THÔNG TIN TÀI LIỆU
CONG TY CO PHAN DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHÍ LONG SƠN Dia chi: Lau —- Khang Thơng Building, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai - P Bến Thanh Quận - Thành phố Hồ Chí Minh Điện thoại: 08.39259975 Fax: 08.39259976 MST: 3500811001 BÁO CÁO TÀI CHÍNH _QUÝ NĂM 2023 TP Hồ Chí Minh, ngày 30 tháng 06 năm 2023 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mau sé B 01a - DN Lầu - Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai, (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC) Ngày 22/12/2014 Bộ tài chính) Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý năm 2023 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2023 Don vi tinh: VND ghỉ tu Mas | Tĩnh | (01012023 A - Tai san ngan han (100=110+120+130+140+150) 100 476.002.115.476 475.205.012.130 110 1.748.555.889 2.876.771.837 V.01 1.748.555.889 2.876.771.837 V.02 3.120.000.000 9.260.000.000 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 Q0062022 II Đầu tư tài ngắn hạn 120 Chứng khốn kinh doanh 121 | Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh (*) 122 | Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 3.120.000.000 130 81.581.175.431 80.149.612.380 Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 24.521.351.727 _24.386.743.484 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 31.504.654.740 31.605.629.740 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Phải thu cho vay ngắn hạn 135 Phải thu ngắn hạn khác 136 V.03 42.592.060.227 _ 37.550.165.740 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (*) 137 V.04 (17.037.791.263) (13.392.926.584) Tài sản thiếu chờ xử lý 139 376.159.320.468} 369.356.896.767 376.159.320.468 369.356.896.767 150 13.393.063.688 13.561.731.146 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 151 47.250.000 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 153 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 154 Tài sản ngắn hạn khác 155 III Các khoản phải thu ngắn hạn IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác B- Tài sản dài hạn (200=210+220+230+240+250+260) I Các khoản phải thu dài hạn | 9.260.000.00 |} V.05 13.345.813.688 13.561.731.146 200 398.543.360.258] 398.919.477.908 210 127.218.942.920 127.218.942.920 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Trả trước cho người bán dài hạn 212 V.06 tieu Mas | nh | - G006203 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 213 Phải thu nội dài hạn 214 Phải thu cho vay dài hạn 215 Phải thu dài hạn khác 216 Dự phòng phải thu dài hạn khó đồi (*) 219 V.07 (01012023 127.218.942.920 127.218.942.920 4.609.733.578 5.157.097.180 4.609.733.578 5.157.097.180 II Tài sản cố định 220 TSCĐ hữu hình 221 - Nguyên giá 222 8.906.188.048 8.906.188.048 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (4.296.454.470) (3.749.090.868) TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 TSCĐ vơ hình 227 0 - Nguyên giá 228 41.782.000 41.782.000 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (41.782.000) (41.782.000) 230 61.581.229.497 62.949.701.261 - Nguyên giá 231 68.423.588.321 68.423.588.321 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 232 (6.842.358.824) (5.473.887.060) IV Tài sản dở dang dài hạn 240 54.081.177.625 48.107.508.678 54.081.177.625 48.107.508.678 141.748.039.997 145.387.489.997 III Bat dong san đầu tư Chi phí sản xuất, kinh doanh dé dang dài hạn 241 Chỉ phí xây dựng đở dang 242 V Dau tu tai chinh dai han V.08 V.09 V.II 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 252 V.12 185.287.750.000 185.287.750.000 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 V.13 67.882.391.454 67.882.391.454 Dự phòng đầu tư tài dài hạn (*) 254 V.14 (111.422.101.457) (107.782.651.457) Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 9.304.236.641 10.098.737.872 9.304.236.641 10.098.737.872 VI Tai san dai han khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn 263 Tài sản dài hạn khác 268 Lợi thương mại 269 V.15 Tổng cộng tài sản (270=100+200) 270 874.545.475.734 874.124.490.038 C - No PHal TRa (300=310+330) 300 50.309.035.530 50.064.688.577 310 50.309.035.530 50.064.688.577 Phải trả người bán ngắn hạn 311 263.152.743 411.265.484 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 1.799.900.821 1.813.900.821 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 313 1.134.416.798 984.834.373 Phải trả người lao động 314 104.528.562 160.836.832 I No ngan han VAT Chi phí phải trả ngắn hạn mass || 315 V.18 Phải trả nội ngắn hạn 316 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 317 Doanh thu chưa thực ngắn hạn 318 Phải trá ngắn hạn khác 319 V.19 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 320 V.16 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 321 12 Quỹ khen thưởng phúc lợi 322 II No dài hạn 330 Người mua trả tiền trước đài hạn 332 Chi phí phải trả dài hạn 333 Phải trả nội vốn kinh doanh 334 Phải trả nội dài hạn 335 Doanh thu chưa thực dài hạn 336 Phải trả dài hạn khác 337 Vay nợ thuê tài dài hạn 338 Trái phiếu chuyển đổi 339 10 Cổ phiếu ưu đãi 340 11 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 341 12 Du phong phai tra dai han 342 13 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 343 Vốn góp chủ sở hữu 45.031.804.511 0 0 324 331 I Vốn chủ sở hữu 45.042.626.244 323 Phải trả người bán dài hạn D - VốN CHủ Sở HữU (400=410+430) 990.613.800 JSJ 14 Giao dịch mua bán lại trái phiếu phủ 998.977.607 671.432.756 =1 _ 965.432.755 VGHIỆ| Hi ON “os 13 Quỹ bình ổn giá Sete | Sates 400 410 411 - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu 4lla - Cổ phiếu ưu đãi 411b Thặng dư vốn cổ phần 412 Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu 413 Vốn khác chủ sở hữu 414 Cổ phiếu quỹ (*) 415 = a V.21 824.236.440.204 824.059.801.461 824.236.440.204 824.059.801.461 827.222.120.000 827.222.120.000 (735.703.081) (735.703.081) 12.264.138.227 12.264.138.227 Chênh lệch đánh giá lại tài san ' 416 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 417 Quỹ đầu tư phát triển 418 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 419 10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 420 949.808.972 949.808.972 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 (15.463.923.014) (15.640.562.657) - LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước 42la (15.640.562.657) (16.328.829.923) - LNST chưa phân phối kỳ 421b 176.638.743 688.267.266 dit Ma | 12 Nguồn vốn đầu tư xây dựng 422 13 Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt 429 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 Nguồn kinh phí 431 Nguén kinh phi da hinh TSCD 432 Tổng cộng nguồn vốn (440=300+400) | AE | HH ƯmĐ 440 Lập, ngày 2Ư Người lập biển (Ký, họ tên) Kế tốn trưởng (Ký, họ tên) tháng Phạm Quang Tùng 07 năm 2023 Tổng|Giám Đốc Am, *⁄€ôN@†V€ổ'PHẨN Lê Thị Kim Anh 874.124.490.038 874.545.475.734 đóng dấu) CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 02a - DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC) Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Lâu - Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thi Minh Khai, Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh BAO CÁO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Quy nam 2023 CHỈ TIÊU ˆ Mã ~ Thuyết e Quý năm ^“4 Z sd | minh VI22 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ x Doanh thu bán hàng cung 2023 Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Má % was Ề x ^^ ae - Nam Năm trước Năm Năm trước ` 2.627.915.617 1.827.044.649 5.847.004.007 3.625.591.844 = # k 3.625.591.844 2 Các khoản giảm trừ doanh thu cấp dịch vụ (10=01- 02) 10 | VL23 2.627.915.617 1.827.044.649 5.847.004.007 Giá vốn hàng bán 11 | VL24 704.091.919 -704.091.919 1.408.183.838 1.406.183.838 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp địch vụ (20=10-11) 20 1.923.823.698|_ 1.122.952.730] 4.438.820.169 2.217.408.006 Doanh thu hoạt động tài 21 | VL25 3.201.762.324|_ 2.590.229.292 6.761.373.978 5.182.658.754 Chỉ phí tài 22 | VL26 - Trong đó: Chi phí lãi vay 23 ~ - - 24 - - - - Phần lãi lỗ công ty liên doanh liên kết Chi phí bán hàng 25 10 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 26 | VL27 3.639.450.000 - 105.272.727 7.000.000 3.639.450.000 - 271.636.364 73.313.045 1.254.614.307 3.477.613.782 6.902.357.815 6.806.505.004 30 126.248.988 228.568.240 386.749.968 520.248.711 12 Thu nhập khác 31 14.000.000 13 Chi phí khác 32 42.300.000 113.000.000 77.800.000 186.000.000 14 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 (25.300.000) (112.000.000) (63.800.000) (186.000.000) 50 97.948.088 115.568.240 322.949.968 334.248.711 5Í | VI30 52.930.413 70.980.316 146.311.225 160.983.078 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30=20+(21-22)+ 24 - (25+26)} 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40) 16 Chi phí thuế TNDN hành 19 Lợi nhuận sau thuế công ty mẹ 61 - - - - 20 Lợi nhuận sau thuế cổ đơng khơng kiểm sốt 62 „ - < - 21 Lãi co cổ phiếu 70 1 22 Lãi suy giảm cổ phiếu 71 _# 45.018.575 - - 60 (Ký, họ tên) - 14.000.000 17 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50-51-52) Người lập biểu 52 - 44.587.924 176.638.743 Kế toán trưởng họ tên) = Lê Thị Kim Anh Phạm Quang Tùng éA2ong Trung = 173.265.633 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 03a - DN Lâu - Tịa nhà Khang Thơng, số Nguyễn Thị Minh Khai, Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh (Ban hành theo Thơng tư 200/2014/TT-BTC) Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp trực tiếp) Quý năm 2023 Don vi tinh: VND Chỉ tiêu Mã số Thuyết minh ala Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Năm Năm trước I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác Ù1 6.228.479.147 5.760.993.898 Tiền trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ 02 (2.614.144.892) (5.627.499.448) (3.973.666.377) (4.148.843.513) Tiền trả cho người lao động 03 Tiền trả lãi vay 04 Tiền nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 2.741.712.323 17.784.653.384 Tiền khác cho hoạt động kinh doanh 07 (8.509.916.421) (17.872.889.883) 20 (6.127.536.220) (4.103.585.562) (1.268.640.249)|_ - (2.223.571.994) Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh I Luu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiên để mua sắm, xây dung TSCD va TS dài hạn khác |21 Tiền thu từ Tý, nhượng bán TSCĐ TS dài hạn khác 22 Tiền cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 23 (4.620.000.000) (18.700.000.000) 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác 24 10.760.000.000 26.450.000.000 Tién chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 27 127.960.521 109.208.566 30 4.999.320.272 5.635.636.572 40 “ : II Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 31 Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành 32 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền trả nợ gốc vay 33 34 Tiền trả nợ thuê tài 35 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 36 Chỉ từ quỹ doanh nghiệp 37 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Lưu chuyển tiền kỳ (50=20+30+40) 50 (1.128.215.948) 1.532.051.010 Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 2.876.771.837 1.710.546.144 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đồi ngoại tệ 61 Tiền tương duong tién cudi ky (70 = 50+60+61) 70 1.748.555.889 3.242.597.154 Lập, ngày 2Ö Người lập biểu (Ký, họ tên) tháng 07 năm 2023 Kế toán trưởng (Ký; họ tên) BAU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ Lê Thị Kim Anh Phạm Quang Tùng CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hồ Chí Minh Miu sé B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Quy nam 2023 I DAC DIEM HOAT DONG CUA CONG TY Công ty Cổ phần Đầu tư KCN Dầu khí IDICO Long Sơn thành lập thức vào hoạt động hình thức Cơng ty cổ phần theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4903000409 ngày 09/08/2007 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu cấp lần đầu với vốn điều lệ 827.222.120.000 đồng Tháng năm 2010 Công ty chuyển trụ sở làm việc từ Thành phố Vũng Tàu lên Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2011 Công ty đổi tên thành Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Thương mại Dầu khí — IDICO theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3500811001 Phòng đăng ký kinh doanh thuộc Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp thay đổi lần thứ ngày 14/07/2011 Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3500811001 Sở Kế hoạch Dau tư Thành phố Hồ Chí Minh cắp thay đổi lần thứ ngày 15/11/2018 Đến ngày 25/06/2019, Cơng ty thức đổi tên thành Công ty Cổ phần Đầu tư Khu công nghiệp Dầu khí Long Sơn theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3500811001 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp thay đổi lần thứ ngày 20/06/2019 Tổng số nhân viên Công ty ngày 30 tháng 06 năm 2023 23 người (tại ngày 30 tháng 06 năm 2022 24 người) Hoạt động Hoạt động Cơng ty bao gồm xây dựng cơng trình dân dụng; Xây dựng cơng trình cơng nghiệp; Cơng trình giao thơng (cầu, đường, cống); Xây dựng cơng trình thủy lợi; Xây dựng cơng trình ngầm đất, nước; Xây dựng cơng trình đường ống cấp- nước; Xây dựng kết cấu cơng trình; Xây dựng hạ tầng khu công nghiệp, khu đô thị; Trang trí nội, ngoại thất cơng trình; Kinh doanh bất động sản; Kinh doanh sở hạ tầng dịch vụ có liên quan khu cơng nghiệp, khu đô thị; Kinh doanh dịch vụ cảng bến cảng Kinh doanh máy móc, thiết bị phụ tùng thay thế; Kinh doanh vật tư, máy móc, thiết bị ngành cơng nghiệp, dầu khí, khai khống, lâm nghiệp, nơng nghiệp xây dựng Cấu trúc doanh nghiệp Danh sách công ty liên kết Công ty: Tên Công ty liên kết Nơi thành lập hoạt động Tỷ lệ phần sở hữu biểu Công ty Cổ phần Thiết bị Nội ngoại thất Dau Tầng 5, phòng 502, số60 Lé Trung Nghia, P.12, 20.00% Kinh doanh thiết bị nội, ngoại thất Công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Bình Sơn (“PVC Binh Son”) Tịa nhà số 33,đườngHai Ba Trung, P.Lé Hồng Phong, Quảng Ngãi, Việt 46,86% Xây lắp, dịch vụ tư vấn ĐTXD, kinh doanh bắt động sản Q.Tân Bình, TP.HCM Nam Hoạt động CONG TY CP DAU TU KHU CÔNG NGHIỆP DAU KHI LONG SON Lau — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thanh phơ Hơ Chí Minh Miu sé B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Il KY KE TOAN, DON VI TIEN TE SU DUNG TRONG KE TOAN Ky kế toán năm Kỳ kế tốn năm Cơng ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm dương lịch Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (VND) Ill CHUAN MỰC VÀ CHÉ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG Chế độ kế tốn áp dụng Các báo cáo tài Cơng ty trình bày đồng Việt Nam phù hợp với Chế độ kế toán doanh nghiệp áp dụng cho Doanh nghiệp quy định Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài Chính hướng dẫn áp dụng chế độ kế toán cho doanh nghiệp Thông tư 200/2014/TT-BTC thay cho quy định chế độ kế toán doanh nghiệp Ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Thơng tư 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ Tài việc hướng dẫn, sửa đổi, bổ sung chế độ kế tốn doanh nghiệp Tun bơ việc tn thủ Chn mực Các báo cáo tài Cơng ty trình bày đồng Việt Nam phù hợp với Chuẩn toán Việt Nam Bộ Tài ban hành, cụ thẻ: e e mực kế Quyết định số 149/2001/QĐ - BTC ngày 31 tháng 12 năm 2001 việc ban hành bốn Chuẩn mực Kế toán Viét Nam (dot 1); Quyét dinh sé 165/2002/QD - BTC 31 thang 12 nam 2002 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toan Viét Nam (dot 2); e _ Quyết định số 234/2003/QĐ - BTC ngày 30 tháng 12 năm 2003 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (đợt 3); e _ Quyết định số 12/2005/QĐ - BTC ngày 15 tháng 02 năm 2005 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Viét Nam (dot 4); e Quyét dinh sé 100/2005/QD - BTC ngày 28 tháng 12 năm 2005 việc ban hành sáu Chuan mực Kế toán Việt Nam (đợt 5); e Thơng tư số 161/2007/TT-BTC ngày 31/12/2007 Bộ Tài việc hướng dẫn thực 16 Chuẩn mực kế toán ban hành theo QD sé 149/2001/QD-BTC, QD sé 165/2002/QĐ-BTC QÐ số 234/2003/QD-BTC Cho mục dich lap trình bày báo cáo tài này, Cơng ty khơng áp dụng Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 25 - Báo cáo tài hợp kế tốn khoản đầu tư vào công ty Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 07 - Kế toán khoản đầu tư vào công ty liên kết CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHI LONG SON Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Miu sé B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Hình thức số kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức số kế tốn chứng từ ghi sổ IV CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TỐN ÁP DỤNG: Nguyên tắc ghỉ nhận khoản tiền khoản tương đương tiền: Tiền mặt, Tiền gửi Ngân hàng, Tiền chuyến khoản đầu tư NH Phương pháp chuyên đổi đồng tiền khác đồng tiền sử dụng kế toán: Các nghiệp vụ phát sinh ngoại tệ năm chuyền đổi sang đồng tiền Việt Nam theo tỷ giá thực tế thời điểm phát sinh Nguyên tắc ghỉ nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: theo giá gốc hàng tồn kho bao gồm phí mua + phí chế biến + phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho thời điểm - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho; - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho; - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho Nguyên tắc ghỉ nhận khấu hao TSCĐ bắt động sản đầu tư - Ngun tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vơ hình, th tài chính): Theo ngun giá giá trị hao mịn - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vơ hình, thuê tài chính) Nguyên tắc ghi nhận khấu hao bắt động sản đầu tư - Nguyên tắc ghi nhận bất động sản đầu tư - Phương pháp khấu hao bắt động sản đầu tư Nguyên tắc ghỉ nhận khoản đầu tư tài chính: - Các khoản đầu tư vào công ty con, cong ty lién kết, vốn góp vào sở kinh doanh đồng kiểm sốt - Các khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn; - Các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn khác; - Phương pháp lập dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn, dài hạn Nguyên tắc ghỉ nhận vốn hóa khoản phí vay: - Ngun tắc ghi nhận phí vay; - Tỷ lệ vốn hóa sử dụng để xác định phí vay vốn hóa kỳ; Nguyên tắc - Chi phí - Chi phí - Phương ghi nhận vốn hóa khoản phí khác: trả trước; khác; pháp phân bổ phí trả trước; - Phương pháp thời gian phân bồ lợi thương mại; Nguyên tắc ghi nhận phí phải trả 9, Nguyên tắc phương pháp ghỉ nhận khoản dự phòng phải trả 10 Nguyên tắc ghỉ nhận vôn sở hữu: ¬ „ - Nguyên tắc ghi nhận vốn đầu tư chủ sở hữu, thặng dư vốn cổ phần, vốn khác chủ sở hữu - Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch đánh giá lại tài sản - Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch tỷ giá - Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối 11 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu: - Doanh thu bán hàng - Doanh thu cung cấp dịch vụ - Doanh thu hoạt động tài - Doanh thu hợp đồng xây dựng 12 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận phí tài 13 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 14 Các nghiệp vụ dự phòng rủi ro hối đoái 15 Các phương pháp phương pháp kế toán VI Thông tin bỗ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế tốn CONG TY CP DAU TU KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lau — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Don vi tinh : VND 01 Tiền khoán tương đương tiền Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng - Ngân hàng Vietcombank — CN Sài Gòn - Ngân hàng TMCP Quốc tế - CN TP.HCM - Ngân hàng Đại Dương - CN Sài Gòn - Ngân hàng TMCP Quốc tê - CN TP.HCM (tài khoản chuyên trả cô tức cho cô đông) - Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam — CN Bà Rịa V/Tàu - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VN —CN3 tháng - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VN —CN Bình Điền - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VN —CN V/Tàu- Côn Đảo - Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu VN - CN Ba Dinh - Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín- CN TP.HCM - Ngân hàng TMCP Quân đội- CN TP.HCM - Ngân hàng TMCP Tiên Phong- CN TP.HCM Các khoán tương đương tiền Cộng 30.06.2023 1.029.626.098 718.927.009 5.614.535 01.01.2023 885.510.531 1.991.261.306 5.741.052 3.522.816 6.039.153 416.923 6.231.153 548.923 4.816.485 4.807.772 647.453.729 22.362.855 1.921.405.129 22.670.334 5.763.672 6.876.987 3.296.767 6.087.696 9.000.070 3.516.594 5.137.770 5.140.637 5.628.099 2.206.038 1.748.555.889 3.905.908 2.876.771.837 Các khoản tương đương tiền thể khoản tiền gửi có kỳ hạn vịng tháng với lãi suất hưởng theo quy định NHNN lãi suất niêm yết thời điểm ngân hàng có giao dịch 02 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: Các khoản tiên gửi, khoản đâu tư tài có kỳ hạn 30.06.2023 01.01.2023 tháng: - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VN - CN tháng - 4.000.000.000 - Ngân hàng TMCP Tiên Phong - CN TP.HCM 3.120.000.000 5.260.000.000 Cộng 3.120.000.000 9.260.000.000 03 Phải thu ngắn hạn khách hàng 30.06.2023 Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Địa ốc Khang Gia Công ty TNHH Đầu tư Bất Động Sản An Phước Lộc 01.01.2023 5.686.145.662 2.760.144.037 5.686.145.662 2.760.144.037 15.940.453.785 Các đối tượng phải thu lại 16.075.062.028 Cộng 24.521.351.727 24.386.743.484 04 Trả trước cho người bán ngắn hạn 30.06.2023 01.01.2023 Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Địa ốc Khang Gia 450.000.000 450.000.000 CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thanh Ho Chi Minh Công ty Cổ phần VINA Đại Phước: Các đối tượng khác Cộng 05 Các khoản phải thu khác * Phải thu tiền cổ tức: - Công ty Cổ phần nội ngoại thất Dầu Khí - Cơng ty Cổ phần đầu tư xây lắp Dầu khí Kinh Bắc * Đầu tư dự án khơng hình thành sở đồng kiểm soát: - Dự án khu dân cư Nam Long, Tỉnh Long An - Dự án chung cư Nam An P.Bình Hưng Hịa, Q.Bình Tân * Phải thu trích trước lãi tiền gửi: * Phải thu phí bảo trì hộ chung cư (thu CN hộ) Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 30.678.197.530 30.678.197.530 376.457.210 477.432.210 31.504.654.740 31.605.629.740 30.06.2023 987.000.000 01.01.2023 1.223.534.245 987.000.000 1.223.534.245 6.585.883.539 8.000.000.000 6.585.883.539 8.000.000.000 144.790.652 44.708.603 144.790.652 * Phải thu tiền lãi hợp tác đầu tư: - Công ty TNHH Siêu Thành SỐ * Phải thu tiên đặt cọc 24 hộ Công ty Cô phân VINA 2.795.692.541 2.795.692.541 * Phải thu Tổng Công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam 11.319.773.666 13.319.773.666 * Phải thu khác: 11.536.285.584 4.448.782.494 Cộng 42.592.960.227 37.550.165.740 30.06.2023 140.000.000 01.01.2023 140.000.000 1.078.000.000 1.078.000.000 1.223.534.245 Đại Phước: 06 Dự phòng phái thu ngắn hạn khó địi - Phải thu khác (Ơng Trần Mạnh Dũng) - Công ty Cổ phần Thiết bị Nội Ngoại thất Dầu Khí 1.223.534.245 2.795.692.541 2.760.144.037 4.610.118.477 4.430.301.963 2.795.692.541 2.760.144.037 1.975.765.062 Cộng 17.037.791.263 13.392.926.584 07 Hàng tồn kho 30.06.2023 01.01.2023 - Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc - Cơng ty TNHH Siêu Thành - Công ty TNHH Đầu tư Bắt động sản An Phước Lộc - Công ty TNHH Nam Long - Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Địa ốc Khang Gia 3.419.790.699 Hang mua dang đường Ngun liệu, vật liệu Cơng cụ, dụng cụ Chỉ phí sản xuất kinh doanh dở dang (ï) Chỉ phí sản xuất kinh doanh dở dang (ii) Thành phẩm Hàng hoá bất động sản Cộng giá gốc hàng tồn kho 364.452.201.523 357.649.777.822 11.707.118.945 11.707.118.945 376.159.320.468 369.356.896.767 CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Lầu — Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thanh phơ Hơ Chí Minh () Chỉ phí sản xuất kinh doanh dở dang phí xây dựng dự án Chung cư Huỳnh Tấn Phát Thể số tiền Cơng ty đầu tư để hồn tất thủ tục pháp lý đất, tương ứng với phần vốn góp giai đoạn Cơng ty vào Hợp đồng hợp tác kinh doanh khai thác Dự án “Chung cư Huỳnh Tấn Phát” chi phí xây dựng dở dang hạng mục tường vây, cọc thử, cọc đại trà, đài giăng móng hai tầng hằm, kết cấu phần thân hoàn thiện khối hộ 28 tầng dự án Đây hợp đồng hợp tác kinh doanh hình thức đầu tư xây dựng tài sản đồng kiểm sốt Cơng ty với Cơng ty Cơ phần Tập đồn Khang Thơng, Cơng ty Cổ phần Xây dựng Cơng nghiệp Dân dụng Dâu khí, Cơng ty nhà điều hành Đến thời điểm nay, Công ty ghi nhận vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh doanh thu, giá vốn lợi nhuận từ chuyển nhượng 128 hộ thuộc dự án Huỳnh Tấn Phát theo thứ tự 146.802.999.247 đồng, 144.988.023.205 đồng 1.814.976.042 đồng (ii) — Chỉ phí sản xuất kinh doanh đở dang phí hệ thống điện lượng mặt trời áp mái dự án Long Sơn Building * Giá trị ghi số hàng tồn kho dùng dé thé chấp, cầm cố đảm bảo cho khoản nợ phải trả: đồng * Giá trị trích lập dự phịng giảm giá hàng tồn kho năm đồng Việt Nam, giá trị hoàn nhập dự 30.06.2023 13.345.813.688 01.01.2023 13.561.731.146 13.345.813.688 13.561.731.146 30.06.2023 01.01.2023 42.825.000.000 42.825.000.000 69.393.942.920 69.393.942.920 15.000.000.000 15.000.000.000 127.218.942.920 127.2 18.942.920 08 Thuế khoản phái thu nhà nước Thuế GTGT khấu trừ (Dự án Chung cư Huỳnh Tắn Phát Dự án KĐT 65 Chí Linh - Cửa Lắp, TP Vũng Tàu) Thuế thu nhập cá nhân Cộng 09 Phải thu dài hạn khác Dự án Khu nhà thương mại Tương Bình Hiệp, thị xã Thủ Dâu Một, Bình Dương Phải thu từ chuyên nhượng vôn, Tông công ty Xây dựng Dâu khí Phải thu Cơng ty CP Đâu tư HTĐT Dự án Khách sạn Dâu khí o ca phân Công ty Cô phân Nghệ An _ a Xây lắp Dâu khí Kinh Băc Kinh Băc Cộng 10 Tài sản cố định hữu hình (chỉ tiết xem Phụ lục số 01 kèm theo) 11 Tài sản cố định vơ hình ¿ Khn mye Ngun giá Số dư đầu kỳ (01.01.2023) Quyên sử dung dat Phần mềm kế toán - 41.782.000 ¬ Cộng 41.782.000 - - Mua kỳ : - Tạo từ nội doanh nghiệp - - - Tang hop nhat kinh doanh - Tang khac - Thanh ly, nhuong ban @ - - - Giảm khác - - Số dư cuối kỳ (30.06.2023) - 41.782.000 41.782.000 WAS / ) phòng giảm giá hàng tồn kho năm: đồng CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hơ Chí Minh Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu kỳ (01.01.2023) Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT sơ 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) - 41.782.000 41.782.000 - 41.782.000 41.782.000 - Khấu hao kỳ - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối kỳ (30.06.2023) Gia tri lai - Tại ngày đầu kỳ (01.01.2023) - Tại ngày cuối kỳ (30.06.2023) 12 Bất động sản đầu tư Sô đầu năm Nguyên giá Giảm nắm Tăng năm So cudi nam Quyền sử dụng đất Nhà cửa, vật kiên trúc 68.423.588.321 68.423.588.321 Nhà quyền sử dụng đất Cơ sở hạ tầng Giá trị hao mòn lãy kế Quyền sử dụng đất 5.473.887.060 1.368.471.764 62.949.701.261 1.368.471.764 Nhà cửa, vật kiên trúc Nhà quyền sử dụng đất Cơ sở hạ tầng Giá trị lại bât động sản đầu tư Quyền sử dụng đất Nhà cửa, vật kiến trúc Nhà quyên sử dụng đất 61.581.229.497 Cơ sở hạ tâng 13 Chi phi xây dựng bán đớ dang 30.06.2023 01.01.2023 Dự án KĐT 65 Chí Linh - Cửa Lắp, TP Vũng Tàu 12.270.210.405 12.270.210.405 Dự án Khu cơng nghiệp Dầu khí Long Sơn, TP.Vũng Tàu 41.810.267.220 35.837.298.273 Cộng 54.081.177.625 48.107.508.678 14 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Công ty Cổ phần Thiết bị Nội Ngoại thất Dầu khí Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Bình Sơn 30.06.2023 14.000.000.000 171.287.750.000 01.01.2023 14.000.000.000 171.287.750.000 Cộng 185.287.750.000 Đầu tư dài hạn khác Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Sài Gịn 30.06.2023 28.500.000.000 01.01.2023 28.500.000.000 Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc 11.000.000.000 28.382.391.454 67.882.391.454 11.000.000.000 28.382.391.454 67.882.391.454 Công ty Cổ phần Khách sạn Lam Kinh Cộng 185.287.750.000 CONG TY CP DAU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Miu sé B 09a - DN Lầu — Tòa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC 16 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn Cơng Cơng Cơng Cơng Cơng Cộng ty ty ty ty ty Cổ Cổ Cổ Cổ Cổ phần phần phần phần phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Sài Gịn Thiết bị Nội Ngoại thất Dầu khí Xây lắp Dầu khí Bình Sơn Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc Khách sạn Dầu khí Lam Kinh 17.Chi phí trả trước dài hạn Chi phí th văn phịng lâu 3- Khang Thông Building sô 67 Nguyên Thị Minh Khai — P Bên Thành — QI —- TP.HCM Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 30.06.2023 01.01.2023 24.795.000.000 14.000.000.000 33.244.710.003 11.000.000.000 28.382.391.454 111.422.101.457 21.155.550.000 14.000.000.000 33.244.710.003 11.000.000.000 28.382.391.454 107.782.651.457 30.06.2023 01.01.2023 9.131.292.207 Chi phi chờ phân bổ khác Cộng 172.944.434 9.304.236.641 18 Vay nợ ngắn hạn 30.06.2023 9.833.699.301 265.038.571 10.098.737.872 01.01.2023 Ko Vay nguồn ủy thác PVN thông qua Tổng Công ty cổ phan xây lăp Dâu khí Việt Nam 0 30.06.2023 19 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 01.01.2023 : - Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân 1.106.612.758 960.301.533 8.535.647 8.535.647 1.134.416.798 984.834.373 19.268.393 Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng 15.997.193 Thuế Giá trị gia tăng Công ty áp dụng luật thuế giá trị gia tăng với phương pháp tính thuế phương pháp khấu trừ Thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty áp dụng thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp năm 20 % (Hai mươi phần trăm) Các loại thuế khác Công ty áp dụng loại sắc thuế khác thuế môn bài, thuế thu nhập cá nhân theo quy định hành Thuế thu nhập doanh nghiệp hành Thuế thu nhập doanh nghiệp hành phải trả xác định dựa thu nhập chịu thuế năm Thu nhập chịu thuê khác với lợi nhuận trình bày báo cáo kết hoạt động kinh doanh thu nhập chịu thuế khơng bao gồm khoản thu nhập hay phí tính thuế khấu trừ dF et = Cộng o> Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh CƠNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu —- Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT sô 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) năm khác (bao gồm lỗ mang sang, có) ngồi khơng bao gơm tiêu không chịu thuê không khấu trừ 21 Các khoản phải trả phải nộp khác 30.06.2023 671.432.756 671.432.756 01.01.2023 Kinh phí cơng đồn 16.285.356 32.255.148 Bảo hiểm xã hội 057.03 1.779.224 420.313 1.490.391 217.843 89.473 Bảo hiểm Y tế Bảo hiểm thất nghiệp Cổ tức cô đông khác 9.777.013.887 Nhận đặt cọc từ cho thuê bán hộ dự án 6.360.918.800 9.787.093.887 6.287.093.600 551.124.636 575.619.248 28.106.300.000 28.106.300.000 760.500.000 8.760.500.000 6.448.600.000 6.448.600.000 12.897.200.000 12.697.200.000 227.337.018 241.442.251 45.042.626.244 45.031.804.511 30.06.2023 01.01.2023 Phải trả vê tiên phí bảo trì hộ dự án chung cư Huỳnh Tân Phát Phải trả hợp doanh dự án Chung cu Huynh Tan Phat: - Giá trị góp vốn (tiền đất) PVC — IDICO vào đự án cịn Phải trả Cơng ty Cổ phần Tập đồn Khang Thơng - Giá trị góp vốn 5% vốn góp (tiền đất) Cơng ty Cổ phân Tập đồn Khang Thơng - Giá trị góp vốn 10% vốn góp (tiền đất) Công ty Cổ phân Xây dựng Công nghiệp Dán dụng Dầu khí Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 22 Vay nợ dài hạn Vay nợ dài hạn Cộng 23 Vốn chủ sở hữu a Bang doi chiéu biên động vôn chủ sở hữu VO\\ Cộng 965.432.755 965.432.755 01.01.2023 "»ZưễƠ0'?0(@) Trích trước phí 30.06.2023 ÍL>.:Ÿf 20 Chi phí phải trả CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHI LONG SON Miu Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hơ Chí Minh m sé B 09a - DN Vinaute | Quid tepher | Qup ic tte | Tom nh chủ sở hữu trién Số dư ngày 01.01.2022 | 827.222.120.000 Tang nim Lãi năm Điều chỉnh hỏi tố Tăng khác Giảm năm Lỗ năm von chủ sở hữu 12.264.138.227 - phổi 949.808.972 | (16.328.829.923) 688.267.266 688.267.266 a - Trả lãi cô tức Điều chỉnh hồi tố 12.264.138.227 12.264.138.227 - Phân phối lợi nhuận 949.808.972 | (15.640.562.657) 949.808.972 | (15.640.562.657) T 176.638.743 176.638.743 -„ JS} Giảm khác Số dư ngày 31.12.2022 | 827.222.120.000 Số dư ngày 01.01.2023 | 827.222.120.000 Tăng năm Lãi năm Tăng khác < s v( = Ce Giảm năm NG Lỗ năm Ge Phân phối lợi nhuận Giảm khác Số dư ngày 30.06.2023 | 827.222.120.000 (1! Trả lãi cỗ tức 12.264.138.227 949.808.972 | (15.463.923.914) b Chỉ tiết vốn sở hữu 30.06.2023 01.01.2023 210.713.050.000 210.713.050.000 70.641.030.000 70.641.030.000 Các cô đông cá nhân khác 545.868.040.000 545.868.040.000 Cộng 827.222.120.000 827.222.120.000 Công ty Cổ phần Hạ tầng Gelex Tổng Công ty IDICO - CTCP VI Thông tin bỗ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết kinh doanh Tw 01.01.2023 24 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ đến 30.06.2023 Doanh thu bán bất động sản Từ 01.01.2022 Đên30.06.2022 “ 10 CONG TY CP DAU TU KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hơ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT sô 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Doanh thu bán vật tư xây dựng Doanh thu cho thuê tài sản hoạt động Doanh thu bán điện NLMT 25 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu bán bất động sản Doanh thu bán vật tư xây dựng Doanh thu cho thuê tài sản hoạt động Doanh thu bán điện NLMT Cộng 26 Giá vốn hàng bán 5.765.836.911 81.167.096 3.465.167.576 160.424.268 5.847.004.007 3.625.591.844 Từ 01.01.2023 dén 31.03.2023 Từ 01.01.2022 dén30.06.2022 5.765.836.911 3.465.167.576 81.167.096 160.424.268 5.847.004.007 3.625.591.844 Từ 01.01.2025 đên 30.06.2023 Từ 01.01.2022 đên 30.06.2022 Giá vốn bán bất động sản Giá vốn bán vật tư xây dựng Giá vốn cho thuê tài sản hoạt động Giá vốn bán điện NLMT 1.368.471.764 39.712.074 1.368.471.764 39.712.074 Cộng 1.408.183.838 1.408.183.838 27 Doanh thu loạt động tài Lãi tiền gửi, tiền cho vay, lãi tiền ứng vốn cho hợp danh dự án chung cư Huỳnh Tấn Phát Thu nhập từ HĐ hợp tác kinh doanh Từ 01.01.2023 đên 30.06.2023 Tir 01.01.2022 dén 30.06.2022 6.761.373.978 5.182.658.754 6.761.373.978 Cộng Từ 01.01.2023 đến 30.06.2023 28 Chi phí hoạt động tài Lãi tiền vay Lãi chậm tốn Hồn nhập dự phòng giảm giá khoản đầu tư tài dài hạn 3.639.450.000 Chỉ phí tài khác 11 5.182.658.754 Từ 01.01.2022 đên 30.06.2022 CONG TY CP DAU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DÄU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT sơ 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 3.639.450.000 Cộng 29 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp Từ 01.01.2023 đên 30.06.2023 Từ 01.01.2022 đên 30.06.2022 1.306.852.120 17.023.818 1.187.217.798 13.937.550 8.048.544 32.019.192 Thuế phí lệ phí Chỉ phí dự phịng phải thu khó địi 152.295.458 17.771.830 3.644.864.679 98.919.470 17.177.364 4.035.838.269 Chỉ phí dịch vụ mua ngồi Chỉ phí tiền khác 524.190.810 1.231.310.556 666.724.133 754.671.228 Cộng 6.902.357.815 6.806.505.004 Chỉ phí nhân viên Chỉ phí vật liệu quản lý Chỉ phí đồ dùng văn phịng Chỉ phí khấu hao tài sản cố định Từ 01.01.2023 đến 30.06.2023 Thu nhập khác 14.000.000 Cộng 14.000.000 Từ 01.01.2023 31 Chỉ phí khác đến 30.06.2023 77.800.000 Chi phí khác 77.800.000 Cộng Từ 01.01.2022 đên 30.06.2022 Từ 01.01.2022 đến 30.06.2022 186.000.000 186.000.000 32 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Từ 01.01.2023 đên 30.06.2023 Từ 01.01.2022 đên 30.06.2022 Lợi nhuận/(lỗ) trước thuế 322.949.968 334.248.711 Điều chỉnh cho thu nhập chịu thuế 408.606.155 470.666.682 Cộng: Các khoản chi phí khơng khấu trừ 408.606.155 470.666.682 Thu nhập chịu thuế 731.556.123 804.915.393 731.556.123 804.915.393 20% 20% 146.311.225 160.983.078 146.311.225 160.983.078 Trừ: Thu nhập không chịu thuế Chuyển lỗ cúa năm trước Thu nhập tính thuế Thuế suất thuế Thu nhập doanh nghiệp Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Thuế TNDN hành 12 si 30 Thu nhập khác CONG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DÄU KHÍ LONG SƠN Lầu 3— Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT sơ 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) VII Cac thông tỉn khác 33 Nghiệp vụ số dư với bên liên quan a/Danh sách bên liên quan: Mối quan hệ Bên liên quan Cổ đông sáng lập Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Đô thị Khu Cơng ngiệp Việt Nam- TÌNHH Một thành viên DICO) Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Dầu khí Tồn Cầu Công ty Cổ phân Thiết bị Nội ngoại thất Dầu khí Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Bình Sơn Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Sài Gịn Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc Cơng ty Cô phan Khach san Dau Lam Kinh Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Nghệ An Cổ đông thường Cổ đông thường Công ty liên kết Công Công Công Công Công ty liên kết ty đầu tư dài hạn ty đầu tư dài hạn ty đầu tư dài hạn ty Tập đoàn >›⁄S⁄ Trong q, Cơng ty có giao dịch sau với bên liên quan: Từ 01.01.2023 đên 30.06.2023 Từ 01.01.2022 đến 30.06.2022 10.080.000 Cổ đông phổ thông 55.908.450 Thu nhập Ban Giám đốc, Hội đồng Quản trị Ban kiểm sốt Cơng ty hưởng sau: Từ 01.01.2023 dén 30.06.2023 Tw 01.01.2022 dén 30.06.2022 Lương Các khoản khác 1.023.449.639 1.083.082.590 Tổng 1.023.449.639 1.083.082.590 b) Các giao dịch với nhân chốt (theo phụ lục đính kèm trang 16) SỐ dự với bên liên Han: 30.06.2023 01.01.2023 Phải thu khách hàng Công ty Cổ phần Thiết bị Nội ngoại thất Dầu khí 91.000.000 91.000.000 (tiên thuê xe ơtơ văn phịng) Cộng Các khoản phải thu khác 30.06.2023 13 91.000.000 91.000.000 01.01.2023 Ne! \ ` Cé tire da tra Mẫu số B 09a - DN CONG TY CP DAU TU KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, s6 67 Nguyễn Thị Minh Khai (Ban hành theo TT sô 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hơ Chí Minh Cơng ty Cổ phần Thiết bị Nội ngoại thất Dầu khí- Phải thu tiền cổ tức Công ty cỗ phần Đầu tư & Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc- Phải thu tiền cổ tức Cơng ty Cô phần : Đầu tư & Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc- Tiền gop vén hop tac kinh doanh DA khách sạn Dầu khí Kinh Bắc Cơng ty Cổ phần Tổng cơng ty Xây dựng Dầu khí Nghệ An— Tiền chuyển nhượng vốn góp xi măng Dâu khí 12/9 Cộng 987.000.000 987.000.000 1.223.534.245 1.223.534.245 15.000.000.000 15.000.000.000 69.393.942.920 69.393.942.920 86.604.477.165 86.604.477165 Lập, ngày ^2Ò_ tháng 07 năm 2023 Người lập biểu Kế toán trưởng of U TƯ = KHU Pee NGHIEP * Lé Thi Kim Anh 14 DAU KH R a £86'1SI'S/Z€ byy 06S'9LL'€ 6€ 86y0I£1 £IS01Z06£€1 a Sf = LSS'€80'é €ZZ99€'0€ S} 8LS'€€/609'y 081'/60'/61'S a Tham Ác \o T E> Sra = # >z‹
Ngày đăng: 22/12/2023, 00:38
Xem thêm: