THÔNG TIN TÀI LIỆU
EN Vas LY \/\ ¿(VV/^ INPACT MEMBER CÔNG TY CO PHAN DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHÍ LONG SƠN BAO CAO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ DA ĐƯỢC SỐT XÉT Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 Head Office in Hanol:81 3" floor, VG Building, jguyer: Trại Str :Thanh Xuan Dist., Hanol, Vietnam E3 +94 E +84 (24) 3784 21 2122 &) = infa@cpavietnam.vn WWW.CDavietrIlarrr.vn CONG TY CO PHAN DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHi LONG SON BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Đà ĐƯỢC SỐT XÉT Cho kỳ kế tốn tháng kết thúc ngày 30/6/2022 Tp.Hồ Chí Minh, tháng năm 2022 CONG TY CO PHAN DAU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SON Lau 3, tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai, phường Bến Thành, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh MỤC LỤC NỘI DUNG Trang BAO CAO CUA TONG GIAM DOC 2-4 BÁO CÁO SOÁT XÉT THƠNG TIN TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ 5-6 BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Đà ĐƯỢC SỐT XÉT Bảng Cân đối kế toán niên độ 7-8 Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh niên độ Báo cáo Lưu chuyến tiền tệ niên độ Bản Thuyết minh Báo cáo tài niên độ 10 11-37 CONG TY CO PHAN DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHI LONG SON ; Lau 3, tòa nhà Khang Thông 67 Nguyên Thị Minh Khai, phường Bên Thành, quận I,TP.Hơ Chí Minh BAO CAO CUA TONG GIAM BOC Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tr Khu cơng nghiệp Dầu khí Long Son trình bày Báo cáo với Báo cáo tài niên độ soát xét cho kỳ kê toán tháng kêt thúc ngày 30/6/2022 CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Đầu tr Khu cơng nghiệp Dầu khí Long Sơn (sau gọi tắt “Công ty”) tiền thân Công ty Cổ phần Đầu tưr KCN Dầu khí IDICO Long Sơn thành lập hoạt động theo Giấy đăng ký kinh doanh số 4903000409 Sở kế hoạch Đầu tư tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu cấp lần đầu ngày 09/8/2007 Ngày 25/7/2011 Cơng ty thức đổi tên thành Công ty Cổ phần Đầu tr Xây dựng Thương mại Dầu khí IDICO theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3500811001 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 14/7/2011 Ngày 20/6/2019, Cơng ty thức đổi tên thành Cơng ty Cổ phần Đầu tư Khu cơng nghiệp Dầu khí Long Sơn theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 3500811001 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp thay đổi lần thứ ngày 20/6/2019 Vốn điều lệ Công ty theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 3500811001 thay đổi lần thứ ngày 20/6/2019 827.222.120.000 VND triệu, trăm hai muroi nghin dong) (Băng chữ: Tám tram hai muoi bay ty, hai tram hai muoi hai Tên Công ty viết tiếng nước ngoài: LONG INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY SON PETROLEUM m" INDUSTRIAL ZONE Cổ phiếu Công ty dang giao dịch sàn UpCom (tại Sở Giao dịch Chứng khốn Hà Nội) Mã phiếu: PXL “ae Tên Công ty viết tắt là: LONG SON PIC Thành, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh HOI DONG QUAN TRI, BAN KIEM SOAT VA TONG GIAM DOC Các thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát Tổng Giám đốc Công ty điều hành Công ty kỳ đến ngày lập Báo cáo gồm: Hội đồng Quản trị Ông Lê Bá Thọ Chủ tịch Ông Nguyễn Hồng Hải Thành viên Ơng Lê Cơng Trung Thành viên Ông Bùi Lê Cao Kế Thành viên độc lập (Bầu từ ngày 28/6/2022) Ông Nguyễn Tiến Dũng Thành viên độc lập (Bầu từ ngày 28/6/2022) Ông Đặng Việt Hưng Thành viên độc lập (Hết nhiệm kỳ từ ngày 28/6/2022) Ông Trần Ngọc Hưng Thành viên độc lập (Hết nhiệm kỳ từ ngày 28/6/2022) te Trụ sở Cơng ty tai Lau 3, Toa nhà Khang Thông, Số 67 Nguyễn Thị Minh Khai, phường Bến CONG TY CO PHAN DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHÍ LONG SƠN Lầu 3, tịa nhà Khang Thơng, 67 Nguyễn Thị Minh Khai, phường Bến Thành, quận 1,TP.Hồ Chí Minh BAO CAO CUA TONG GIAM DOC (TIEP THEO) Ban Kiém soat Ong Lé Huy Trưởng ban (Bầu từ ngày 28/6/2022) Ông Nguyễn Đăng Thanh Trưởng ban (Hết nhiệm kỳ từ ngày 28/6/2022) Bà Đặng Thị Thúy Kiều Thành viên (Bầu từ ngày 28/6/2022) Bà Phạm Thị Huyền Anh Thành viên Ơng Bùi Hồng Giang Thành viên (Hết nhiệm kỳ từ ngày 28/6/2022) Tổng Giám đốc Ơng Lê Cơng Trung Tổng Giám đốc Tổng Giám đốc Cơng ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài niên độ phan ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài kết hoạt động kinh doanh niên độ tình hình lưu chuyển tiền tệ niên độ Công ty kỳ hoạt động Trong việc lập Báo cáo tài niên độ này, Tổng Giám đốc yêu cầu phải: Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; se _ Đưa phán đốn ước tính cách hợp lý thận trọng; e Nêu rõ ngun tac kế tốn thích hợp có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu cần công bồ giải thích Báo cáo tài niên độ hay khơng; e Thiết kế, thực trì hệ thống kiểm soát nội liên quan tới việc lập trình bày hợp lý Báo cáo tài niên độ để Báo cáo tài niên độ khơng bị sai sót trọng u kể gian lận bị lỗi; e Lap Bao cáo tài niên độ sở hoạt động liên tục trừ trường hợp không thé cho rang Céng ty sé tiép tuc hoat d6ng kinh doanh Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo số sách kế toán ghi chép cách phù hợp dé phản ánh cách hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm đảm bảo Báo cáo tài niên độ lập phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hành quy định pháp lý khác có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài niên độ Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác Wt VÀ ð¡, —guẾ z5 — mm TRÁCH NHIỆM CUA TONG GIAM BOC ~ Báo cáo tài niên độ cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 sốt xét Cơng ty TNHH Kiểm tốn CPA VIETNAM- Thành viên Hãng Kiểm toán Quốc tế INPACT x KIÊM TOÁN VIÊN t7 Theo nhận định Tổng Giám đốc, xét khía cạnh trọng yếu, khơng có kiện bất thường xảy sau ngày khóa số kế tốn làm ảnh hưởng đến tình hình tài hoạt động Cơng ty cân thiết phải điều chỉnh trình bày Báo cáo tài niên độ cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 _€°c£@-œ CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KẾT THÚC KỲ KẾ TOÁN CONG TY CO PHAN DAU TU KHU CONG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lau 3, tịa nhà Khang Thông, 67 Nguyễn Thị Minh Khai, phường Bên Thành, quận 1,TP.Hồ Chí Minh Tổng Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu câu nêu việc lập Báo cáo tài niên độ mat đại diện Công ty Lê ông Trung Tổng Giám độc ành phơ Hồ Chí Minh, ngày 13 tháng năm 2022 CPAVIETNAM CONG TY TNHH KIEM TOAN CPA VIETNAM Trụ sở TP Hà Nội: Tầng 8, Cao ốc Văn phòng VG Building, Số 235 Nguyễn Trãi, Q Thanh Xuân, TP Hà Nội +84 (24) 783 2121 +84 (24) 783 2122 ® info@cpavietnam.vn www.cpavietnam.vn S6: 139/2022/BCSX-CPA VIETNAM-HCM BAO CÁO SỐT XÉT THƠNG TIN TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Các cỗ đông Hội đồng Quản trị Tổng Giám đốc Công ty Cô phần Đầu tư Khu cơng nghiệp Dầu khí Long Sơn Trách nhiệm Tông Giám độc Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý Báo cáo tài niên độ Cơng ty theo Chuẩn mực kế tốn Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hành quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài niên độ chịu trách nhiệm hệ thống kiểm soát nội mà Tổng Giám đốc Công ty xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tài niên độ khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhằm lẫn ⁄ cáo tài niên độ kèm theo Công ty Cô phan Đầu tư lập ngày 13/8/2022, từ trang 07 đến trang 37, bao gồm Bảng Cân Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh niên độ, Báo cáo Lưu tháng kết thúc ngày Bản Thuyết minh Báo cáo tài “⁄^ Chúng tơi thực cơng việc sốt xét Báo Khu cơng nghiệp Dầu khí Long Sơn đối kế tốn niên độ ngày 30/6/2022, chuyển tiền tệ niên độ cho kỳ kế tốn niên độ Ka" Kính gui: “a Cơng việc sốt xét thơng tin tài niên độ bao gồm việc thực vấn, chủ yếu vấn người chịu trách nhiệm vấn đề tài kế tốn, thực thủ tục phân tích thủ tục soát xét khác Một soát xét có phạm vi hẹp kiểm tốn thực theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam không cho phép đạt đảm bảo nhận biết tất vấn đề trọng yếu phát kiểm tốn Theo đó, chúng tơi khơng đưa ý kiến kiểm tốn Cơ sở đưa kết luận ngoại trừ Như trình bày thuyết minh số 5.5 Bản Thuyết minh Bao cao tài niên độ, ngày 30/6/2022, Cơng ty chưa đánh giá khả thu hồi khoản phải thu khác với số tiền 86.873.636.412 VND (Tại ngày 01/01/2022: 83.523.432.005 VND) Chúng thu thập đầy đủ chứng thích hợp để đánh giá khả thu hồi khoản nợ phải thu, không thê thực thủ tục thay dé xác định giá trị dự phòng phải thu khó địi cần phải trích lập Do đó, chúng tơi khơng thể xác định liệu có cần thiết phải trích lập dự phịng phải thu khó địi hay điều chỉnh khoản mục có liên quan hay khơng Cơng ty điều chỉnh hồi tố Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/ 12/2019 việc điều chỉnh giảm doanh thu hoạt động tài tương ứng với khoản lãi thoái vốn đầu tư vào dự án Khu nhà thương mại Tương Bình Hiệp theo Hợp đồng hợp tác đầu tư số 174/2010/HĐHTĐT ngày 28/9/2010 với số tiền 9.765.000.000 VND chưa phù hợp với quy định Chuẩn mực kế toán Việt Nam số 29- Thay đổi sách kế tốn, ước tính sai sót Theo đó, khoản mục “Phải thu ngắn hạn khác” khoản mục “Lợi nhuận sau thuế, chưa phân phối” Bảng Cân đối niên độ kế tốn ngày 30/6/2022 trình bày thấp số tiền 9.765.000.000 VND (Tại ngày 01/01/2022: 9.765.000.000 VND) Me ap Trách nhiệm đưa kết luận Báo cáo tài niên độ dựa kết sốt xét chúng tơi Chúng tơi thực cơng việc sốt xét theo Chuẩn mực Việt Nam hợp đồng dịch vụ soát xét số 2410- Sốt xét thơng tin tài niên độ kiểm tốn viên độc lập Cơng ty thực Ke, ef Trách nhiệm Kiểm toán viên | C/Z2AVIETNAM Kêt luận ngoại trừ Kiêm toán viên Căn kết soát xét chúng tôi, ngoại trừ vấn đề mô tả đoạn “Cơ sở đưa kết luận ngoại trừ”, chúng tơi khơng thấy có vấn đề khiến chúng tơi cho Báo cáo tài niên độ đính kèm kirếng phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng u, tình hình tài Công ty ngày 30/6/2022, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyến tiền tệ Cơng ty cho kỳ kế tốn tháng kết thúc ngày phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hành quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài niên độ Vấn đề cần nhấn mạnh Chúng xin lưu ý người đọc đến Thuyết minh số Khoản công nợ phải thu từ chuyển nhượng cổ phần ty Cổ phần Xi măng Sông Lam 2) tốn (Petrocons) Khoản cơng nợ thu hồi 4rong tài khoản Tổng Công ty Cô phần Xây lắp Dầu khí tốn chúng tơi 5.5 Bản thuyết minh Báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Xi măng Dầu Khí 12.9 thơng qua Tổng Cơng ty Cổ phần Xây vịng 15 năm khơng tính lãi giải ngân (Petrocons) để Công ty thu hồi công nợ (nay lắp trực theo niên độ Công Dầu khí tiếp vào lần khống bị ảnh hưởng vân đê Bùi Thị Thúy Phó Tổng Giám đốc Số Giấy CN DKHN kiểm toán: 0580-2018-137-1 Giáy Ủy quyền số: 04/2022/UQ-CPA VIETNAM ngày 03/01/2022 Chủ tịch HĐTV, Tôống Giám đốc Thay mặt đại diện CONG TY TNHH KIEM TOAN CPA VIETNAM Thành viên Hãng Kiểm toán Quốc tế INPACT Hà Nội, ngày 13 tháng ö năm 2022 CONG TY CO PHAN BAU TU | KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 01a - DN Ban hành theo Thông tư sô 200/2014/TT- BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài Lầu 3, tịa nhà Khang Thơng, 67 Nguyễn Thị Minh Khai, phường Bên Thành, quận I, thành phơ Hồ Chí Minh MS A- TAISAN NGAN HAN 100 I 110 111 5.1 Il Đầu tư tài ngắn hạn 120 123 5.2 TH Các khoản phải thu ngắn hạn 130 131 132 136 137 (100 = 110+120+130+140+150) Tiền khoản tương đương tiền Tiền Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Pe „9 Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng khoản phải thu khó địi 140 141 b — `jo 2?» —< or IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản phải thu Nhà nước - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 Phải thu đài hạn khác 210 216 (200 = 210+220+230+240+250+260) Các khoản phải thu dài hạn IH Tài sản cố định 150 151 152 153 Tài sản cố định hữu hình -_ Nguyên giá : -_ Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vơ hình -_ Ngun giá -_ Giá trị hao mòn lũy kế 220 221 222 223 227 228 229 TM 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 5.15 5.5 5.9 5.10 II Bất động sản đầu tư 230 5.11 IV Tai san dé dang dai hạn Chi phí xây dựng dở dang 240 242 5.12 V 250 252 253 254 Đầu tư tài dài hạn Đầu tr vào cơng ty liên doanh, liên kết Pau tr góp vốn vào đơn vị khác Du phong đầu tư tài dai han VỊ Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn TONG CONG TAI SAN (270 = 100+200) 260 261 270 5.2 5.8 30/6/2022 VND 474.052.427.158 01/01/2022 VND 485.346.863.251 3.242.597.154 3.242.591.154 18.000.000.000 18.000.000.000 71.523.088.668 23.313.123.131 25.679.988.750 39.947.138.309 (11.417.161.522) 361.727.942.397 361.727.942.397 13.558.798.939 23.625.000 13.535.173.939 398.632.514.121 1.710.546.144 1.710.546.144 25.750.000.000 25.750.000.000 90.750.553.842 25.292.831.081 852.425.000 67.046.832.006 (2.441.534.245) 356.415.903.838 356.415.903.838 10.719.859.427 s 10.716.859.427 3.000.000 388.230.056.168 127.218.942.920 127.218.942.920 5.709.850.579 5.709.850.579 8.906.188.048 (3.196.337.469) 128.243.258.499 128.243.258.499, * 3.396.542.765 -) 3.396.542.765 „ 6.223.436.594 (2.826.893.829) - 41.782.000 41.782.000 (41.782.000) (41.782.000) 64.318.173.025 65.686.644.789 41.271.773.063 34.899.377.365 41.271.773.063 34.899.377.365 149.506.141.998 144.677.918.962 185.287.750.000 185.287.750.000 61.882.391.454 67.882.391.454 (103.663.999.456) — (108.492.222.492) 10.607.632.536 11.326.313.788 10.607.632.536 11.326.313.788 872.684.941.279 873.576.919.419 BON TAI SAN ⁄%⁄ Tại ngày 30 tháng năm 2022 a BẢNG CÂN ĐỐI KÉ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu 3, tịa nhà Khang Thông, 67 Nguyễn Thị Minh Khai, phường Bến Thành, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh Mẫu số B 01a - DN Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT- BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài BANG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ (TIẾP THEO) ae SSS es (300 = 3104330) 310 311 312 313 314 315 318 319 330 400 Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác b SF Nợ đài hạn VÓN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410) ¬ Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu Ae YS - Cổphiếu phổ thơng có quyền biểu Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - LNST chưa PP lũy cuối l ~_LNST chưa phân phối lỳ TỎNG CỘNG NGN VĨN (440 = 300+400) A Người lập biểu Lê Thị Kim Anh trước ˆ 5.13 5.14 5.15 5.16 5.17 5.18 49.232.297.161 268.855.013 1.813.900.821 608.129.727 131.686.523 666.821.642 893.477.923 44.849.425.512 823.452.644.118 50.205.385.224 322.408.863 1.798.077.821 461.270.350 716.679.621 640.321.642 899.279.727 45.307.347.200 823.371.534.195 410 5.19 All 4lla 415 418 420 421 42la 421b 823.452.644.118 823.371.534.195 827.222.120.000 827.222.120.000 827.222.120.000 827.222.120.000 (735.703.081) (735.703.081) 12.264.138.227 12.264.138.227 949.808.972 949.808.972 (16.247.720.000) — (16.328.829.923) (16.328.829.923) (30.880.211.311) 81.109.923 14.551.381.388 440 872.684.941.279 - 873.576.919.419 Kế toán trưởng Phạm Quang Tùng Lê €ông Trung - aN C- NO PHAITRA 01/01/2022 VND 50.205.385.224 — MS TM 300 NGUON VON 30/6/2022 VND 49.232.297.161 »\e\ Tai 30 thang năm 2022 CONG TY CO PHAN ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lâu 3, tịa nhà Khang Thơng, 67 Ngun Thị Minh Khai phường Bên Thành, quận 1, thành phô Hô Chí Minh Mẫu số B 09a - DN Ban hành theo Thông tư sô 200/2014/TT- BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài BẢN THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (TIẾP THEO) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 Phai thu khac (Tiép theo) 5.5 (i) No phai thu lién quan dén Hop đồng hợp tác kinh doanh số 01/2010/HĐHTKD/NL-PIVLS ngày 25/10/2010 với Công ty TNHH Nam Long việc góp vốn đầu tr vào dự án Khu dân cư Nam Long xã Long Hòa, huyện Cần Đước, tỉnh Long An.Theo quy định Hợp đồng hợp tác đầu tư, Công ty giao cho Cơng ty TNHH Nam Long thực tồn cơng tác đầu tư, xây dựng dự án theo quy hoạch thiết kế phê duyệt, tuân thủ quy ‹ định ,pháp luật nhận lại diện tích đất thương phẩm với hạ tầng kỹ thuật hoàn chỉnh mẫu thiết kế loại nhà Đến ngày 30/6/2022, dự án ngừng triển khai, Công ty chưa đánh giá khả thu hồi khoản nợ phải thu (ii) Nợ phải thu liên quan đến Hợp đồng hợp tác kinh doanh số 07/2017/ST-DK.IDICO ngày 04/5/2017 với Công ty TNHH Siêu Thành việc góp vốn đầu tư vào dự án Chung cư Nam An phường Bình Hưng Hịa, quận Bình Tân, Thành phố Hồ Chí Minh Tổng số tiền Cơng ty góp vốn vào dự án 8.000.000.000 VND Thời hạn góp vơn 03 năm Phân chia lợi nhuận định 139/năm Đến nay, Hợp đồng hợp tác kinh doanh hết thời hạn, Công ty TNHH Siêu Thành chưa hồn trả lại tiền góp vốn đầu tư lợi nhuận hợp tác đầu tư theo quy định hợp đông hợp tác đầu tu Ngày 24/3/2021, Công ty khởi kiện Công ty TNHH Siêu Thành Tòa án Nhân dân thành phố Thủ Đức, thành phố Hồ Chí Minh Đến ngày 30/6/2022, Cơng ty chưa đánh giá khả thu hồi khoản nợ phải thu Thể khoản vốn góp đầu tư Công ty vào Dự án Khu nhà thương mại Tương Bình Hiệp xã Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương theo Hợp đồng hợp tác đầu tư số 174/2010/HĐHTĐT ngày 28/9/2010 ba bên gồm Công ty Cổ phần Đầu tư Thuong mai Dau khí Sơng Hồng (Nay Công ty Cổ phần Vạn Khởi Thành “VKT”), Công ty Cổ phần Đầu tư Hạ tầng Đô thị Dầu khí (SPetroland”) Tỷ lệ góp vốn bên 40%; 30%; 30%, bên thỏa thuận phương thức hợp tác góp vốn, hợp tác thực phân chia lợi nhuận, rủi ro theo tỷ lệ góp vơn mà khơng thành lập pháp nhân Tổng số vốn góp Cơng ty 48.825.000.000 VND Theo biên thỏa lại cho Công ty phần cho Cơng ty với số chưa hồn trả, VKT thuận ngày 29/3/2019 Công ty, VKT Petroland việc VKT hồn trả vốn góp vào dự án: Đến- ngày-30/6/2022, VKT thực hồn trả tiền góp vốn tiền 6.000.000.000 VND, số tiền góp vốn cịn lại 42.825.000.000 VND xin giãn thời hạn toán gặp khó khăn tài Ngày 13/4/2020, Cơng ty có cơng văn số 99/CV-TGĐ gửi VKT thơng báo việc VKT nhiều lần không thực theo cam kết thống Biên thỏa thuận bên việc hồn lại phân vơn góp Cơng ty Theo đó, Cơng ty đơn phương chấm dứt Biên thỏa thuận hoàn lại phần vốn góp Theo điều khoản thỏa thuận, Cơng ty khơng hồn trả lại số tiền đặt cọc VKT phần vốn góp Cơng ty giữ nguyên giá trị ban đầu, Cong ty sé tìm đối tác khác có đủ lực tài dé chuyén nhượng phần vốn góp Dự án Đến ngày 30/6/2022, Công ty tiếp tục theo dõi diễn biến để thu hồi quản lý nợ theo0 quy định (iv) Nợ phải thu liên quan đến liên quan đến hợp đồng chuyển nhượng cổ phần Công ty Cổ phần XI măng Dầu Khí 12.9 (nay Cơng ty Cổ phần Xi măng Sông Lam 2) theo hợp đồng số 29/HĐCN/PIVLS-PVNC ký ngày 19/4/2010 Công ty Công ty Cổ phần Tổng Cơng ty Xây lắp Dầu Khí Nghệ An (PVNC”) VỚI tổng giá trị vơn góp 104.920.000.000 VND (tương ứng với số lượng cỗ phan 10.000.000 cé phan) 23 iT gs (iii) CONG TY CO PHAN DAU TU KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu 3, tịa nhà Khang Thơng, 67 Nguyễn | Thị Minh Khai, phường Bến Thành, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN Ban hành theo Thông tu sô 200/2014/TT- BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài BẢN THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (TIẾP THEO) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 5.5 Phải thu khác (Tiếp theo) Ngày 04/3/2015, PVNC thực ký kết hợp đồng chuyển nhượng số 28/HD-PVNC-VISSAI voi Céng ty TNHH Tap doan Hoang Phat Vissai (“VISSAI”) vé vigc chuyển nhượng số lượng phần nói với giá trị 9.219 VND/cỗ phần (giá trị chuyển nhượng 92 .190.000 000 VND) Phan chênh lệch giá trị chuyển nhượng ký hợp đồng với VISSAI so với số tiền vốn góp ban đầu 12.730.000.000 VND, PVNC có nghĩa vụ tốn cho Công ty Đối với số tiền 92.190.000.000 VND thuộc nghĩa vụ VISSAI, theo Nghị số 139/NQ-XLDK ngày 30/3/2015 Tổng Cơng ty Cơ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam (Petrocons) việc thông qua vấn đề liên quan đến việc chuyển nhượng phần vốn gop PVNC Petrocons Công ty Khoản công ng sé thu hồi vịng 15 năm, sơ tiền phải tốn kỳ 512.158.079 VND, khơng tính lãi giải ngân trực tiếp vào tài khoản Petrocons để Công ty thu hồi công nợ theo lần toán VISSAI toán tiền mua cỗ phần nói Căn Biên thỏa thuận ngày 24/7/2017 Công ty Petrocons, số tiền nhận từ chuyên nhượng cỗ phần Công fy Cổ phần Xi măng Sông Lam bù trừ với số tiền lãi phát sinh phải trả đến ngày 26/9/2011 theo hợp đồng vay vốn từ nguồn ủy thác Tập đồn Dần khí Việt Nam Ngân hang TNHH MTV Dai Duong thong qua Petrocons Tai 30/6/2022, téng sé dw ng phai thu 1a 83.820.997.107 VND, số dư phải thu từ VISSAI thông qua Petrocons 71.090.997.107 VND, nợ phải thu đến đến hạn thu 57.287.752.873 VND Công ty chưa đánh giá khả thu hồi khoản nợ phải thu đến hạn (v) Thể khoản vốn góp dịch vụ dự án 04/12/2010 với Công ty 30/6/2022, Công ty chưa theo tiến độ Công ty theo hợp đồng hợp tác kinh doanh sản phẩm Khách sạn Dầu khí Kinh Bắc số 56/2010/HĐ/PVC.KBC-PIVLS ngày Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc (“PVC-KBC”) Đến ngày đánh giá khả thu hồi khoản nợ phải thu 24 CONG TY CO PHAN DAU TU | KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SON Lầu 3, tịa nhà Khang Thông, 67 Nguyễn Thị Minh Khai, Mau sé B 09a - DN Ban hành theo Thông trr số 200/2014/TT- BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài phường Bến Thành, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (TIẾP THEO) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 Nợ xấu Tổng giá trị khoản phải thu hạn tốn chưa q hạn tốn khó có thu hồi Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc Cơng ty Cơ phần Thiết bị Nội ngoại thất Dầu khí (PVC-Meial) Ơng Trân Mạnh Dũng Công ty Cổ phần Thiết bị Nội ngoại thất Dầu khí Giá gốc Giá trị thu hồi 8.975.627.277 11.417.161.522 - 11.417.161.522 1.223.534.245 - 1.223.534.245 - 987.000.000 - 987.000.000 - 140.000.000 - 140.000.000 - 91.000.000 - 91.000.000 - 8.975.627.277 - 8.975.627.277 8.975.627.277 a Các đối tượng khác Giá trị thu hồi sy Giá gốc 01/01/2021 (VND) TP v 30/6/2022 (VND) NY Fp, 5.6 Quá hạn 0Í năm Qua han trén 03 năm Quá han 02-03 năm năm - - - 1.223.534.245 - + - 987.000.000 Công ty Cổ phần Thiết bị Nội ngoại thất Dầu khí - - - 140.000.000 - - - 91.000.000 Các đối tượng khác - - - 8.975.627.277 Tổng - - - 11.417.161.522 Xây lắp Dầu khí Kinh Bắ Công ty Cô phân Thiệt bị Nội ngoại thất Dầu khí (PVC-Metal) Ong Tran Manh Ding 25 O°" Công ty Cô phần Đầu tư Qua han 01-02 \o se Trong đó: CONG TY CO PHAN DAU TU KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu 3, tịa nhà Khang Thông, 67 Nguyễn Thị Minh Khai, Mẫu số B 09a - DN Ban hành theo Thôngtư số 200/2014/TT- BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài phường Bến Thành, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh BẢN THUYÉT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (TIẾP THEO) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 57 Hàng tồn kho 30/6/2022 (VND) Giá gốc Dư phòng | 01/01/2021 (VND) Giá gốc Dư phòng Chi phi san xuất kinh doanh dở dang (1) 350.020.823.452 - 344.708.784.893 - Hàng hóa bất động sản 11.707.118.945 - 11.707.118.945 - 361.727.942.397 - 356.415.903.838 - Tổng Đến ngày 30/6/2022, Dự án chung cư Huỳnh Tấn Phát hồn thành cơng tác thi cơng, nghiệm thu hoàn thành bàn giao đưa vào sử dụng Đây hợp đồng hợp tác kinh doanh đưới hình thức đầu tư xây dựng tài sản đồng kiểm soát Công ty với Công ty Cổ phần Xây dựng Thương mại Dịch vu Khang Thong, Cong ty Cô phần Xây dựng Cơng nghiệp dân dụng Dầu khí (“PVC-IC”), Cơng ty nhà điều hành Hiện nay, Công ty yêu cầu Công ty Cổ phần Tập đồn Khang Thơng (Chủ đầu tư) khẩn trương thực thủ tục đóng tiền sử dụng đất thực nghĩa vụ tài với Nhà nước để hồn thành chuyên đổi mục đích sử dụng đất đự án làm sở cấp Giấy chủ quyền cho 180 hộ 5.000 mˆ sàn trung tâm thương mại (i) 5.8 Chỉ phí trả trước 30/6/2022 VND a) Ngắn hạn 01/01/2022 VND 23.625.000 Chi phí chờ phân bổ khác = 23.625.000 - b) Dai han Chi phí trả trước tiền th văn phịng (1) Chi phí chờ phân bổ khác 10.607.632.536 10.536.106.395 71.526.141 11.326.313.788 11.238.513.489 87.800.299 Tổng 10.631.257.536 11.326.313.788 (i) Chi phi trả trước phí tiền thuê văn phòng trả trước cho 15 năm để thuê Lầu 3, Tịa nhà Khang Thơng địa số 67 Nguyễn Thị Minh Khai, phường Bến Thành, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh Tiền thuê trả trước phân bổ vào báo cáo kết hoạt động kinh doanh theo phương pháp đường thẳng tương ứng với thời gian thuê Thời hạn thuê đến năm 2030 26 69P'L€€'96T'€ 09’ Erb’ 69€ 09'£pP'69€ 678'€68'978'7 6/S'0S8ˆ60/`S S9/'ZPS'96€'€ 9€9°6h6' LOZ = 000'969'LE 0S6'016ˆS9T * 601'¿0'ZI 60T'/b0'ẽ] IP8'£98'€ST 989ˆ8€0'£ S6/'68€'9] SP'SS0'Sb9'Z 100°00L'P9P'P SSP'SSL'60T'L ỳSy'SS0'€b9'Z 6PT'998'T€8'£ LSy'y89'LLE LS'y89'LỊ€ 769 IST PIS'Z 90€'688 LL£ b 60€'8TS'0S6'T ° LS6'£8'88S'T S6'£8P`88S'T = = 0/€'09S'86T = bL0'61L'6€ b¿0'£1L'6€ 96Z'8P§8'8ST L8S'££6'68€'T I99'P€9'6£P'T ! | Ị | | NOS DNOT IHS NVC daIHDN DNQO NH ALL AVE NYHd OD AL ONQD 'e5[ YUNA] (YL UgANSNY Lo “Sugyy, Suey eyU eg “¢ NET (OFHL daLL) OE NGIN V.OID HNIHO IV.L OYO OYE HNIW LAANHL NYA qUITAL YD OH oud queu) “[ uệnb “qượu[ veg Sugnyd qury nny quip go uvs ivy weld ‘Suvy, 6S ZZOZ/9/0E AeBu ony} 194 Suey) ượo1 93 43 012 Ay 3U0.1} SUBT, ZZ0Z/L0/T0 Asu 18) np OS VID NJANON £z0/9/0€ A3u tử, ZZOZ/TO/TO Agsu rey, IVINOO iL YIĐ £z0/9/0€ Ẩgầu rẻ) np 0s Ay 80.1} WEED Ay 8uo1) o8 TISỊ Á3 8u01) 3ug[, cz0/10/10 Ẩg8u tẻ‡ np 0S a ANT NOW OVH RIL yID £z0/9/0€ Áe3u 1) np 0S Ay SU0.1} WRI Ay Buoy en :0ÐD đMO4T (CANA 781°80L'P6E'T BI IZOZ/ZI/TE Ấg8u f3) “CNA 781'80L'P6E'T BI ZZ0Z/9/0E Surip ns ug uRA Suny Jey ORY NET EP YUTY nNY qu†p ọo trợs Tự} #8 uạ£n8N 8h0'88T'906'8 SV ISL'789'7 000ˆ969'/€ 9E9°EST'OLT sou ÁÿJA[ iq or PSP'ISL'789°7 P6S'9€p'€cữ'9 ug Suonyd - Tụ) uÉA A, ugnb tis dup iq 1241 ‘BuO L (N1 -JHH ia uog quJq2 rey, O 809 HIOZ/Z1/7Z ABBN OLE -LL/P102/00Z 9s Buoy com yuey ueg Nd - %60 € 9S NBA CONG TY CO PHAN DAU TU KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SON Lầu 3, tịa nhà Khang Thơng, 67 Nguyễn ' Thị Minh Khai, phường Bến Thành, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT- BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (TIẾP THEO) Cho kỳ kế tốn tháng kết thúc ngày 30/6/2022 5.10 Pon vi tinh: VND Tăng, giảm Tài sản cố định vơ hình NGUYEN GIA Số dư ngày 01/01/2022 Phan mém may tinh Tổng 41.782.000 41.782.000 Tăng kỳ - Giảm kỳ - Số dư ngày 30/6/2022 - 41.782.000 GIA TRI HAO MON LUY KE 41.782.000 Số dư ngày 01/01/2022 41.782.000 Tang ky - Giảm kỳ - Số dư ngày 30/6/2022 41.782.000 GIÁ TRỊ CÒN LẠI 41.782.000 - - Tai 30/6/2022 - 41.782.000 Tại ngày 01/01/2022 - TY AL ON DAL N( Nguyên giá tài sản cố định vơ hình khấu hao hết sử dụng 30/6/2022 41.782.000 VND (tại ngày 31/12/2021 41.782.000 VND) Bắt động sản đầu tư cho thuê Nguyên giá Tăng trongkỳ VND Giảm kỳ VND 30/6/2022 VND 68.423.588.321 - : 68.423.588.321 - - 68.423.588.321 Nhà cửa, vật kiến trúc Sàn thương mại chung cư : 68.423.588.321 Gid tri hao mon lity kế 2.736.943.532 1.368.471.764 a 4.105.415.296 San thuong mai chung cu 2.736.943.532 1.368.471.764 4.105.415.296 Giá trị cịn lại 65.686.644.789 (1.368.471.764) ¬ 64.318.173.025 Sản thương mại chung cư 65686644189 — (1368.471.764) 64.318.173.025 Huỳnh Tấn Phat (6 tang) Nhà cửa, vật kiến trúc Huỳnh Tấn Phát (6 tầng) Nhà cửa, vật kiến trúc Huynh Tn Phát (6 tầng) Bất động sản đầu tư cho thuê Công ty sàn trung tâm thương mại số.1351 Huỳnh Tan Phat, phường Phú Mỹ, quận 7, thành phó Hồ Chí Minh Cơng ty sử dụng thuê hoạt động Doanh thu giá vốn liên quan đến Bất động sản đầu tư cho thuê kỳ 3.173.349.404 VND 1.368.471.764 VND Theo quy định Chuẩn mực kế toán Việt Nam số 05- Bắt động sản dau tu, giá trị hợp lý Bất động sản đầu tư ngày 30/6/2022 cần trình bày Tại ngày báo cáo, Cơng ty chưa xác định giá trị hợp lý bất động sản đầu tư Cơng ty khơng có đủ thơng tin để xác định giá trị hợp lý Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam chưa có hướng dẫn việc sử dụng kỹ thuật địnhh giá việc xác định giá trị hợp lý Bắt động sản đầu tư 28 YN 01/01/2022 VND - - " Tăng, giảm Bất động sản đầu tư Nuys ws 5.11 CONG TY CO PHAN BAU TU Mẫu số B 09a - DN KHU CONG NGHIEP DAU KHi LONG SON Ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT- BTC Lầu 3, tịa nhà Khang Thông, 67 Nguyễn Thị Minh Khai, Ngày 22/12/2014 Bộ Tài phường Bến Thành, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (TIẾP THEO) Cho kỳ kế tốn tháng kết thúc ngày 30/6/2022 Chi phi x4y dung co ban dé dang 5.12 Du an 65 Chi Linh - Cita Lap (i) 30/6/2022 VND 01/01/2022 VND 12.270.210.405 12.270.210.405 Dự án Khu Cơng nghiệp Dầu khí Long Sơn 29.001.562.658 22.629.166.960 Tổng 41.271.773.063 34.899.377.365 (i) Tai 30/6/2022, dự án thực xong công tác giai doan chuẩn bị đầu tư: Lập dự án, rà phá bom vật nổ, khảo sát lập quy boạch 1/500 khảo sát địa chất phục vụ thiết kế vẽ thi công Công ty ký văn thỏa thuận tạm ứng kinh phí cho Trung tâm phát triển quỹ đất thành phố Vũng Tàu để triển khai lập phương án bồi thường hỗ trợ tái định cư làm sở để triển khai công tác đèn bù giải phóng mặt Hiện nay, Tổng Giám đốc Công ty tập trung làm việc với Sở ban ngành số đối tác có nguyện vọng hợp tác đầu tư vào dự án để thực thủ tục xin g1a hạn giấy chứng nhận đầu tư 513 Phải trả người bán ngắn hạn 01/01/2021 (VND) 30/6/2022 (VND) Sơ có khả nang Các đối tượng khác 268.855.013 268.855.013 Giá trị ghi số 322.408.863 Tổng 268.855.013 268.855.013 322.408.863 Giá trị ghỉ số 5.14 trả nợ Người mua trả tiền trước Sơ có khả trả nợ 322.408.863 322.408.863 30/6/2022 VND 01/01/2022 VND Ông Nguyễn Việt Anh Các đối tượng khác 1.500.000.000 313.900.821 1.500.000.000 298.077.821 Tổng 1.813.900.821 1.798.077.821 5.15 Thuế khoản phải nộp/phải thuNhà nước Đơn vị tính: VND Số phải nộp Số nộp 01/01/2022 kỳ kỳ 30/6/2022 461.270.350 443.390.916 309.421.892 141.572.816 162.562.515 608.129.727 584.963.732 Thuế thu nhập cá nhân Các loại thuế khác 9.343.787 §.535.647 167.849.076 - 162.562.515 - Phải thu Các loại thuế khác nộp 3.000.000 3.000.000 = 3.000.000 3.000.000 Phải nộp Thuế thu nhập doanh nghiệp thừa 29 - 14.630.348 _8.535.647 - CONG TY CO PHAN DAU TU KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu 3, tịa nhà Khang Thông, 67 Nguyễn Thi Minh Khai, phường Bến Thành, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT- BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (TIEP THEO) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 5.16 - Chỉ phí phải trả ngắn hạn 30/6/2022 VND 666.821.642 01/01/2022 VND 640.321.642 666.821.642 640.321.642 30/6/2022 VND 893.477.923 893.477.923 01/01/2022 VND 899.279.727 899.279.727 30/6/2022 VND 15.707.460 420.313 01/01/2022 VND 35.736.184 507.268 9.793.704.387 9.849.612.837 28.106.300.000 28.106.300.000 8.760.500.000 8.760.500.000 6.448.600.000 _6.448.600.000 Cổ phân Xây dựng Cơng nghiệp Dân dụng Dâu khí 12.897.200.000 12.897.200.000 Phải trả tiền phí bảo trì hộ dự án chung 1.520.791.881 1.928.257.864 Nhận đặt cọc từ cho thuê hộ, sàn thương mại 5.204.093.800 5.162.093.800 206.827.807 223.231.251 44.849.425.512 45.307.347.200 Chỉ phí phải trả khác Tổng 5.17 Doanh thu chưa thực biện ngắn hạn Tiền cho thuê nhận trước Tổng 5.18 Phải trả ngắn hạn khác Kinh phí cơng đồn Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm y tế Bảo hiểm thất nghiệp Cô tức, lợi nhuận phải trả Phải trả hợp doanh dự án Chung cư Huỳnh Tấn Phát (1) - Giá trị góp vốn (tiền đát) vào dự án cịn phải trả - Cơng ty Cổ phần Tập đồn Khang Thơng - Giá trị góp vốn 5% vốn góp (tiền đất) Cơng ty Cả phần Tập đồn Khang Thơng - Giá trị góp vốn 10% vốn góp (tiền dat) cla Cong ty cu Huynh Tan Phat Các khoản phải trả khác Tổng 1.490.391 89.473 1.513.408 94.588 (i) No phai tra lién quan đến Hợp đồng hợp tác kinh doanh số 20/2010/BCC/KT-PIVLS -PETROLANDPVFC LAND 08/6/2010 va cac phu luc hop đồng voi Cong ty Cé phan Khang Thông Công ty Cổ phần Xây dựng Cơng nghiệp Dân dụng Dầu khí việc hợp tác kinh doanh dự án Chung cư Huỳnh Tấn Phát Đây hợp đồng hợp tác kinh doanh đưới hình thức đầu tư xây dựng tài sản đồng kiểm sốt Cơng ty đại diện chủ đầu tư, đồng thời nhà điều hành dự án Phân chia lợi nhuận/chịu lỗ sau xác định kết kinh doanh dự án 30 /ZE8€FP9f(I - (80'€0/S€/) (I[§0'€0/S€/) 0000ZLÿZE/Z8 0000ZƑ£ểữ/ữ8 TZ0Z/T0/TO A¥Su 18) Np OS TZ0Z/E1/T€ Ấg3u 18} np 0S ZZ0Z/T0/TO 18} NP OS TẾ £/680§6P6 (I80€0/S€/) 000'0EEFZểZ/£8 7707/9/0 Avsu 18) Np OS (0000Z//P9 /ZZ8ETP9ZZI (I80'0/S/) 0000ZEÊÊ/8 ĐTT'PP9'ZSt'CZ8 £⁄68086P6 /ZZ8€Ib9£ZI : | /ZZ8§€It9EZI oon] WRU 8u01) TT Aeu AY BUN) 1e'T £Z6'601'18 (CZ66£88Z€9I) Z£/680866 “ 680866 nạ 0s n‹g2 - £Z6 60118 SGT'P€S'T/€'€£8 (€Z66(88f€9J SSE TSE TSS HI (IIEIIZ0880£) Ánb nạrqd o) S6T'b€S'I€'€Z8 88E'I8E'1SS'I L08'ZST'0£8'808 u11) yeyd loud ugyd enyd =—s nny Qs 41) nựp £nÒ £Z0/9/0€ £g8u 90) 1a3[ 8u) ượo} 93† Á3[ 02 (OUHL dal) OE NIN V.01ID HNTH2Đ TYL OYĐ OYd HNINI LANH NYd UNA MO OH oud quem ‘| wenb “yuey], veg Sugnyd “ex YUNA iyL UgAnSN 19 “SugyL Suey eyU eg “¢ NET NOS DNOT IBM NYC daIHON DNQD ñH5I (1L NYE NVHd 909 AL SNQO NAY Os NYD UA Bnd udp ugiq ngIYyd lop Bugg nny Os NYD UOA 002 11) RẸp I0A uọA 3Ô} avy ANd at qượu ưg nes ugnyu Loy gny) sug], CINA «440 COG 3ưọ.[, yuryo rey OF BND PIOZ/Z1/7Z ARBN 2.Lđ -1.L/P10Z/00Z 9S NŒ - 860 fĩ 0S "E]Aj CONG TY CO PHAN DAU TU | KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SON Lầu 3, tịa nhà Khang Thơng, 67 Nguyễn Thị Minh Khai, phường Bến Thành, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN Ban bành theo Thông tư số 200/2014/TT- BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (TIẾP THEO) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 Chỉ tiết vốn đầu tư chủ sở hữu 7.064.103 70.641030000 8,54% 7.064.103 637% 5.269300 52.693.000.000 0,00% 65,99% 54.586.804 545.868.040.000 72436% 59.856.104 598.561.040.000 100% $2.722.212 827.222.120.000 100% 82.722.212 —_ 827.222.120.000 : - X*é2 Tong 70.641.030.000 c 854% Các giao dịch vốn với chủ sở hữu Cho kỳ kế toán Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày tháng kết thúc ngày 827.222.120.000 827.222.120.000 30/6/2022 VND Vốn góp đầu kỳ 30/6/2021 VND - - Vốn góp tăng kỳ Vốn góp giảm kỳ Vốn góp cuối kỳ 827.222.120.000 Cé phiéu 30/6/2022 Cé phiéu 82.574.412 82.722.212 82.722.212 147.800 147.800 82.574.412 82.574.412 10.000 Số lượng cỗ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cỗ phiếu bán công chúng Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiêu mua lại Cổ phiếu phố thông Số lượng cỗ phiếu lưu hành Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cổ phiếu lưu hành (VND/CP) Các quỹ Công ty 30/6/2022 VND 12.264.138.227 949.808.972 13.213.947.199 Quỹ đầu tư phát triển Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Tổng 32 OO Tổng côngtyIDICOCTCP CôngtyCổphẳnTlập doan GELEX Các đốitượngkhác e (VND) 158.020.050.000 Số cổ phiếu 15.802.005 Số cổ phiếu 15.802.005 d Giá trị cỗ phần tính theo mệnh giá Tÿlệ 19,10% Tÿlệ 19,10% e Giá trị phần tính theo mệnh giá (VND) 158.020.050.000 Đối tượng CôngtyCổphằnHạ tầng Gelex Tại ngày 01/01/2022 ——¿ + Tại ngày 30/6/2022 Ay b Vốn chủ sớ hữu (Tiếp theo) SE fr 5.19 - a 827.222.120.000 01/01/2022 Cé-phiéu 82.574.412 82.722.212 82.722.212 147.800 147.800 82.574.412 82.574.412 10.000 _ 01/01/2022 VND 12.264.138.227 949.808.972 13.213.947.199 CONG TY CO PHAN DAU TU Mẫu số B 09a - DN KHU CONG NGHIEP DAU KHi LONG SON Lau 3, toa nha Khang Thong, 67 Nguyễn ' Thị Minh Khai, phường Bến Thành, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh Ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT- BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài BẢN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (TIẾP THEO) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 THONG TIN BO SUNG CHO CHi TIEU TRINH BAY TREN BAO CAO KET QUA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIỮA NIÊN ĐỘ ; ¬ Cho kỳ kê tốn Cho kỳ kê toán tháng kết thúc ngày tháng kết thúc ngày Doanh thu cung cấp dịch vụ 3.465.167.576 2.437.769.862 160.424.268 207.540.275 Tổng 3.625.591.844 2.645.310.137 Cho kỳ kế toán Cho kỳ kế toán Giá vốn cung cấp dịch vụ 1.368.471.764 1.368.471.766 39.712.074 186.786.247 Tổng 1.408.183.838 1.555.258.013 Cho kỳ kế toán Cho kỳ kế toán 30/6/2021 VND Giá vốn bán điện 6.3 Doanh thu hoạt động tài tháng kết thúc ngày tháng kết thúc ngày 4.964.615.174 5.802.217.814 5.182.658.754 6.361.877.793 30/6/2022 VND 218.043.580 Lãi tiền gửi Lãi tiền ứng vốn cho hợp danh - Dự án Chung cư Huynh Tan Phat (i) Tong 30/6/2021 VND 559.659.979 (i) Tiền lãi phát sinh từ số dư vốn ứng cho hợp danh theo hợp đồng hợp tác kinh doanh hình thức đầu tư xây dựng tài sản đồng kiểm soát dự án chung cư Huỳnh Tấn Phát Công ty với Công ty Cô phần Xây dựng Thương mại Dịch vụ Khang Thông, Công ty Cổ phần Xây dựng Cơng nghiệp dân dụng Dầu khí (“PVC-IC”) Hiện nay, Dự án chung cư Huỳnh Tấn Phát hoàn thành cơng tác thi cơng, nghiệm thu hồn thành bàn giao đưa vào sử dụng Theo biên họp hợp danh ngày 27/ 12/2019, bên hợp danh thống việc Cơng ty tiếp tục tính hưởng phí sử dụng vốn tương ứng với số dư vốn mà Công ty ứng cho hợp doanh kế từ ngày 01/01/2020 6.4 Chi phí (ài Cho kỳ kế toán 6ˆ Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 VND Lãi chậm toán Hồn nhập dự phịng tổn thất đầu tư (4.828.223.036) Tổng (4.828.223.036) 33 thang kết thúc ngày 30/6/2021 VND - 22.680.790 (1.433.785.047) (1.411.104.257) ren OwAn tháng kết thúc ngày 30/6/2022 VND Le tháng kết thúc ngày ax — Giá vốn hàng bán + 62 Oe Doanh thu bán điện = \o\" 30/6/2021 VND 30/6/2022 VND oo Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 6.1 CONG TY CO PHAN DAU TU | KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 09a - DN Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT- BTC Lầu 3, tịa nhà Khang Thơng, 67 Nguyễn Thị Minh Khai, Ngày 22/12/2014 Bộ Tài phường Bến Thành, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh BẢN THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (TIẾP THEO) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 6.5 Chỉ phí bán hàng Chỉ phí quản lý doanh nghiệp Cho kỳ kế tốn tháng kết thúc ngày 30/6/2022 VND Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2021 VND 73.313.045 10:500.000 62.813.045 Chỉ phí bán hàng Chi phí nhân viên Chỉ phí tiền khác 2.453.295.959 1.255.094.100 14.305.080 18.635.590 89.794.272 35.752.047 Chi phi bang tiền khác 11.746.294.012 1.187.217.798 13.937.550 32.019.192 98.919.470 17.177.364 8.975.627.277 627.453.133 793.942.228 Tổng 11.819.607.057 2.453.295.959 Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí nhân viên quản lý Chi phí vật liệu quản lý Chi phí đồ dùng văn phịng Chỉ phí khấu hao tài sản cố định Thuế phí lệ phí Chi phí dự phịng Chi phí dịch vụ mua 6.6 Lợi nhuận khác Cho kỳ kế toán 539.479.463 500.235.407 Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 VND tháng kết thúc ngày 30/6/2021 VND Chỉ phí khác Các khoản khác 186.000.000 179.900.000 Tổng 186.000.000 179.900.000 (186.000.000) (179.900.000) Thu nhập khác Tổng Lợi nhuận khác 6.7 Chỉ phí sản xuất kinh doanh theo yếu tổ Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 VND 45.956.742 Chi phí nguyên liệu, vật liệu 1.197.717.798 Chi phí nhân cơng Chi phi khấu hao tài sản có định 1.737.895.404 627.453.133 Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền Tổng 34 Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2021 VND 32.940.670~ -~ 1.255.094.100 339.026.316 539.479.463 873.932.637 535.987.454 4.482.955.714 2.702.528.003 CONG TY CO PHAN DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHi LONG SON Lầu 3, tịa nhà Khang Thơng, 67 Nguyễn Thị Minh Khai, Mẫu số B 09a - DN Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT- BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài phường Bến Thành, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (TIẾP THEO) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 6.8 Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp biện hành Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 222.682.739 6.229.838.215 -A85 181.341 439 566.683 485.181.341 439.566.683 Chỉ phí khơng trừ 707.864.080 Thu nhập chịu thuế Chuyển lỗ năm trước Thu nhập tính thuế 707.864.080 “ 6.669.404.898 6.669.404.898 - 141.572.816 Chỉ phí thuế Thu nhập doanh nghiệp hành ; Lãi cỗ phiếu - Cho kỳ kê toán tháng kết thúc ngày Cho kỳ kê toán tháng kết thúc ngày Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cô phiếu phổ 81.109.923 81.109.923 6.229.838.215 6.229.838.215 Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân kỳ 82.574.412 82.574.412 0,98 75,45 thông (cỗ phiếu) Lãi cỗ phiếu (VND/cỗ phiếu) 30/6/2022 VND = 20% 20% Thuế suất thuế Thu nhập doanh nghiệp 6.9 - - Điều chỉnh giảm lợi nhuận trước thuế: 30/6/2021 VND Tại ngày báo cáo, Cơng ty chưa ước tính cách đáng tin cậy số lợi nhuận cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30/6/2022 phân bổ vào quỹ khen thưởng, phúc lợi, thưởng ban quản lý điều hành Nếu Cơng ty trích quỹ khen thưởng, phúc lợi, thưởng ban quản lý điều hành cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022, lợi nhuận thuộc cỗ đông lãi cỗ phiếu giảm THÔNG TIN KHÁC 7.1 Các khoản khoản cam kết Cam kết cho thuê hoạt động Công ty cho thuê sàn trung tâm thương mại dự án Chung cư Huỳnh Tấn Phát theo hợp đồng cho thuê hoạt động với Công ty TNHH JVA Thành phố Hồ Chí Minh, Cơng ty TNHH Power P.T.P Céng ty TNHH GLOBAL LIAISON, theo dé, giá cho thuê hoạt động thỏa thuận hàng năm 35 Cars 1o: , /—¡i Điều chỉnh tăng lợi nhuận trước thuế: WO” Lợi nhuận kế toán trước thuế 30/6/2021 VND ti! 30/6/2022 VND CONG TY CO PHAN DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHÍ LONG SƠN Lau 3, toa nha Khang Théng, 67 Nguyén Thi Minh Khai, phường Bến Thành, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh Mau số B 09a - DN Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT- BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (TIẾP THEO) Cho kỳ kế tốn tháng kết thúc ngày 30/6/2022 7.2 Thơng tin bên liên quan Trong kỳ, Cơng ty có giao dịch sau với bên liên quan: a Thu nhập Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát Tổng Giám đốc Lương, thù lao khoản lợi ích khác Hội đồng Quản trị Cho kỳ kế toán Cho kỳ kế toán Bên liên quan Chức danh Ơng Ngun Hơng Hải Thành viên Ơng Trần Ngọc Hưng Thành viên độc lập Ông Lê Bá Thọ Ông Lê Công Trung Ông Đặng Việt Hưng Chủ tịch Thành viên Thành viên độc lập Thù lao thành viên Ban Kiểm sốt Chức danh Ơng Nguyễn Đăng Thanh Ngun Trưởng ban Ơng Bùi Hồng Giang Thành viên Ba Pham Thi Huyén Anh Thanh vién tháng kết thúc ngày 30/6/2022 30/6/2021 VND VND 398.707.954 312.539.500 63.333.336 50.333.336 33.333.336 63.333.336 33.333.336 50.333.336 622.041.298 496.872.844 Cho kỳ kế toán Cho kỳ kế toán 50.333.336 63.333.336 Tổng Bên liên quan tháng kết thúc ngày tháng kết thúc ngày tháng kết thúc ngày 30/6/2022 30/6/2021 VND VND 51.333.336 43.333.336 = Téng 6.000.001 10.000.002 10.000.001 61.333.338 59.333.338 Tiền lương lợi ích khác Tổng Giám đốc người quản lý khác Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 Bên liên quan Ơng Lê Cơng Trung Ơng Phạm Việt Bằng Ông Lê Chuyển Chức danh Tổng Giám đốc Nguyên Phó Tổng Giám đốc Nguyên Phó Tổng Giám đốc Tổng VND 399.707.954 399.707.954 36 _Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2021 VND 315.379.000 271.925.499 147.173.227 734.471.726 CONG TY CO PHAN DAU TU | KHU CONG NGHIEP DAU KHI LONG SON Lau 3, toa nha Khang Thông, 67 Nguyễn Thị Minh Khai, phường Bến Thành, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh ‘Mau sé B 09a - DN Ban hành theo Thông tư sô 200/2014/TT- BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ (TIẾP THEO) Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30/6/2022 7.2 b Thông tỉn bên liên quan (Tiếp theo) Số dư với bên liên quan Bên liên quan Mối quan hệ Phải thu ngăn hạn khách hàng Công ty Cổ phần Thiếtbj Phải thu khác ngắn hạn Công ty Cỏ phan Thiét bi Nội ngoại thất Dầu khí Công ty Cổ phần Đầu tư Atay Tap Don Rt Rint Bie 7.3 Côngtyliên Côngtyliên kết Công ty đầu tư khác 91.000.000 91.000.000 17.210.534.245 17.210.534.245 987.000.000 987.000.000 1.223.534.245 1.223.534.245 Phải thu khách Cổtức Cổ tức Tiên góp vơn hợp tác 01/01/2022 VND 30/6/2022 VND Tính chất số dư 15.000.000.000 15.000.000.000 Thông tỉn so sánh Thông tin so sánh Bảng cân đối kế toán niên độ thuyết minh liên quan số liệu Báo cáo tài cho năm tài kêt thúc ngày 31/12/2021 kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiêm tốn CPA VIETNAM - Thành viên Hãng Kiểm tốn Qc tê INPACT Số liệu so sánh Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh niên độ, Báo cáo Lưu chuyến tiền tệ niên độ thuyết minh liên quan sô liệu cho kỳ hoạt động tháng kêt thúc ngày 30/6/2021 sốt xét Cơng ty TNHH Kiểm toán CPA VIETNAM - Thành viên Hãng Kiêm tốn Qc tê INPACT Người lập tháng năm 2022 qp Giám độc Kế tốn trưởng :Í s' ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP Ý o\ LONG SONA ` DAU KHI y ị '°|Ì eS Lé Thi Kim Anh 37 Signature Not Verified Ky oi: CONG TY CO PHAN BAU ty Ký ngày: 15/8/2022 11:56:50 Pham Quang Ting CONG NGHIEP DAU KHi LONG ông Trung
Ngày đăng: 22/12/2023, 00:37
Xem thêm: