THÔNG TIN TÀI LIỆU
CÔNG TY CÔ PHÀN ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Địa chỉ: Lầu — Khang Thơng Bưilding, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai - P Bến Thành Quận - Thành phố Hồ Chí Minh Điện thoại: 08.39259975 Fax: 08.39259976 MST: 3500811001 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2023 TP Hồ Chí Minh, ngày 30 tháng 09 năm 2023 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 01a - DN Lâu - Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai, (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC) Ngày 22/12/2014 Bộ tài chính) Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý năm 2023 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2023 Don vi tinh: VND PHENEI hương an ee A - Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 iat ate 474.058.674.951 475.205.012.130 1.591.205.592 2.876.771.837 V.01 1.591.205.592 2.876.771.837 V.02 9.620.000.000 9.260.000.000 9.620.000.000 9.260.000.000 130 70.794.644.266 80.149.612.380 Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 24.781.205.807 24.386.743.484 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 31.630.824.740 31.605.629.740 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Phải thu cho vay ngắn hạn 135 Phải thu ngắn hạn khác 136 V.03 35.102.013.743 37.550.165.740 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (*) 137 V.04 (20.719.400.024) (13.392.926.584) Tài sản thiếu chờ xử lý 139 378.786.392.569 369.356.896.767 378.786.392.569 369.356.896.767 150 13.266.432.524 151 13.561.731.146 23.625.000 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Đâu tư tài ngắn han 120 Chúng khoán kinh doanh 121 Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh (*) 122 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 II Các khoản phải thu ngắn hạn IV, Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tôn kho (*) V Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn V.05 149 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 153 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 154 Tài sản ngắn hạn khác 155 V.06 13.242.807.524 13.561.731.146 200 400.023.377.531 398.919.477.908 210 127.218.942.920 127.218.942.920 B- Tài sản dài hạn (200=210+220+230+240+250+260) I Cac khoan phai thu dai han Phải thu dai hạn khách hàng 211 Trả trước cho người bán dài hạn 212 — | _ tiêu ow MISO - | Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 213 Phải thu nội dài hạn 214 Phải thu cho vay dài hạn 215 Phải thu dài hạn khác 216 Dự phịng phải thu dài hạn khó địi (*) 219 Thuyét pụnh V.07 S6 cudi quy Số đầu năm (30.09.2023) (01.01.2023) 127.218.942.920 127.218.942.920 4.336.051.777 5.157.097.180 4.336.051.777 5.157.097.180 II Tài sản cố định 220 TSCĐ hữu hình 221 - Nguyên giá 222 8.906.188.048 8.906.188.048 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (4.570.136.271) (3.749.090.868) 0 TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 V.08 TSCĐ vơ hình 227 - Ngun giá 228 41.782.000 41.782.000 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (41.782.000) (41.782.000) III Bat dong san dau tu V.09 230 60.896.993.615 62.949.701.261 - Nguyên giá 231 68.423.588.321 68.423.588.321 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 232 (7.526.594.706) (5.473.687.060) IV Tai san dé dang dài hạn 240 56.715.837.674 48.107.508.678 56.715.837.674 48.107.508.678 141.905.206.761 145.387.489.997 Chi phi sản xuất, kinh doanh dở dang dài han Chi phi xây dựng đở dang 241 242 V.II V Dau tu tài dài hạn 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 252 V.12 185.287.750.000 185.287.750.000 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 V.13 67.882.391.454 67.882.391.454 Dự phịng đầu tư tài dài hạn (*) 254 V.14 (111.264.934.693) (107.782.651.457) Đầu tư nấm giữ đến ngày đáo hạn 255 8.950.344.784 10.098.737.872 8.950.344.784 10.098.737.872 VI Tai san dai han khác 260 Chi phi trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn 263 Tài sản dài hạn khác 268 Lợi thương mại 269 V.15 Tổng cộng tài sản (270=100+200) 270 874.082.052.482 874.124.490.038 C - No PHal TRa (300=310+330) 300 49.606.046.843 50.064.688.577 310 49.606.046.843 50.064.688.577 Phải trả người bán ngắn hạn 311 268.173.879 411.265.484 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 1.792.900.821 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 1.8 13.900.821 313 1.265.311.306 984.834.373 Nợ ngắn han Phải trả người lao động 314 V.17 83.589.100 160.836.832] " tiêu ca Thuyết Mis |- mừng Chỉ phí phải trả ngắn hạn 315 Phải trả nội ngắn hạn 316 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 317 Doanh thu chưa thực ngắn hạn 318 Phải trả ngắn hạn khác 319 V.19 V.16 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 320 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 321 12 Quỹ khen thưởng phúc lợi 322 13 Quỹ bình ổn giá 323 14 Giao dịch mua bán lại trái phiếu phủ 324 II No dai hạn 331 Người mua trả tiền trước dài hạn 332 Chỉ phí phải trả dài hạn 333 Phải trả nội vốn kinh doanh 334 Phải trả nội dài hạn 335 Doanh thu chưa thực dài hạn 336 Phải trả dài hạn khác 337 Vay nợ thuê tài dài hạn 338 Trái phiếu chuyển đổi 339 10 Cổ phiếu ưu đãi 340 11 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 341 12 Dự phòng phải trả dài hạn 342 13 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 343 I Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu 411 - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu 41la - Cổ phiếu ưu đãi 411b Thặng dư vốn cổ phần 412 Quyển chọn chuyển đổi trái phiếu 413 Vốn khác chủ sở hữu 414 Cổ phiếu quỹ (*) 415 Chênh lệch đánh giá lại tài sản ' 416 Chênh lệch tỷ giá hối đoái (01.01.2023) 1.021.432.756 671.432.756 990.613.800 400 410 Số đầu năm (30.09.2023) 45.174.638.981 330 Phải trả người bán dài hạn D - VốN CHủ Sở HữU (400=410+430) V.18 Số cuối quý V.21 45.031.804.511 0 0 824.476.005.639 824.059.801.461 824.476.005.639 824.059.801.461 827.222.120.000 827.222.120.000 (735.703.081) (735.703.081) 12.264.138.227 12.264.138.227 417 Quỹ đầu tư phát triển 418 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 419 10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 420 949.808.972 949.808.972 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 (15.224.358.479) (15.640.562.657) - LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước 42la (15.640.562.657) (16.328.829.923) - LNST chưa phân phối kỳ 421b 416.204.178 688.267.266 SH tệ Mã số 12 Nguồn vốn đầu tư xây dựng 422 13 Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt 429 II Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐÐ Tổng cộng nguồn vốn (440=300+400) “nhục B40B.2007 430 431 432 440 874.082.052.482 Lập, ngày Ô Người lập biểu tháng Kế tốn trưởng ⁄ (Ký, °/CơNGTŸC (Ký, họ tên) Lê Thị Kim Anh đi.) Phạm Quang Tùng thề 874.124.490.038 10 năm 2023 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mau sé B 02a - DN Lầu - Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai, (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC) Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hỏ Chí Minh Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Quý năm 2023 CHỈ TIÊU Mã Thuyết số | Quý năm 2023 Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý minh Nam Năm trước Năm Năm trước Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ VI.22 Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung 3.289.089.210| 1.784.288.080 9.236.093.217 5.409.879.924 - Z 9.236.093.217 5.409.879.924 cấp dịch vụ (10=01- 02) 10 | VI.23 3.389.089.210 1.784.288.080 Giá vốn hàng bán 11 | VL24 704.091.919 704.091.919 2.112.275.757 2.112.273.737 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20=10-11) 20 2.684.997.291 1.080.196.161 7.123.817.460 3.297.604.167 Doanh thu hoạt động tài 21 | VL25 2.660.310.788 2.595.555.365 9.421.684.766 7.778.214.119 Chi phi tai 22 | VI26 - Trong đó: Chỉ phí lãi vay 23 - - - - liên kết 24 - cỗ Chỉ phí bán hàng 25 10 Chi phí quản lý doanh nghiệp 26 | VL27 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30=20+(21-22)+ 24 - (25+26)} 30 Phần lãi lỗ công ty liên doanh - 95.454.545 53.454.545 4.999.799.426) 250.054.098 _ 3.482.283.236 (4.828.223.036) 367.090.909 126.767.590 3.149.999.913| 11.902.157.251 14.896.293.025 472.297.068 793.970.830 880.979.807 28.000.000 14.000.000 28.000.000 12 Thu nhập khác 31 - 13 Chi phi khac 32 34.000.000 372.336.190 111.800.000 558.336.190 14 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 (34.000.000) (344.336.190) (97.800.000) (530.336.190) (50=30+40) 50 216.054.098 127.960.878 696.170.830 350.643.617 16 Chi phí thuế TNDN hành 51 | VL30 98.491.435 44.974.512 279.966.652 186.547.328 15 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế 17 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50-51-52) 60 19 Lợi nhuận sau thuế công ty mẹ 61 - - = 20 Lợi nhuận sau thuế cổ đơng khơng kiểm sốt 62 - z - - 21 Lãi cổ phiếu 70 22 Lãi suy giảm cổ phiếu 71 Người lập biểu (Ký, họ tên) 52 117.562.663 Kế toán trưởng Ỷ ý, họ tên) | — Lé Thi Kim Anh Phạm Quang Tùng 82.986.366 416.204.178 164.096.289 Mẫu số B 03a - DN CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN (Ban hành theo Thơng tư 200/2014/TT-BTC) Lầu - Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai, Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp trực tiếp) Quý năm 2023 Chỉ tiêu Don vi tinh: VND Mã số Thuyết minh 2: Lũy kế từ đầu năm đến oto quy Nam Năm trước I Luu chuyén tién tix hoat dong kinh doanh Tiền thu bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác 01 8.566.078.187 7.824.176.689 Tiền trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ 02 (3.940.276.038) (7.050.707.633) (5.779.850.541) (6.134.536.827) Tiền trả cho người lao động 03 Tiền trả lãi vay 04 Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 11.107.595.791 18.215.771.384 Tiền khác cho hoạt động kinh doanh 07 (9.382.123.597) (19.031.939.325) Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 571.423.802 (6.177.235.512) Tiền để mua sắm, xây dựng TSCĐ TS dài hạn khác 21 (1.625.335.879) (3.972.459.822) Tiền thu từ T/lý, nhượng bán TSCĐ TS dài hạn khác 22 