THÔNG TIN TÀI LIỆU
CƠNG TY CĨ PHÀN ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Địa chỉ: Lầu - Khang Thơng Building, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai - P Bến Thành Quận - Thành phố Hồ Chí Minh Điện thoại: 08.39259975 Fax: 08.39259976 MST: 3500811001 BAO CAO TAI CHINH QUY NAM 2022 TP Hồ Chí Minh, ngày 30 tháng 09 năm 2022 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 01a - DN Lầu - Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai, (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC) Ngày 22/12/2014 Bộ tài chính) Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh BANG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý năm 2022 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2022 Don vi tinh: VND gi Mas | Ủịnh | - Q0092022 A - Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) 100 471.070.449.249 485.346.863.251 110 2.421.756.313 1.710.546.144 V.01 2.421.756.313 1.710.546.144 V.02 15.000.000.000 25.750.000.000 25.750.000.000†- I Tiền khoản tương đương tién Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 (01012002) IH Đầu tư tài ngắn han 120 Chứng khốn kinh doanh 121 Dự phịng giảm giá chứng khoán kinh doanh (*) 122 Đâu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 15.000.000.000 130 75.871.162.241 90.750.553.842 Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 23.190.932.096 25.292.831 os Tra trước cho người bán ngắn hạn 132 25.668.713.750 852.425.000 Phải thu nội ngắn hạn 133 II Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Phải thu cho vay ngắn hạn 135 Phải thu ngắn hạn khác 136 V.03 40.404.442.979 67.046.832.006 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi (*) 137 V.04 (13.392.926.584) (2.441.534.245) Tài sản thiếu chờ xử lý 139 364.179.068.722 356.415.903.838 364.179.068.722 356.415.903.838 13.598.461.973 10.719.859.427 13.598.461.973 10.716.859.427 IV Hang ton kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tai san ngan han khac 150 Chi phi trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 153 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 154 Tài sản ngắn hạn khác 155 B- Tài sản dài hạn (200=210+220+230+240+250+260) I Cac khoản phải thu dài hạn V.05 V.06 3.000.000 200 401.773.428.821 388.230.056.168 210 127.218.942.920 128.243.258.499 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Trả trước cho người bán dài hạn 212 tiêu MASố | Tmnh | - G0/9202) Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 213 Phải thu nội dài hạn 214 Phải thu cho vay dài hạn 215 Phải thu dài hạn khác 216 Dự phịng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 V.07 (01.01.2022) 127.218.942.920 128.243.258.499 5.432.585.433 3.396.542.765 5.432.585.433 3.396.542.765 II Tài sản cố định 220 TSCD hữu hình 221 - Nguyên giá 222 8.906.188.048 6.223.436.594 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (3.473.602.615) (2.826.893.829) TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mồn lũy kế (*) 226 V.08 TSCĐ vơ hình 227 0 - Ngun gia 228 41.782.000 41.782.000 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (41.782.000) (41.782.000) 230 63.633.937.143 65.686.644.789 - Nguyên giá 231 68.423.588.321 68.423.588.321 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 232 (4.789.651.178) (2736.943.532) IV Tài sản dở dang dài hạn 240 45.737.577.145 34.899.377.365 45.737.577.145 34.899.377.365 149.506.141.998 144.677.918.962 II Bất động sản đầu tư Chỉ phí sản xuất, kinh doanh dang dài hạn 241 Chi phí xây dung co ban dở dang 242 V.09 V.II V Đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào cơng ty 251 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 252 V.12 185.287.750.000 185.287.750.000 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 V.13 67.882.391.454 67.882.391.454 Dự phịng đầu tư tài dài hạn (*) 254 (103.663.999.456) (108.492.222.492) Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 10.244.244.182 11.326.313.788 10.244.244.182 11.326.313.788 VI Tài sản dài hạn khác V.14 260 Chi phi tra trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn 263 Tài sản dài hạn khác 268 Lợi thương mại 269 V.15 Tổng cộng tài sản (270=100+200) 270 872.843.878.070 873.576.919.419 C - No PHal TRa (300=310+330) 300 49.308.247.586 50.205.385.224 310 49.308.247.586 50.205.385.224 Phải trả người bán ngắn hạn 311 302.021.387 322.408.863 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 1.813.900.821 1.798.077.821 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 313 657.744.095 461.270.350 Phải trả người lao động 314 119.318.195 776.679.621 I Nợ ngắn hạn V.17 m Chi phí phải trả ngắn hạn wuss | Tun | Seiad | Salant 315 V.18 637.210.528 640.321.642 Phải trả nội ngắn hạn 316 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 317 Doanh thu chưa thực ngắn hạn 318 9, Phải trả ngắn hạn khác 319 V.19 44.885.615.178 45.307.347.200 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 320 V.16 0 11 Dự phịng phải trả ngắn hạn 321 12 Quỹ khen thưởng phúc lợi 322 13 Quỹ bình ổn giá 323 14 Giao dịch mua bán lại trái phiếu phủ 324 0 Phải trả người bán dài hạn 330 331 Người mua trả tiền trước dài hạn 332 Chi phí phải trả dài hạn 333 Phải trả nội vốn kinh doanh 334 Phải trả nội dài hạn 335 Doanh thu chưa thực dài hạn 336 Phải trả dài hạn khác 337 Vay nợ thuê tài dài hạn 338 Trái phiếu chuyển đổi 339 10 Cổ phiếu ưu đãi 340 11 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 341 12 Dự phòng phải trả dài hạn 342 13 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 343 D - VốN CHủ Sở HữU (400=410+430) I Von chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu 400 410 411 V.21 823.535.630.484 823.371.534.195 823.535.630.484 823.371.534.195 827.222.120.000 827.222.120.000 (735.703.061) (735.703.081) 12.264.138.227 12.264.138.227 411a - Cổ phiếu ưu đãi 411b Thặng dư vốn cổ phần 412 Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu 413 Vốn khác chủ sở hữu 414 Cổ phiếu quỹ (*) 415 Chênh lệch đánh giá lại tài sản ' 416 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 899.279.727 \C\ B=SoxR soy II No dài hạn 892.437.382 417 § Quỹ đầu tư phát triển 418 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 419 10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 420 949.808.972 949.808.972 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 (16.164.733.634) (16.328.829.923) - LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước 42la (16.328.829.923) (30.880.211.311) - LNST chưa phân phối kỳ 421b 164.096.289 14.551.381.388 m 12 Nguồn vốn đầu tư xây dung co 13 Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt 422 429 430 Nguồn kinh phí 431 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 432 440 872.843.878.070 Lập, ngày Í Ở tháng Người lập biểu Kế toán trưởng (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) # Lé Thi Kim Anh | 873.576.919.419 10 năm 2022 3/⁄£8ne1yeW ®e ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP e®' DẦU KHÍ Phạm Quang Tùng Lệ Cơng Trung Ÿ Z⁄4⁄ Tổng cộng nguồn vốn (440=300+-400) eX II Nguồn kinh phí quỹ khác mass | Tune | Seat | Satan CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 02a - DN Lầu - Tòa nhà Khang Thong, s6 67 Nguyễn Thị Minh Khai, (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC) Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Quy nam 2022 CHỈ TIÊU Ma Thuyết so | minh Doanh thu bán hàng cung cấp dịch Vụ VỊ.22 Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung Quý năm 2022 Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Nam Năm trước Năm Năm trước 1.784.288.080 949.568.832 5.409.879.924 3.594.878.969 - = - 949.568.832 5.409.879.924 3.594.878.969 cấp dịch vụ (10=01- 02) 10 | VL23 1.784.288.080 Giá vốn hàng bán 11 | VL24 704.091.919 - Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp 2.112.275.757 186.786.247 dịch vụ (20=10-11) 20 1.080.196.161 949.568.832 3.297.604.167 3.408.092.722 Doanh thu hoạt động tài 21 | VL25 2.595.555.365 3.144.459.331 7.778.214.119 9.506.337.124 Chỉ phí tài 22 | VL26 - 22.680.790 | - Trong đó: Chỉ phí lãi vay 23 - 22.680.790 liên kết 24 - Chi phi ban hàng 25 10 Chi phí quản lý doanh nghiệp 26 | VL27 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30=20+(21-22)+ 24 - (25+26)} 30 472.297.068 12 Thu nhập khác 31 28.000.000 - 13 Chi phí khác 32 372.336.190 2.000.000 14 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 (344.336.190) (50=30+40) 50 127.960.878 16 Chi phí thuế TNDN hành 51 | VL30 Phần lãi lỗ công ty liên doanh 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (4.828.223.036) 22.680.790 - 22.680.790 - - - 53.454.545 - 126.767.590 - 3.149.999.913 1.320.414.932| 14.896.293.925 3.773.710.891 2.750.932.441 880.979.807 28.000.000 - 558.336.190 181.900.000 (2.000.000)| _ (530.336.190) (181.900.000) 2.748.932.441 350.643.617 44.974.512 - 8.936.138.165 186.547.328 - 17 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50-51-52) 60 19 Lợi nhuận sau thuế công ty mẹ 61 - % # : 20 Lợi nhuận sau thuế cổ đơng khơng kiểm sốt 62 - - - - 21 Lãi cổ phiếu 70 22 Lãi suy giảm cổ phiếu 71 Người lập biểu 52 9.118.038.165 82.986.366 | 2.748.932.441 33 164.096.289 8.936.138.165 Kế toán trưởng (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) Lê Thị Kim Anh Phạm Quang Tùng - LéCong Trung 108 Mẫu số B 03a - DN (Ban hành theo Thông tư 200/2014/TT-BTC) Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu - Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE (Theo phương pháp trực tiếp) Quý năm 2022 Mã số Thuyết minh I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác Đơn vị tính: VND Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Nam Năm trước 01 7.824.176.889 7.539.866.174 Tiền trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ 02 (7.050.707.633) (2.370.640.926) (6.134.536.827) (3.389.044.524) Tiền trả cho người lao động 03 Tiền trả lãi vay 04 Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 18.215.771.384 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 1.692.715.403 07 (19.031.939.325)| (12.828.369.858) Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 (6.177.235.512) (9.355.473.731) TI Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền để mua sắm, xây dựng TSCĐ TS đài hạn khác |21 (3.972.459.822) (1.350.694.976) Tiền thu từ T/lý, nhượng bán TSCĐ TS dài hạn khác 22 Tiền cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 23 (18.700.000.000) (24.160.000.000) - 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác 24 29.450.000.000 37.535.000.000 Tién chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 110.905.503 347.959.635 30 6.888.445.681 12.372.264.659 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư - o 26 27 ⁄4 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia IH Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 31 - Tiền trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành 32 - Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 33 - Tiền trả nợ gốc vay 34 - Tién chi tra no thué tai chinh 35 - Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 36 : Chỉ từ quỹ doanh nghiệp 37 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài - 40 - - Lưu chuyển tiền kỳ (50=20+30+40) 50 711.210.169 3.016.790.928 Tiền tương đương tiền đầu kỳ Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 60 61 1.710.546.144 1.815.929.182 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) 70 2.421.756.313 4.832.720.110 Người lập biểu (Ký, họ tên) ae ⁄“ ⁄ƒ_ yl ay Lé Thi Kim Anh Kế toán trưởng (Ký/ họ tên) ⁄ ; ae Pham Quang Tung ; TC Lé Cong Trung +2 SN Chỉ tiêu CONG TY CP DAU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Miu Lầu — Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai sé B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hơ Chí Minh Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Quy nam 2022 I DAC DIEM HOAT DONG CUA CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Đầu tư KCN Dầu khí IDICO Long Sơn thành lập thức vào hoạt động hình thức Cơng ty cổ phần theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4903000409 ngày 09/08/2007 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu cấp lần đầu với vốn điều lệ 827.222.120.000 đồng Tháng năm 2010 Công ty chuyển trụ sở làm việc từ Thành phố Vũng Tàu lên Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2011 Cơng ty đổi tên thành Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Thương mại Dầu khí — IDICO theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3500811001 Phòng đăng ký kinh doanh thuộc Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp thay đổi lần thứ ngày 14/07/2011 Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3500811001 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phó Hồ Chí Minh cấp thay đổi lần thứ ngày 15/11/2018 Đến ngày 25/06/2019, Cơng ty thức đổi tên thành Cơng ty Cổ phần Đầu tư Khu cơng nghiệp Dầu khí Long Sơn theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3500811001 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp thay đổi lần thứ ngày 20/06/2019 Tổng số nhân viên Công ty ngày 30 tháng 09 năm 2022 24 người (tại ngày 30 tháng 09 năm 2021 24 người) Hoạt động Hoạt động Cơng ty bao gồm xây dựng cơng trình dân dụng; Xây dựng cơng trình cơng nghiệp; Cơng trình giao thơng (cầu, đường, cống); Xây dựng cơng trình thủy lợi; Xây dựng cơng trình ngầm đất, nước; Xây đựng cơng trình đường ống cấp- nước; Xây dựng kết cầu cơng trình; Xây dựng hạ tầng khu công nghiệp, khu đô thị; Trang trí nội, ngoại thất cơng trình; Kinh doanh bất động sản; Kinh doanh sở hạ tầng dịch vụ có liên quan khu cơng nghiệp, khu thị; Kinh doanh dịch vụ cảng bến cảng Kinh doanh máy móc, thiết bị phụ tùng thay thế; Kinh doanh vật tư, máy móc, thiết bị ngành cơng nghiệp, dầu khí, khai khống, lâm nghiệp, nơng nghiệp xây dựng Cấu trúc doanh nghiệp Danh sách công ty liên kết Công ty: Tên Công ty liên kết Công ty Cổ phần Thiết bị Nội ngoại that Dau Công ty Cổ phần Xây lắp Dầu Binh Son (“PVC Binh Son”) Nơi thành lập hoạt Tỷ lệ phần động sở hữu biểu Tầng 5, phịng 502, số 60 Lé Trung Nghia, Q.Tân Bình, TP.HCM P.12, Tòa nhà số 33, đường Hai Bà Trưng P.Lê Hồng Phong, Quang Ngai, Viét Nam Hoạt động 20.00% Kinh doanh thiết bị 46,86% Xây lắp, dịch vụ tư nội, ngoại thất van DTXD, kinh doanh bất động sản CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHI LONG SON Lau — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận I, Thành phơ Hồ Chí Minh Miu sé B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Il KY KE TỐN, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN Kỳ kế tốn năm Kỳ kế tốn năm Cơng ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm dương lịch Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (VND) II CHUAN MUC VA CHE DO KE TOAN AP DUNG Chế độ kế toán áp dụng Các báo cáo tài Cơng ty trình bày đồng Việt Nam phù hợp với Chế độ kế toán doanh nghiệp áp dụng cho Doanh nghiệp quy định Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài Chính hướng dẫn áp dụng chế độ kế tốn cho doanh nghiệp Thông tư 200/2014/TT-BTC thay cho quy định chế độ kế toán doanh nghiệp Ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Thơng tư 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ Tài việc hướng dẫn, sửa đổi, bổ sung chế độ kế tốn doanh nghiệp Tun bơ việc tuân thủ Chuân mực Các báo cáo tài Cơng ty trình bày đồng Việt Nam phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam Bộ Tài ban hành, cụ thẻ: e _ Quyết dinh sé 149/2001/QD - BTC ngày 31 tháng 12 năm 2001 việc ban hành bốn Chuẩn mực Kế toan Viét Nam (dot 1); e Quyét định số 165/2002/QĐ - BTC ngày 31 tháng 12 năm 2002 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (đợt 2); e _ Quyết định số 234/2003/QĐ - BTC ngày 30 tháng 12 năm 2003 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (đợt 3); e _ Quyết định sé 12/2005/QD - BTC 15 tháng 02 năm 2005 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (đợt 4); e _ Quyết định số 100/2005/QĐ - BTC ngày 28 tháng 12 năm 2005 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (đợt 5); e Thông tư số 161/2007/TT-BTC ngày 31/12/2007 Bộ Tài việc hướng dẫn thực l6 Chuẩn mực kế toán ban hành theo QĐ số 149/2001/QĐ-BTC, QD sé 165/2002/QD-BTC va QD sé 234/2003/QD-BTC Cho mục đích lập trình bày báo cáo tài này, Cơng ty khơng áp dụng Chuẩn mực Kế tốn Việt Nam số 25 - Báo cáo tài hợp kế tốn khoản đầu tư vào cơng ty Chuân mực Kế toán Việt Nam số 07 - Kế tốn khoản đầu tư vào cơng ty liên kết CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHÍ LONG SƠN Lau — Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Miu sé B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Hình thức số kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức số kế tốn chứng từ ghỉ số IV CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TOÁN ÁP DỤNG: Nguyên tắc ghỉ nhận khoản tiền khoản tương đương tiền: Tiền mặt, Tiền gửi Ngân hàng, Tiền chuyển khoản đầu tư NH Phương pháp chuyển đổi đồng tiền khác đồng tiền sử dụng kế toán: Các nghiệp vụ phát sinh ngoại tệ năm chuyển đổi sang đồng tiền Việt Nam theo tỷ giá thực tế thời điểm phát sinh Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: theo giá gốc hàng tồn kho bao gồm phí mua + phí chế biến + phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho thời điểm - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho; - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho; - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho Nguyên tắc ghi nhận khoản đầu tư tài chính: - Các khoản đầu tư vào công ty con, cong ty lién kết, vốn góp vào sở kinh đoanh đồng kiểm soát - Các khoản đầu tư chứng khoán ngăn hạn; - Các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn khác; - Phương pháp lập dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn, dài hạn Nguyên tắc ghi nhận vốn hóa khoản phí vay: - Nguyên tắc ghi nhận chi phi di vay; - Ty lệ vốn hóa sử dụng để xác định chi phi di vay vốn hóa kỳ; Nguyên tắc ghỉ nhận vốn hóa khoản phí khác: - Chỉ phí trả trước; - Chỉ phí khác; - Phương pháp phân bổ phí trả trước; - Phương pháp thời gian phân bồ lợi thé thương mại; Nguyên tắc ghi nhận phí phải trả 9, Nguyên tắc phương pháp ghỉ nhận khoản dự phòng phải trả 10 Nguyên tắc ghỉ nhận von chủ sở hữu: - Nguyên tặc phỉ nhận vốn đầu tư chủ sở hữu, thặng dư vốn cổ phần, vốn khác chủ sở hữu - Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch đánh giá lại tài sản - Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch ty giá - Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối 11 Nguyên tắc phương pháp ghỉ nhận doanh thu: - Doanh thu bán hàng - Doanh thu cung cấp dịch vụ - Doanh thu hoạt động tài - Doanh thu hợp đồng xây dựng 12 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận phí tài 13 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 14 Các nghiệp vụ dự phòng rủi ro hối đoái 15 Các phương pháp phương pháp kế toán VI Thông tin bố sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế tốn =~ - Nguyên tắc ghi nhận bất động sản đầu tư - Phương pháp khấu hao bắt động sản đầu tư Va\ - Ngun tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vơ hình, th tài chính): Theo ngun giá giá trị hao mịn - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vơ hình, th tài chính) Ngun tắc ghi nhận khấu hao bắt động sản đầu tư e¬z /S// Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCD bất động sản đầu tư CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIEP DAU KHi LONG SON Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận I, Thành phơ Hơ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT sơ 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Đơn vị tính : VND 01 Tiền khoản tương đương tiền 30.09.2022 Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng - Ngân hàng TMCP Quốc tê - CN TP.HCM (tài khoản chuyên trả cô tức cho cô đông) - Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam — CN Bà Rịa V/Tàu - Ngân - Ngân - Ngân - Ngân - Ngân hàng hàng hàng hàng hàng TMCP TMCP TMCP TMCP TMCP 876.982.663 70.794.057 3.204.923 6.327.553 70.895.714 4.286.843 6.850.173 4.803.007 4.725.801 1.503.920.866 - Ngân hàng Vietcombank — CN Sài Gòn - Ngân hàng TMCP Quốc tế - CN TP.HCM - Ngân hàng Đại Dương- CN Sài Gòn Đầu Đầu Đầu Xuất Việt tư PT VNT— CN tư PT VN — CN tư PT VN —CN Nhập Khẩu VN Nam Thương Tín- - Ngân hàng TMCP Quân đội- CN TP.HCM tháng Bình Điền V/Tàu- Cơn Đảo CN Ba Đình CN TP.HCM - Ngân hàng TMCP Tiên Phong- CN TP.HCM Các khoản tương đương tiền Cộng 01.01.2022 917.835.447 614.923 1.222.544.573 22.725004 6.150.633 9.062.509 3.626.503 as LEAD 812.923 425.123.751 22.888.617 6.339.109 9.253.631 3.955.579 Nướng 148.191.381 2.421.756.313 833.563.481 162.543.695 - 1.710.546.144 Các khoản tương đương tiền thể khoản tiền gửi có kỳ hạn vịng tháng với lãi suất hướng theo quy định NHNN lãi suất niêm yết thời điểm ngân hang có giao dịch 02 Các khoản đầu tư tài ngắn han: Các khoản tiên gửi, khoản đâu tư tài có kỳ hạn 30.09.2022 01.01.2022 2.000.000.000 2.000.000.000 - 5.000.000.000 tháng: - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VN - CN tháng - Ngân hàng TMCP Quân Đội - CN TP.HCM - Ngân hàng TMCP Tiên Phong - CN TP.HCM 13.000.000.000 18.750.000.000 Cộng 15.000.000.000 25.750.000.000 03 Phải thu ngắn hạn khách hàng 30.09.2022 01.01.2022 5.686.145.662 Các đối tượng phải thu lại 5.686.145.662 2.760.144.037 14.744.642.397 2.760.144.037 16.846.541.382 Cộng 23.190.932.096 25.292.831.081 Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Địa ốc Khang Gia Công ty TNHH Đầu tư Bắt Động Sản An Phước Lộc - CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT sô 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 30.09.2022 04 Trả trước cho người bán ngắn hạn Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Địa ốc Khang Gia 450.000.000 01.01.2022 450.000.000 Công ty Cổ phần VINA Đại Phước: Các đối tượng khác 24.816.288.750 402.425.000 402.425.000 Cộng 25.668.713.750 852.425.000 30.09.2022 05 Các khoản phải thu khác * Phải thu tiền cổ tức: - Cơng ty Cơ phần nội ngoại thất Dầu Khí - Công ty Cổ phần đầu tư xây lắp Dầu khí Kinh Bắc * Đầu tư dự án khơng hình thành sở đồng kiểm sốt: - Dự án khu dân cư Nam Long, Tỉnh Long An - Dự án chung cư Nam An P.Bình Hưng Hịa, Q.Bình Tân * Phải thu trích trước lãi tiền gửi: * Phải thu phí bảo trì hộ chung cư (thu CN hộ) - 01.01.2022 987.000.000 987.000.000 1.223.534.245 1.223.534.245 6.585.883.539 8.000.000.000 189.572.603 144.790.652 6.585.883.539 8.000.000.000 109.650.275 144.790.652 * Phải thu tiền lãi hợp tác đầu tư: - Công ty TNHH Siêu Thành So * Phải thu tiên đặt cọc 24 hộ Công ty Cô phân VINA Đại Phước: * Phải thu Tổng Công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam * Phải thu khác: Cộng 06 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi - Phải thu khác (Ơng Trần Mạnh Dũng) - Cơng ty Cé phần Thiết bị Nội Ngoại thất Dầu Khí - Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc - Cơng ty TNHH Siêu Thành - Công ty TNHH Đầu tư Bắt động sản An Phước Lộc - Công ty TNHH Nam Long - Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Địa ốc Khang Gia 2.795.692.541 2.795.692.541 14.427.054.187 27.297.917.645 17.427.054.187 6.050.915.212 2.475.308.922 40.404.442.979 67.046.832.006 30.09.2022 140.000.000 01.01.2022 140.000.000 1.078.000.000 1.223.534.245 1.078.000.000 1.223.534.245 2.795.692.541 2.760.144.037 1.975.765.062 3.419.790.699 Cộng 13.392.926.584 07 Hàng tồn kho 30.09.2022 2.441.534.245 01.01.2022 Hàng mua đường Nguyên liệu, vật liệu Công cụ, dụng cụ Chi phi sản xuất kinh doanh đở dang (ï) Chi phi sản xuất kinh doanh dé dang (ii) 352.471.949.777 344.708.784.893 Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hồ Chí Minh Thành phẩm Hàng hoá bất động sản Cộng giá gốc hàng tồn kho (i) 11.707.118.945 364.179.068.722 “ 11.707.118.945 356.415.903.838 Chi phí sản xuất kinh doanh đở dang chi phí xây dựng dự án Chung cư Huỳnh Tấn Phát Thể số tiền Cơng ty đầu tư để hồn tất thủ tục pháp lý đất, tương ứng với phần vốn góp giai đoạn Cơng ty vào Hợp đồng hợp tác kinh doanh khai thác Dự án “Chung cư Huỳnh Tấn Phát” chi phí xây đựng dở dang hạng mục tường vây, cọc thử, cọc đại tra, dai giang mong va hai tang ham, két cdu phan thân hoàn thiện khối hộ 28 tang dự án Đây hợp đồng hợp tác kinh doanh hình thức đầu tư xây dựng tài sản đồng kiểm sốt Cơng ty với Cơng ty Cổ phần Tập đồn Khang Thơng, Cơng ty Cổ phần Xây dựng Cơng nghiệp Dân dụng Dầu khí, Công ty nhà điều hành Đến thời điểm nay, Công ty ghi nhận vào Báo cáo kết hoạt động kinh đoanh doanh thu, giá vốn lợi nhuận từ chuyển nhượng 128 hộ thuộc dự án Huỳnh Tấn Phát theo thir ty 14 146.802.999.247 déng, 144.988.023.205 déng va 1.814.976.042 dong (ii) Chi phí sản xuất kinh doanh đở dang phí hệ thống điện lượng mặt trời áp mái dự án Long Sơn Building * Giá trị ghi số hàng tồn kho dùng đề chấp, cầm cố đảm bảo cho khoản nợ phải trả: đồng 30.09.2022 01.01.2022 Thuế GTGT khấu trừ (Dự án Chung cư Huỳnh Tần Phát 13.598.461.973 10.716.859.427 Dự án KĐT 65 Chí Linh - Cửa Lắp, TP Vũng Tàu) Thuế thu nhập cá nhân Cộng = 09 Phải thu dài hạn khác Dự án Khu nhà thương mại Tương Bình Hiệp, thị xã Thủ Dâu Một, Bình Dương SỐ a Phải thu từ chuyên nhượng vốn, cô phan cla Cong ty Co phan Tông công ty Xây dựng Dâu khí Nghệ An _ oo Phải thu Cơng ty CP Đâu tư Xây lăp Dâu khí Kinh Bắc HTĐT Dự án Khách sạn Dâu khí Kinh Bắc Cộng = 13.598.461.973 10.716.859.427 30.09.2022 01.01.2022 42.825.000.000 42.825.000.000 69.393.942.920 70.418.258.499 15.000.000.000 15.000.000.000 127.218.942.920 128.243.258.499 10 Tài sản cố định hữu hình (chỉ tiết xem Phụ lục số 01 kèm theo) 11 Tài sản cố định vơ hình , Ahodn tnge Nguyên giá Sé du đầu kỳ (01.01.2022) Quyên sử dung dat