp thẩm định nhanh chóng và chính xác mà còn giảm thiểu rủi ro về đạo đức, tránh tình trạng quá tải công việc Nhờ đó, hồ sơ vay vốn được xem xét kỹ lưỡng hơn, dẫn đến quyết định cấp tín dụng chính xác hơn, đặc biệt đối với các dự án du lịch dịch vụ có vốn vay lớn.
1.3.1.2 Về nội dung thẩm định
Nội dung thẩm định các dự án xin vay vốn tại SGD được quy định chi tiết trong công văn hướng dẫn thẩm định của Hội Sở chính Các nội dung này đã khái quát đầy đủ mọi khía cạnh của một dự án, đặc biệt là thị trường và hiệu quả tài chính Việc tập trung phân tích hai khía cạnh này là hợp lý, vì ngân hàng, với vai trò là người cho vay, rất quan tâm đến khả năng trả nợ của dự án.
Mặc dù nội dung thẩm định áp dụng chung cho tất cả các dự án, nhưng mỗi ngành nghề có những yếu tố đặc thù cần được chú trọng Đối với các dự án xây dựng, cán bộ thẩm định tập trung vào tiến độ, chất lượng công trình và năng lực của nhà thầu Trong khi đó, các dự án sản xuất hàng hóa lại chú trọng đến thị trường, đầu vào và đầu ra, cùng với chất lượng sản phẩm Đối với dự án du lịch như khách sạn hay khu vui chơi giải trí, việc đánh giá thị trường và đối thủ cạnh tranh là rất quan trọng.
1.3.1.3 Về phương pháp thẩm định Để thẩm định một dự án đầu tư, cán bộ thẩm định của SGD đã thực hiện sử dụng đan xem, linh hoạt các phương pháp thẩm định Điều này thể hiện rõ nét ngay từ việc phân công công việc giữa các phòng Việc phân công này là áp dụng phương pháp thẩm định theo trình tự, phòng Quan hệ khách hàng sẽ đảm nhiệm việc thẩm định tổng quát còn phòng Đầu tư dự án sẽ đảm nhiệm việc thẩm định chi tiết dự án. Trong quá trình thẩm định chi tiết dự án thì cán bộ thẩm định cũng vận dụng đan xen phối hợp nhiều phương pháp thẩm định như phương pháp so sánh đối chiếu dùng để thẩm định hồ sơ, năng lực pháp lý của chủ đầu tư cũng như những thông tin chung về chủ đầu tư; sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy để thẩm định hiệu quả tài chính của dự án; sử dụng phương pháp đánh giá rủi ro để dự báo những rủi ro có thể xảy ra…
1.3.1.4 Về thu thập và xử lý thông tin
Cán bộ thẩm định không chỉ dựa vào thông tin khách hàng cung cấp trong hồ sơ vay vốn mà còn chủ động tìm kiếm thêm thông tin về khách hàng, dự án và ngành nghề liên quan qua nhiều nguồn như báo chí, cơ quan quản lý và internet Mỗi nhân viên trong phòng Đầu tư dự án tại SGD được trang bị máy tính cá nhân kết nối internet và các phần mềm hỗ trợ như Word, Excel, giúp rút ngắn thời gian thu thập và xử lý thông tin, đồng thời nâng cao chất lượng và số lượng thông tin thu thập được.
1.3.2 Những hạn chế còn tồn tại
Quy trình thẩm định dự án ngân hàng được quy định chặt chẽ nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng, nhưng điều này cũng dẫn đến sự rườm rà và cồng kềnh Hầu hết các dự án vay vốn tại SGD đều có giá trị lớn hơn 5 tỷ VND, yêu cầu hồ sơ vay phải qua kiểm tra từ hai phòng: Quan hệ khách hàng và Đầu tư dự án Sự phức tạp này có thể khiến khách hàng cảm thấy không cần thiết và mất thời gian, tạo ra tâm lý không thoải mái Hơn nữa, sự chặt chẽ trong quy trình có thể khiến khách hàng bỏ lỡ cơ hội kinh doanh.
Nội dung thẩm định được hướng dẫn chi tiết trong các văn bản của SGD, tuy nhiên, ngân hàng chỉ chú trọng vào hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của dự án Các khía cạnh khác như kỹ thuật, rủi ro và lợi ích kinh tế xã hội chưa được quan tâm đầy đủ Việc thẩm định kỹ thuật, tổ chức quản lý và nhân sự dự án chủ yếu dựa vào thông tin từ khách hàng, trong khi việc so sánh với các chỉ tiêu định mức kinh tế của ngành vẫn còn hạn chế.
Việc thẩm định khía cạnh tài chính như nhu cầu vay vốn, cơ cấu vốn và nguồn trả nợ chủ yếu dựa vào thông tin khách hàng cung cấp Tuy nhiên, khách hàng thường có xu hướng "đánh bóng" bản thân và dự án, gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong quá trình đánh giá, nhất là khi họ chỉ dựa vào thông tin sẵn có.
Khi đánh giá độ nhạy của dự án, cán bộ thẩm định thường giả định rằng công suất và giá bán sản phẩm sẽ tăng theo thời gian Tuy nhiên, điều này không tính đến khả năng suy giảm do suy thoái kinh tế hoặc sự thay đổi trong thị hiếu của người tiêu dùng.
Các chỉ tiêu tài chính như NPV, IRR và B/C chưa được đề cập trong hướng dẫn thẩm định dự án, dẫn đến nguy cơ thiếu sót trong đánh giá Thêm vào đó, các khoản mục như vốn lưu động thu hồi vào cuối đời dự án và giá trị còn lại của máy móc thiết bị cũng hầu như không được xem xét trong quá trình thẩm định.
Các chỉ tiêu tài chính của dự án chỉ được đánh giá cho đến khi dự án dừng hoạt động hoặc khi nợ ngân hàng được thanh toán, mà không tính toán một cách bình quân Điều này dẫn đến việc không thể so sánh hiệu quả giữa các dự án trong cùng một ngành, hạn chế khả năng xác định dự án tối ưu.
1.3.2.3 Chất lượng và số lượng thông tin phục vụ cho công tác thẩm định chưa đầy đủ và chính xác Thông tin mà cán bộ thẩm định sử dụng chủ yếu là do khách hàng cung cấp vì vậy mà những thông tin đó chắc chắn sẽ mang nhiều yếu tố chủ quan, khách hàng sẽ chỉ cung cấp những thông tin có lợi cho mình Mặc dù những thông tin về tình hình tài chính của khách hàng đều phải thông qua kiểm toán độc lập nhưng những báo cáo tài chính đó vẫn chưa đủ độ tin cậy do trên thực tế việc kiểm toán độc lập vẫn xuất hiện những tiêu cực.
Nhiều doanh nghiệp chưa có kinh nghiệm trong việc lập hồ sơ xin vay vốn, dẫn đến tình trạng hồ sơ thiếu thông tin Điều này không chỉ gây khó khăn cho quá trình thẩm định mà còn tốn thời gian cho việc bổ sung và hoàn thiện hồ sơ.
Việc thu thập thông tin từ báo chí và mạng internet hỗ trợ cho quá trình thẩm định, nhưng thông tin này thường không được các cơ quan có thẩm quyền xác thực.
Các cán bộ thẩm định vẫn còn gặp khó khăn trong việc thực hiện đánh giá thực tế của khách hàng, đặc biệt là trong quá trình thực hiện dự án và khi dự án bắt đầu đi vào hoạt động.
1.3.2.4 Dòng tiền của dự án còn chưa được tính toán hợp lý
Một số giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thẩm định các dự án ngành du lịch - dịch vụ tại SGD
Định hướng phát triển của SGD NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam
2.1.1 Mục tiêu phát triển của SGD giai đoạn tiếp theo
-Hoàn thành công tác quyết toán năm 2008 đúng thời hạn quy định với số liệu chính xác.
-Hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch năm 2009 mà Ngân hàng thương mại cổ phần Trung ương đã giao cho SGD:
.Huy động vốn quy VND từ nền kinh tế đạt 47.109 tỷ VND tăng 18% so với 31/12/2008.
.Dư nợ cho vay quy VND đạt 6.216 tỷ VND tăng 32% so với 31/12/2008.
.Số dư bảo lãnh đạt 1.485 tỷ VND.
.Tỷ lệ nợ xấu tối đa 3%.
.Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu: 5,91 tỷ USD.
.Phát hành 31.215 thẻ Connect 24, 14.015 thẻ ghi nợ quốc tế, 7.495 thẻ tín dụng quốc tế, phát triển thêm 300 CSCNT.
Tăng cường khả năng tiếp cận và cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ cùng khách hàng cá nhân là một chiến lược quan trọng nhằm nâng cao tỷ trọng cho vay của các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như cho vay cá nhân trong tổng dư nợ.
- Tìm kiếm các dự án tốt, hiệu quả để cho trung – dài hạn và tăng cường quan hệ với các ngân hàng khác để cho vay đồng tài trợ.
Tiếp tục rà soát và phân loại khách hàng để quản lý rủi ro và tối ưu hóa danh mục vay Tìm kiếm và mở rộng mối quan hệ tín dụng, thanh toán cả trong và ngoài nước nhằm xây dựng chính sách khách hàng toàn diện Đưa ra các biện pháp thu hút và hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
Đưa toàn bộ máy ATM vào hoạt động và triển khai các sản phẩm mới như Kios và EDC không dây Đồng thời, thực hiện quảng bá thẻ CUP (Trung Quốc) và ký kết hợp đồng với các đơn vị chấp nhận thẻ để thúc đẩy thanh toán thẻ này, nhằm kết nối với hệ thống thanh toán thẻ tại Việt Nam.
- Tìm kiếm và thuê mới địa điểm cho 10 máy ATM, 2-3 phòng giao dịch tại các địa bàn đông dân cư và toà nhà lớn.
Nghiên cứu và lập kế hoạch lắp đặt hệ thống camera tại các quầy giao dịch quỹ là cần thiết để đảm bảo an toàn cho ngân quỹ trong các giao dịch tiền mặt lớn với khách hàng Việc phối hợp chặt chẽ giữa phòng Hối đoái và phòng Ngân quỹ giúp chủ động nhập ngoại tệ, phục vụ khách hàng một cách kịp thời và hiệu quả.
Vietcombank chú trọng vào việc quảng bá hình ảnh và sản phẩm của mình qua nhiều kênh thông tin khác nhau Ngân hàng thường xuyên tổ chức các chương trình khuyến mại hấp dẫn nhằm thu hút khách hàng và nâng cao nhận thức về thương hiệu.
Chúng tôi tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu cho cán bộ nghiệp vụ, nhằm nâng cao chuyên môn, ngoại ngữ, và kỹ năng giao tiếp cũng như quan hệ khách hàng Mục tiêu là đáp ứng hiệu quả yêu cầu công việc và nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.
2.1.2 Định hướng của SGD trong công tác thẩm định các dự án ngành du lịch - dịch vụ
2.1.2.1 Định hướng công tác thẩm định nói chung của SGD
Để nâng cao chất lượng thẩm định dự án, cần có nhận thức đúng về vai trò của công tác này Thẩm định dự án là yếu tố thiết yếu trong mọi tổ chức tín dụng, đóng góp quan trọng vào quy trình ra quyết định.
Thẩm định dự án là quá trình đánh giá khách quan và khoa học các yếu tố cơ bản ảnh hưởng đến khả năng thực hiện và hiệu quả của dự án Quá trình này giúp đưa ra quyết định về việc cho vay hay không, đồng thời tạo cơ sở vững chắc cho hoạt động đầu tư và cho vay hiệu quả.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thẩm định, giúp đưa ra quyết định tài trợ vốn hiệu quả Đối với khách hàng, thẩm định cần thực hiện chức năng tư vấn, xây dựng các dự án và phương án kinh doanh khả thi và hiệu quả Dù ngân hàng quyết định cho vay hay không, thẩm định dự án vẫn phải đặt lợi ích của khách hàng lên hàng đầu.
Công tác thẩm định của SGD phải được chú trọng để ngày càng hoàn thiện và phát triển mạnh bởi những lý do sau:
Dự án kinh doanh hiện nay rất đa dạng với nhiều đối tượng và thành phần tín dụng phong phú, dẫn đến nhiệm vụ tín dụng ngày càng phức tạp và tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, việc chuyên môn hóa trong hoạt động tín dụng trở nên cần thiết Thẩm định đang đóng vai trò quan trọng hơn trong hoạt động này và có xu hướng tách ra thành một nghiệp vụ độc lập, khác biệt so với tín dụng.
Tính tự chịu trách nhiệm trong lĩnh vực cho vay ngân hàng ngày càng tăng cao, yêu cầu ngân hàng phải hoàn toàn chịu trách nhiệm trước các quyết định cho vay, đặc biệt khi rủi ro gia tăng do quy mô và độ phức tạp của hoạt động kinh doanh Điều này đã dẫn đến việc ngân hàng cần thiết lập một bộ phận thẩm định cho các khoản cho vay lớn, nhằm đảm bảo cái nhìn khách quan và toàn diện, từ đó giảm thiểu rủi ro và hạn chế những quyết định sai lầm do cảm tính, mối quan hệ quen thuộc hoặc trình độ hạn chế của cán bộ tín dụng trong các lĩnh vực kinh tế cụ thể.
Hoạt động tín dụng là một phần quan trọng trong chiến lược tổng thể của SGD, kết hợp chặt chẽ với các nhiệm vụ khác Điều này nhằm nâng cao vai trò của công tác thẩm định, đồng thời đảm bảo phù hợp với định hướng cho vay của ngân hàng trong từng giai đoạn.
Để nâng cao chất lượng thẩm định, cần kiểm tra và kiểm soát chặt chẽ các dự án đang hoạt động, hoàn thành công tác thẩm định trước khi cho vay, đồng thời đẩy mạnh công tác đào tạo cán bộ thẩm định.
- Tăng cường côn tác thu thập, phân tích, lựa chọn thông tin.
- Đảm bảo thời gian thẩm định dự án.
2.1.2.2 Định hướng của SGD trong công tác thẩm định các dự án ngành du
Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án ngành du lịch dịch vụ
Sở giao dịch Vietcombank nhận định rằng công tác thẩm định dự án là một yếu tố thiết yếu, đặc biệt trong lĩnh vực du lịch dịch vụ với quy mô vốn lớn và nhu cầu cung cấp dịch vụ cao cấp Việc thẩm định chính xác không chỉ giúp ngân hàng đưa ra quyết định tài trợ hiệu quả mà còn giảm thiểu rủi ro cho cả ngân hàng và doanh nghiệp vay vốn, đồng thời thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế Do đó, khi thẩm định các dự án đầu tư trong lĩnh vực này, SGD đã nêu ra một số vấn đề quan trọng.
- Tăng cường công tác thu thập, xử lý và lưu trữ nguồn thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định.
- Cải thiện cũng như nâng cấp quy trình, phương pháp, nội dung thẩm định đối với từng ngành, lĩnh vực quan trọng.
- Đảm bảo thời gian thẩm định để dự án được tiến hành đúng tiến độ đã dự kiến, giảm chi phí phát sinh.
2.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án ngành du lịch - dịch vụ
2.2.1 Xây dựng một quy trình thẩm định riêng cho các dự án ngành du lịch - dịch vụ
Hiện nay, SGD đã ban hành quy định về quy trình thẩm định các dự án vay vốn tại ngân hàng, với quy trình này ngày càng phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế Tuy nhiên, việc áp dụng quy trình chung cho tất cả các dự án vay vốn tại SGD có thể làm giảm chất lượng thẩm định, đặc biệt đối với các dự án trong ngành du lịch - dịch vụ Do đó, cần thiết phải có những hướng dẫn và quy định thẩm định riêng biệt cho các dự án này nhằm nâng cao hiệu quả và chất lượng thẩm định.
Về quy trình thẩm định:
Quy trình thẩm định hiện tại của SGD mặc dù chặt chẽ nhưng lại tốn thời gian Để nâng cao hiệu quả, cần có một quy trình thẩm định hợp lý và khoa học, giúp rút ngắn thời gian và tăng cường hiệu quả công tác thẩm định Một số giải pháp cần xem xét để hoàn thiện quy trình này.
Hướng dẫn thẩm định hiện nay còn thiếu tính cụ thể cho từng loại dự án, do đó cần thiết phải xây dựng các hướng dẫn chi tiết hơn Việc triển khai chương trình tự tác nghiệp và phân loại dự án sẽ giúp nâng cao độ chính xác trong công tác thẩm định.
Để nâng cao hiệu quả thẩm định dự án, mỗi phòng ban nên thành lập các tổ chuyên trách cho từng ngành cụ thể Tuy nhiên, các cán bộ trong tổ không chỉ giới hạn thẩm định các dự án thuộc ngành mình, mà còn tham gia đóng góp ý kiến cho những dự án khác có liên quan, nhằm cải thiện chất lượng thẩm định.
- Thường xuyên phải giám sát, kiểm tra nhằm tìm ra những sai xót, những phần đã lạc hậu không phù hợp với thực tế của quy trình
Thẩm định khách hàng là bước đầu tiên và quan trọng trong quá trình thẩm định Mặc dù quy trình này tương đối đơn giản, nhưng cần phải xem xét kỹ lưỡng hồ sơ của khách hàng Trước tiên, việc kiểm tra tính đầy đủ của hồ sơ là rất cần thiết để tránh tình trạng hồ sơ không đủ mà vẫn tiếp nhận, dẫn đến yêu cầu bổ sung sau đó Điều này không chỉ gây khó khăn trong quá trình thẩm định mà còn làm khách hàng cảm thấy không thoải mái.
Thông tin từ khách hàng thường mang tính tích cực, tuy nhiên, cán bộ thẩm định cần chủ động tìm kiếm thêm thông tin từ nhiều nguồn khác nhau Việc khảo sát thực tế là cần thiết, và trước khi tiến hành, cần xác định rõ các vấn đề cần quan tâm cũng như những điểm chưa rõ ràng trong hồ sơ Điều này giúp tránh thiếu sót và đảm bảo quá trình điều tra thực tế diễn ra nhanh chóng và hiệu quả.
+ Cần phải xem xét kĩ hồ sơ, đặc biệt là báo cáo tài chính để phát hiện ra dấu hiệu chỉnh sửa nếu có
Tất cả nội dung trong hồ sơ vay vốn cần được đánh giá tỉ mỉ, không được coi nhẹ bất kỳ phần nào Đặc biệt, ngân hàng cần chú trọng thẩm định phần bảo đảm tiền vay và hiệu quả tài chính Đối với các dự án trong ngành du lịch - dịch vụ, việc đánh giá đội ngũ quản lý sau khi dự án đi vào hoạt động cũng là yếu tố quan trọng cần được xem xét kỹ lưỡng.
Đánh giá quy mô và cơ cấu vốn là cần thiết để xác định tính hợp lý của vốn mà chủ đầu tư đưa ra, so sánh với các dự án tương tự để có kết luận chính xác Cần tính toán tỷ lệ vốn tự có so với vốn vay và tổng nguồn vốn để đảm bảo khả năng thực hiện dự án.
Thẩm định nội dung kỹ thuật và thị trường của dự án gặp nhiều khó khăn đối với cán bộ thẩm định do họ chủ yếu được đào tạo chuyên về kinh tế, dẫn đến hạn chế trong việc nắm bắt thông số kỹ thuật và đánh giá công nghệ hiện đại Để khắc phục tình trạng này, SGD cần tổ chức các lớp đào tạo ngắn hạn nhằm cung cấp kiến thức tổng quát về mặt kỹ thuật cho cán bộ thẩm định Đồng thời, SGD cũng cần xây dựng hệ thống chỉ tiêu và thông số kỹ thuật phù hợp với từng ngành, lĩnh vực cụ thể để hỗ trợ công tác thẩm định Đối với các dự án lớn và có tính chất kỹ thuật phức tạp, việc tham khảo ý kiến của các chuyên gia đầu ngành là cần thiết.
Trong thẩm định thị trường, cán bộ cần phân tích ưu nhược điểm của sản phẩm và đánh giá tính phù hợp với nhu cầu người tiêu dùng hiện tại và tương lai Đối với sản phẩm thuộc ngành du lịch dịch vụ, sản phẩm chỉ phát huy tác dụng tại địa điểm thực hiện dự án, khác với sản phẩm ngành khác có thể giao dịch rộng rãi Do đó, cần xác định sự hiện diện của sản phẩm tại khu vực dự án, tình hình cung cấp, khả năng đáp ứng nhu cầu, và mối quan hệ cạnh tranh hoặc hỗ trợ từ nguồn cung khác.
Trước khi tính toán các chỉ tiêu hiệu quả tài chính, việc xác định lãi suất chiết khấu cho dự án là rất quan trọng Lãi suất chiết khấu được tính toán bằng phương pháp bình quân gia quyền chi phí cơ hội của các nguồn vốn đầu tư là hợp lý Tuy nhiên, do dự án có thể được tài trợ từ nhiều nguồn khác nhau, việc xác định lãi suất chiết khấu trở nên khó khăn Để đơn giản hóa, SGD đã sử dụng lãi suất cho vay kết hợp với chi phí cơ hội về vốn tự có của khách hàng, tính từ lãi suất tiền gửi của SGD Tuy nhiên, cần căn cứ vào tình hình thực tế của doanh nghiệp để xác định lãi suất chiết khấu một cách chính xác.
Nếu vốn tự có được cấp từ ngân sách, lãi suất áp dụng sẽ là tỷ suất lợi nhuận định mức do nhà nước quy định hoặc lãi suất cho vay dài hạn của Ngân hàng Nhà nước.
+ Nếu là vốn góp cổ phần thì lãi suất tính từ việc lấy lợi tức cổ phần
+ Nếu là vốn góp liên doanh thì lãi suất sẽ là lãi suất do hai bên liên doanh thoả thuận
Để đảm bảo hiệu quả trong các dự án đầu tư dài hạn, cần chú trọng vào công tác dự báo, đặc biệt là ảnh hưởng của lạm phát đến giá thành sản phẩm, doanh thu và lợi nhuận Cán bộ thẩm định cần tuân thủ nguyên tắc tính lãi suất, sử dụng lãi suất thực tế cho lợi nhuận thực tế và lãi suất danh nghĩa cho lợi nhuận danh nghĩa Việc dự báo giá bán sản phẩm cũng cần dựa vào xu hướng thị trường, sở thích người tiêu dùng và khả năng xuất hiện sản phẩm thay thế Trong tính toán hiệu quả tài chính, cán bộ thẩm định nên xem xét các chỉ tiêu bình quân thay vì chỉ tính toán đến cuối dự án, giúp so sánh giữa các dự án trong cùng lĩnh vực Ngoài các chỉ tiêu cơ bản như NPV, IRR và thời gian hoàn vốn, cần bổ sung tính toán các chỉ tiêu B/C, PP và phân tích các chỉ tiêu này một cách chi tiết.
- Thẩm định tài sản đảm bảo:
Tài sản đảm bảo đóng vai trò quan trọng trong việc xác định giá trị cho vay, do đó, việc đánh giá chính xác tài sản này là rất cần thiết Hiện tại, các ngân hàng chủ yếu dựa vào tài liệu do khách hàng cung cấp để đánh giá tài sản đảm bảo Tuy nhiên, để có được giá trị chính xác, cán bộ cần thực hiện kiểm tra thực tế tài sản, xác minh quyền sở hữu và khả năng bán được của tài sản theo giá trị mà khách hàng đưa ra Đối với tài sản đảm bảo là dây chuyền công nghệ và máy móc hiện đại, việc tham khảo ý kiến chuyên gia là cần thiết để đảm bảo đánh giá đúng giá trị.