II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 23 (12.620.000.000) (18.700.000.000) 4.Tién thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác 24 12.260.000.000 29.450.000.000 Tiền đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 27 30 128.345.832 (1.856.990.047) 110.905.503 6.888.445.681 TH Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành 31 32 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 33 Tiên trả nợ gốc vay 34 Tiền trả nợ thuê tài 35 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 36 Chỉ từ quỹ doanh nghiệp 37 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 - Lưu chuyển tiền kỳ (50=20+30+40) 50 (1.285.566.245) Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 2.876.771.837 1.710.546.144 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) 70 1.591.205.592 2.421.756.313 Ảnh hưởng thay đối tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 Lập, ngày 2Ô Người lập biểu (Ký, họ tên) ty Kế toán trưởng (Ký họ tên) Ta Lê Thị Kim Anh Phạm Quang Tùng tháng 711.210.169 10 năm 2023 CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lau — Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Miu sé B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Quy nam 2023 I ĐẶC DIEM HOAT DONG CUA CONG TY Công ty Cổ phần Đầu tư KCN Dầu khí IDICO Long Sơn thành lập thức vào hoạt động hình thức Công ty cổ phần theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh đoanh số 4903000409 ngày 09/08/2007 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu cấp lần đầu với vốn điều lệ 827.222.120.000 đồng Tháng năm 2010 Công ty chuyển trụ sở làm việc từ Thành phố Vũng Tàu lên Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2011 Công ty đổi tên thành Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Thương mại Dầu khí — IDICO theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3500811001 Phòng đăng ký kinh doanh thuộc Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phó Hồ Chí Minh cấp thay đổi lần thứ ngày 14/07/2011 Công ty dang hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3500811001 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp thay đổi lần thứ ngày 15/11/2018 Đến ngày 25/06/2019, Cơng ty thức đổi tên thành Công ty Cổ phần Đầu tư Khu công nghiệp Dầu khí Long Sơn theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3500811001 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp thay đơi lần thứ ngày 20/06/2019 Tổng số nhân viên Công ty ngày 30 tháng 09 năm 2023 23 người (tại ngày 30 tháng 09 năm 2022 24 người) Cấu trúc doanh nghiệp Danh sách công ty liên kết Công ty: Tên Công ty liên kết Công ty Cổ phan Thiết bị Nội ngoại that Dau Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Bình Sơn (“PVC Bình Sơn”) & WAS Hoạt động Cơng ty bao gồm xây dựng cơng trình dân dụng; Xây dựng cơng trình cơng nghiệp; Cơng trình giao thơng (cầu, đường, cống); Xây dựng cơng trình thủy lợi; Xây dựng cơng trình ngầm đất, nước; Xây dựng cơng trình đường ống cấp- nước; Xây dựng kết cấu cơng trình; Xây dựng hạ tầng khu cơng nghiệp, khu thị; Trang trí nội, ngoại thất cơng trình; Kinh doanh bất động sản; Kinh doanh sở hạ tầng dịch vụ có liên quan khu công nghiệp, khu đô thị; Kinh doanh dịch vụ cảng bến cảng Kinh đoanh máy móc, thiết bị phụ tùng thay thế; Kinh doanh vật tư, máy móc, thiết bị ngành cơng nghiệp, dầu khí, khai khống, lâm nghiệp, nông nghiệp xây dựng Byrwy Hoạt động Nơi thành lập hoạt động Tý lệphần sở hữu biểu Tầng 5, phòng 502số60 Lé Trung Nghia, Q.Tân Bình, TP.HCM P.12, Tịanhàsố33,đườngHai Bà Trưng, P.Lê Hồng Phong, Quang Ngai, Viét Nam 20.00% 46,86% Hoạt động Kinh doanh thiết bị nội, ngoại that Xây lắp, dịch vụ tư van DTXD, kinh doanh bat động sản CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Miu sé B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Il KY KE TOAN, DON VI TIEN TE SU DUNG TRONG KE TỐN Kỳ kế tốn năm Kỳ kế tốn năm Cơng ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm dương lịch Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (VND) III CHUAN MUC VA CHE DO KE TOAN AP DUNG Chế độ kế tốn áp dụng Các báo cáo tài Cơng ty trình bày đồng Việt Nam phù hợp với Chế độ kế toán doanh nghiệp áp dụng cho Doanh nghiệp quy định Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài Chính hướng dẫn áp dụng chế độ kế toán cho doanh nghiệp Thông tư 200/2014/TT-BTC thay cho quy định chế độ kế toán doanh nghiệp Ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Thơng tư 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ Tài việc hướng dẫn, sửa đồi, bỗ sung chế độ kế toán doanh nghiệp Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực Các báo cáo tài Cơng ty trình bày đồng Việt Nam phù hợp với Chuẩn toán Việt Nam Bộ Tài ban hành, cụ thẻ: mực kế e - Quyết định số 149/2001/QĐ - BTC ngày 31 tháng 12 năm 2001 việc ban hành bốn Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (dot 1); e _ Quyết định số 165/2002/QĐ - BTC ngày 31 tháng 12 năm 2002 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (đợt 2); e _ Quyết định số 234/2003/QĐ - BTC ngày 30 tháng 12 năm 2003 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (đợt 3); e Quyết định số 12/2005/QĐ - BTC ngày 15 tháng 02 năm 2005 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (đợt 4); e _ Quyết định số 100/2005/QĐ - BTC ngày 28 tháng 12 năm 2005 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (đợt 5); ° Thông tư số 161/2007/TT-BTC ngày 31/ 12/2007 Bộ Tài việc hướng dẫn thực 16 Chuẩn mực kế toán ban hành theo QD 234/2003/QD-BTC sé 149/2001/QD-BTC, QD sé 165/2002/QD-BTC va QD sé Cho mục đích lập trình bày báo cáo tài này, Cơng ty khơng áp dụng Chuẩn mực Kế tốn Việt Nam số 25- Báo cáo tài hợp kế tốn khoản đầu tư vào cơng ty Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 07- Kế toán khoản đầu tư vào cơng ty liên kết CƠNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Miu sé B 09a - DN Lau — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phó Hồ Chí Minh (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Hình thức số kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức số kế tốn chứng từ ghi sổ IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG: Nguyên tắc chi nhận khoản tiền khoản tương đương tiền: Tiền mặt, Tiền gửi Ngân hàng, Tiền chuyền khoán đầu tư NH Phương pháp chuyên đổi đồng tiền khác đồng tiền sử dụng kế toán: Các nghiệp vụ phát sinh ngoại tệ năm chuyền đổi sang đồng tiền Việt Nam theo tỷ giá thực tế thời điểm phát sinh - Các khoản đầu tư vào cơng ty con, cơng ty liên kết, vốn góp vào sở kinh doanh đồng kiểm soát - Các khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn; - Các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn khác; - Phương pháp lập dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn, dài hạn Nguyên tắc ghỉ nhận vốn hóa khoản phí vay: - Nguyên tắc ghi nhận phí vay; - Tỷ lệ vơn hóa sử dụng để xác định phí vay vốn hóa kỳ; Nguyên tắc ghi nhận vốn hóa khoắn phí khác: - Chỉ phí trả trước; - Chỉ phí khác; - Phương pháp phân bỗ phí trả trước; - Phương pháp thời gian phân bổ lợi thương mại; Nguyên tắc ghỉ nhận phí phải trả Nguyên tắc phương pháp ghi nhận khoản dự phòng phải trả 10 Nguyên tắc ghỉ nhận vôn chủ sở hữu: - Nguyên tặc ghi nhận vốn đầu tư chủ sở hữu, thặng dư vốn cổ phần, vốn khác chủ sở hữu - Nguyên tắc ghỉ nhận chênh lệch đánh giá lại tài sản - Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch tỷ giá - Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối 11 Nguyên tắc phương pháp ghỉ nhận doanh thu: - Doanh thu bán hàng - Doanh thu cung cấp dịch vụ - Doanh thu hoạt động tài - Doanh thu hợp đồng xây đựng 12 Nguyên tắc phương pháp ghỉ nhận phí tài 13 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 14 Các nghiệp vụ dự phịng rủi ro hối đối 15 Các phương pháp phương pháp kế tốn VI Thơng tin bố sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế toán I8 Nguyên tắc ghỉ nhận khoản đầu tư tài chính: RS” - Nguyên tắc ghỉ nhận hàng tồn kho: theo giá gốc hàng tồn kho bao gồm phí mua + phí chế biến + phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho thời điểm - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho; - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho; - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho Nguyên tắc ghỉ nhận khấu hao TSCĐ bắt động sản đầu tư - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vơ hình, th tài chính): Theo ngun giá giá trị hao mòn - Phương pháp khấu hao SCD (hữu hình, vơ hình, th tài chính) Nguyên tắc ghỉ nhận khấu hao bắt động sản đầu tư - Nguyên tắc ghi nhận bất động sản đầu tư - Phương pháp khấu hao bắt động sản đầu tư CN, NN Nguyên tắc ghỉ nhận hàng tồn kho: CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phó Hồ Chí Minh Mau sé B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Don vi tinh : VND 1.991.261.306 5.548.535 5.741.052 3.325.691 3.905.908 5.943.153 6.231.153 350.923 548.923 4.818.913 4.807.772 241.073.652 22.209.007 1.921.405.129 22.670.334 - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VN —CN V/Tàu- Côn Đảo 5.601.546 6.087.696 8.815.447 9.000.070 - Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín- CN TP.HCM 3.186.850 3.516.594 - Ngân hàng TMCP Quân đội- CN TP.HCM - Ngân hàng TMCP Tiên Phong- CN TP.HCM 5.137.770 5.140.637 5.530.474 2.206.038 - Ngân hàng Đại Dương- CN Sài Gòn - Ngan hang TMCP Quoc tê - CN TP.HCM (tài khoản chuyên trả cô tức cho cô đông) - Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam — CN Ba Ria V/Tau - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VN -CN tháng - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VN —CN Bình Điền - Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu VN — CN Ba Dinh Cộng = & Các khoản tương đương tiền 1.591.205.592 2.876.771.837 Các khoản tương đương tiền thể khoản tiền gửi có kỳ hạn vịng tháng với lãi suất hướng theo quy định NHNN lãi suất niêm yết thời điểm ngân hàng có giao dịch 02 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: Các khoản tiên gửi, khoản đâu tư tài có kỳ hạn tháng: 30.09.2023 - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VN - CN tháng 6.500.000.000 - Ngân hàng TMCP Tiên Phong - CN TP.HCM 3.120.000.000 5.260.000.000 Cộng 9.620.000.000 9.260.000.000 03 Phải thu ngắn hạn khách hàng 30.09.2023 01.01.2023 Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Địa ốc Khang Gia 5.686.145.662 5.686.145.662 2.760.144.037 2.760.144.037 15.940.453.785 01.01.2023 4.000.000.000 Công ty TNHH Đầu tư Bất Động Sản An Phước Lộc Các đối tượng phải thu lại Cộng 24.781.205.807 24.386.743.484 04 Trả trước cho người bán ngắn hạn 30.09.2023 01.01.2023 16.334.916.108 450.000.000 450.000.000 O'm - Ngân hàng TMCP Quốc tế - CN TP.HCM - - Ngân hàng Vietcombank — CN Sài Gịn \S\\ 311.541.961 01.01.2023 885.510.531 ©) Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng 30.09.2023 1.279.663.63 xf 01 Tiền khốn tương đương tiền CƠNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phế Hồ Chí Minh Cơng ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Địa ốc Khang Gia Công ty Cổ phần VINA Đại Phước: Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT sô 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Các đối tượng khác 30.678.197.530 502.627.210 30.678.197.530 477.432.210 Cộng 31.630.824.740 31.605.629.740 30.09.2023 01.01.2023 05 Các khoản phải thu khác * Phải thu tiền cổ tức: - Công ty Cô phần đầu tư xây lắp Dầu khí Kinh Bắc 987.000.000 1.223.534.245 - Dự án khu dân cư Nam Long, Tỉnh Long An 6.585.883.539 - Cơng ty Cơ phần nội ngoại thất Dầu Khí * Đầu tư dự án khơng hình thành sở đồng kiểm soát: - Dự án chung cư Nam An P.Bình Hưng Hịa, Q.Bình Tân * Phải thu trích trước lãi tiền gửi: * Phải thu phí bảo trì hộ chung cư (thu CN hộ) * Phải thu tiền lãi hợp tác đầu tư: 987.000.000 1.223.534.245 6.585.883.539 8.000.000.000 8.000.000.000 144.790.652 44.708.603 144.790.652 - Công ty TNHH Siêu Thành m * Phải thu tiền đặt cọc 24 hộ Công ty Cô phần VINA 2.795.692.541 2.795.692.541 * Phải thu Tổng Công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam 9.319.773.666 13.319.773.666 * Phải thu khác: 6.045.339.100 4.448.782.494 35.102.013.743 37.550.165.740 30.09.2023 140.000.000 1.078.000.000 1.223.534.245 01.01.2023 140.000.000 - Phải thu khác (Ông Trần Mạnh Dũng) - Công ty Cô phần Thiết bị Nội Ngoại thất Dầu Khí - Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc - Cơng ty TNHH Siêu Thành - Công ty TNHH Đầu tư Bất động sản An Phước Lộc 2.795.692.541 2.760.144.037 - Công ty TNHH Nam Long 6.585.883.539 1.078.000.000 1.223.534.245 6.136.145.662 2.795.692.541 2.760.144.037 1.975.765.062 3.419.790.699 Cộng 20.719.400.024 13.392.926.584 07 Hàng tồn kho 30.09.2023 01.01.2023 - Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Địa ốc Khang Gia Hàng mua đường Nguyên liệu, vật liệu Cơng cụ, dụng cụ Chỉ phí sản xuất kinh doanh đở dang (i) Chỉ phí sản xuất kinh doanh đở dang (ii) 367.079.273.624 357.649.777.822 11.707.118.945 11.707.118.945 Thành phẩm Hàng hoá bắt động sản œ I se ING Uv 06 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi Y( a Cộng | i] Đại Phước: CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Lầu — Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hơ Chí Minh Cộng giá gốc hàng tồn kho (i) Chỉ phí sản số tiền Công chi phi xây 378.786.392.569 369.356.896.767 xuất kinh doanh đở dang phí xây dựng dự án Chung cư Huỳnh Tân Phát Thê Công ty đầu tư để hoàn tắt thủ tục pháp lý đất, tương ứng với phần vốn góp giai đoạn ty vào Hợp đồng hợp tác kinh doanh khai thác Dự án “Chung cư Huỳnh Tắn Phát” đựng dở dang hạng mục tường vây, cọc thử, cọc đại trà, đài giăng móng hai tầng ham, kết cấu phần thân hoàn thiện khối hộ 28 tầng dự án Đây hợp đồng hợp tác kinh doanh hình thức đầu tư xây dựng tài sản đồng kiểm sốt Cơng ty với Cơng ty Cổ phần Tập đồn Khang Thơng, Cơng ty Cổ phần Xây dựng Cơng nghiệp Dân dụng Dầu khí, Cơng ty nhà điều hành Đến thời điểm nay, Công ty ghỉ nhận vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh doanh thu, giá vốn lợi nhuận từ chuyển nhượng 128 hộ thuộc dự án Huỳnh Tan Phat theo thir ty 14 146.802.999.247 déng, 144.988.023.205 đồng 1.814.976.042 đồng (ii) Chỉ phí sản xuất kinh doanh đở dang phí hệ thống điện lượng mặt trời áp mái dự án Long Sơn Building * Giá trị ghỉ số hàng tồn kho dùng để chấp, cầm cố đảm bảo cho khoản nợ phải trả: đồng * Giá trị trích lập dự phịng giảm giá hàng tồn kho năm đồng Việt Nam, giá trị hồn nhập dự phịng giảm giá hàng tồn kho năm: đồng 08 Thuế khoản phái thu nhà nước 30.09.2023 Thuế GTGT khấu trừ (Dự án Chung cư Huỳnh Tấn Phát 01.01.2023 13.242.807.524 Dự án KĐT 65 Chí Linh - Cửa Lắp, TP Vũng Tàu) Thuế thu nhập cá nhân 13.561.731.146 = - Cộng 13.242.807.524 13.561.731.146 09 Phải thu dài hạn khác Dự án Khu nhà thương mại Tương Bình Hiệp, thị xã Thủ Dầu Một, Bình Dương Phải thu từ chuyển nhượng vốn, cỗ phần Công ty Cô phần Tổng cơng ty Xây dựng Dâu khí Nghệ An Phải thu Công ty CP Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc HTĐT Dự án Khách sạn Dầu khí Kinh Bắc Cộng 30.09/2023 01.01.2023 42.825.000.000 42.825.000.000 69.393.942.920 69.393.942.920 15.000.000.000 15.000.000.000 127.218.942.920 127.218.942.920 10 Tài sản cố định hữu hình (chỉ tiết xem Phụ lục số 01 kèm theo) 11 Tài sản cố định vơ hình , Khoản mục _Nguyên giá Số dư đầu ky (01.01.2023) - Mua ky - Tạo từ nội doanh nghiệp - Tăng hợp kinh doanh Tăng khác Thanh lý, nhượng bán Giảm khác Quyên sử Phan mém dụng Gat AI kẾ tốn - Cơng 41.782.000 - 41.782.000 - - - = e - - - - CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 09a - DN Lầu — Tòa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hơ Chí Minh Số dư cuối kỳ (30.09.2023) Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu kỳ (01.01.2023) - Khấu hao kỳ - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán 41.782.000 41.782.000 41.782.000 41.782.000 41.782.000 41.782.000 - Giảm khác Số dư cuối kỳ (30.09.2023) Giá trỉ lại - Tại ngày đầu kỳ (01.01.2023) - Tại ngày cuối kỳ (30.09.2023) 12 Bắt động sản đầu tư Nguyên øiá Quyên sử dụng đất Số đầu năm Nhà cửa, vật kiến trúc Nhà quyền sử dụng đất | Tăng năm | = - 68.423.588.321 Cơ sở hạ tang Giá trị hao mòn lãy kế Quyền sử dụng đất Nhà cửa, vật kiến trúc - - - | 68.423.588.321 - - - - - = = - - - - 2.052.707.646 - | 7.526.594.706 - : Giá trị lại bất động sản Kew - - Cơ sở hạ tầng Ẩ So cuoi nam - - 5.473.887.060 | Nhà quyền sử dụng đất Giảm năm - - - đầu tư Quyén str dung dat Nhà cửa, vật kiến trúc Nhà quyên sử dụng đất - 62.949.701.261 | Co sé tang - 2.052.707.646 : Dự án KĐT 65 Chí Linh - Cửa Lắp, TP Vũng Tàu Dự án Khu cơng nghiệp Dầu khí Long Sơn, TP.Vũng Tàu Cộng 14 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Công ty Cổ phần Thiết bị Nội Ngoại thất Dầu khí Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Bình Sơn Cộng Đầu tư đài hạn khác Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Sài Gịn Cơng ty Cổ phan Dau tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc Cơng ty Cổ phần Khách sạn Lam Kinh Cộng - - - - | 60.896.993.615 - : 30.09.2023 - ‘ a - 13 Chỉ phí xây dựng đớ dang x 12.270.210.405 - 01.01.2023 12.270.210.405 44.445.627.269 35.837.298.273 56.715.837.674 48.107.508.678 30.09.2023 14.000.000.000 171.287.750.000 185.287.750.000 30.09.2023 28.500.000.000 11.000.000.000 28.382.391.454 67.882.391.454 01.01.2023 14.000.000.000 171.287.750.000 185.287.750.000 01.01.2023 28.500.000.000 11.000.000.000 28.382.391.454 67.882.391.454 lỆt N/ S a CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHi LONG SON Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh 16 Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn Cơng Cơng Cơng Công ty ty ty ty Cổ Cô Cổ Cổ phần phần phần phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Sài Gịn Thiết bị Nội Ngoại thất Dầu khí Xây lắp Dầu khí Bình Sơn Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc Cơng ty Cổ phần Khách sạn Dầu khí Lam Kinh Cộng 17.Chỉi phí trả trước dài hạn Chỉ phí th văn phịng lầu 3- Khang Thơng Building số 67 Nguyễn Thị Minh Khai — P Bến Thành- Q1 - TP.HCM Chi phi chờ phân bổ khác Cộng 18 Vay nợ ngắn hạn Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT sô 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 30.09.2023 24.795.000.000 14.000.000.000 33.087.543.239 21.155.550.000 14.000.000.000 33.244.710.003 11.000.000.000 11.000.000.000 28.382.391.454 111.264.934.693 28.382.391.454 107.782.651.457 30.09.2023 01.01.2023 8.780.088.660 9.833.699.301 170.256.124 265.038.571 8.950.344.784 10.098.737.872 30.09.2023 01.01.2023 Vay nguồn ủy thác PVN thông qua Tổng Công ty cổ phần xây lắp Dầu khí Việt Nam Cộng 19 Thuế khoản phái nộp Nhà nước Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng 01.01.2023 0 30.09.2023 01.01.2023 - - 1.240.268.185 960.301.533 16.507.474 8.535.647 15.997.193 8.535.647 1.265.311.306 984.834.373 Thuế Giá trị gia tăng Công ty áp dụng luật thuế giá trị gia tăng với phương pháp tính thuế phương pháp khấu trừ Thué thu nhép doanh nghiép Công ty áp dụng thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp năm 20 % (Hai mươi phần trăm) Cac loại thuế khác Công ty áp dụng loại sắc thuế khác thuế môn bài, thuế thu nhập cá nhân theo quy định hành Thué thu nhập doanh nghiệp hành CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DÀU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Trích trước phí Cộng 1.021.432.756 1.021.432.756 671.432.756 671.432.756 21 Các khoản phải trả phải nộp khác 30.09.2023 01.01.2023 Kinh phí cơng đồn Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm Y tế Bảo hiểm thất nghiệp Cổ tức cổ đông khác Nhận đặt cọc từ cho thuê bán hộ dự án Phải trả tiền phí bảo trì hộ dự án chung cư Huynh Tan Phat 24.438.264 32.255.148 057.031 420.313 1.779.224 1.490.391 9.766.844.037 6.534.918.800 89.473 9.787.093.887 6.287.093.800 530.484.636 575.619.248 28.106.300.000 28.106.300.000 - Giá trị góp vốn (tiền đất) PVC — IDICO vào du dn Phải trả Cơng ty Cổ phân Tập đồn Khang Tì hơng 760.500.000 ỡ 760 500.000 - Giá trị góp vốn 5% vốn góp (tiền đất) Cơng ty Cổ phân Tập đồn Khang Thơng 6.448.600.000 6.448.600.000 12.897.200.000 12.897.200.000 207.816.989 241.442.251 45.174.638.981 45.031.804.511 Phải trả hợp doanh dự án Chung cư Huỳnh Tắn Phát: - Giá trị góp vốn 10% vốn góp (tiền đất) Cơng ty Cổ phan Xây dựng Cơng nghiệp Dân dụng Dâu khí Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 22 Vay nợ dài hạn 30.09.2023 Vay nợ dài hạn Cộng 23 Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu 01.01.2023 Ấ oO=- 01.01.2023 = 30.09.2023 Wha 20 Chi phí phải trả Noe Thuế thu nhập doanh nghiệp hành phải trả xác định dựa thu nhập chịu thuế năm Thu nhập chịu thuế khác với lợi nhuận trình bày báo cáo kết hoạt động kinh doanh thu nhập chịu thuế khơng bao gồm khoản thu nhập hay chi phi tính thuế khấu trừ năm khác (bao gồm lỗ mang sang, có) ngồi khơng bao gồm tiêu không chịu thuế không khấu trừ CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 09a - DN Lầu — Téa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh :—- (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) xÝ A1 4A eg Số dư ngày 01.01.2022 | 827.222.120.000 Tăng (rong năm Lai nam ? ` 12.264.138.227 = Điều chỉnh hồi tố a Lợi nhuận sau 949.808.972 | (16.328.829.923) = 688.267.266 688.267.266 Tăng khác Giảm năm = Lỗ năm a = - Trả lãi cô tức Điều chỉnh hồi tố Giảm khác Số dư ngày 31.12.2022 | 827.222.120.000 Số dư ngày 01.01.2023 | 827.222.120.000 Tăng năm Lãi năm 12.264.138.227 12.264.138.227 = 949.808.972 | (15.640.562.657) 949.808.972 | (15.640.562.657) a = 416.204.178 416.204.178 Phân phối lợi nhuận Tăng khác Giảm năm Lỗ năm 5 - Phân phối lợi nhuận Trả lãi cổ tức Giảm khác Số dư ngày 30.09.2023 | 827.222.120.000 12.264.138.227 949.808.972 | (15.224.358.479) b Chỉ tiết vốn sở hữu Công ty Cổ phần Hạ tầng Gelex Tổng Công ty IDICO - CTCP Các cổ đông cá nhân khác Cộng 30.09.2023 01.01.2023 210.713.050.000 210.713.050.000 70.641.030.000 70.641.030.000 545.868.040.000 545.868.040.000 827.222.120.000 827.222.120.000 VỊ Thơng tin bố sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết kinh doanh Từ 01.01.2023 24 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ đến 30.09.2023 10 Từ 01.01.2022 Đến30.09.2022 CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Doanh thu bán bất động sản Doanh thu bán vật tư xây dựng Doanh thu cho thuê tài sản hoạt động Doanh thu bán điện NLMT 25 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 9.058.471.492 5.196.345.545 177.621.725 213.534.370 9.236.093.217 5.409.879.924 Từ 01.01.2023 đến 30.09.2023 Từ 01.01.2022 đến30.09.2022 9.058.471.492 5.196.345.545 177.621.725 213.534.379 Doanh thu bán bat động sản Doanh thu bán vật tư xây dựng Doanh thu cho thuê tài sản hoạt động Doanh thu bán điện NLMT Cộng 9.236.093.217 5.409.879.924 Từ 01.01.2023 đến 30.09.2023 Từ 01.01.2022 đến 30.09.2022 Giá vốn bán điện NLMT Giá vốn cho thuê tài sản hoạt động 2.052.707.646 59.568.111 2.052.707.646 59.568.111 Cộng 2.112.275.757 2.112.275.757 26 Giá vốn hàng bán Giá vốn bán bất động sản Giá vốn bán vật tư xây dựng 27 Doanh (thu hoạt động tài Lãi tiền gửi, tiền cho vay, lãi tiền ứng vốn cho hợp danh dự án chung cư Huỳnh Tấn Phát Từ 01.01.2023 đến 30.09.2023 Từ 01.01.2022 đến 30.09.2022 9.421.684.766 7.778.214.119 9.421.684.766 7.778.214.119 Thu nhập từ HĐ hợp tác kinh doanh Cộng 28 Chỉ phí hoạt động tài Từ 01.01.2023 đến 30.09.2023 Lãi tiền vay Lãi chậm tốn Hồn nhập dự phịng giảm giá khoản đầu tư tài dài hạn 11 Từ 01.01.2022 đến 30.09.2022 CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Toa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phó Hồ Chí Minh Mấu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Chỉ phí tài khác 3.482.283.236 Cộng 3.482.283.236 29 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp Từ 01.01.2023 đến 30.09.2023 Chỉ phí nhân viên Chỉ phí vật liệu quản lý Chỉ phí đồ đùng văn phịng Chỉ phí khấu hao tài sản cố định 1.883.032.752 1.780.271.863 21.360.754 20.628.050 14.401.652 50.005.034 124.660.381 228.443.187 22.205.295 Thuế phí lệ phí Chỉ phí dự phịng phải thu khó địi Chỉ phí dịch vụ mua ngồi Chỉ phí tiền khác Cộng Từ 01.01.2022 đến 30.09.2022 24.607.005 7.326.473.440 929.031.054 1.499.414.413 10.951.392.339 917.959.030 11.902.157.251 14.896.293.925 1.026.770.223 Từ 01.01.2023 Thu nhập khác Cộng 31 Chi phí khác đến 30.09.2022 14.000.000 14.000.000 28.000.000 28.000.000 Từ 01.01.2023 Chỉ phí khác Cộng Từ 01.01.2022 đến 30.09.2023 Từ 01.01.2022 đến 30.06.2023 111.800.000 đến 30.09.2022 558.336.190 111.800.000 558.336.190 32 Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Từ 01.01.2023 đến 30.09.2023 Lợi nhuận/(lỗ) trước thuế Điều cho thu nhập chịu thuế Trừ: Thu nhập không chịu thuế Cộng: Các khoản phí khơng khấu trừ Thu nhập chịu thuế Chuyên lỗ năm trước Thu nhập tính thuế 12 Từ 01.01.2022 đến 30.09.2022 696.170.830 685.009.233 350.643.617 582.093.025 685.009.233 1.381.180.063 582.093.025 932.736.642 1.381.180.063 932.736.642 ayy 30 Thu nhập khác IỆF CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hơ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Thuế suất thuế Thu nhập doanh nghiệp 20% 20% Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 276.236.012 186.547.328 Tổng phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 279.966.652 186.547.328 Thuế TNDN hành 279.966.652 186.547.328 Điều chỉnh thuế TNDN năm trước 3.730.640 - VỊI Các thông tin khác 33 Nghiệp vụ số dư với bên liên quan a/Danh sách bên liên quan: Bên liên quan Mối quan hệ Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Đô thị Khu Công ngiệp Việt Nam- TNHH Một thành viên (qIDICO) Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Dầu khí Tồn Cầu Cơng ty Cổ phần Thiết bị Nội ngoại thất Dầu khí Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Bình Sơn Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Sài Gịn Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc Cơng ty Cổ phần Khách sạn Dầu khí Lam Kinh Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Nghệ An Cổ đông sáng lập Công Công Công Công Cô đông thường Cổ đông thường Công ty liên kết Công ty liên kết ty đầu tư dài hạn ty đâu tư dài hạn ty đâu tư dài hạn ty Tập đoàn Trong q, Cơng ty có giao dịch sau với bên liên quan: Cé tức trả Từ 01.01.2023 đến 30.09.2023 Cổ đông phổ thông Từ 01.01.2022 đến 30.09.2022 20.249.850 60.189.600 Thu nhập Ban Giám đóc, Hội đồng Quản trị Ban kiểm sốt Cơng ty hưởng sau: Từ 01.01.2023 Lương Các khoản khác Tổng Từ 01.01.2022 đến 30.09.2023 1.445.531.845 đến 30.09.2022 1.568.472.750 1.445.531.845 1.568.472.750 b) Các giao dịch với nhân chốt (theo phụ lục đính kèm trang 16) Số dự với bên liên quan: 30.09.2023 Phải (hu khách hàng 91.000.000 13 01.01.2023 91.000.000 Mẫu số B 09a - DN CONG TY cP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN (Ban hành theo TT sô 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Lau - Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Cơng ty Cổ phần Thiết bị Nội ngoại thất Dầu khí (tiên thuê xe ôtô văn phòng) Cộng 91.000.000 Các khoản phải thu khác 30.09.2023 Công ty Cổ phần Thiết bị Nội ngoại thất Dầu khí- Phải thu tiền cổ tức Cơng ty Cơ phần Đầu tư & Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc- Phải thu tiền cỗ tức Công ty Cổ phần Đầu tư & Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc - Tiền góp vốn hợp tác kinh doanh DA khách sạn Dầu khí Kinh Bắc 91.000.000 01.01.2023 987.000.000 987.000.000 1.223.534.245 1.223.534.245 Cơng ty Cổ phần Tổng cơng fy Xây dựng Dần khí Nghệ An— Tiền chuyển nhượng vốn góp xi măng Dầu khí 12/9 15.000.000.000 15.000.000.000 69.393.942.920 69.393.942.920 Cộng 86.604.477.165 86.604.47 7165 Lập, ngay:20 thang 10 nam 2023 500! _ ING T! BA Người lập biểu Kế toán trưởng JCOn DAL JON! a we Lê Thị Kim Anh Phạm Quang Tùng 14 c0 £y9'06 EIS OIZOSE'T ISI',9y Z0 € tỳ 06S'9LL'€ L/22/24.1174 €ZZ99£'0€E ¿LL`1S0'9€E'b 081/60 /SI'S III'§96'6S SS€'0y8 L6 €6 €S0 6SU bỳỳ CLOSET b0€'88ZS80'y 666'££t'6 IIO'SET EEE E cIt'/00'/81 £0t'€y0 IZ8 CIV E8S°LLI S6 888S'T IZZ9EI'0S'y 898'0606ÿ/'€ G€y'€S/'601'/ LS6 C8y'88S'T - (£z0Z 60 0£) 44 1ond Aes Tey- (€207 10°10) 44 nep Aesu reyHH GOSL eno te] ugo 14) eI (£Z0Z60'0€) Á tọno np os '2PUD† UTEIE)'ượq SuÖnu “ẤT [~ ny IẸP SŒ 2S uoẨnq^- 9ÿ đug]~ Ay Sun ovy neyy- (£z0Z 10 10) Ấ3 NEP NP os 94 An] wou ovy 14) BID (£z0Z60'0£) Âj tọno Np 0s (quo nạp) 2g urg[“upg Suỏnu “Ẩ] qưet[[~ nj nep Sqq sues ugAny9- Á5j đuon enJ- (uurwo nạrp) 2p 5ug]~ (IIỆU) trệOt {2X 14 trệ- (£z0Z 10 10) & nẹp np 0S qury nny Yup oo gs 1g) #2 uoÄn3N” WUHAN IUD 9H oud qượu[ “J ưệnÒ “qượuL ugg Sugnyg FEU WUT TULL UgANSN ¿9 gs ‘Sugyy Sueyy eyu egy — ¢ ney HNIH (12H HNÏŒ Q2 NYS IY.L WY19 “ĐNYL HNIN LIANE G€y'SS/'601'/ 9E9'6y6 L0 9€9'6y6 L0 80'881'906'8 80'881'906:8 CINA yup ia uog TO + ony NY (quTYo TRL OF BN9 HIOZ/Z1/7Z ABN OLE-LL/7 107/007 9S LL emp yuey ueg) NŒ - 860 d 9s ne NOS SNOT JEM NYC daHON SNQO NEM AL AVE dd AL DNQO c9€'9€/'0/S E9E9EL'OLS 0S/'6/t°§9S°T t§T'§9Pˆt§S b8['89y'y8S SP§ˆT€S'SE†P'T 100°000°ST £00°000°ST LEC ECE IS 899'99T'ST €00°000°ST I00'00€'£6 899°999°97 600°000°60T OEE CEE TS 800°000°80T SEE ESE CO 6/E'9E/°688 t9È'9E/ 696 700°000°06 y00'000ˆ0S 899°999°97 899°999°97 ŒđNA ¢cS9°E90°CSZ 9€9°€90'76r y00ˆ000ˆ0/ v00°000'0S y00ˆ000'0/ y00ˆ000'0/ Suns] 3uQD #1 8uQ ĐNỎ2 Op WRID Sug], 90G (quy e'I 8uO (ưet[[, đu uoÁn8N 8uO quy ughny iy weyg eg nery Any iyy đướ eg An} 9] 3uQ O9P WEED Sug] Ue 602 204D 9ƒ t3 2g2 gA Sun] Ua! (£Z0Z/90/91 AeSu no ng) uọrA quợu (7207/90/87 Aesu mm ©{ tộïqu 39H) ưeq 8ưọn1J, UỌ1A NUẸN[ (7707/90/87 AvSu no neg) ugIA qượu (7207/90/87 AeSu no neg) ueq 8uọnu[, 19H) IH) neg) neg) đệ[ dey dé] dey 2ộp Op oop oop Suny] OOSN URL], SUN} 1$!A 8ướq unQ uot[, uaÁn8N 9X 08D eT Ing sun] SugD 9g] IỆH 2uQH ueÁn8N O“L 8d eT 3uQ 8uO 8uO SUM 3uQ 8uO SUC IOS WQIY Weg UIA YOY) END 2ÿ (2ƒ tỖ[ UEO({ 22 gA 081 1, (2207/90/87 Xvầu mm tội (7707/90/87 Aesu m Ay wgryU (7207/90/87 AgSu no (7207/90/87 Sedu no uọrA qượJ, uarA qượuJ, ugia qượu[, uta qượuJ, ugiA yuRyL, uọ1A quợ [, yon nyo uenb ual] weg ix) UND Sugp 10 end sey Yor 16] UgOYY 2g ýA 061 ng) “8uon[ uọt[ \JUEp 202 Signature Not Verified SEC CES ED GNA €707'60'0¢ Agsu ugp €ZOT 1010 Avsu ny, Oo Ky ngay: 20/10/2023 09:35:16 7Z07'60'0¢ Aesu ugp £z0£'10'10 Avsu ny, :101/2 †HỊ2 4ÌS HĐ1JM tọa i2jp 0018 2p (q CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG Ky boi: CONG TY CO PHAN BAU ty SON
Ngày đăng: 22/12/2023, 00:39
Xem thêm: