Báo cáo tài chính tổng công ty cổ phần đầu tư phát triển xây dựng 1617931753

Tổng Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Xây dựng Báo cáo tài hợp nhát Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Tổng Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Xây dựng MỤC LỤC Thông tin chung Báo cáo Ban Tổng Giám đốc Báo cáo kiểm toán độc lập Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Thuyết minh báo cáo tài hợp MSZ Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp OM ae Bảng cân đối kế tốn hợp Tổng Cơng ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Xây dựng THONG TIN CHUNG TONG CONG TY Tổng Công ty Cỗ phần Đầu tư Phát triển thành lập theo Luật Doanh nghiệp (*GCNĐKKD") số 3500101107 Sở Kế tháng năm 2008 theo GCNĐKKD Xây dựng (“Tổng Công ty') công ty cổ phẳn Việt Nam theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh hoạch Đầu tư Tỉnh Bà Rịa- Vũng Tàu cấp ngày 13 điều chỉnh Cổ phiếu Tổng Công ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh theo Quyết định số 94/QĐ-SGDHCM ngày 12 tháng năm 2009 Tổng Công ty có trụ sở số 265 Lê Hồng Phong, Phường 8, Thành phố Vũng Tàu, Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu, Việt Nam Các thành viên Hội đồng Quản trị năm vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Thiện Tuần Ông Nguyễn Hùng Cường Ơng Nguyễn Quang Tín Ơng Hồng Văn Tăng Bà Phan Thị Mai Hương Chủ tịch Phó chủ tịch Thành viên Thành viên Thanh viên Bà Nguyễn Thị Thanh Huyền Thành viên Ông Phan Văn Danh Thành viên Bà Nguyễn Thảo My Thành viên Ông Tran Minh Pha Ong Tran Thai Phong Phó chủ tịch Thanh vién Ong Dinh Quang Hoàn Thanh vién bổ nhiệm ngày 30 tháng năm 2020 bỗ nhiệm ngày 30 tháng năm 2020 bỗ nhiệm ngày 28 tháng năm 2021 miễn nhiệm ngày mién nhiém bỗ nhiệm ngày 30 miễn nhiệm ngày 30 tháng 14 thang thang 14 tháng năm 2020 12 nam 2020 năm 2020 12 năm 2020 BAN KIEM TOÁN NỘI BỘ Các thành viên Ban kiểm toán nội Trực thuộc Hội đồng Quản trị năm vào ngày lập báo cáo sau: Ong Tran Thai Phong Bà Lê Thu Trang Ông Nguyễn Trọng Nghĩa Ong Dinh Quang Hồn Ơng Nguyễn Hùng Cường Trưởng ban bổ nhiệm ngày 18 tháng năm 2020 Thành viên bổ nhiệm ngày 18 tháng năm 2020 Thành viên miễn nhiệm ngày 18 tháng năm 2020 Thành viên Trưởng ban miễn nhiệm ngày 18 tháng năm 2020 BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Các thành viên Ban Tổng Giám đốc năm vào ngày lập báo cáo sau: Ơng Hồng Văn Tăng Bà Nguyễn Thị Thanh Huyền Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Ơng Nguyễn Tuần Liêm Phó Tổng Giám đốc bổ nhiệm ngày tháng 12 năm 2020 Phó Tổng Giám đốc miễn nhiệm ngày tháng năm 2020 Ông Nguyễn Văn Tùng Ơng Nguyễn Quang Tín Ơng Tran Van Dat Ơng Phạm Văn Thành Ơng Bùi Văn Sự Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc bổ nhiệm ngày 18 tháng năm 2020 bổ nhiệm ngày 18 tháng năm 2020 miễn nhiệm ngày tháng 10 năm 2020 MDT t= HOI DONG QUAN TRI Nas Hoạt động năm Tổng Công ty đầu tư phát triển khu đô thị khu công nghiệp, đầu tư kinh doanh phát triển nhà hạ tằng kỹ thuật khu thị, cơng trình giao thơng, thủy lợi; tư vấn đầu tư, quản lý dự an; mua ban vật liệu xây dựng; kinh doanh dịch vụ du lịch giám sát thi công xây dựng công trình hạ tằng kỹ thuật Tổng Cơng ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Xây dựng THONG TIN CHUNG (tiếp theo) HOI DONG DAU TU’ Các thành viên Hội đồng Đầu tư năm vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Thiện Tuần Ong Tran Minh Pha Ông Ông Ông Ông Nguyễn Hùng Cường Hoàng Văn Tăng Đinh Quang Hoàn Vũ Hữu Điền Trưởng Hội đồng Phó Hội đồng Thành Thành Thành Thành viên viên viên viên bổ nhiệm ngày tháng năm 2020 miễn nhiệm ngày tháng năm 2020 Trưởng Tiểu ban Ơng Hồng Duy Thịnh Thành viên Thanh viên NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Người đại diện theo pháp luật Công ty năm vào ngày lập báo cáo Ông Nguyễn Thiện Tuần Ông Hồng Văn Tăng, Tổng Giám đốc Tổng Cơng ty, ông Nguyễn Thiện Tuắn ủy quyền để ký báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 theo Giấy Ủy quyền số 11/UQ-DIC Corp ngày 15 tháng năm 2021 KIEM TOAN VIÊN Công ty Trách nhiệm Hữu hạn Ernst & Young Việt Nam cơng ty kiểm tốn cho Tập đồn == Bà Phan Thị Mai Hương Ơng Nguyễn Quang Tín “> Các thành viên Tiểu ban Nhân Tiền lương năm vào ngày lập báo cáo Sau: yaw TIỂU BAN NHÂN SỰ VÀ TIỀN LƯƠNG Tổng Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Xây dựng BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Xây dựng (“Cơng ty”) trình bày báo cáo báo cáo tài hợp Tổng Cơng ty cơng ty (“Tập đồn”) cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC ĐÓI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo tài hợp cho năm tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp nhát, kết hoạt động kinh doanh hợp tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp Tập đồn năm Trong q trình lập báo cáo tài hợp này, Ban Tổng Giám đốc cần phải: » _ lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quan; > néu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng cho Tập đồn có tn thủ hay khơng tắt sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích báo cáo tài hợp nhất; > lap bao cao tai chinh hợp sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ trường hợp cho Tập đoàn tiếp tục hoạt động Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo việc số sách kế tốn thích hợp lưu giữ để phản ánh tình hình tài hợp Tập đồn, với mức độ xác hợp lý, bắt kỳ thời điểm đảm bảo số sách kế toán tuân thủ với chế độ kế tốn áp dụng Ban Tổng Giám đóc chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Tập đồn phải thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Tổng Giám đốc cam kết tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài hợp kèm theo CONG BO CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Theoý kiến Ban Tổng Giám đốc, báo cáo tài hợp kèm theo phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp Tập đoàn vào ngày 31 tháng 12 năm 2020, kết hoạt động kinh doanh hợp nhát tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp cho năm tài kết thúc ngày phù hợp với Chuan myc kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài hợp Thay mặt Ban Tổng Giám đố” Hoang Van Tang Tổng Giám đốc Ngày 29 tháng năm 2021 ˆ Phê duyệt Chủ tịch Hội đồng Quản ri Hưng tàn tik¿«& » _ thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; — Ernst & Young Vietnam Limited Tel: +84 28 3824 5252 Hai Trieu Street, District ey.com 20th Floor, Bitexco Financial Tower sia Buildinga better He working world linh City, S.R of Vietnam i SMP Fax: +84 28 3824 5250 Sy came Số tham chiêu: 61208332/21934223-HN BAO CAO KIEM TOAN BOC LAP Kính gửi: - Quý Cổ đông Tổng Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Xây dựng Chung tơi kiểm tốn báo cáo tải hợp đính kèm Tổng Cơng ty Cỗ phần Đầu tư Phát Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm lập trình bảy trung thực hợp lý báo cáo tài hợp Tập đồn theo Chuẩn mực kế tốn Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày bảo cáo tài hợp chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo việc lập trình bay báo cáo tải hợp nhát khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhằm lẫn Trách nhiệm Kiễm toán viên Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài hợp dựa kết kiểm tốn Chúng tơi tiền hành kiểm toán theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuan mực quy định vẻ đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch vả thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu báo cáo tải hợp Tập đồn có sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm toán bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh báo cáo tài hợp nhát, Các thủ tục kiểm toản lựa chon dựa xét đoán kiểm toán viên, bao gồm đảnh giả rủi ro có sai sót trọng yếu báo cáo tải hợp gian lận nhằm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro nảy, kiểm toán viên xem xét kiểm soát nội Tập đồn liên quan đến việc lập trình bay báo cáo tài hợp trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm toán phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm sốt nội Tập đồn Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng va tinh hợp lý ước nh kế toán Ban Tổng Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tải hợp Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà chúng tơi thu thập đẩy đủ thích hợp để làm sở cho ý kiến kiểm toán Armemier firm ot Ernst Young Global Limited = Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc mo theo i!) 2021 trình bảy từ trang đến trang 45, bao gồm bảng cân đối kế toán hợp nhát ngày 31 tháng 12 năm 2020, báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp báo cao lưu chuyén tiền tệ hợp cho năm tải kết thúc ngảy, thuyết minh bao cáo tải hợp kèm (2À triển Xây dựng (°Tổng Cơng ty”) cơng ty (“Tập đồn"), lập ngày 29 tháng năm = EY Building a better working world Ý kiến Kiểm toán viên Theo ý kiến chúng tơi, bảo cáo tài hợp phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng u, tình hình tài hợp Tập đoàn vào ngày 31 | tháng 12 năm 2020, kết hoạt động kinh doanh hợp nhát tình hinh lưu chuyễn tiền tệ hợp cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đền việc lập trình bày báo cáo tài hợp Số: 3021-2019-004-1 Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Ngày 29 tháng năm 2021 ‘Amember firm of Ernst & Young Giobal Limited Dương Phúc Kiên Kiểm toán viên Giấy CNĐKHN kiểm tốn Số: 4613-2018-004-1 sey kORd'Clơi Giáy CNĐKHN kiểm tốn th = te Công ty Trách nhiệm Hữu hạn Ernst & Young Việt Nam Tổng Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Xây dựng B01-DN/HN BẰNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHẤT vào ngày 31 tháng 12 năm 2020 VND Mã Thuyết số | TÀI SẢN 100| A 110 | I._ 111 112 120| 123 Il minh TAISAN NGAN HAN Tiền khoản tương đương tiền Tién n Các khoản tương đương tiền 402.938.011.038 289.006.087.737 113.931.923.301 593.928.466.557 475.423.946.072 118.504.520.485 Đầu tư tài ngắn han 137.000.000.000 | 225.000.000.000 137.000.000.000 225.000.000.000 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Cac khoan phải thu ngắn hạn 132 Trả trước cho người bán 135 Phải thu ngắn hạn khách hàng ngắn hạn _ Phải thu cho vay ngắn hạn 136 137 Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn 139 Tài sản thiếu chờ xử lý 140 | IV Hàng tồn kho 141 149 150 | V._ 151 152 153 Só đầu năm 7.299.152.349.851 | 7.130.818.433,.089 130 | Ill 131 ¬— Số cuối năm 2.255.191.037.837 | 1.080.875.007.032 941.283.317.787 Ÿ 223.201.096.880 245.583.601.237 888.712.341.839 706.996.067.588 (14.250.785.460) (15.061.967.335) khó địi Hàng tỏn kho 10 hàng tôn kho Thuê GTGT trừ Thué va cdc khoan khac phải thu Nhà nước 76.651.231.700 2.145.846 Dự phòng giảm gia Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn 1.955.553.803,522 +1 76.742.000.352 10.783.893 4.395.131.702.337 | 4.193.597.789.629 4.401.218.373.486 | 4.203.273.070.739 (6.086.671.149) (9.675.281.110) 108.891.598.639 94.485.634.627 162.738.373.381 141.695.131.646 11.816.994.342 17.554.582.738 2.588.969.670 3.488.658.997 Tổng Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Xây dựng B01-DN/HN BANG CAN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2020 VND Số cuối năm 4.527.010.691.862 | 1.066.410.074.669 210 | Phai thu dai han 3.111.277.967.009 84.608.901.281 216 8.318.000.000 | 3.111.277.967.009 8.318.000.000 84.608.901.281 (8.318.000.000) (8.318.000.000) 764.345.204.814 745.785.868.652 1.060.358.894.490 (314.573.025.838) 18.559.336.162 19.301.250.270 (741.914.108) | 333.908.838.505 | 314.221.282.162 | 610.728.128.924 | (296.506.846.762) 19.687.556.343 20.227.483.179 (539.926.836) 211 219 Phải thu dài hạn khách hàng Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó địi 220 | II Tài sản có định 221 Tài sản cố định 222 Nguyén gia 223 Giá trị khau hao 227 Tài sản cố định 228 Nguyên giá 229 Giá trị hao mòn hữu hình 13 lũy kế vơ hình lũy kế 14 230 | Ill Bất động sản đầu tư 231 Nguyên giá 232 Giá trị khấu hao lũy kế 15 152.042.667.199 | 189.189.510.678 | (37.146.843.479) | 155.826.457.411 189.189.510.678 (33.363.053.267) 240 | IV Tài sản dở dang dài hạn 87.977.366.707 89.440.203.454 dở dang 1.489.700.282 241 242 Chỉ phí sản xuất, kinh doanh Chỉ phí xây dựng dở dang - 16 86.487.666.425 89.440.203.454 17 299.295.959.493 | 181.636.249.630 | 318.897.456.287 192.967.740.752 đơn vị khác 119.083.369.377 | 119.083.369.377 dài hạn _ (39.423.659.514) | (20.343.653.842) 38.000.000.000 27.190.000.000 112.071.526.640 58.055.553.316 17.718.120.436 39.297.852.888 83.728.217.731 23.933.379.401 15.533.046.130 44.261.792.200 250 | V Đầu tư tài dàihạn _ 252 Đầu tư vào cơng ty liên kết 253 Đầu tư góp vốn vào 254 Dự phịng đầu tư tài 255 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 260 | VI Tài sản dài hạn khác 261 Chỉ phí trả trước dài hạn 262 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại | 32.3 269 Lợi thương mại 18 270 | TONG CONG TAI SAN li 200 | B TÀI SẢN DÀI HẠN 11.826.163.041.713 | 8.197.228.507.758 jib Số đầu năm =a Thuyết minh = Mã sé | TAI SAN Tổng Công ty Cỗ phần Đầu tư Phát triển Xây dựng B01-DN/HN BANG CAN BOI KE TOAN HOP NHAT (tiếp theo) vào ngày 31 tháng 12 năm 2020 VND Mã Thuyết sé | NGUON VON minh |I 7.036.033.811.342 4,187.782.312.233 19 5.986.660.581.699 366.430.294.899 3.269.454.322.565 325.518.932.410 ngắn hạn Thuế khoản phải nộp 20 2.004.381.352.111 1.732.835.761.768 21 Chỉ phí phải trả ngắn hạn 22 208.921.348.697 39.671.130.028 30.222.980.913 213.784.272.638 21.520.456.683 17.137.428.832 61.542.193.930 2.568.081.007.713 689.658.262.854 17.752.010.554 48.270.285.399 348.774.572.608 547.806.830.701 13.805.781.526 1.049.373.229.643 918.327.989.668 124.565.515.356 19.988.120.000 825.015.446.511 9.750.000.000 150.202.152.005 20.428.400.000 729.658.592.300 64.362.285.757 5.691.862.019 17.406.981.008 631.864.355 4.790.129.230.371 4.009.446.195.525 4.790.129.230.371 3.184.925.510.000 4.009.446.195.525 3.149.436.010.000 3.184 925.510.000 296.708.538.421 1.550.200.000 215.043.954.655 3.149.436.010.000 208.157.989.707 775.100.000 195.617.083.138 1.034.315.397.871 390.717.784.688 323.077.492.108 (271.859.897) 711.237.905.763 390.989 644.585 57.585.629.424 64.742.227.992 Nợ ngắn hạn 313 314 315 318 Oar 311 312 Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước Nhà nước Phải trả người lao động Doanh thu chưa thực ngắn hạn ON 319 320 322 Phải trả ngắn hạn khác Vay ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi 330 | Il 336 Nợ dài hạn 337 338 339 341 342 400 | D VON CHỦ SỞ HỮU 410 411 Vénchi so hau Vốn cỗ phần |1 Phải trả dài hạn khác Vay dài hạ Trái phiều chuyển đổi Thuế thu nhập hỗn lại phải trả Dự phịng phải trả dài hạn ARON - & 23 24 Doanh thu chưa thực dài hạn 25.1 Cé phiếu phổ thơng có qun biểu Thặng dư vốn cỗ phần Vốn khác chủ sở hữu Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối -_ Lợi nhuận (lỗ) sau thuế chưa phân phối lũy kế -_ đến cuối năm trước Lợi nhuận sau thuê chưa phân phối năm Lợi ích cỗ đơng khơng kiểm sốt 440 | TONG CONG NGUON VON TH te, Số đầu năm 300 | C NỢ PHẢI TRẢ 370