Phan mém kê toắn ‘ 41.782.000 Công 41.782.000 Warf 08 Thuế khoản phải thu nhà nước Ee S NN * Giá trị trích lập dự phịng giảm giá hàng tồn kho năm đồng Việt Nam, giá trị hồn nhập dự phịng giảm giá hàng tồn kho năm: đồng CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHi LONG SON Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh - Mua kỳ - Tạo từ nội doanh nghiệp - Tăng hợp kinh doanh - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối kỳ (30.09.2022) Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu kỳ (01.01.2022) - 41.782.000 41.782.000 - 41.782.000 41.782.000 - 41.782.000 41.782.000 - Khấu hao kỳ - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối kỳ (30.09.2022) Giá trị lai - Tại ngày đầu kỳ (01.01.2022) - Tại ngày cuối kỳ (30.09.2022) 12 Bất động sản đầu tư Tang nam Sô đầu năm Nguyên gia Giam nam So cudi nam Quyén sử dụng đất 68.423.588.321 68.423.588.321 Nhà cửa, vật kiên trúc Nhà quyền sử dụng đất Cơ sở hạ tầng Giá trị hao mòn lũy kế Quyền sử dụng đất ` + A ok r Nha cửa, vật kiên trúc 2.052.707.646 2.736.943.532 4.789.651.178 Nhà quyền sử dụng đất Cơ sở hạ tầng Giá trị lại bat động sản đầu tư Quyền sử dụng đất Nhà cửa, vật kiến trúc Nhà quyên sử dụng đât 65.686.644.789 Co so tang - - 13 Chi phí xây dựng đở dang Dự án KĐT 65 Chí Linh - Cửa Lắp, TP Vũng Tàu 2.052.707.646 63.633.937.143 - - 30.09.2022 12.270.210.405 01.01.2022 12.270.210.405 Dự án Khu cơng nghiệp Dầu khí Long Sơn, TP.Vũng Tàu 33.467.366.740 22.629.166.960 Cộng 45.737.577.145 34.899.377.365 14 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 30.09.2022 Công ty Cổ phần Thiết bị Nội Ngoại thất Dầu khí 14.000.000.000 Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Bình Sơn Cộng 171.287.750.000 185.287.750.000 01.01.2022 14.000.000.000 171.287.750.000 185.287.750.000 CONG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Đầu tư dài hạn khác Mau số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 30.09.2022 01.01.2022 28.500.000.000 28.500.000.000 Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc 11.000.000.000 Công ty Cổ phần Khách sạn Lam Kinh 28.382.391.454 67.882.391.454 11.000.000.000 28.382.391.454 67.882.391.454 Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Sài Gịn Cộng 16 Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Sài Gịn Cơng Cơng Cơng Cơng ty ty ty ty Cổ Cổ Cổ Cổ phần phần phần phần Thiết bị Nội Ngoại thất Dầu khí Xây lắp Dầu khí Bình Sơn Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc Khách sạn Dầu khí Lam Kinh Cộng 17.Chỉ phí trả trước đài hạn Chỉ phí th văn phịng lầu 3- Khang Thông Building số 67 Nguyễn Thị Minh Khai —- P Bên Thành — Q1 — TP.HCM 30.09.2022 01.01.2022 16.948.950.000 21.777.173.036 14.000.000.000 14.000.000.000 33.332.658.002 33.332.658.002 11.000.000.000 11.000.000.000 28.382.391.454 103.663.999.456 28.382.391.454 108.492.222.492 30.09.2022 01.01.2022 11.238.513.489 Chi phi chờ phân bổ khác 10.184.902.848 59.341.334 Cộng 10.244.244.182 11.326.313.788 18 Vay nợ ngắn hạn 30.09.2022 87.800.299 01.01.2022 Vay nguồn ủy thác PVN thông qua Tổng Công ty cổ phần xây lăp Dâu khí Việt Nam Cộng 30.09.2022 01.01.2022 19 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng 629.938244 19.270.204 443.390.916 9.343.787 8.535.647 8.535.647 657.744.095 461.270.350 Thuế Giá trị gia tăng Công ty áp dụng luật thuế giá trị gia tăng với phương pháp tính thuế phương pháp khấu trừ Thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty áp dụng thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp năm 20 % (Hai mươi phần trăm) Các loại thuế khác CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hơ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Cơng ty áp dụng loại sắc thuế khác thuế môn bài, thuế thu nhập cá nhân theo quy định hành Thuế thu nhập doanh nghiệp hành Thuế thu nhập doanh nghiệp hành phải trả xác định dựa thu nhập chịu thuế năm Thu nhập chịu thuế khác với lợi nhuận trình bày báo cáo kết hoạt động kinh doanh thu nhập chịu thuế khơng bao gồm khoản thu nhập hay phí tính thuế khấu trừ năm khác (bao gồm lỗ mang sang, có) ngồi khơng bao gồm tiêu không chịu thuế không khấu trừ 21 Các khoản phải trả phải nộp khác Kinh phí cơng đồn Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm Y tế 30.0692022 637.210.528 637.210.528 01.01.2022 640.321.642 640.321.642 30.09.2022 23.852.934 01.01.2022 35.736.184 1.390.239 507.268 1.513.408 Bảo hiểm thất nghiệp Cổ tức cổ đông khác 67.217 9.789.423.237 Nhận đặt cọc từ cho thuê bán hộ dự án 5.324.093.800 5.162.093.800 1.410.051.881 1.928.257.864 28.106.300.000 28.106.300.000 760.500.000 ổ 760.300.000 6.448.600.000 6.448.600.000 12.897.200.000 12.897.200.000 230.435.870 44.885.615.178 223.231.251 45.307.347.200 Phải trả tiên phí bảo trì hộ dự án chung cư Huỳnh Tân Phát Phải trả hợp doanh dự án Chung cư Huỳnh Tắn Phát: - Giá trị góp vốn (tiền đất) PVC — IDICO vào đự đn cịn 94.588 9.849.612.837 Phải trả Cơng ty Cổ phân Tập đồn Khang Thơng - Giá trị góp vốn 5% vốn góp (tiền đất) Cơng ty Cổ phân Tập đồn Khang Thơng - Giá trị góp vốn 10% vốn góp (tiên đất) Cơng ty Cổ phân Xây dựng Cơng nghiệp Dân dụng Dâu khí Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 22 Vay nợ dài hạn Vay nợ dài hạn Cộng 30.09.2022 01.01.2021 NS\ ze ®.>/x⁄ 20 Chỉ phí phải trả Trích trước phí Cộng CONG TY CP DAU TU KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh 23 Vốn sở hữu a Ke ok ok A > A ~ Bang doi chiêu biên động vôn chủ sở hữu Ghuu | _Yondivte | Ojđàcvplát | Outi re | manh chủ sở hữu triên Số dư ngày 01.01.2021 | 827.222.120.000 von chủ sở hữu 12.264.138.227 Tang nam nhi 949.808.972 | (30.880.211.311 - - -| Lãi năm 14.551.381.388 14.551.381.388 Điều chỉnh hồi tố Tăng khác Giảm năm # = = - Lỗ năm Trả lãi cỗ tức Điều chỉnh hồi tố Giảm khác Số dư ngày 31.12.2021 | 827.222.120.000 Số dư ngày 01.01.2022 | 827.222.120.000 Tang nam 12.264.138.227 12.264.138.227 = 949.808.972 | (16.328.829.923) 949.808.972 | (16.328.829.923) = = 164.096.289 Lai nim 164.096.289 Phân phối lợi nhuận Tăng khác Giảm năm * = = Lỗ năm Phân phối lợi nhuận Trả lãi cô tức Giảm khác Số dư ngày 30.09.2022 | 827.222.120.000 12.264.138.227 949.808.972 | (16.164.733.634) b Chỉ tiết vốn sở hữu Tổng Công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam (PVC) (thối vốn, khơng cịnlà cổ đơng lớn kê từ ngày 05/06/2020) Cơng kê từ Tông Nam ty Cô phân Hạ tâng Gelex (trở thành cô đông lớn ngày 05/06/2020) ; công ty Đâu tư Phát triên Đô thị Khu công nghiệp Việt TNHH MTV ( IDICO) 30.09.2022 - 01.01.2022 210.713.050.000 158.020.050.000 70.641.030.000 70.641.030.000 Các cổ đông cá nhân khác 545.868.040.000_ _598.561.040.000 Cộng 827.222.120.000 827.222.120.000 10 - CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHi LONG SON Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận I, Thành phơ Hơ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT sơ 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) VI Thơng tin bỗ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết kinh doanh Từ 01.01.2022 đến 30.09.2022 24 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Từ 01.01.2021 Đến30.09.2021 Doanh thu bán bất động sản 3.387.338.694 213.534.379 207.540.275 5.409.879.924 3.594.878.969 Từ 01.01.2022 đến 30.09.2022 Từ 01.01.2021 đến30.09.2021 Doanh thu bán bất động sản Doanh thu bán vật tư xây dựng Doanh thu cho thuê tài sản hoạt động Doanh thu bán dién NLMT Cộng 26 Giá vốn hàng bán 5.196.345.545 3.387.338.694 213.534.379 207.540.275 5.409.879.924 3.594.878.069 Từ 01.01.2022 Giá vốn bán bất động sản Giá vốn bán vật tư xây dựng Giá vốn cho thuê tài sản hoạt động Giá vốn bán điện NLMT Cộng 27 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi, tiền cho vay, lãi tiền ứng vốn cho hợp danh dự án chung cư Huỳnh Tấn Phát Từ 01.01.2021 đến 30.09.2022 đến 30.09.2021 2.052.707.646 59.568.111 2.112.275.757 186.786.247 186.786.247 Từ 01.01.2022 đến 30.09.2022 Từ 01.01.2021 đên 30.09.2021 7.778.214.119 9.506.337.124 Thu nhập từ HÐ hợp tác kính doanh Cộng 28 Chi phí hoạt động tài 11 7.778.214.119 9.506.337.124 Từ 01.01.2022 đến 30.09.2022 Từ 01.01.2021 đên 30.09.2021 xo & 25 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 5.196.345.545 SSE Doanh thu bán điện NLMT ` S NơNN Doanh thu bán vật tư xây dựng Doanh thu cho thuê tài sản hoạt động CONG TY CP DAU TU KHU CƠNG NGHIỆP DẢU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 09a - DN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh (Ban hành theo TT sơ 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Lãi tiên vay Lãi chậm tốn - Hồn nhập dự phịng giảm giá khoản đầu tư tài dài hạn = Chỉ phí tài khác - Cộng 22.680.790 22.680.790 29 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp Từ 01.01.2022 đên 30.09.2022 Chi phí nhân viên Chỉ phí vật liệu quản lý Chỉ phí đồ dùng văn phịng Chỉ phí khấu hao tài sản cố định Thuế phí lệ phí Từ 01.01.2021 dén 30.09.2021 1.780.271.863 1.785.417.721 20.628.050 50.005.034 14.305.080 32.507.408 124.660.381 24.607.005 239.451.393 37.360.487 Chi phí dự phịng phải thu khó địi Chi phi dich vu mua ngoai Chi phi tiền khác 10.951.392.339 917.959.030 1.026.770.223 1.005.461.799 659.207.003 Cộng 14.896.293.925 3.773.710.891 30 Thu nhập khác Từ 01.01.2022 đến 30.09.2022, Từ 01.01.2021 đến 30.09.2021 28.000.000 28.000.000 Thu nhập khác Cộng 31 Chỉ phí khác Chỉ phí khác Cộng - Từ 01.01.2022 đến 30.09.2022 558.336.190 Từ 01.01.2021 đến 30.09.2021 181.900.000 558.336.190 181.900.000 32 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Từ 01.01.2021 đến 30.09.2021 Từ 01.01.2022 đến 30.09.2022 Lợi nhuận/(lỗ) trước thuế 350.643.617 8.936.138.165 Điều chỉnh cho thu nhập chịu thuế 582.093.025 329.900.024 Trừ: Thu nhập không chịu thuế Cộng: Các khoản phí khơng khấu trừ 582.093.025 529.900.024 Thu nhập chịu thuế 932.736.642 9.466.038.189 Chuyển lỗ năm trước 12 (12.597.427.697) CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHi LONG SON Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hồ Chí Minh Thu nhập tính thuế Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 932.736.642 (3.131.389.508) 20% 20% Thuế suất thuế Thu nhập doanh nghiệp 186.547.328 Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành - VII Cac thông tin khác 33 Nghiệp vụ số dư với bên liên quan a/Danh sách bên liên quan: Bên liên quan Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Đô thị Khu Công Cổ đông sáng lập ngiệp Việt Nam- TNHH Một thành viên (IDICO) Ngân hàng Thương mại Cô phần Quốc tế Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Dầu khí Tồn Cầu Cơng ty Cổ phan Thiết bị Nội ngoại thất Dầu khí Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Bình Sơn Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Sài Gịn Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc Cơng ty Cơ phan Khách sạn Dầu khí Lam Kinh Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Nghệ An Cổ đơng Cổ đơng Cơng ty Cơng ty Công ty đầu tư thường thường liên kết liên kết đài hạn Công ty đầu tư đài hạn Công ty đầu tư dai han Cơng ty Tập đồn Trong q, Cơng ty có giao dịch sau với bên liên quan: Cé tire da tra Từ 01.01.2022 đến 30.09.2022 Từ 01.01.2021 đên 30.09.2021 20.310.750 60.189.600 Cổ đông phổ thông Thu nhập Ban Giám đốc, Hội đồng Quản trị Ban kiểm sốt Cơng ty hưởng sau: Từ 01.01.2022 đên 30.09.2022 1.568.472.750 1736.167.249 1.568.472.750 1.736.167.249 Lương Các khoản khác Tổng Từ 01.01.2021 đên 30.09.2021 b) Các giao dịch với nhân chốt (theo phụ lục đính kèm trang 16) SỐ dự với bén lién quan: 30.09.2022 01.01.2022 Phải thu khách hàng Công ty Cổ phần Thiết bị Nội ngoại thất Dầu khí 91.000.000 91.000.000 (tiên th xe ơtơ văn phịng) Cộng 13 91.000.000 91.000.000 CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHi LONG SON Mẫu số B 09a - DN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh (Ban hành theo TT sơ 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 30.02.2022 Cơng ty Cổ phần Thiết bị Nội ngoại thất Dầu khí - Phải thu tiền cỗ tức Công ty Cô phần Đầu tư & Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc- Phải thu tiền cỗ tức 01.01.2022 987.000.000 987.000.000 1.223.534.245 1.223.534.245 Cong ty |Cé phần : Đầu tư & Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc- Tiền gop von hop tac kinh doanh DA khách sạn Dầu khí Kinh Bắc Cơng ty Cổ phần Tổng cơng ty Xây dựng Dầu khí Nghệ An— Tiền chun nhượng vốn góp xi măng Dầu khí 12/9 15.000.000.000 15.000.000.000 69.393.942.920 70.418.258.499 Cộng 86.604.477.165 87.628.792.744 Người lập biểu Kế toán trưởng Lê Thị Kim Anh Phạm Quang Tùng 14 tháng 10 năm 2022 \c\ S-e¬z' Lập, ngày 19_ /⁄@/ Các khoản phải thu khác Lê Công Trung 800 TIE SE 60£'8I9'056T S8 y0 L60' 199 pt9'6Z'T 059 990'0/E'T % NEN EV SBS TES S6L'68E 91 “ets SOL’ CHS 96E°E 08S°0SS°780'€ (ZZ0ø 60 0£) ÂI tọn9 Ẩg8u r1(021010) Á nẹp Ẩvẩu r6]~ HH GOSL #9 Ie] 099 14) BIH IIIS9S66 (ZZ07Z 10°10) 44 Hep np 9s 817 879'SEONTLI 888 89E'896 967 8188S LOV 9TH S19°CO9' ELH’ "9ÿ UIỆIH)- (ZZ07'60°0€) AJ Fond Np 9g “ug suonyu “Á[ ưu [~ ny nep S@q sues ugAny- /8/U 17/81 (69'18I'tISe (Z0 60'0£) Â3 tọno np ọS opyy sue l- 98/'80/9y9 Ibp8't98'€ST LS6 08V '88S”T 9H gud ượu[, “[ ưệnÒ “qượt[, ugg Sugnyg (Zz0Z 10:10) © tạp np 0S \ut nụ quịp 02 tgs Tế) ý[3 uạAnẩN[ Ấ3 đuon enJA- ` quey) ueoy q@OaxK ny neG- (qurqo nerp) sey Suey- nj nep SG sues ugAnyd- (quqo nạp) 2p uref)ueq suonyu “Ay que 94 An] our ovy fj BID) AY Buoy œet ngxị- 668 '€68'968'2 ©©}'©S/'60T'U bSy'SS0'9y92 LS6 c8 '88S'1 9E9'ót6 L0 000°969°LE I00'00/'y9†'b 870°881°906'8 VSP ISL’ 7897 9ED' EST OLI YUN FY HNIH 10H HNÏŒ Q2 NYS IY.L Wÿ19 “ĐNYL HNIN LTIÄ0HL v6S 9EV ETO CNA ‘yun ia ug TO = ony NY (quqo rẹL Óq e9 y10Z/61/Z6 Ấ€3N 9.Lđ~LL/b10Z/00£ 0S L1, 0e tượu ueg) NG - 860 & 9s ney UN HUI HLL UgANSN 19 Qs “Sug Suey eyU vol — ¢ ney NOS SNOT JAX 1V đÄIHĐN ĐNQO2 ñHX AL AYE dd ALDNOQO OPC LOT 9OEL'T LCC ELV LY tc9E9E/'0/S 0S/'6/P'89S°T c8L Lbỳy 0b c9€'9€/01S SEL 6C6' BLE bbSˆ6SS'996 v00'000°09 £00°000°ST OEE CEE TS 100°000°9 €00°000°ST 100°000°ST y00'000ˆ/9 L00°000°T8 SEE ESE ED OEE CEE ED 800°000°80T $99°999°97 y00'000ˆ/9 899°999'97 869°£09°889 C89 LOO LEV v00°000°L9 v00°000°0S qdNÑA 6/£ˆ9E/'688 c9ÈC9E/'696 b00ˆ000ˆ06 b00000ˆ06 ZZZ› 9T 20p tre 8uo,[, oq tọẤn8N ĐNỎ2 ughnyD 9] 3uQ supg 1A wey 8uQ Sunil BugD yg] 3uQ OOP WRI Sug] OYg UgANSN Op WRID Bug quy ughny iqy weyg eg nery Any iy subg eg ÁnH g1 8uO OP UFID SuQL Ue end 2ÿ (3J tồi go 2g2 ýA 8uon| uty @† trệïqu 39H) 0ọIA tượu 2u) 2ượoH Inq 8uQ tu [ 8ug uaẤn8N 8uO (202/90/8 Xy8u (7207/90/87 Aesu ny @[ urệnu 19H) ưeq 8uon1[, 191A yuRyTy, (7207/90/87 Aesu no neg) ugrA yueyy, (2207/90/87 Sesu no neg) ueq Suonsy, 19H) 39H) neg) ngg) đệ] đệ] dey đội sộp oộp oop sộp $5 08O $”I rq suns], 8UQD g] 12H SugH ue£n8N O“L PE eT 8uO 3uQ 8uQ 8UQ sunq Uery, ueÁn8N 8uO 2unH 9ö8N t1, 8Q SunH 3$:A 8ư¿ ẩuO }ÿOS U95 HE4[ WQ[A (ẸN) #12 IETP{ Yor LO] UOT ovo vA OF] NYT, (2207/90/87 Aesu mạ @† trộn (ZZ0Z/90/8 Xc8u mạ uộndu (7207/90/87 Aesu no (7207/90/87 Aesu ao uọIA tượu[ ưạ[A tượu[, ugta qượu[, 0A Yury, ugiA queyy, UgIA yuRY te] nq© uenb ual] wag ix) UENO Sugp 1H #n2 2ÿ (31 uợotp{ 2g2 ýA o6[ ng) “8uon[ nại], JIEp 32) Signature Not Verified 98999999 CNA £z0£60°0€ Ấe3u uap £z£0Z10'10 ¿3u \T, ¬H Ky ngay: 20/10/2022 09:59:28 1Z07°60'0¢ Avsu uạp I£0£'10°10 Avsu ny, -701/2 †HJ2 #1 Hp1JM tọa tJ2jp o0†3 2p) (q CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG Ky boi: CONG TY CO PHAN BAU ty SON
Ngày đăng: 22/12/2023, 00:38
Xem thêm: