Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh sóc sơn, hà nội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI  CAO LINH QUÂN Ch GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI uy NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ên VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÓC SƠN, HÀ NỘI đề tn tố Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 p iệ gh Ki nh LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ tế Người hướng dẫn khoa học: PGS.,TS LÊ VĂN HƯNG Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi, tự thân thực hướng dẫn người hướng dẫn khoa học Mọi số liệu sử dụng Luận văn trung thực, có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm tính xác thực ngun Luận văn Tơi xin chân thành cám ơn PGS.,TS Lê Văn Hưng hướng dẫn tơi hồn uy Ch thành Luận văn ên TÁC GIẢ đề gh tn tố CAO LINH QUÂN p iệ Ki nh tế MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU .1 ên uy Ch Chương 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO CHO VAY VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 1.1 Những vấn đề về cho vay rủi ro cho vay NHTM: 1.1.1 Khái niệm chất cho vay: 1.1.2 Phân loại cho vay NHTM: 1.1.2.1 Theo thời hạn cho vay: 1.1.2.2 Theo mục đích sử dụng vốn vay: 1.1.2.3 Theo phương pháp hoàn trả: 1.1.2.4 Theo phương thức chuyển giao vốn: 1.1.3 Rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại: 10 1.1.3.1 Khái niệm rủi ro cho vay: .10 1.1.3.2 Phân loại rủi ro cho vay: 11 1.1.3.3 Nguyên nhân rủi ro cho vay: 12 1.1.3.4 Hậu rủi ro cho vay: .16 1.2 Quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại: 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro cho vay: 17 1.2.2 Những nội dung chủ yếu quản trị rủi ro cho vay: 18 1.2.2.1 Xây dựng sách cho vay cách hợp lý: .18 1.2.2.2 Phân loại khách hàng, nhận dạng rủi ro cho vay: 19 1.2.2.3 Phân tích, đánh giá phát nợ xấu, nợ có vấn đề: .22 1.2.2.4 Quản lý kiểm soát rủi ro cho vay: 30 1.2.2.5 Xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề: .36 1.3 Kinh nghiệm Quốc tế nước quản trị rủi ro cho vay học Agribank việt nam: .37 1.3.1 Kinh nghiệm Quốc tế quản trị rủi ro cho vay: 37 1.3.1.1 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại Hoa Kỳ: 37 1.3.1.2 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại Singapore: .38 1.3.2 Kinh nghiệm QTRRCV số NHTM nước: 40 đề p iệ gh tn tố Ki nh tế ên uy Ch 1.3.2.1 Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank): 40 1.3.2.2 Kinh nghiệm QTRRCV Ngân hàng Quốc tế (VIB): 41 1.3.3 Bài học Agribank Việt Nam: 42 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI AGRIBANK VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÓC SƠN, HÀ NỘI 44 2.1 Khái quát tình hình hoạt động Agribank Việt Nam - Chi nhánh Sóc Sơn, Hà Nội giai đoạn 2011 – 2014: 44 2.1.1 Giới thiệu Agribank Việt Nam - Chi nhánh Sóc Sơn: 44 2.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển: 44 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phòng ban: 46 2.1.2 Kết kinh doanh: 49 2.1.3 Tình hình huy động vốn: 50 2.1.4 Tình hình sử dụng vốn: 54 2.1.5 Một số hoạt động khác: 56 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro cho vay Agribank Việt Nam - Chi nhánh Sóc Sơn, Hà Nội: 57 2.2.1 Thực trạng nghiệp vụ cho vay Agribank chi nhánh Sóc Sơn: 57 2.2.1.1 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế: .58 2.2.1.2 Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành kinh tế: .59 2.2.1.3 Cơ cấu dư nợ cho vay theo hình thức bảo đảm tiền vay: 61 2.2.2 Thực trạng rủi ro cho vay Agribank chi nhánh Sóc Sơn: 62 2.2.2.1 Thực trạng nợ hạn, nợ xấu: .62 2.2.2.2 Thực trạng trích lập dự phịng rủi ro: 64 2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro cho vay Agribank chi nhánh Sóc Sơn 65 2.2.3.1 Tổ chức máy quản lý rủi ro cho vay: 65 2.2.3.2 Chính sách tín dụng quy trình thẩm định cho vay: 67 2.2.3.3 Nhận dạng rủi ro cho vay: 69 2.2.3.4 Đo lường rủi ro cho vay: 72 2.2.3.5 Kiểm soát, kiểm tra cho vay: .73 2.2.3.6 Bảo đảm tiền vay: .74 2.2.3.7 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro: 75 2.2.3.8 Xử lý rủi ro cho vay: 77 đề p iệ gh tn tố Ki nh tế ên uy Ch 2.3 Đánh giá tổng quát công tác quản trị rủi ro cho vay Agribank Việt Nam - Chi nhánh Sóc Sơn, Hà Nội: 79 2.3.1 Những kết đạt được: 79 2.3.2 Những hạn chế tồn nguyên nhân: 81 2.3.2.1 Những hạn chế tồn tại: .81 2.3.2.2 Nguyên nhân: 83 Chương 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI AGRIBANK VIỆT NAM - CHI NHÁNH SÓC SƠN, HÀ NỘI 85 3.1 Mục tiêu hoạt động định hướng phát triển Agribank Chi nhánh Sóc Sơn giai đoạn 2015 – 2020: 85 3.1.1 Mục tiêu hoạt động: 85 3.1.2 Định hướng phát triển: 87 3.1.3 Định hướng quản trị rủi ro cho vay: .88 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro cho vay Agribank Việt Nam - Chi nhánh Sóc Sơn, Hà Nội giai đoạn 2015 – 2020: 89 3.2.1 Tuân thủ nghiêm túc quy trình thủ tục cho vay Agribank Việt Nam: 89 3.2.2 Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng có hiệu quả: 90 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích dự án vay vốn khách hàng: .91 3.2.4 Quản lý, giám sát kiểm soát sau cho vay: .93 3.2.5 Thực phân tán rủi ro cho vay: 95 3.2.6 Nâng cao hiệu kiểm tra, kiểm soát nội bộ: .96 3.2.7 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực nâng cao đạo đức nghề nghiệp 97 3.2.8 Mở rộng hình thức cho vay qua tổ nhóm: .100 3.2.9 Các giải pháp xử lý rủi ro cho vay: 101 3.3 Một số điều kiện thực giải pháp: 105 3.3.1 Đối với Chính phủ: 105 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước: 107 3.3.3 Đối với Agribank Việt Nam: 109 KẾT LUẬN .111 TÀI LIỆU THAM KHẢO 113 đề p iệ gh tn tố Ki nh tế DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn CBTD Cán tín dụng CBCNV Cán công nhân viên DN Doanh nghiệp NHTM Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại Nhà nước tn tố NHTMNN Ngân hàng Nhà nước đề NHTMCP ên NHNN Doanh nghiệp Nhà nước uy DNNN Ch Agribank, NHNo&PTNT Ngân hàng HSX CN Hộ sản xuất cá nhân QTRR Quản trị rủi ro QTRRCV Quản trị rủi ro cho vay QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RR Rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm XLRR Xử lý rủi ro p iệ gh NH Ki nh tế DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Kết kinh doanh giai đoạn 2011 – 2014 49 Bảng 2.2: Kết huy động vốn theo cấu giai đoạn 2011 – 2014 51 Ch Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ cho vay Agribank chi nhánh Sóc Sơn giai đoạn uy 2011 – 2014 55 ên Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010 – 2014 58 đề Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 – 2014 59 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay theo hình thức bảo đảm tiền vay giai đoạn 2010 tố tn – 2014 61 gh Bảng 2.7: Dư nợ hạn hạn Agribank chi nhánh Sóc Sơn giai iệ đoạn 2010 – 2014 62 p Bảng 2.8: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Agribank chi nhánh Sóc Sơn Ki giai đoạn 2010 – 2014 65 nh tế Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy Agribank Sóc Sơn 47 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Ngân hàng thương mại đóng vai trị quan trọng trung gian Tài kinh tế Do xã hội thị trường có nhạy cảm phản ứng tương đối lớn rủi ro tiềm tàng nảy sinh từ yếu hệ thống quản trị rủi ro NHTM Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng, cho vay nghiệp vụ đem lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro lớn Theo thống kê cho thấy rủi ro cho vay chiếm tới 70% tổng rủi ro Ngân hàng Hiện Ngân hàng thương mại Ch Việt Nam, có dịch chuyển cấu lợi nhuận, theo đó, thu nhập từ uy họat động tín dụng có xu hướng giảm xuống thu nhập dịch vụ có xu hướng tăng ên lên thu nhập từ tín dụng chủ yếu chiếm từ 60% đến 80% thu nhập Ngân hàng Tín dụng nguồn sinh lợi chủ yếu đồng thời chứa đựng đề nhiều rủi ro, định đến tồn phát triển hệ thống Ngân hàng Kinh tố doanh Ngân hàng kinh doanh rủi ro, theo đuổi lợi nhuận với rủi ro chấp nhận tn chất Ngân hàng Trên quan điểm quản lý toàn Ngân hàng, rủi ro gh hoạt động tín dụng nói chung cho vay nói riêng biết đến iệ đăc thù, yếu tố tất yếu khách quan tất Ngân hàng thương mại Rủi ro p Ki cho vay thường gây tổn thất thiệt hại cho Ngân hàng, tuỳ theo cấp độ rủi nh ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thất lớn hay nhỏ tế Trong giai đoạn nay, thị trường Tài – tiền tệ nước diễn biến phức tạp, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cho vay Ngân hàng, rủi ro cho vay ngày trở nên khó kiểm sốt Đặc biệt, q trình tự hóa Tài hội nhập Quốc tế, rủi ro cho vay có nguy gia tăng biến động khó lường kinh tế giới Rủi ro hoạt động cho vay không tác động tới thân Ngân hàng thương mại mà tác động tiêu cực đến kinh tế Trong năm qua nợ xấu Ngân hàng tăng liên tục số Ngân hàng tự sáp nhập tái cấu trúc việc lập Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Chính vậy, kiểm soát, quản trị rủi ro cho vay ngày trở nên quan trọng cần thiết tổ chức tín dụng nói chung Agribank nói riêng, chắn NHTM trước biến động xấu khó lường kinh tế, trước ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận hay chí khả tồn Ngân hàng Ngân hàng Agribank chi nhánh Sóc Sơn đơn vị hạch toán độc lập trực thuộc Ngân hàng Agribank Việt Nam, năm qua Ngân hàng đóng góp khơng nhỏ cho phát triển lĩnh vực Tài - Ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Tuy nhiên chế thị trường, Ngân hàng gập phải khơng khó khăn, đăc biệt vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Ch Xuất phát từ lý trên, cán Ngân hàng làm nghiệp vụ cho uy vay, tác giả chọn đề tài “Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro cho vay Ngân ên hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Chi nhánh Sóc Sơn, Hà Nội” làm Luận văn Thạc Sỹ để nghiên cứu sâu vấn đề đề Mục đích nghiên cứu: tố - Hệ thống hóa vấn đề quản trị rủi ro cho vay; Làm rõ luận quản gh tn trị rủi ro cho vay NHTM - Phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro cho vay Agribank chi nhánh Sóc iệ Sơn p Ki - Trên sở phân tích thực trạng trên, định hướng cơng tác quản trị rủi ro Đối tượng phạm vi nghiên cứu: tế trị rủi ro cho vay Agribank chi nhánh Sóc Sơn nh thời gian tới mạnh dạn đưa số kiến nghị, giải pháp nhằm hoàn thiện quản - Đối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro cho vay Agribank chi nhánh Sóc Sơn - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động cho vay, thực trạng quản trị rủi ro cho vay giai đoạn từ năm 2011 đến hết năm 2014 Agribank chi nhánh Sóc Sơn Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan: Đã có nhiều đề tài nghiên cứu hoạt động cho vay NHTM Những cơng trình nghiên cứu tiếp cận hoạt động tín dụng nói chung rủi ro cho vay nói riêng nhiều góc độ như: chất lượng tín dụng, rủi ro cho vay nhiều chi nhánh Ngân hàng khác 1) Hoàn thiện quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội chi nhánh Nghệ An tác giả Tôn Thị Quỳnh Hoa bảo vệ năm 2013 Luận văn cho ta nhìn tổng quát hoạt động quản trị rủi ro cho vay chi nhánh Ngân hàng cấp tỉnh Tác giả khái nhiệm tín dụng NHTM nội dung quản trị rủi ro cho vay vai trò cần thiết hoạt động kinh doanh NHTM Tác giả nêu lên số kinh nghiệm quản trị rủi ro cho vay số chi nhánh Ngân hàng lớn nước Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Sở giao dịch số Ch 1, Ngân hàng TMCP ngoại thương chi nhánh Hải Phòng Luận văn nêu uy thực trạng quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội ên chi nhánh Nghệ An đưa đánh giá thực trạng đề số giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro chi nhánh như: hoàn thiện đề sách tín dụng, xây dựng quy trình cấp tín dụng rõ ràng, phân cấp xét duyệt hạn tố mức phán tín dụng cho cấp cách hợp lý, nâng cao trình độ đạo tn đức nghề nghiệp cho cán bộ, tăng cường kênh thông tin cho công tác thẩm gh định, tăng cường biện pháp xử lý nợ xấu iệ 2) Nâng cao chất lượng cho vay NHNNo &PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh p Ki Daklắc - 2011 - Lương Thị Hạnh nh Luận văn đưa khái niệm chất lượng tín dụng, vài trị cần tế thiết việc nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Tác giả tiêu đánh giá chất lượng tín dụng nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Thơng qua sở lý thuyết tác giả nêu thực trạng chất lượng tín dụng NHNNo&PTNT chi nhánh tỉnh Daklắc đề số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay chi nhánh như: nâng cao chất lượng cán tín dụng, nâng cao lực thẩm định khách hàng phương án kinh doanh, thực tốt công tác bảo đảm tiền vay, xác định phương thức cho vay, điều kiện cho vay phù hợp với đối tượng khách hàng, nâng cao lực quản lý nợ, xử lý nợ, xây dựng hệ thống kiểm tra giám sát đáng quan tâm Nhiều cán tín dụng cán quản lý có lực kinh nghiệm bị “hút” sang NHTMCP NH nước với sách đãi ngộ tốt Các sách lương, thưởng, phạt phải xây dựng thống nhất, hợp lý tạo động lực cho cán phấn đấu làm việc, kích thích sáng tạo tinh thần trách nhiệm cơng việc 3.2.8 Mở rộng hình thức cho vay qua tổ nhóm: Chính quyền địa phương tổ chức đồn thể có vai trị quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng Thực tế cho thấy chi nhánh Ngân hàng trì tốt mối quan hệ với cấp quyền địa phương quy mơ Ch tín dụng ngày mở rộng, chất lượng tín dụng nâng cao Để nâng uy cao chất lượng cho vay, Agribank chi nhánh Sóc Sơn cần phải thường xuyên ên bám sát chương trình phát triển kinh tế địa phương, phối hợp với quyền địa phương cung cấp tín dụng cho chương trình phát triển địa bàn đề đồng thời tháo gỡ khó khăn cho người dân tố Do hoạt động địa bàn nông thôn nên khách hàng ngân hàng chiếm tn phần đa hộ gia đình, cá nhân sản xuất lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn gh Nhiều năm triển khai cho thấy hiệu hình thức cho vay qua tổ chức hội iệ địa phương như: Hội nông dân, Hội phụ nữ, Hội cựu chiến binh… mang lại cho p Ki hoạt động cho vay Ngân hàng lớn Việc cho vay qua tổ nhóm nh biện pháp hữu hiệu để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng hoạt động tế cho vay ngân hàng Các tổ chức hội địa phương nơi xác nhận đánh giá nhu cầu vay vốn hộ vay vốn cách công khai, chuẩn xác, kịp thời… Qua Ngân hàng giải ngân nhanh đảm bảo chất lượng tín dụng Thơng qua tổ chức hội địa phương, đồng vốn vay Ngân hàng kiểm tra, đôn đốc, giám sát cách thường xuyên hiệu hàng tháng, hàng quý Mặt khác, thông qua tổ chức hội để người dân tương trợ lẫn nhau, khơng nhu cầu tín dụng mà kiến thức kỹ thuật sản xuất, nguyên vật liệu đầu vào, tiêu thụ sản phẩm đầu 100 Việc cho vay qua tổ chức hội, đơn vị tín chấp địa phương đảm bảo an tồn vốn Ngân hàng Vì địa phương, không trả kịp thời vốn vay qua tổ có nhiều biện pháp, nhắc nhở qua họp, qua hệ thống loa truyền Do tâm lý tập quán địa phương, điều gây tâm lý e ngại Vì vậy, tâm lý nên người vay thực nghĩa vụ cách hạn theo quy định Hình thức đem lại lợi ích cho phía: - Với hộ gia đình: Họ có khả tiếp cận vốn tín dụng Ngân hàng cách nhanh chóng, kịp thời, khơng nhiều chi phí giao dịch, lại… Điều Ch có ý nghĩa quan trọng, đa phần khoản vay người dân thường uy nhỏ dễ có tâm lý ngại vay Ngân hàng, khắc phục tình trạng cho vay ên nặng lãi khơng mang lại hiệu kinh tế Hộ vay chủ động có nguồn vốn kịp thời phục vụ choản xuất kinh doanh thuận lợi đề - Với Ngân hàng: Giúp cho việc cung cấp tín dụng thực tốt hơn, tố hiệu cao, giảm chi phí giao dịch, đảm bảo an tồn đồng vốn tn 3.2.9 Các giải pháp xử lý rủi ro cho vay: gh a) Tăng cường hiệu xử lý nợ q hạn nợ khó địi: iệ Nợ xấu điều khơng muốn ln tồn Ngân hàng p Ki nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách quan Để giảm nh thiểu tổn thất rủi ro xảy xử lý có hiệu nợ có vấn đề, Agribank chi tế nhánh Sóc Sơn cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý: Thành lập Đồn Tổ thu nợ hạn, xử lý nợ xấu nợ có vấn đề Trên sở đó, Đồn/ Tổ thu nợ q hạn, xử lý nợ xấu tham mưu cho Ban Giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Là nơi tập trung lãnh đạo Phịng, phận có liên quan, Tổ xử lý nợ xấu đảm bảo phối kết hợp phận Agribank với khách hàng quyền địa phương, quan Pháp luật nhằm đưa giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời cho Ban Giám đốc Chi nhánh cách thức xử 101 lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với đối tượng khách hàng khác Tổ thu nợ hạn, nợ xử lý rủi ro tiến hành đánh giá khả thu nợ khoản vay từ giao tiêu thu hồi nợ xử lý rủi ro CBTD quản lý Để việc xử lý nợ xấu kịp thời, đạt hiệu cao khâu cảnh báo, phát sớm nợ xấu phát sinh quan trọng, định trực tiếp đến trình xử lý nợ xấu sau Duy trì thường xuyên việc kiểm tra, phân tích, đánh giá thực trạng nguyên nhân phát sinh nợ xấu, làm rõ trách nhiệm cá nhân có liên quan, đơn vị, cá nhân phụ trách có tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh, gắn trách nhiệm thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro với trách nhiệm cá nhân cho vay Ch Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần uy thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với ên khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: - Phân tích tìm hiểu rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ đề khách hàng, phân tích đánh giá khả phục hồi tình hình sản xuất kinh tố doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài gh tn sản bảo đảm… - Thu hồi nợ hạn: khoản nợ cần CBTD tăng iệ cường đơn đốc, phân tích tìm biện pháp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng, p Ki Chi nhánh nên xem xét khả trả nợ phương án, dự án sản xuất kinh doanh nh thời gian tới sao, có đảm bảo thu hồi vốn, giúp cho khách hàng vượt tế qua khó khăn có biện pháp, áp dụng biện pháp cho cấu lại nợ để khách hàng có thời gian lo trả nợ Nhưng phải chứng minh khách hàng khó khăn tạm thời như: Chưa bán sản phẩm, dòng tiền chưa tới Ngân hàng… Mặt khách Chi nhánh phải bám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu - Thu hồi nợ xấu, nợ khó địi: khoản nợ có khả chây ỳ nên việc xử lý nợ phải kiên quyết, dứt điểm, tiến hành xử lý bước cho phù hợp với thực trạng với trường hợp cụ thể, sở Nghị định văn có liên quan, biện pháp xử lý sau chuyển hồ sơ qua ngành pháp luật có thẩm quyền để xử lý 102 - Lựa chọn phương pháp xử lý thích hợp: Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo mang lại hiệu cao với chi phí hợp lý Cần kết hợp với cấp ủy, quyền địa phương để xử lý nợ q hạn nợ khó địi Một số khoản nợ xấu Agribank chi nhánh Sóc Sơn bán cho Cơng ty quản lý tài sản TCTD Việt Nam (VAMC) để tạo nguồn tiền tái đầu tư cho vay lại Doanh nghiệp có nợ xấu để vực dậy hoạt động sản xuất kinh doanh Tuy nhiên VAMC tiến hành mua nợ theo giá trị sổ sách, tức xử lý nợ xấu chưa Ch vào thực chất mà thực danh nghĩa Khi bán nợ cho VAMC, Ngân uy hàng giảm bớt nợ xấu, song nợ xấu kinh tế cịn Do Agribank chi ên nhánh Sóc Sơn cần đánh giá kỹ khoản nợ trước thực bán nợ Điểm cốt lõi phải tìm giải pháp tháo gỡ khó khăn để Doanh nghiệp vực dậy, có khả đề tái hoạt động sản xuất kinh doanh để trả khoản nợ cũ tố Bên cạnh phải tận thu nợ ngoại bảng nợ khoanh, nợ tn mà trước Chi nhánh lấy từ nguồn dự phòng để bù đắp Vì khoản nợ gh có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh Ngân hàng, lợi iệ nhuận Ngân hàng Nếu nợ ngoại bảng tăng Chi nhánh gặp khó khăn p Ki khơng có lợi nhuận phải trích lập dự phịng nhiều nh b) Nâng cao tinh thần trách nhiệm việc xử lý nợ xấu: tế - Chỉ tiêu xử lý nợ xấu phải được đưa vào tiêu thực kế hoạch hàng năm, hàng quý chi nhánh Trên sở kế hoạch tới phịng giao dịch cá nhân xử lý nợ xấu - Nợ xấu phát sinh phải xác định trách nhiệm máy hoạt động tín dụng cấp liên quan, cần phải xây dựng chế xử lý nợ rõ ràng, phân chia trách nhiệm đến cá nhân liên quan mà trách nhiệm trước hết thuộc người lãnh đạo đứng đầu hoạt động tín dụng đảm bảo người lãnh đạo có trách nhiệm cao khách quan việc xử lý nợ xấu Việc xử lý nợ xấu phải cơng khai, minh bạch có đạo thông suốt từ xuống 103 để tạo sức mạnh đoàn kết đồng trình xử lý nợ mang lại hiệu cao c) Tăng cường sử dụng hiệu tài sản bảo đảm: Hiện nay, tình hình kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp, nghiệp vụ cho vay ẩn chứa nhiều rủi ro Một biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau xử lý Hiện tại, Agribank chi nhánh Sóc Sơn áp dụng bảo đảm tiền vay theo Quyết định số 35-QĐ-HĐTV-HSX ngày 15 tháng 01 năm 2014 Hội đồng thành viên NHNo & PTNT Việt Nam “ban hành Ch Quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp uy Phát triển nông thôn Việt Nam” ên Mức cho vay phụ thuộc vào giá trị tài sản bảo đảm nên việc thẩm định giá có vai trò quan trọng Việc xác định giá trị tài sản bảo đảm cần khách đề quan, lựa chọn tài sản có tính khoản, chuyển nhượng cao, khơng có tố tranh chấp, đủ điều kiện pháp lý… thực đăng ký tài sản chấp đăng ký tn giao dịch bảo đảm theo quy định Các cán tín dụng cần thường xuyên theo gh dõi tài sản bảo đảm, thu thập nắm bắt thông tin tài sản loại qua thị iệ trường để có sở định giá tài sản bảo đảm, có biến động lớn cần xem xét p Ki định giá lại giá trị tài sản Để tăng tỷ lệ khoản vay có tài sản bảo đảm chi nhánh nh cần có biện pháp sau: tế - Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo, ngồi tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân, chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng, thành viên hội đồng quản trị… đứng bảo lãnh để vay vốn Ngân hàng; Áp dụng biện pháp cầm cố quyền đòi nợ, bảo lãnh doanh nghiệp, công ty - Giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản bảo đảm theo quy định Ngân hàng Đối với việc nhận tài sản đảm bảo, chi nhánh cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp tính thị trường tài sản Linh hoạt phạm vi cho phép doanh nghiệp có tín nhiệm, kinh nghiệm, kinh doanh hiệu 104 Cần khai thác tốt tài sản bảo đảm khoản vay, phải rà sốt lại tồn hồ sơ thủ tục bảo đảm tiền vay khoản nợ hạn, nợ xấu từ có biện pháp bổ sung, hồn chỉnh, đảm bảo tính hợp lệ, hợp pháp đầy đủ để tạo điều kiện cho việc xử lý sau d) Thực bán bảo hiểm Bảo an tín dụng: Hiện nay, Agribank Việt Nam thành lập công ty bảo hiểm Agribank (ABIC), điều kiện thuận lợi cho Agribank Chi nhánh Sóc Sơn việc phối hợp ba bên: Ngân hàng, bảo hiểm, khách hàng Với nhiều sản phẩm bảo hiểm hoạt động tín dụng trước mắt Agribank Chi nhánh Sóc Ch Sơn áp dụng sản phẩm “Bảo an tín dụng” Agribank Chi nhánh Sóc Sơn cần uy quy định bắt buộc khách hàng vay khơng có tài sản bảo đảm phải thực ên mua bảo hiểm “Bảo an tín dụng” cơng ty Bảo hiểm Agribank Nhờ sử dụng sản phẩm bảo hiểm mà tổn thất vốn vay thiên tai gây ra, tổn thất đề người hộ gia đình cá nhân quan bảo hiểm toán, giảm tố thiểu đáng kể tổn thất tn Khách hàng mua bảo hiểm hàng hóa, máy móc thiết bị chấp gh dùng làm tài sản bảo đảm Agribank Chi nhánh Sóc Sơn Theo quy định iệ giao dịch bảo đảm, khách hàng chấp máy móc, thiết bị cho Ngân p Ki hàng tiếp tục sử dụng khai thác tài sản Giá trị tài sản giảm dần nh mà hư hỏng mát nhiều ngun nhân, hợp tế đồng bảo hiểm cần thiết phải bổ sung điều khoản đơn vị thụ hưởng Ngân hàng cho vay 3.3 Một số điều kiện thực giải pháp: 3.3.1 Đối với Chính phủ: Chính phủ cần hồn thiện mơi trường pháp lý đồng bộ, phát huy hiệu chế độ sách, Chính phủ cần đạo Bộ ngành nghiên cứu, rà soát văn thiếu quán, chồng chéo, kịp thời sửa đổi, bổ sung tháo gỡ văn có liên quan đến hoạt động Ngân hàng Luật Doanh nghiệp, Luật phá sản, Luật đất đai… nhằm tạo hành lang pháp lý thuận lợi thông suốt hoạt động cho vay Ngân hàng tổ chức tín dụng khác 105 Chính phủ cần tăng cường biện pháp quản lý Nhà nước doanh nghiệp hoạt động theo chức năng, ngành nghề đăng ký kinh doanh, quy mô hoạt động phù hợp với vốn điều lệ, lực trình độ quản lý Thu hồi có thời hạn vĩnh viễn giấy phép đăng ký kinh doanh doanh nghiệp vi phạm pháp luật hoạt động kinh doanh buôn lậu, trốn thuế, làm hàng giả… Đồng thời, cần có biện pháp kinh tế hàng buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực kiểm toán bắt buộc hàng năm doanh nghiệp nhằm giúp Ngân hàng xác định xác lực tài đơn vị vay vốn Ch Cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài uy doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều ên kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo đề kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Tránh tình trạng doanh nghiệp đưa tố thơng tin sai lệch, gây khó khăn cho hoạt động Ngân hàng, ảnh hưởng tới gh tn chất lượng tín dụng Hồn thiện quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến iệ hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng p Ki ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định nh ngành kinh doanh… vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác tế nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro cho vay Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay, phối kết hợp để giải vấn đề vướng mắc q trình cấp tín dụng Ngân hàng Hồn thiện, chuẩn hoá văn pháp quy liên quan đến việc thực đăng ký giao dịch bảo đảm như: phân công rõ ràng, chi tiết loại tài sản, trách nhiệm quan tham gia thực tiếp nhận đăng ký giao dịch bảo đảm cho NHTM, tránh tình trạng có tài sản khơng thể phân định đăng ký thuộc trách nhiệm quan Thực nghiêm chế kiểm tra quan trình triển khai thực đăng ký giao dịch bảo đảm, 106 nhằm phịng tránh việc gây khó - dễ cho người vay NHTM thực công việc Khắc phục tình trạng thực đăng ký giao dịch bảo đảm chậm chễ, chưa có hệ thống thông tin phản hồi kịp thời NHTM tình trạng tài sản đăng ký giao dịch bảo đảm (có nhiều tài sản sau thực đăng ký giao dịch bảo đảm vài tháng có thơng tin phản hồi lại cho NHTM tài sản chưa đăng ký, yêu cầu bổ sung thủ tục, sửa đơn đăng ký, ) tình trạng thiếu trách nhiệm Cán bộ, nhân viên quan NHTM hỏi thông tin tài sản đăng ký hay tình trạng Theo Nghị định Thành lập, tổ chức hoạt động Công ty Quản lý tài Ch sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC), thức vào hoạt động từ uy ngày 09/07/2013 Ngân hàng Nhà nước kỳ vọng sau vào hoạt động, VAMC xử lý khoảng 80.000 - 100.000 tỷ đồng nợ xấu năm 2013 Tuy nhiên, tính ên đến hết ngày 31/12/2013 VAMC mua gần 39.000 tỷ đồng khoảng 36 đề TCTD Mặt khác việc xử lý nợ xấu NHTM cần phải khẩn tố trương thực cách đồng bộ, liệt nhiều giải pháp khác tn để VAMC đủ sức mạnh việc xử lý nợ xấu năm tiếp gh theo Chính phủ cần xây dựng phát triển khung pháp lý cho thị trường mua bán xử lý tài sản, phải có hệ thống pháp luật, chế sách vĩ mơ tạo iệ p hành lang cho thị trường mua bán nợ vận hành suôn sẻ thị Ki trường khác đồng thời phải có giải pháp để ngăn ngừa nợ xấu tương nh lai (các TCTD nghĩ VAMC sọt rác, nợ xấu khơng ngăn chặn tế cách hiệu được) Cần quan tâm đến sách đầu tư phát triển nông nghiệp nông thôn Tăng cường đầu tư xây dựng kết cấu sở hạ tầng kinh tế, xã hội nông thôn giao thông, điện nước, thủy lợi… Có sách đầu tư cụ thể phát triển kinh tế số vùng trọng điểm, đồng thời phải có giải pháp thiết thực giúp vùng nơng thơn khó khăn vươn lên Đầu tư tập trung vào lĩnh vực, ngành có nhiều tiềm 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước: NHNN cần hoàn thiện quy định an toàn hoạt động Ngân hàng, cách thức tổ chức quản trị rủi ro cho vay NHTM phù hợp với thông lệ Quốc tế đồng thời đảm bảo việc tuân thủ quy định 107 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chế nghiệp vụ cho vay, bảo đảm tiềm vay… Cơ chế sách ban hành cần phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế, tạo hành lang pháp lý vững cho hoạt động tín dụng trình hội nhập Chống cạnh tranh lành mạnh: Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động Ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn Ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay Ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, Ch điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro cho vay tăng cao Do NHNN cần có uy kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, ên đảm bảo phát triển bền vững an toàn Đổi việc quản lý Nhà nước lĩnh vực Ngân hàng, lấy việc đề tra, kiểm tra để làm phòng ngừa thực bắt lỗi NHTM Thực tố phòng chống tham nhũng lĩnh vực quản lý Nhà nước cách gh tn nghiêm túc có hiệu Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt từ phía NHNN iệ NHTM Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình p Ki thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín nh dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng NH theo pháp luật Chương trình tế tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến để chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ NH, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, 108 giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động NHNN phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Hiện hoạt động tra NH NHNN chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động NH đánh giá an toàn NHTM Vì vậy, để tra NHNN thực vai trò phát hiện, cảnh báo rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa tra NH thông qua mạng thông tin trực tuyến với Ch NHTM Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo uy mật thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh NHTM ên Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC) - Ngân hàng Nhà nước: Trung tâm cần thường xuyên cập nhật xác, kịp đề thời, thường xun tồn diện thông tin khách hàng vay vốn từ tổ tố chức tín dụng Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động trung tâm thông tin tn tín dụng theo hướng bắt buộc tất tổ chức hoạt động lãnh thổ Việt Nam gh phải tham gia cung cấp thông tin đẩy đủ khách hàng tổ chức tín dụng Cấn có iệ biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định p Ki thông tin, cung cấp thông tin sai lệch Đây nhân tố ảnh hưởng lớn đến nh chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại, giúp tổ chức tín dụng tế tránh việc cho vay chồng chéo nhiều tổ chức tín dụng dẫn đến rủi ro cho trình thu hồi vốn 3.3.3 Đối với Agribank Việt Nam: Tiếp tục hoàn thiện quy định, quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng cho phù hợp bối cảnh phù hợp với thay đổi Agribank Việt Nam mơ hình tổ chức máy hoạt động tín dụng Hệ thống công nghệ thông tin áp dụng phát triển giai đoạn Đề xuất xây dựng hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến dấu hiệu khách hàng thị trường cách cụ thể Hệ thống Agribank Việt Nam cần có cơng tác dự báo diễn biến kinh tế, ngành lĩnh vực tác động 109 đến Ngân hàng, khách hàng vay vốn Từ đưa định hướng, sách cụ thể cho ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh phản ứng chậm, gây lúng túng công tác quản trị rủi ro cho vay Nâng cao phối kết hợp Hội sở Chi nhánh, Chi nhánh với Xây dựng kế hoạch đào tạo cán quản trị rủi ro cho vay triển khai mơ hình quản trị rủi ro cho vay Hội sở sau tổ chức hội thảo, tập huấn để truyền tải kinh nghiệm hỗ trợ, hướng dẫn Chi nhánh thực Bên cạnh xây dựng hệ thống thông tin nội thực hiệu để Ch Chi nhánh Chi nhánh với Hội sở trao đổi thông tin, uy kinh nghiệm quản trị rủi ro cho vay nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, bảo ên đảm an toàn hạn chế rủi ro cho vay hệ thống Agribank Việt Nam Agribank Việt Nam cần nghiên cứu có chế độ ưu đãi cho đội ngũ cán tín đề dụng địa bàn nơng thơn chế độ cơng tác phí thỏa đáng theo hướng khuyến tố khích cán làm nhiều, làm tốt dựa vào khả kết tài chi tn nhánh, cán tín dụng cần hưởng lương chế độ làm việc trời (độc hại) gh nhân viên kho quỹ, mua bảo hiểm thân thể cho CBTD… chế độ ưu iệ đãi thu nhập để khuyến khích cán tín dụng tận dụng thời gian bám sát địa p Ki bàn nhận diện sớm rủi ro vay vốn nh Định kỳ, thường xuyên mở lớp tập huấn, khóa đào tạo cho cán tín tế dụng để nâng cao trình độ nhận thức, nghiệp vụ, tác phong giao dịch, thái độ trách nhiệm, khóa học phân tích tài chính, thẩm định doanh nghiệp… Đề nghị Agribank Việt Nam xem xét có chế khuyến khích đơn vị có đóng góp lớn lợi nhuận, tạo động lực cho cán nhân viên tích cực n tâm cơng tác 110 KẾT LUẬN Trong thời gian qua, hoạt động hệ thống Ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức Vấn đề trọng tâm xử lý nợ xấu, xuất phát từ việc cấp tín dụng Vì rủi ro cho vay biện pháp hạn chế rủi ro đề tài mà nhà quản trị Ngân hàng quan tâm Hoạt động cho vay Ngân hàng vừa mang lại lợi nhuận lại vừa tiềm ẩn rủi ro Để tồn phát triển Ngân hàng khơng cịn đường khác phải khắc phục khó khăn trước mắt, nâng cao chất lượng Ch cho vay, gạt bỏ hoạt động hiệu khỏi danh mục, tái cấu trúc lại uy nguồn vốn, tăng tỷ trọng nguồn thu… Tuy nhiên việc loại bỏ rủi ro hoạt ên động cho vay Thực tế, trình hoạt động Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ định để đổi lấy hiệu kinh doanh đề tốt Cho nên, vấn đề phòng ngừa, hạn chế hoàn thiện quản trị rủi ro cần tố thiết Việc bám sát vào mục tiêu, Luận văn hoàn thành nội dung gh tn sau đây: Thứ nhất: Đã tham khảo số đề tài có liên quan đến cơng trình iệ nghiên cứu trước Quản trị rủi ro cho vay, thực trạng giải pháp hoàn p Ki thiện nh Thứ hai: Luận văn tìm hiểu lý luận cho vay Ngân hàng, tế quản trị rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại kinh nghiệm số Ngân hàng giới từ rút học kinh nghiệm Thứ ba: Luận văn phân tích đánh giá thực trạng rủi ro cho vay Agribank Chi nhánh Sóc Sơn Thứ tư: Thơng qua việc đánh giá ưu điểm hạn chế với nguyên nhân hạn chế, Luận văn nêu lên số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro cho vay chi nhánh đưa số kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành có liên quan, Ngân hàng Nhà nước Agribank Việt Nam từ tạo điều kiện cho Agribank Chi nhánh Sóc Sơn ngày hoàn thiện khả quản trị rủi ro cho vay 111 Do thời gian, không gian hiểu biết cịn hạn chế cộng với việc phân tích xử lý số liệu thực tế đưa vào Luận văn cịn gặp khó khăn nên cố gắng chắn nội dung Luận văn khơng tránh khỏi thiếu xót Vì tác giả mong muốn nhận nhận xét góp ý chuyên gia, giáo viên, đồng nghiệp ngành Ngân hàng… để Luận văn hồn thiện Xin chân thành cám ơn! ên uy Ch đề p iệ gh tn tố Ki nh tế 112 TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Phan Thị Cúc (2009) “Quản trị ngân hàng thương mại ”, NXB Giao Thông Vận Tải PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2012) “Quản trị ngân hàng thương mại đại”, NXB Phương Đông Trần Đình Định (2007) “Những chuẩn mực thơng lệ quốc tế quản lý hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại”, NXB Tư pháp MPA Nguyễn Hữu Hạnh (2013) “Quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu”, NXB Lao động Ch PGS.TS Nguyễn Minh Kiều (2012) “Tiền tệ ngân hàng”, NXB Lao động xã hội ên uy PGS.TS Nguyễn Minh Kiều (2012) “Quản trị rủi ro tài chính”, NXB Tài đề PGS.TS Lê Quốc Lý (2013) “Giáo trình sách tiền tệ lý thuyết thực tiễn”, NXB Chính trị quốc gia tố PGS.TS Lê Thị Mận (2013) “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại ”, NXB Lao gh tn động xã hội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010) “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, p iệ NXB thống kê Ki 10 Luật tổ chức Tín dụng số 47/2010/QH12 Quốc hội nh 11 Nghị định số 83/2010/NĐ-CP đăng ký giao dịch bảo đảm tế 12 Thông tư số 13/2011/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Thống đốc NHNN ban hành, “Thông tư quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng” 13 Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/10/2013 Thống Đốc NHNN, “Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi.” Và Thơng tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 Thống Đốc NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02 14 Quyết định 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014 Hội đồng Thành viên 113 NHNo&PTNT Việt Nam “V/v Ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam” 15 Quyết định số 35-QĐ-HĐTV-HSX ngày 15 tháng 01 năm 2014 Hội đồng thành viên NHNo & PTNT Việt Nam “ban hành Quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam” 16 Agribank chi nhánh Sóc Sơn, báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010 - 2014 17 Các tạp chí ngân hàng khoa học đào tạo ngân hàng từ năm 2010 - 2014 Ch 18 Agribank chi nhánh Sóc Sơn 25 năm xây dựng trưởng thành uy 19 Cẩm nang tín dụng Agribank Việt Nam năm 2014 Trang Web ên 20 Luật NHNN Việt Nam, NXB Tư pháp năm 2010 đề 21 www.agribank.com.vn tố 22 Một số trang WEB khác p iệ gh tn Ki nh tế 114