THÔNG TIN TÀI LIỆU
CÔNG TY CỎ PHẢN ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Dia chi: Lau - Khang Thơng Building, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai - P Bến Thành Quận - Thành phố Hơ Chí Minh Điện thoại: 08.39259975 Fax: 08.39259976 MST: 3500811001 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2021 TP Hồ Chí Minh, ngày 31 tháng 03 năm 2021 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu - Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai, Mau sé B 01a - DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC) Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Ngày 22/12/2014 Bộ tài chính) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý năm 2021 Tại ngày 31 tháng 03 năm 2021 Don vi tinh: VND CHỈ TIÊU Masố | mm | (109.2024 (01.01.2021 A - TAISAN NGAN HAN (100=110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền 100 532.886.350.700 532.708.479.360 110 1.617.835.237 1.815.929.182 V.0I 1.617.835.237 1.815.929.182 V.02 25.580.000.000 31.975.000.000 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Đầu tư tài ngắn hạn 120 Chứng khốn kinh doanh 121 Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh (*) 122 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 25.580.000.000 31.975.000.000 130 78.847.845.057 75.175.783.364|⁄⁄5, Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 29.067.102.625 31.134.350.5 $3 KH ‹ Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 852.425.000 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Phải thu cho vay ngắn hạn 135 Phải thu ngắn hạn khác 136 V.03 51.369.852.577 45.530.542.083 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó đồi (*) 137 V.04 (2.441.534.245) (2.441.534.245) Tài sản thiếu chờ xử lý 139 416.217.749.848 413.123.185.603 416.217.749.848 413.123.185.603 10.622.919.658 10.618.581.184 10.622.919.658 10.618.581.184 III Các khoản phải thu ngắn hạn IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 153 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 154 Tài sản ngắn hạn khác 155 B- TAI SAN DAI HAN (200=210+220+230+240+250+260) I Cac khoản phải thu dài hạn ) ` V.05 150 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 952.425.0 V.06 — 200 337.818.131.887 335.580.619.648 210 156.058.034.395 156.058.034.395 Phải thu dài hạn khách hang 211 Trả trước cho người bán dài hạn 212 1Ð LI CHỈ TIÊU Mass | mạnh | Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 213 Phải thu nội dài hạn 214 Phải thu cho vay dài hạn 215 Phải thu dài hạn khác 216 Dự phòng phải thu dài hạn khó địi (*) 219 (103.2021 V.07 (01.01.2021 156.058.034.395 156.058.034.395 3.902.626.675 4.072.139.833 3.002.626.675 4.072.139.833 II Tài sản cố định 220 TSCĐ hữu hình 221 - Nguyên giá 222 6.223.436.594 6.223.436.594 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (2.320.809.919) (2.151.296.761) 0 V.08 TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mịn lũy kế (*) 226 TSCĐ vơ hình 227 - Nguyên giá 228 41.782.000 41.782.000 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (41.782.000) (41.782.000) 230 0 II Bất động sản dau tu - Nguyén giá 231 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 232 IV Tài sản dở dang dài hạn V.09 240 Chi phí sản xuất, kinh doanh dang dai han 241 Chỉ phí xây dựng ban dang 242 V.II 27.366.131.332 24.593.293.070 27.366.131.332 24.593.293.070 138.081.921.218 138.081.921.218 V, Đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào cơng ty 251 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 252 V.12 185.287.750.000 185.287.750.000 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 V.13 67.882.391.454 67.882.391.454 Dự phịng đầu tư tài dài hạn (*) 254 V.14 (115.088.220.236) (115.088.220.236) Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 12.409.418.267 12.775.231.132 12.409.418.267 12.775.231.132 VI Tài sản dài hạn khác SỐ 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn 263 Tài sản dài hạn khác 268 Lợi thương mại 269 V.15 Tổng cộng tài sản (270=100+200) 270 870.704.482.587 868.289.099.008 C - NG PHAI TRA (300=310+330) 300 58.832.195.974 59.468.946.201 310 58.832.195.974 59.468.946.201 342.841.608 325.341.608 1.842.395.703 1.842.395.703 17.312.572 34.993.711 I Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn 311 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 313 Phải trả người lao động 314 — V.17 CHỈ TIÊU Masé | ‘inh | (01012020 Chi phí phải trả ngắn hạn 315 Phải trả nội ngắn hạn 316 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 317 Doanh thu chưa thực ngắn hạn 318 Phải trả ngắn hạn khác 319 V.19 45.390.459.456 45.655.471.968 10 Vay nợ thuê tài ngắn han 320 V.16 0 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 321 12 Quỹ khen thưởng phúc lợi 322 13 Quỹ bình ổn giá 323 14 Giao dịch mua bán lại trái phiếu phủ 324 0 II Nợ dài hạn 10.358.683.078 10.722.456.281 880.503.557 888.286.930 330 Phải trả người bán dài hạn 331 Người mua trả tiền trước dài hạn 332 Chi phí phải trả dài hạn 333 Phải trả nội vốn kinh doanh 334 Phải trả nội dài hạn 335 Doanh thu chưa thực dài hạn 336 Phải trả dài hạn khác 337 Vay nợ thuê tài dài hạn 338 9, Trái phiếu chuyển đổi 339 10 Cổ phiếu ưu đãi 340 11 Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 341 12 Dự phịng phải trả dài hạn 342 13 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 343 D - VON CHỦ SỞ HỮU (400=410+-430) I Vốn chủ sở hữu 400 410 Vốn góp chủ sở hữu 411 - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu 411a - Cổ phiếu ưu đãi 411b Thặng dư vốn cổ phần 412 Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu 413 Vốn khác chủ sở hữu 414 Cổ phiếu quỹ (*) 415 Chênh lệch đánh giá lại tài sản V.18 1.032021 ' V.21 811.872.286.613 808.820.152.807 811.872.286.613 808.820.152.807 827.222.120.000 827.222.120.000 (735.703.081) (735.703.081) 12.264.138.227 12.264.138.227 416 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 417 Quỹ đầu tư phát triển 418 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 419 10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 420 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 949.808.972 949.808.972 421 (27.828.077.505) (30.880.211.311) - LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước 42la (30.880.211.311) (39.059.285.478) - LNST chưa phân phối kỳ 421b 3.052.133.806 8.179.074.167 CHỈ TIÊU Masố | mmh | 12 Nguồn vốn đầu tư xây dựng 422 13 Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt 429 II Nguồn kinh phí quỹ khác 431 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 432 Người lập biểu (Ký, họ tên) (01012021 430 Nguồn kinh phí Tổng cộng nguồn vốn (440=300+400) G103200 440 870.704.482.587 868.289.099.008 Kế toán trưởng (Ký, họ tên) i Lé Thi Kim Anh Pham Quang Ting Lé-Cong Trung CONG TY C6 PHAN ĐẦU, TU DN (Ban hanh theo Thông tử số 200/2014/TT-BTC) KHU CONG NGH HIỆP: DẦU KHÍ LONG SƠN Lau3 - Téa nha Khang Thơng, số 67ÌNguyễn Mau số B 02a - Thị Minh Khai, Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Phường Bến Thanh, Quan 1, Thanh phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO KẾT QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Quý năm 2021 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ| B Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán cung cấp dịch vụ (10=01- 02) 10 | VL23 1.360.757.162 Giá vốn hàng bán 11 | VL24 95,844,025 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp 138.181.8211 -| | Năm trước | 138.181.821 - | # | - | | | | 1.360.757.162 138.181.821 1.360.757.162 VI22 | Năm | | | Năm trước Nam sé | minh [Lay kế từ đầu năm đến cuối quý này| Quý năm 2021 Thuyết| Mã CHỈ TIÊU 1.360.757.162 138.1851.821 = 95844025 138.181.821] 1.264.913.137 138.1681.821 1.264.913.137 VL25 3.215.261.211 5.532.072.407 3.215.261.211 Chi phi tài 22 | VL26 - 308.008.180 - 308.008.180 - Trong đó: Chi phí lãi vay 23 - 308.006.180 - 308.008.180 Phần lãi lỗ công ty lên doanh liên kết 24 - - - Chi phi ban hang 25 - 54.591.864 - 54.591.864 10 Chi phí quản lý doanh nghiệp 26 | VL27 1.327.640.542 1.709.167.333 1.327.640.542 1.709.167.333 dịch vụ (20=10-11) 20 6, Doanh thu hoạt động tài 21 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30=20+(21-22)+ 24 - (25+26)} 30 12 Thu nhập khác 31 - 38.170.000 - 13 Chi phi khac 32 100.400.000 350.000.000 100.400.000 14 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 (100.400.000) (311.530.000) (100.400.000) 3.152.533.806 | 3.598.486.651 3.152.533.806 5.532.072.407 -| 3.598.486.851 38.170.000 | 350.000.000 (311.830 000)| 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40) 50 a16 Chi phí thuế TINDN hành 17 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 3.052.133.806 | 51 | VL30 | | 52 3.286.656.651 3.052.133.806 3.256.656.851 - = - _| - - - | 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50-51-52) 19 Lợi nhuận sau thuế công ty mẹ 20 Lợi nhuận sau thuế cổ đông 60 62 21 Lãi cổ phiếu 70 22 Lãi suy giảm cổ phiếu 71 a 0) Lé Thi Kim Anh 3.052.133.806 3.286.656.851 - | - gã | | i | Kế toán trưởng (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) yy, Lụ 3.286.656.851 | 61 không kiểm soát Người lập biểu 3.052.133.806 K asi \ Le Phạm Quang Tùng 9À LONG SỮN *\ ®@‹ DẤU KHÍ é Cong Trung | CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 03a - DN (Ban hành ti:eo Thông tư 200/2014/TT-BTC) Lầu - Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh BAO CAO Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) LUU CHUYEN TIEN TE (Theo phuong phap truc tiép) Quy nam 2021 Don vi tinh: VND Chỉ tiêu Mã số Thuyết minh Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Nam Năm trước I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác 01 3.555.519.096 3.627.638.254 Tiền trả cho người cung cấp hàng hóa dich vu 02 (1.236.899.750) (2.866.183.850) Tiền trả cho người lao động 03 Tiền chi tra lãi vay 04 Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 400.357.925 3.674.832.855 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 07 (7.566.607.697) (14.010.280.535) 20 (6.344.245.137) (10.912.268.021) Tiên để mua sắm, xây dựng TSCĐ TS dài hạn khác |21 (408.332.222) Tiền thu từ T/lý, nhượng bán TSCĐ TS dài hạn khác 22 Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 23 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác 24 : (38.780.000.000) 15.955.000.000 50.150.000.000 NHĂN (9.560.000.000) 25 26 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 27 159.483.414 340.564.651 30 6.146.151.192 11.710.584.851 Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 31 Tién chi tra vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành 32 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 33 Tiền trả nợ gốc vay 34 Tiền chi trả nợ thuê tài 35 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 36 Chi từ quỹ doanh nghiệp 37 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 * Lưu chuyển tiền kỳ (50=20+30+40) 50 (198.093.945) Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) 70 798.316.830 1.615.929.182 605.906.361 1.617.835.237 1.404.223.191 ị Oly nam 2021 Người lập biểu (Ký, họ tên) Kế toán trưởng - (Ký, họ tên) l idm Doc đóng dấu) = ⁄ Lê Thị Kim Anh Phạm Quang Tùng @ = ex + es no IH Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Kê Công Trung - oe Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư eo> Tiền đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Ii:ie Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 1I Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư (1.496.614./711)| — (1.538.274.748) CONG TY CP DAU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẤU KHI LONG SON Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Miu sé B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Quy nam 2021 I DAC DIEM HOAT DONG CUA CONG TY Cơng ty Cổ phần Đầu tư KCN Dầu khí IDICO Long Sơn thành lập thức vào hoạt động hình thức Cơng ty cỗ phần theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4903000409 ngày 09/08/2007 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu cấp lần đầu với vốn điều lệ 827.222.120.000 đồng Tháng năm 2010 Công ty chuyển trụ sở làm việc từ Thành phố Vũng Tàu lên Thành phố Hồ Chi Minh, năm 2011 Công ty đổi tên thành Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Thương mại Dầu khí — IDICO theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3500811001 Phòng đăng ký kinh doanh thuộc Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp thay đổi lần thứ ngày 14/07/2011 Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3500811001 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp thay đổi lần thứ ngày 15/11/2018 Đến ngày 25/06/2019, Cơng ty thức đổi tên thành Cơng ty Cổ phần Đầu tư Khu cơng nghiệp Dầu khí Long Sơn theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3500811001 hoạch Đầu tư Thành phó Hồ Chí Minh cấp thay đổi lần thứ ngày 20/06/2019 Sở Kế Tổng số nhân viên Công ty ngày 31 tháng 03 năm 2021 26 người (tại ngày 31 thang 03 năm 2020 22 người) Hoạt động Hoạt động Cơng ty bao gồm xây dựng cơng trình dân dụng: Xây dựng cơng trình cơng nghiệp; Cơng trình giao thơng (cầu, đường, cống); Xây dựng cơng trình thủy lợi; Xây dựng cơng trình ngầm đất, nước; Xây dựng cơng trình đường ống cấp- nước; Xây dựng kết cấu cơng trình; Xây dựng hạ tầng khu cơng nghiệp, khu thị; Trang trí nội, ngoại thất cơng trình; Kinh doanh bắt động sản; Kinh doanh sở hạ tầng dịch vụ có liên quan khu công nghiệp, khu đô thị; Kinh doanh dịch vụ cảng bến cảng Kinh doanh máy móc, thiết bị phụ tùng thay thế; Kinh doanh vật tư, máy móc, thiết bị ngành cơng nghiệp, dầu khí, khai khống, lâm nghiệp, nơng nghiệp xây dựng Cấu trúc doanh nghiệp Danh sách công ty liên kết Công ty: Tên Công ty liên kết Nơi thành lập hoạt động Công ty Cổ phần Thiết bị Nội ngoại that Dau khí Tầng 5, phịng 502, số 60 Lé Trung Nghia, P.12, Q.Tân Bình, TP.HCM 20.00% Kinh doanh thiết bị nội, ngoại that Tòa nhà số 33,đườngHai 46,86% Xây lắp, dịch vụ tư Công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Bình Sơn (“PVC Bình Sơn”) Ba Trưng, P.Lê Hồng Phong, Quảng Ngãi, Việt Nam Tý lệ phần sở hữu biểu Hoạt động ĐTXD, kinh doanh bắt động sản CONG TY CP DAU TU KHU CÔNG NGHIỆP DAU KHI LONG SON Miu sé B 09a - DN Lau — Tòa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) I KỲ KÉ TOÁN, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DUNG TRONG KE TỐN Kỳ kế tốn năm Kỳ kế tốn năm Cơng ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm dương lịch Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (VND) III CHUAN MUC VA CHE ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG Chế độ kế tốn áp dụng Các báo cáo tài Cơng ty trình bày đồng Việt Nam phù hợp với Chế độ kế toán doanh nghiệp áp dụng cho Doanh nghiệp quy định Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài Chính hướng dẫn áp dụng chế độ kế tốn cho doanh nghiệp Thơng tư 200/2014/TT-BTC thay cho quy định chế độ kế toán doanh nghiệp Ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Thơng tư 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ Tài việc hướng dẫn, sửa đổi, bỗ sung chế độ kế toán doanh nghiệp A K_R_ ea A + R Tuyên bô việc tuân thủ Chuẩn mực Các báo cáo tài Cơng ty trình bày đồng Việt Nam phù hợp với Chuẩn toán Việt Nam Bộ Tài ban hành, cụ thể: e e mực kế Quyét định số 149/2001/QĐ - BTC ngày 31 tháng 12 năm 2001 việc ban hành bốn Chuẩn mực Kế toán Viét Nam (dot 1); Quyết định số 165/2002/QĐ - BTC ngày 31 tháng 12 năm 2002 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (đợt 2); e _ Quyết định số 234/2003/QĐ - BTC ngày 30 tháng 12 năm 2003 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (đọt 3); e _ Quyết định số 12/2005/QĐ - BTC ngày 15 tháng 02 năm 2005 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Viét Nam (dot 4); e Quyét dinh sé 100/2005/QD - BTC 28 thang 12 nam 2005 vé viéc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toan Viét Nam (dot 5); e Thong tu số 161/2007/TT-BTC ngày 31/12/2007 Bộ Tài việc hướng dẫn thực l6 Chuẩn mực kế toán ban hành theo QD sé 149/2001/QD-BTC, QD sé 165/2002/QD-BTC va QD sé 234/2003/QD-BTC Cho mục đích lập trình bày báo cáo tài này, Cơng ty khơng áp dụng Chuẩn mực Kế tốn Việt Nam số 25 - Báo cáo tài hợp kế tốn khoản đầu tư vào cơng ty Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 07 - Kế tốn khoản đầu tư vào cơng ty liên kết CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Miu sé B 09a - DN Lau — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hồ Chí Minh Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Hình thức số kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức số kế tốn chứng từ ghi số IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG: Nguyên tắc ghỉ nhận khoản tiền khoản tương đương tiền: Tiền mặt, Tiền gửi Ngân hàng, Tiền chuyển khoản đầu tư NH Phương pháp chuyển đổi đồng tiền khác đồng tiền sử dụng kế toán: Các nghiệp vụ phát sinh ngoại tệ năm chuyển đôi sang đồng tiền Việt Nam theo tý giá thực tế thời điểm phát sinh Nguyên tắc ghỉ nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: theo giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua + chi phí chế biến + chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho thời điểm - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho; - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho; - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho Nguyên tắc ghỉ nhận khấu hao TSCD va bat động sản đầu tư - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vơ hình, th tài chính): Theo ngun giá giá trị hao mòn - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vơ hình, th tài chính) Ngun tắc ghi nhận khấu hao bất động sản đền: tư - Nguyên tắc ghi nhận bất động sản đầu tư - Phương pháp khấu hao bất động san đầu tư Nguyên tắc ghi nhận khoản đầu tư tài chính: - Các khoản đầu tư vào cơng ty con, cơng ty liên kết, vốn góp vào sở kinh doanh đồng kiểm soát - Các khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn; - Các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn khác; - Phương pháp lập dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn, dài hạn Nguyên tắc ghỉ nhận vơn hóa khoản phí vay: - Nguyên tặc ghi nhận phí vây; - Tỷ lệ vơn hóa sử dụng để xác định chi phí vay vốn hóa ky; Ngun tắc ghi nhận vốn hóa khốn phí khác: - Chi phí trả trước; - Chi phí khác; - Phương pháp phân bổ phí trả trước; - Phương pháp thời gian phân bé lợi thương mại; Nguyên tắc ghi nhận phí phải trả Nguyên tắc phương pháp ghi nhận khoản dự phòng phải trả 10 Nguyên tắc ghỉ nhận vôn chủ sở hữu: - Nguyên tac ghi nhận vốn đầu tư chủ sở hữu, thặng dư vốn cổ phần, vốn khác chủ sở hữu - Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch đánh giá lại tài sản - Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch tỷ giá - Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối 11 Nguyên tắc phương pháp ghỉ nhận doanh thu: - Doanh thu bán hàng - Doanh thu cung cấp dịch vụ - Doanh thu hoạt động tài - Doanh thu hợp đồng xây dựng 12 Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phi tai 13 Nguyên tắc phương pháp ghỉ nhận phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 14 Các nghiệp vụ dự phịng rủi ro hối đoái 15 Các phương pháp phương pháp kế tốn VI Thơng tin bỗ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế tố CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT so 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Don vi tinh : VND 01 Tiền khoản tương đương tiền Tiền mặt Tiền gửi ngôn hàng - Ngân hàng Vietcombank — CN Sai Gon - Ngân hàng TMCP Quốc tế - CN TP.HCM - Ngân hàng Đại Dương - CN Sài Gòn - Ngân hàng TMCP Quốc tế - CN TP.HCM (tài khoản chuyên trả cô tức cho cô đông) - Ngân - Ngân - Ngân - Ngân - Ngân - Ngân - Ngân - Ngan hàng hàng hàng hàng hàng hàng hàng hang TMCP TMCP TMCP TMCP TMCP TMCP TMCP TMCP Đại chúng Việt Nam — CN Bà Rịa V/Tàu Đầu tư PT VN — CN tháng Đầu tư PT VN —- CN Bình Điền Đầu tư PT VN - CN V/Tàu- Côn Đảo Xuất Nhập Khẩu VN — CN Ba Đình Việt Nam Thương Tín- CN TP.HCM Quân đội- CN TP.HCM Tién Phong- CN TP.HCM Các khoản tương đương tiền Cong 31.03.2021 01.01.2021 1.031.478.636 586.356.601 943.960.541 871.968.641 35.719.180 236.993.464 5.771.228 1.010.923 7.196.093 1.076.923 4.788.581 482.185.915 22.986.055 1.649.783 3.411.528 6.855.279 5.000.000 5.000.000 4.786.220 581.728.388 23.040.624 1.638.560 9.464.269 1.398.621 - 4.646.554 1.617.735.237 - 4.645.409 1.815.929.182 Các khoản tương đương tiền thể khoản tiền gửi có kỳ hạn vòng tháng với lãi suất hưởng theo quy định NHNN lãi suất niêm yết thời điểm ngân hang có giao dịch 02 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: 31.03.2021 01.01.2021 - Ngân hàng TMCP Ngoại thương - CN Sài Gòn 1.380.000.000 4.380.000.000 - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VN - CN tháng 1.000.000.000 2.000.000.000 12.440.000.000 12.440.000.000 Các khoản tiên gửi, khoản đâu tư tài có kỳ hạn tháng: - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VN - CN Bình Điền - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VN - CN V/tàu- Côn Đảo - Ngân hàng TMCP Quân Đội - CN TP.HCM 5.000.000.000 - Ngân hàng TMCP Tiên Phong - CN TP.HCM 2.760.000.000 - Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín - CN TP.HCM 3.000.000.000 Cộng 25.580.000.000 13.155.000.000 31.975.000.000 “ CONG TY CP DAU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẢU KHÍ LONG SON Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phó Hồ Chí Minh 03 Các khoản phải thu khác Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT sơ 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 31.03.2020 01.01.2021 * Phải thu tiền cô tức: 987.000.000 987.000.000 1.223.534.245 1.223.534.245 - Dự án khu dân cư Nam Long, Tỉnh Long An 6.585.883.539 6.585.883.539 - Dự án chung cư Nam An P.Bình Hưng Hịa, Q.Bình Tân 8.000.000.000 8.000.000.000 * Phải thu trích trước lãi tiền gửi: 239.665.698 298.382.960 * Phải thu phí bảo trì hộ chung cư (thu CN hộ) 144.790.652 144.790.652 - Công ty Cổ phần nội ngoại thất Dầu Khí - Cơng ty Cổ phần đầu tư xây lắp Dầu khí Kinh Bắc * Đầu tư dự án khơng hình thành sở đồng kiểm sốt: * Trích trước lãi theo HÐ HTĐT - Công ty TNHH Siêu Thành 2.795.692.541 2.795.692.541 * Phải thu khác: 31.393.285.902 25.495.258.146 Cộng 51.369.852.577 45.530.542.083 04 - 31.03.2021 140.000.000 01.01.2021 140.000.000 1.078.000.000 1.078.000.000 1.223.534.245 1.223.534.245 2.441.534.245 2.441.534.245 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi Phải thu khác (Ơng Trần Mạnh Dũng) Cơng ty Cổ phần Thiết bị Nội Ngoại thất Dầu Khí Cơng ty Cơ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc Cộng 081] sTyce DAU T ÔNG ! DAU K! ING § 05 Hàng tồn kho 31.03.2021 01.01.2021 Hàng mua đường Nguyên liệu, vật liệu Công cụ, dụng cụ Chỉ phí sản xuất kinh doanh đở dang (¡) Chi phi sản xuất kinh doanh đở dang (ii) 404.508.861.930 401.338.309.697 1.768.973 77.756.961 11.707.118.945 11.707.118.945 416.217.749.848 413.123.185.603 Thành phẩm Hàng hoá bất động sản Cộng giá gốc hàng tồn kho (i) Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang phí xây dựng dự án Chung cư Huỳnh Tắn Phát Thể số tiền Công ty đầu tư để hoàn tất thủ tục pháp lý dat, tương ứng với phần vốn góp giai đoạn Cơng ty vào Hợp đồng hợp tác kinh doanh khai thác Dự án “Chung cu Huynh Tan Phat” va chi phi xây dựng đở dang hạng mục tường vây, cọc thử, coc dai trà, đài giăng móng hai tầng hầm, kết cấu phần thân hoàn thiện khối hộ 28 tầng dự án Đây hợp đồng hợp tác kinh doanh hình thức đầu tư xây dựng tài sản đồng kiểm sốt Cơng ty với Cơng ty Cổ phần Tập đồn Khang Thơng, Cơng ty Cổ phần Xây dựng Công nghiệp Dân dụng Dầu khí, Cơng ty nhà điều hành Đến thời điểm nay, Công ty ghi nhận vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh doanh thu, giá vốn lợi nhuận từ chuyển nhượng 128 hộ thuộc dự án Huỳnh Tan Phát theo thứ tự 146.802.999.247 đồng, 144.988.023.205 đồng 1.814.976.042 đồng “TP, tí CƠNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT sơ 200/2014/TT-BTC Lầu — Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hồ Chí Minh (ii) Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Chi phi sản xuất kinh doanh đở dang chi phí hệ thống điện lượng mặt trời áp mái dự án Long Sơn Building * Giá trị ghi số hàng tồn kho dùng dé thé chấp, cầm cố đảm bảo cho khoản nợ phải trả: đồng * Giá trị trích lập dự phịng giảm giá hàng tồn kho năm đồng Việt Nam, giá trị hoàn nhập dự phòng giảm giá hàng tồn kho năm: đồng 06 Thuế khoản phải thu nhà nước 31.03.2021 10.622.919.658 01.01.2021 10.618.581.184 Cộng 10.622.919.658 10.618.581.184 07 Phải thu dài hạn khác 31.03.2021 01.01.2021 Dầu Một, Bình Dương Thuế GTGT khấu trừ (Dự án Chung cư Huỳnh Tắn Phát Dự án KĐT 65 Chí Linh - Cửa Lắp, TP Vũng Tàu) Thuế thu nhập cá nhân Dự án Khu nhà thương mại Tương Bình Hiệp, thị xã Thủ Phải thu từ chuyển nhượng vốn, cô phần Công ty Cổ phần Tổng công ty Xây dựng Dầu khí Nghệ An 42.825.000.000 42.825.000.000 98.233.034.395 98.233.034.395 HTĐT Dự án Khách sạn Dầu khí Kinh Bắc 15.000.000.000 15.000.000.000 156.058.034.395 156.058.034.395 Phải thu Công ty CP Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc Cộng 08 Tài sản cố định hữu hình (chi tiết xem Phụ lục số 01 kèm theo) 09 Tài sản cố định vơ hình Khoản mục Qun sứ dung dat Phan mém Cũng kê todn Nguyên gia Số dư đầu kỳ (01.01.2021) - - Mua ky - Tạo từ nội doanh nghiệp = - - - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giam khac S = s = - Số dư cuối kỳ (31.03.2021) Giá trị hao mòn lũy kế 41.782.000 41.782.000 Số dư đầu kỳ (01.01.2021) - Khấu hao kỳ - Tang khac - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác ~ - 41.782.000 41.782.000 Số dư cuối kỳ (31.03.2021) ; 41.782.000 - Tăng hợp kinh doanh Gia tri lai - 41.782.000 41.782.000 - = - : = - - 41.782.000 CONG TY CP DAU TU KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hồ Chí Minh Mau so B 09a - DN (Ban hanh theo TT sé 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) - Tại ngày đầu kỳ (01.01.2021) - Tại ngày cuối kỳ (31.03.2021) 10 Bất động sản đầu tư Ñ Số đầunăm đất Nhà |T Giảm năm Sô cuôi năm Nhà Cơ sở Giá trị hao mòn lũy SỬ Nhà Nhà sử Cơ sở Giá trị lại đâu tư Sử kê đất đất bât động sản đất Nhà Nhà Cơ sở 11 Chỉ phí xây dựng dở dang Dự án KĐT 65 Chí Linh - Cửa Lấp, TP Vũng Tàu \ 31.03.2021 01.01.2021») Dự án Khu cơng nghiệp Dầu khí Long Sơn, TP.Vũng Tàu 12.270.210.405 15.095.920.927 12270.210.405 12.323.082.665 Cộng 27.366.131.332 24.593.293.070 12 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 31.03.2021 01.01.2021 Công ty Cô phần Thiết bị Nội Ngoại thất Dầu khí Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Bình Sơn 14.000.000.000 14.000.000.000 171.287.750.000 171.287.750.000 Cộng 185.287.750.000 185.287.750.000 13 Dau tw dai han khác Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Sài Gịn Cơng ty Cơ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc Cơng ty Cổ phần Khách sạn Lam Kinh Cộng 31.03.2021 01.01.2021 28.500.000.000 28.500.000.000 11.000.000.000 11.000.000.000 28.382.391.454 67.882.391.454 28.382.391.454 67.882.391.454 14 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Sài Gịn Công ty Cổ phần Thiết bị Nội Ngoại thất Dầu khí 31.03.2021 01.01.2021 27.431.595.016 27.431.595.016 14.000.000.000 14.000.000.000 Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Bình Sơn 34.274.233.766 34.274.233.766 11.000.000.000 11.000.000.000 Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc \\ ^ CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 09a - DN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai (Ban hành theo TT sô 200/2014/TT-BTC Cơng ty Cổ phần Khách sạn Dầu khí Lam Kinh 28.382.391.454 115.088.220.236 28.382.391.454 115.088.220.236 31.03.2021 01.01.2021 Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hơ Chí Minh Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Cộng 15.Chi phi trả trước dài hạn - Chi phi th văn phịng lâu 3- Khang Thơng Building sô 67 Nguyên Thị Minh Khai - P Bên Thành — Q1 — TP.HCM Chi phí chờ phân bổ khác 12.292.124.130 117.294.137 12.643.327.677 131.903.455 Cộng 12.409.418.267 12.775.231.132 16 Vay nợ ngắn hạn 31.03.2021 01.01.2021 Vay nguồn ủy thác PVN thông qua Tổng Công ty cổ phần xây lắp Dâu khí Việt Nam 0 Cộng Thuế thu nhập doanh nghiệp - - Thuế thu nhập cá nhân 8.776.925 26.458.064 Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác 6.535.647 8.535.647 17.312.572 34.993.711 Cộng Thuế Giá trị gia tang Công ty áp dụng luật thuế giá trị gia tăng với phương pháp tính thuế phương pháp khấu trừ Thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty áp dụng thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp năm 20 % (Hai mươi phần trăm) Các loại thuế khác Công ty áp dụng loại sắc thuế khác thuế môn bài, thuế thu nhập cá nhân theo quy định hành Thuế thu nhập doanh nghiệp biện hành Thuế thu Thu nhập thu nhập năm khác nhập chịu chịu (bao doanh nghiệp hành phải trả xác định dựa thu nhập chịu thuế năm thuế khác với lợi nhuận trình bày báo cáo kết hoạt động kinh doanh thuế khơng bao gồm khoản thu nhập hay chi phí tính thuế khấu trừ gồm lỗ mang sang, có) ngồi khơng bao gồm tiêu khơng chịu thuế khơng khấu trừ 18 Chỉ phí phải trả Chi phí lãi vay 31.03.2021 01.01.2021 9.375.267.377 9.375.267.377 qẹ - ` o> =z - z C Thuế giá trị gia tăng Oœ 17 Thuế khoản phải nộp Nhà nước NÀ 01.01.2021 Re 31.03.2021 CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lau — Téa nha Khang Thông, số 67 Nguyén Thi Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phô Hồ Chí Minh Trích trước chi phí Mẫu số B09a - DN (Ban hành theo TT sô 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 983.415.701 10.358.683.078 Cộng 19 Các khoản phải trả phải nộp khác 1.347.188.904 10.722.456.281 31.03.2021 Kinh phí cơng đoàn Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm Y tế Bảo hiểm thất nghiệp 01.01.2021 10.138.632 65.212.264 1.205.997 1.205.997 1.779.223 1.513.408 94.588 94.588 Cổ tức cổ đông khác 9.887.012.437 Nhận đặt cọc từ cho thuê bán hộ dự án Phải trả tiên phí bảo trì hộ dự án chung cư Huỳnh Tân Phát 4.691.527.700 4.691.527.700 2.463.316.779 2.644.141.779 28.106.300.000 28.106.300.000 760.500.000 760.500.000 6.446.600.000 6.446.600.000 12.897.200.000 12.897.200.000 Phải trả hợp doanh dự án Chung cư Huỳnh Tắn Phát: - Giá trị góp vốn (tiền đất) PVC — IDICO vào dự án 9.889.394.737 Phải trả Cơng ty Cổ phân Tập đồn Khang Thơng - Giá trị góp vốn 5% vốn góp (tiền đất) Cơng ty Cổ phân Tập đồn Khang Thơng - Giá trị góp vốn 10% vốn góp (tiền đất) Công ty Cổ phân Xây dựng Công nghiệp Dân dụng Dâu khí Các khoản phải trả, phải nộp khác 229.084.100 Cộng 256.081.495 45.390.459.456 20 Vay nợ dài hạn 45.655.471.968 31.03.2021 01.01.2021 Vay nợ dài hạn - - Cong - - 21 Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động vốn sở hữu đun CA EY £_ MÀ Von dau tư chủ so hitu ~ 43 Quỹ đầu tư phát | Quỹ khác thuộc triển vốn chủ sở hiểu Số dư ngày 01.01.2020 | 827.222.120.000| Tang nam 12.264.138.227 - Lợi nhuận sau „án thuê chưa p han phoi 949.808.972 | (39.059.285.478) 8.179.074.167 CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phơ Hơ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT sô 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Lãi năm 8.179.074.167 Điều chỉnh hồi tố Tăng khác Giảm năm Lô năm Trả lãi cô tức Điều chỉnh hồi tô Giảm khác Số dư ngày 31.12.2020 Số dư ngày 01.01.2021 827.222.120.000 12.264.138.227 949.808.972 (30.880.211.311) 827.222.120.000 12.264.138.227 949.808.972 (30.880.211.311) Tang nam 3.052.133.806 Lai nam 3.052.133.806 Phan phối lợi nhuận Tăng khác Giảm năm Lỗ năm Phân phối lợi nhuận a Trả lãi cô tức 827.222.120.000 12.264.138.227 949.808.972 a Số dư ngày 31.03.2021 _'? Giảm khác IAN (27.828.077.505) -HIỆF b Chỉ tiết vốn chủ sở hữu Tổng Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam (PVC) (thối vốn, khơng cịn đơng lớn kế từ ngày 05/06/2020) Công ty Cổ phần Hạ tầng Gelex (trở thành cô đông lớn kê từ ngày 05/06/2020) 31.03.2021 - 01.01.2021 158.020.050.000 158.020.050.000 70.641.030.000 Các cổ đông cá nhân khác 70.641.030.000 598.561.040.000 598.561.040.000 Cong 827.222.120.000 827.222.120.000 Tổng công ty Đầu tư Phát triển Đô thị Khu công nghiệp Việt Nam TNHH MTV (IDICO) VI Thông tin bỗ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết kinh doanh 22 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Từ 01.01.2021 đên 31.03.2021 Tw 01.01.2020 Đên31.03.2020 1.254.263.800 138.181.821 Doanh thu bán bắt động sản Doanh thu bán vật tư xây dựng Doanh thu cung cấp dịch vụ 106.493.362 Doanh thu hoạt động khác 1.360.757.162 Cộng 10 138.181.821 - CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHi LONG SON Lầu — Tòa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hồ Chí Minh 23 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Từ 01.01.2021 đên 31.03.2021 Từ 01.01.2020 đên31.03.2020 1.254.263.800 128.181.821 Doanh thu bán bất động sản Doanh thu bán vật tư xây dựng Doanh thu cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động khác 106.493.362 Cộng 1.360.757.162 24 Giá vốn hàng bán 138.181.821 Tir 01.01.2020 dén 31.12.2020 Tw 01.01.2020 đên 31.03.2020 Giá vốn bán bắt động sản Giá vốn bán vật tư xây dựng Giá vốn dịch vụ cung cấp Giá vốn hoạt động khác 95.844.025 Cộng 95.844.025 NN k * > 25 Doanh thu hoạt động tài Từ 01.01.2021 đên 31.03.2021 Từ 01.01.2020 đên 31.03.2020 Lãi tiền gửi, tiền cho vay, lãi tiền ứng vốn cho hợp danh dự án chung cư Huỳnh Tắn Phát Thu nhập từ HĐ hợp tác kinh doanh 3.215.261.211 5.532.072.407 Cộng 3.215.261.211 5.532.072.407 Từ 01.01.2021 đến 31.03.2021 Từ 01.01.2020 đên 31.03.2020 26 Chi phí hoạt động tài Lãi tiền vay - 308.008.180 - 308.008.180 Dự phòng giảm giá khoản đầu tư tài dài hạn Chi phí tài khác Cộng 27 Chi phí quản lý doanh nghiệp Từ 01.01.2021 đên 31.03.2021 Chi phí nhân viên 637.011.597 11 Từ 01.01.2020 đến 31.03.2020 546.886.648 fk CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu - Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT sô 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 13.256.645 5.618.795 44.897.136 22.238.417 357.318.966 610.236.747 1.327.640.542 Chi phí vật liệu quản lý Chi phi đồ dùng văn phòng Chỉ phí khấu hao tài sản cố định Thuế phí lệ phí Chi phí dịch vụ mua ngồi Chỉ phí tiền khác Cộng 16.403.000 13971272 94.941.666 42.077.662 499.550.705 495.330.370 1.709.167.333 28 Thu nhập khác Từ 01.01.2020 đến 31.03.2020 Cộng 29 Chi phí khác Tir 01.01.2021 dén 31.03.2021 100.400.000 Chi phí khác 38.170000 38.170.000 Tir 01.01.2020 dén 31.03.2020 350.000.000 100.400.000 350.000.000 “tr a Cộng SN = = Thu nhập khác 1s = ®- Từ 01.01.2021 đến 31.03.2021 30 Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Tir 01.01.2021 dén 31.03.2021 Lợi nhuận/(ỗ) trước thuế Điều chỉnh cho thu nhập chịu thuế Trừ: Thu nhập không chịu thuế Cộng: Các khoản phí khơng khấu trừ Thu nhập chịu thuế/(lỗ tính thuế) Lỗ tính thuế mang sang Lỗ tính thuế Thuế suất Tir 01.01.2020 dén 31.03.2020 3.052.133.806 245.733.342 3.286.656.851 515.000.010 245.733.342 3.297.867.148 (12.597.427.697) (9.299.560.549) 20% 515.000.010 3.801.656.861 (7.016.859.443) (3.215.202.582) 20% Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành VII Cac thông tin khác 31 Nghiệp vụ số dư với bên liên quan a/Danh sách bên liên quan: Bên liên quan Mối quan hệ Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Đô thị Khu Công Cổ đông sáng lập ngiệp Việt Nam- TNHH Một thành viên (IDICO) 12 CONG TY CP DAU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lau — Toa nha Khang Thong, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT sơ 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Tổng Cơng ty phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Dầu khí Tồn Cầu Cơng Công Công Công ty ty ty ty Cô Cô Cổ Cổ phần phần phần phần Cổ đông sáng lập Cổ đông thường Cổ đông thường Thiết bị Nội ngoại thất Dầu khí Xây lắp Dầu khí Bình Sơn Đầu tư Xây lắp Dầu khí Sài Gịn Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc Cơng ty liên kết Công ty liên kết Công ty đầu tư dài hạn Công ty đầu tư dài hạn Công ty Cô phần Xây dựng Cơng nghiệp Dân dụng Dầu khí Cơng ty Tập đồn Cơng ty đầu tư dài hạn Cơng ty Tập đồn Cơng ty Cổ phần Khách sạn Dầu khí Lam Kinh Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Nghệ An Trong quý, Cơng ty có giao dịch sau với bên liên quan: Từ 01.01.2021 đến 31.03.2021 Từ 01.01.2020 đến 31.12.2020 Giao dịch mua Công ty Cổ phan Xây dựng Cơng nghiệp Dân dụng Dầu Khí (Chi phí xây lắp dự án Chung cư Huỳnh Tân Phát) - 4.144.668.885 - 699.833.792 - 71.392.750.000 Chỉ phí lãi vay Tổng Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam (lãi khoản vay ủy thác nguôn PVN thông qua Tông Cơng ty Cơ phân Xây lắp Dâu khí Việt Nam) Trả nợ gốc vay Tổng Công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam (Giảm nợ gốc khoản vay ủy thác nguôn PVN thông qua Tổng Công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam) Cỗ tức trả Từ 01.01.2021 đên 31.03.2021 Cổ đông phổ thông Từ 01.01.2020 đên 31.12.2020 2.382.300 53.128.400 Thu nhập Ban Giám đốc, Hội đồng Quản trị Ban kiểm soát Công ty hưởng sau: Từ 01.01.2021 đên 31.03.2021 Lương Từ 01.01.2020 đên 31.12.2020 760.475.568 619.000.011 760.475.508 619.000.011 Các khoản khác Tổng b) Các giao dịch với nhân chủ chốt (theo phụ lục đính kèm trang 16) 13 CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Lau — Toa nha Khang Thong, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hơ Chí Minh Sơ dự với bên liên quan: 31.03.2021 01.01.2021 Phải thu khách hàng Công ty Cé phan Thiết bị Nội ngoại thất Dâu khí 91.000.000 91.000.000 (tiên th xe ơtơ văn phịng) Tổng Phải trả cho người bán Các khoản phải thu khác 31.03.2021 Công ty Cổ phần Thiết bị Nội ngoại thất Dầu khí- Phải thu tiền cổ tức Công ty Cổ phần Đầu tư & Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc- Phải thu tiền cổ tức Công ty Cổ phan : Đầu tư & Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc- Tiền gop vốn hợp tác kinh doanh DA khách sạn Dầu khí Kinh Bắc Công ty Cổ phần Tổng công ty Xây dựng Dầu khí Nghệ An— Tiền chuyển nhượng vốn góp xi măng Dầu khí 12/9 91.000.000 91.000.000 01.01.2021 987.000.000 987.000.000 1.223.534.245 1.223.534.245 15.000.000.000 15.000.000.000 98.233.034.395 98.233.034.395 Tổng 115.443.568.640 115.443.568.640 Phải trả lãi vay 31.03.2021 01.01.2021 Tổng Công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam — Khoản vay ngn ủy thác PVN 9.375.267.377 9.375.267.377 Tổng 9.375.267.377 9.375.267.377 Lập, ngày 2O Người lập biểu (— ⁄ Kế toán trưởng ị : Le Pham ĐẤU TƯ Ê ÍkHU CƠNG NGHIỆP K i Lê Thị Kim Anh tháng 0hmăm 2021 Quang Ting 14 “⁄ Ÿ z\x⁄\ €L9'6£6 ILE I9y'£lye1SZ ZLL'7OT 68h'I 608860606] GL 0£Z y8 It €9S°L99'0S L£0'9S8'61 (1Z07' 10°10) 4} nep np 9g $/9'9E9'£06'£ €8 6£I'Z/0' (1207 €0'T€) 44 tọno Ấg8u rẻ[(IZ0Z10 10) Á3 nẹp Ấg8u réT~ HH GOS #n9 Ie] 0ọ2 [1 8) 882 ELr' Or! §] tết 6L €8I'08Z 66 EEE E816 OVS 987756 I §Z£ 09/'Z60'Z (1Z07'€0' €) 4] tons np og '2ÿT UIEIO)'trựq đuỏnư “Á[ uEt[[- ny nep Sqq sues ugAny)- SSTEIS 691 €L0°98S 611 2ÿUD† đuE]~ AY Suoy ovy neYDy- I9/'98Z1SI'6 ee (1Z07Z' 10°10) 41 np np os nny quịp 05 uys Te) vis ugdnsyy Á3J 5uO1] En]A[- (quryo ngrp) oeyy sueyque ueoy gOdxX neg- nj nep Sq@q sues ugAny,- 94 An] oi 0W Ï1) #12) S6 8y 8€] ¿S6 c8 886'1 lộn) oft ABN NOS DNOT IHN NVC daIHON SNQO NED AL AVE dd AL SNQO QUIN FD 9H oud yueyy “T uệnÒ “qượu[ uaq 8uọnua FEU YUNA IL ugAn3N ¿9 gs “‘Sugyy, Sueyy eyu voy — ¢ ney HNIH 10H HNÏG QO NYS IVL WYID ‘ONV.L HNIW LOANHL rey eat I00°00/'y9yˆy I00'00/ˆy9}'y tio sat 9E9'€cZ0/1 9€9 EST OLI lột THẾ IN v6S 9Eb ETT 90ÿ 69/861 ae 616 66/'0¿£'£ 2U GOSL tae ([Z0£ £0'1£) Ấj rọn9 np os (uqo nạp) 2gІ urệID)"tọq ETO “AT ưEt[~ b6S'9€y cơc ome? aug ŒNA “1411 Ì% uog TO > sn] NG (yuryo rel Og #9 y[0Z/£1/c£ Ẩ‡BN OLE-LL/7 107/007 9S LL 094) yury ueg) Nd - 860 9s ney 100°000°01 100°000°S 100°000°cSP 000°000°991 100°000°9¢T 000°000°0rT II0'000 619 899°999' 17 100°000°9 100°000°S 060°y9Tˆy9b 9E9°LI8 691 LCC ELV Ll LCC ELI LVI §9S'S/P'09/ ư#q 3ưọm1[, uọ1A yuRYTy, SOP WRID Sug], 90p urgIÐ) 8uo[, 0d 90p WIRID Sug], Oud 18 90G ueÁn?N 8uO Ôq[, #q #1 8uO uznD u0ọi[ ue[ l1 uynỊ Sugp !ƠH 01A quEY oxy NYT, (0Z0/9/9£ Xy3u mm uiệiqu 0eIJA) qoï) n2 uạÁn8jN (0Z0Z/9/9Z Xe8u uiệru oq) qoï) n2 Jÿ0S UQI5J WE£] tQ[A (uý() end ox] NYT, queyl Sugg ua£n8N 8uO sueID SuLoH Ng 3uO yuy ughny iq weyg eg JOP WEID Sug], Ug eno SuoNy Ugty, Øun1[, 8uo2 YT] 3uUO sued WIA Weyg 3uQ ugdnyD eT 3uQ ĐNỎ2 899°999'97 0L9°999°CE suny 008N ug1[, đuO ugia queyL, 0L9°999° Tr đệ| 2ộp uerA qượu [, 899°999°97 8999999] 899°999°97 899'999'9Ị 899°999°97 899°999°97 899°999°97 - $99°999°97 899°999°87 9E18L6 99T sun] WIA Sư 8uQ 8un1[, 8uo2 @'J 8uưO IỆH 82uoH ueán8N 8uO - 808'yy9't9e (J_ED 312) Signature Not Verified độ 9ộp uIA qượu,[ ugiA qượt,[, (1A quợu,[ Ove eee Sel dNA Lzoz weu | Ano ¬H Ký ngày: 20/4/2021 13:50:51 CNA 0z0z weu Ano 302 n2 41s ueuu tọA tJ2jp oeIB 2e2 (q CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG Ky boi: CONG TY CO PHAN BAU ty SON
Ngày đăng: 22/12/2023, 00:36
Xem thêm: