Báo cáo tài chính tổng công ty cổ phần đầu tư và phát triển kcn dầu khí long sơn 1605049138

CONG TY CO PHAN DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHI LONG SON Địa chỉ: Lầu - Khang Thông Building, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai - P Bến Thanh Quận 1— Thành phố Hồ Chí Minh Điện thoại: 08.39259975 MST: 3500811001 Fax: 08.39259976 BPR PDD DBD BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q NĂM 2020 TP Hồ Chí Minh, ngày 30 tháng 09 năm 2020 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu - Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai, Mẫu số B 01a - DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC) Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Ngày 22/12/2014 Bộ tài chính) BANG CAN DOI KE TỐN Q năm 2020 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2020 cn BU mass | Tut] A - TAI SAN NGAN HAN (100=110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền Đơn vị tính: VND Scadaw | Sa 100 532.604.252.796 601.869.718.101 110 1.380.637.838 605.906.361 V.01 1.380.637.838 605.906.361 V.02 36.965.000.000 115.390.000.000 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 120 Chứng khoán kinh doanh 121 Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh (*) 122 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 36.965.000.000 115.390.000.000 130 72.564.188.281 75.716.703.233 Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 31.207.382.611 39.126.948.912| Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 904.530.484 1.079.395.856) Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Phải thu cho vay ngắn hạn 135 Phải thu ngắn hạn khác 136 V.03 42.753.809.431 37.811.692.710 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đồi (*) 137 V.04 (2.301.534.245) (2.301.534.245) § Tài sản thiếu chờ xử lý 139 411.078.764.185 400.078.916.516 411.078.764.185 400.078.916.516 150 10.615.662.492 10.078.191.991 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 23.625.000 Thuế GTGŒT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 153 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 154 Tài sản ngắn hạn khác 155 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dur phdng gidm gid hang tén kho (*) V Tài sản ngắn hạn khác B- TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+230+240+250+260) Các khoản phải thu dài hạn Bi V.05 \\ Xe Il Cac khoản phải thu ngắn han 149 10.592.037.492 10.078.191.991 200 334.390.880.998 329.682.177.279 210 156.058.034.395 157.616.192.652 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Trả trước cho người bán dài hạn 212 V.06 [ea EA SND II Đầu tư tài ngắn han ? mrê KẾ THẾU TIẾN VÀ 3, V6n kinh doanh đơn vị trực thuộc 213 Phải thu nội dài hạn 214 Phải thu cho vay dài hạn 215 Phải thu dài hạn khác 216 Dự phịng phải thu dài hạn khó địi (*) 219 ¿ Thuyế va V.07 ố cuối aia quý Số đầu năm (01.01.2020) 156.058.034.395 157.616.192.652 4.241.652.991 2.530.094.157 4.241.652.991 2.530.094.157 II Tài sản cố định 220 TSCĐ hữu hình 221 - Nguyên giá 222 6.223.436.594 4.034.818.412 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (1.981.783.603) (1.504.724.255) TSCĐÐ thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 TSCĐ vơ hình 227 - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) IH Bất động san đầu tư - Giá trị hao mịn lãy kế (*) 232 241 Chi phí xây dựng dở dang 242 0 240 Chi phí sản xuất, kinh doanh đở dang dài hạn 41.782.000 (41.782.000) 41.782.000 (41.782.000) 230 231 0 V.09 228 229 - Nguyên giá IV Tai san dé dang dai han V.08 V.II 22.204.301.295 16.655.249.130 22.204.301.295 16.655.249.130 138.761.067.512 138.761.067.512 V Dau tu tai chinh dai han 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 252 V.12 185.287.750.000 185.287.750.000 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 V.13 67.882.391.454 67.882.391.454 Dự phịng đâu tư tài dài hạn (*) 254 V.14 5, Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 VI Tai san dài hạn khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hoãn lai 262 Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn 263 Tài sản dài hạn khác 268 Lợi thương mại 269 V.15 (114.409.073.942) (114.409.073.942) 13.125.824.805 14.119.573.828 13.125.824.805 14.119.573.828 Tổng cộng tài sản (270=100+200) 270 866.995.133.794 931.551.895.380 C - NO PHAI TRA (300=310+330) 300 58.006.251.633 130.910.816.740 310 58.006.251.633 130.910.816.740 Phải trả người bán ngắn hạn 311 277.959.792 4.725.865.292 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 1.814.354.479 1.669.232.216 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 313 21.000.697 55.496.502 Phải trả người lao động 314 I Nợ ngắn hạn V.17 : aa uyết Mass | “Tinh | cul abe > ase ae (01012020 (0.082020) V.18 10.278.829.315 11.191.718.911 319 V.19 45.614.107.350 41.875.753.819 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 320 V.16 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 321 12 Quỹ khen thưởng phúc lợi 322 13 Quỹ bình ổn giá 323 14 Giao dịch mua bán lại trái phiếu phủ 324 Chi phi phai tra ngan han 315 Phải trả nội ngắn hạn 316 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dung 317 Doanh thu chưa thực ngắn hạn 318 Phải trả ngắn hạn khác Phải trả người bán dài hạn 331 Người mua trả tiền trước dài hạn 332 Chi phí phải tra dai han 333 Phải trả nội vốn kinh doanh 334 Phải trả nội dài hạn 335 Doanh thu chưa thực dài hạn 336 Phải trả dài hạn khác 337 §, Vay nợ thuê tài dài hạn 338 0 330 II Nợ dài hạn 71.392.750.000 339 10 10 Cổ phiếu ưu đãi 340 11 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 341 T iJ 12 Du phong phai tra dai han 342 KHÍ 13 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 343 st Trái phiếu chuyển đổi D - VỐN CHỦ SỞ HỮU (400=410+430) 400 410 I Vốn chủ sở hữu 411 Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu 411a - Cổ phiếu ưu đãi 411b Thăng dư vốn cổ phần 412 Quyền chọn chuyển đối trái phiếu 413 Vốn khác chủ sở hữu 414 Cổ phiếu quỹ (*) 415 Chênh lệch đánh giá lại tai san ' lần V.21 808.988.882.161 800.641.078.640 hồ! 808.988.882.161 800.641.078.640 827.222.120.000 827.222.120.000 | (735.703.081) (735.703.081) 12.264.138.227 12.264.138.227 416 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 417 Quỹ đầu tư phát triển 418 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 419 10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 420 949.608.972 949.508.972 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 (30.711.481.957) (39.059.285.478) - LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước 421a (39.059.285.478) (27.215.150.520) - LNST chưa phân phối kỳ 421b 8.347.803.521 (11.844.134.958) Mass | “inn | 12 Nguồn vốn đầu tư xây dung co ban 422 13 Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt 429 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 Nguồn kinh phí 431 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 432 Tổng cộng nguồn vốn (440=300+400) (01.01.2020) (0092020 440 Lập, ngày 2Ĩ tháng Người lập biểu Kế tốn trưởng (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) Aye Lé Thi Kim Anh 931.551.895.380 866.995.133.794 SA 10 năm 2020 +99 Lie, ho tq ;/CÔNGTYC PHAN \< y Pham Quang Ting a Cui THRU CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 02a - DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/T1-BTC) Lầu - Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai, Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Quy nam 2020 CHÍ TIÊU số | minh Doanh thu bán hang cung cấp dịch vụ|_ VL22 Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Quý năm 2020 Thuyết Mã Nam Năm trước Năm Năm trước 1.111.082.867 14.950.300.183 - 735.567.716 757.628.216 375.515.151 107.878.787 1.395.086.399 - 14.192.671.967 cấp dịch vụ (10=01- 02) 10 | VL23 107.878.787 1.395.086.399 Giá vốn hàng bán 11 | VI24 - 1.349.939.422 107.878.787 45.146.977 375.515.151 1.059.986.553 3.775.977.950 3.163.816.235 13.660.893.109 16.342.637.841 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20=10-11) 20 Doanh thu hoạt động tài 21 | VL25 Chi phí tài 22 | - Trong đó: Chi phí lãi vay Phan 14i 16 céng ty lién doanh lién VI.26 23 - 13.132.685.414 88.936.534 315.592.576 628.569.164 1.044.114.790 88.936.534 315.592.576 628.569.164 1.044.114.790 két 24 ‘ - - - Chi phí bán hàng 25 34.365.200 63.592.685 129.828.769 112.439.619 10 Chi phí quản lý doanh nghiệp 26 | 1.645.607.125 1.540.205.213 4.575.284.110 5.747.209.943 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (30=20+(21-22)+ 24 - (25+26)} VL27 : 78.327.304 275.604.479” 43.057.000 433.250.000 115.857.300 (43.057.000) (354.922.696) 12 Thu nhập khác 31 - - 13 Chi phí khác 32 57.750.000 14 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 (57.750.000) 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40) 16 Chi phi thué TNDN hién hanh 51 17 Chi phi thué TNDN hoan lai 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh 52 nghiệp (60=50-51-52) 60 VI30 159.747.179 10.658.607.021 8.347.803.521 1.246.515.738 2.057.197.878 50 10.498.859.842 8.702.726.217 1.289.572.738 2.114.947.878 30 - - - - - - - 10.658.607.021 8.347.803.521 1.246.515.738 2.057.197.878 61 - - - - khơng kiểm sốt 62 - : - 21 Lãi cổ phiếu 70 22 Lãi suy giảm cổ phiếu 71 19 Lợi nhuận sau thuế công ty mẹ 20 Lợi nhuận sau thuế cổ đông 25 15 101 10 năm 2020 Người lập biểu Kế toán trưởng (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) Lê Thị Kim Anh Phạm Quang Tùng NGiam Doc 1ê Công Trung 129 Mẫu số B 03a - DN CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu - Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh (Ban hành theo Thông tư 200/2014/TT-BTC) Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) BÁO CÁO LƯU CHUYỀN TIỀN TỆ (Theo phương pháp trực tiếp) Quý năm 2020 Đơn vị tính: VND Mã số Thuyết Chỉ tiêu mỉnh Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Năm L Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 01 Năm trước 11.287.408.564 67.429.704.908 Tiền thu bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác Tiền trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ 02 (5.608.878.654) (4.219.369.923) Tién chi tra cho người lao động 03 (4.408.434.752) (3.654.832.736) 04 Tién chi trả lãi vay Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 24.239.364.017 39.607.599.177 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 07 (32.737.009.802) (60.783.445.560) 20 (7.227.550.627) 38.379.655.866 21 (449.927.139) Luu chuyén tién thuan tit hoat dong kinh doanh UL Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền để mua sắm, xây dựng TSCĐ TS dài hạn khác 22 Tiền thu từ T/lý, nhượng bán TSCĐ TS dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 23 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác 24 5, Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 27 30 II Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 31 Tiền trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành 32 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 33 Tiền chi trả nợ gốc vay 34 36 Chi từ quỹ doanh nghiệp 37 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 Lưu chuyển tiền kỳ (50=20+30+40) 50 60 Tiền tương đương tiền đầu kỳ Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) 70 ự “%4 Lé Thi Kim Anh 1.419.959.243 023.227.401 79.395.032.104 (38.812.848.215) (71.392.750.000) - (71.392.750.000) 774.731.477 (433.192.349) 605.906.361 1.428.076.629 1.380.637.838 994.684.280 Kế toán trưởng (Ký, họ tên) ¬ 138.667.402.740 35 Tiền trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu a 130.855.000.000 (178.403.478.356) 26 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Người lập biểu (52.430.000.000)|_ họ tên) ` “ a Pham Quang Tung / Lé Cong Trung CONG TY CP DAU TƯ KHU CONG NGHIEP DAU KHI LONG SON Lầu — Tòa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hồ Chí Minh Miu sé B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Quy nam 2020 I DAC DIEM HOAT DONG CUA CONG TY Công ty Cổ phần Đầu tư KCN Dầu khí IDICO Long Sơn thành lập thức vào hoạt động hình thức Công ty cỗ phan theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4903000409 ngày 09/08/2007 Sở Kế hoạch Đầu tu tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu cấp lần đầu với vốn điều lệ 827.222.120.000 đồng Thang nam 2010 Cong ty chuyên trụ sở làm việc từ Thành phố Vũng Tàu lên Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2011 Công ty đổi tên thành Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Thương mại Dầu khí- IDICO theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3500811001 Phòng đăng ký kinh doanh thuộc Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp thay đổi lần thứ ngày 14/07/2011 Công ty dang hoạt động theo Giầy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3500811001 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp thay đơi lần thứ ngày 15/11/2018 Đến ngày 25/06/2019, Cơng ty thức đổi tên thành Công ty Cổ phần Đầu tư Khu công nghiệp Dầu khí Long Sơn theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3500811001 Sở Kê hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp thay đổi lần thứ § ngày 20/06/2019 Tổng số nhân viên Cơng ty ngày 30 tháng 09 năm 2020 26 người (tại ngày 30 tháng 09 năm 2019 20 người) Hoạt động Hoạt động Cơng ty bao gồm xây dựng cơng trình dân dụng; Xây dựng cơng trình cơng nghiệp; Cơng trình giao thơng (cầu, đường, cống); Xây dựng cơng trình thủy lợi; Xây dựng cơng trình ngầm đưới đất, nước; Xây dựng cơng trình đường ống cấp- nước; Xây dựng kết câu cơng trình; Xây dựng hạ tầng khu cơng nghiệp, khu thị; Trang trí nội, ngoại thất cơng trình; Kinh doanh bất động sản; Kinh doanh sở hạ tầng dịch vụ có liên quan khu cơng nghiệp, khu đô thị; Kinh doanh dịch vụ cảng va bến cảng Kinh doanh máy móc, thiết bị phụ tùng thay thế; Kinh doanh vật tư, máy móc, thiết bị ngành cơng nghiệp, dầu khí, khai khống, lâm nghiệp, nơng nghiệp xây dựng Cấu trúc doanh nghiệp Danh sách công ty liên kết Công ty: Tên Công ty liên kết Nơi thành lập hoạt Công ty Cổ phản Thiết bị Nội ngoại that Dâu khí Tầng 5, phịng 502,số 60 Lê Trung Nghĩa, P.12, Q.Tân Bình, TP.HCM 20.00% Kinh doanh thiết bị nội, ngoại thất Công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Bình Sơn (“PVC Bình Sơn?) Tịa nhà số 33, đườngHai Ba Trưng, P.Lê Hồng Phong, Quảng Ngãi, Việt 46,86% Xây lắp, dịch vụ tư van ĐTXD, kinh doanh bắt động sản động Nam Tý lệ phần sở hữu biểu Hoạt động CONG TY CP DAU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DÀU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) I KY KE TOAN, DON VI TIEN TE SU DUNG TRONG KẾ TOÁN Kỳ kế tốn năm Kỳ kế tốn năm Cơng ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm dương lịch Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Don vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (VND) II CHUAN MUC VA CHE DO KE TOAN AP DUNG Chế độ kế toán áp dụng Các báo cáo tài Cơng ty trình bày đồng Việt Nam phù hợp với Chế độ kế toán doanh nghiệp áp dụng cho Doanh nghiệp quy định Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài Chính hướng dẫn áp dụng chế độ kế tốn cho doanh nghiệp Thông tư 200/2014/TT- BTC thay cho quy định chế độ kế toán doanh nghiệp Ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Thơng tư 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ Tài việc hướng dẫn, sửa đổi, bổ sung chế độ kế toán doanh nghiệp Quyét dinh sé 149/2001/QD - BTC ngày 31 tháng 12 năm 2001 việc ban hành bốn Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (đợt 1); e _ Quyết định số 165/2002/QĐ - BTC ngày 31 tháng 12 năm 2002 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (đợt 2); © Quyết định số 234/2003/QĐÐ - BTC ngày 30 tháng 12 năm 2003 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (đợt 3); e _ Quyết định số 12/2005/QĐ - BTC ngày 15 tháng 02 năm 2005 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (đợt 4); © ° Quyết định số 100/2005/QĐ - BTC ngày 28 tháng 12 năm 2005 việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (đọt 5); Thơng tư số 161/2007/TT-BTC ngày 31/12/2007 Bộ Tài việc hướng dẫn thực 16 Chuẩn mực kế toán ban hanh theo QD s6 149/2001/QD-BTC, QD sé 165/2002/QD-BTC va QD số 234/2003/QD-BTC Cho mục đích lập trình bày báo cáo tài này, Cơng ty khơng áp dụng Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 25- Báo cáo tài hợp kế tốn khoản đầu tư vào cơng ty Chuẩn mực Kế tốn Việt Nam số 07- Kế toán khoản đầu tư vào cơng ty liên kết \As e TC tốn Việt Nam Bộ Tài ban hành, cụ thể: TZễŠs*3 /*» Các báo cáo tài Cơng ty trình bày đồng Việt Nam phù hợp với Chuân mực kế ca Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHI LONG SON Miu sé B 09a - DN Lau — Toa nha Khang Thông, s6 67 Nguyén Thi Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh (Ban hanh theo TT sé 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Hình thức số kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức số kế tốn chứng từ ghi số IV CÁC CHÍNH SÁCH KẺ TỐN ÁP DỤNG: Ngun tắc ghi nhan cac khoan tiền khoản tương đương tiền: Tiền mặt, Tiền gửi Ngân hàng, Tiền chuyển khoản đầu tư NH Phương pháp chuyên đổi đồng tiền khác đồng tiền sử dụng kế toán: Các nghiệp vụ phát sinh ngoại tệ năm chuyển đổi sang đồng tiền Việt Nam theo tỷ giá thực tế thời điểm phát sinh Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: theo gia ggốc hàng tồn kho bao gồm phí mua + chi phí chế biến + phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho thời điểm - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho; - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho; - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCĐ bat động sản đầu tư - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vơ hình, th tài chính): Theo nguyên giá giá trị hao mòn - Phương pháp hao TSCĐ (hữu hình, vơ hình, th tài chính) Nguyên tắc ghi nhận khấu hao bất động sản đầu tư - Nguyên tắc ghi nhận bat động sản đầu tư - Phương pháp khấu hao bắt động sản đầu tư Nguyên tắc ghi nhận khoản đầu tư tài chính: - Các khoản đầu tư vào cơng ty con, cong ty lién kết, vốn góp vào sở kinh doanh đồng kiểm soát - Các khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn; - Các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn khác; - Phương pháp lập dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn, dài hạn Nguyên tắc ghi nhận vốn hóa khoản phí vay: - Nguyên tắc ghi nhận phi di vay; - Tỷ lệ vơn hóa sử dụng để xác định chi phí vay vốn hóa kỳ; Nguyên tắc ghi nhận vốn hóa khoản phí khác: - Chị phí trả trước; - Chi phí khác; - Phương pháp phân bồ phí trả trước; - Phương pháp thời gian phân bổ lợi thương mại; Nguyên tắc ghỉ nhận phí phải trả 9, Nguyên tắc phương pháp nhận khoản dự phòng phải tra 10 Nguyên tắc ghỉ nhận vôn chủ sở hữu: - Nguyên tac ghi nhận vốn đầu tư chủ sở hữu, thặng dư vốn cổ phần, vốn khác chủ sở hữu - Nguyên tặc ghi nhận chênh lệch đánh giá lại tài sản - Nguyên tac ghi nhan chênh lệch tỷ giá - Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối 11 Nguyên tắc phương pháp ghỉ nhận doanh thu: - Doanh thu bán hàng - Doanh thu cung cấp dịch vụ - Doanh thu hoạt động tài - Doanh thu hợp đồng xây dựng 12 Nguyên tắc phương pháp ghỉ nhận phí tài 13 Nguyên tắc phương pháp ghỉ nhận phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 14 Các nghiệp vụ dự phịng rủi ro hối đối 15 Các phương pháp phương pháp kế tốn VI, Thơng tin bồ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế toán CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Lầu — Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Điều chỉnh hồi tơ Trong kỳ kế tốn kết thúc ngày 30.09.2020, Ban Tổng Giám đốc Cơng ty định trình bày lại số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2019 Báo cáo tài năm việc ghi giảm doanh thu hoạt động tài chính, dẫn đến giảm lợi nhuận tương ứng từ việc nhận lại vốn góp dự án Khu nhà Thương mại Tương Bình Hiệp Tình Bình Dương (do đối tác vi phạm thỏa thuận khơng tốn thời hạn cam kết) để đảm bảo thực tế tuân thủ chuẩn mực kế toán Chi tiết ảnh hưởng điều chỉnh hồi tổ sau: Chênh lệch VND VND MS A- TAISAN NGAN HAN 100 601.869.718.101 611.634.718.101 9.765.000.000 HI- Các khoản phải thu ngắn hạn 130 75.716.703.233 85.481.703.233 9.765.000.000 Phải thu ngắn hạn khác 136 37.611.892.710 47.576.892.710 9.765.000.000 TONG CỘNG TAI SAN (270 = 100 + 200) 270 931.551.895.380 941.316.895.380 9.765.000.000 NGUON VON MS D- VỐN CHỦ SỞ HỮU I11 Sau điều chỉnh hồi tố Trước điêu chỉnh hoi to Chênh lệch VND VND VND 400 800.641.078.640 810.406.078.640 9.765.000.000 Vốn chủ sở hữu 410 421 810.406.078.640 (29.294.285.478) 9.765.000.000 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 800.641.078.640 (39.059.285.478) (9.765.000.000) 421b (11.844.134.958) (2.079.134.958) (9.765.000.000) 440 931.551.895.380 941.316.895.380 9.765.000.000 (400 = 410 + 430) Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối kỳ TONG CONG NGUON VON (440 = 300 + 400) Đơn vị tính : VND 01 Tiền khoản tương đương tiền Tiên mặt Tiên gửi ngân hàng - Ngân hàng Vietcombank — CN Sai Gon - Ngân hàng TMCP Quốc tế - CN TP.HCM - Ngan hang Dai Duong- CN Sai Gon - Ngân hàng TMCP Quốc tế- CN TP.HCM (tài khoản chuyên trả cổ tức cho cổ đông) - Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam — CN Bà Rịa V/Tàu - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VN - CN tháng 30.09.2020 870.408.938 01.01.2020 438.539.287 510.228.900 167.367.074 162.868.787 8.889.469 4.644.238 5.003.601 7.288.853 36.196.371 1.142.644 1.339.704 4.783.834 4.774.800 211.654.677 128.084.169 ÂN, VND SƯ hỏi tô TAI SAN aA: ex hồi tố ` Trước điêu fra Sau điều CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHi LONG SON Lầu - Tịa nha Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thi Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VN—CN Bình Điền - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VNT-CN V/Tàu- Côn Đảo - Ngân hàng TMCP Xuất Nhap Khau VN - CN Ba Dinh - Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín- CN TP.HCM Các khoản tương đương tiền Cong Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 23.095.176 3.197.575 9.516.902 1.499.690 1.535.483 5.000.000 5.645.877 83.734.099 1.380.637.838 “ 605.906.361 - Các khoản tương đương tiền thể khoản tiền gửi có kỳ hạn vịng tháng với lãi suất hưởng theo quy định NHNN lãi suất niêm yết thời điểm ngân hang có giao dịch 30.09.2020 01.01.2020 - Ngân hàng TMCP Ngoại thương - CN Sài Gòn 4.380.000.000 4.380.000.000 - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VN — CN tháng 1.500.000.000 42.700.000.000 20.930.000.000 4.905.000.000 22.500.000.000 02 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: Các khoản tiên gửi, khoản đâu tư tài có kỳ hạn tháng: - Ngân hàng TMCP Quốc tế - CN TP.HCM - Ngân hàng TMCP Đầu tư PT VN -CN Bình Điền - Ngân hàng TMCP Dau tu va PT VN — CN V/tau- Con Dao 26.295.000.000 - Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu VN — CN Ba Đình - Ngân hàng TMCP Đại Dương- CN Sài Gòn - Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín - CN TP.HCM Cộng 03 Các khoản phải thu khác * Phải thu tiền cổ tức: - Công ty Cổ phần nội ngoại thất Dầu Khí - Cơng ty Cổ phần đầu tư xây lắp Dầu khí Kinh Bắc * Đầu tư dự án khơng hình thành sở đồng kiểm sốt: - Dự án khu dân cư Nam Long, Tỉnh Long An - Dự án chung cư Nam An P.Bình Hưng Hịa, Q.Bình Tân * Phải thu trích trước lãi tiền gửi: * Phải thu phí bảo trì hộ chung cư (thu CN hộ) * Trích trước lãi theo HĐ HTĐT - Công ty TNHH Siêu Thành * Phải thu khác: 2.100.000.000 10.155.000.000 36.965.000.000 30.09.2020 12.510.000.000 115.390.000.000 01.01.2020 987.000.000 987.000.000 1.223.534.245 1.223.534.245 6.585.883.539 6.585.883.539 8.000.000.000 8.000.000.000 284.157.844 1.413.817.015 144.790.652 144.790.652 2.795.692.541 2z 132„ 120,610 2.795.692.541 16.661.174.718 CONG TY CP DAU TU KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Cộng 04 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi - Cơng ty Cổ phần Thiết bị Nội Ngoại thất Dầu Khí - Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc Cộng 05 Hàng tồn kho Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 42.753.809.431 37.811.892.710 30.09.2020 1.078.000.000 01.01.2020 1.078.000.000 1.223.534.245 1.223.534.245 2.301.534.245 2.301.534.245 30.09.2020 01.01.2020 Hàng mua đường Nguyên liệu, vật liệu Công cụ, dụng cụ 399.302.427.129 Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang (i) 388.368.546.279 69.218.111 Chỉ phí sản xuất kinh doanh dé dang (ii) Thanh pham Hang hoa bat động sản Cộng giá gốc hàng tồn kho 11.707.118.945 11.710.370.237 411.078.764.185 400.078.916.516 Chi phi sản xuất kinh doanh đở dang chi phí xây dựng dự án Chung cư Huỳnh Tấn Phát Thể số tiền Cơng ty đầu tư để hồn tất thủ tục pháp lý đất, tương ứng với phần vốn gop giai doan cla Céng ty vao Hop déng hop tac kinh doanh khai thac Dy 4n “Chung cu Huynh Tan Phat” va chi phi Xây dựng đở hạng mục tường vây, cọc thử, cọc đại trà, đài giăng móng hai tầng hầm, kết cấu phần thân hoàn thiện khối hộ 28 tầng dự án Đây hợp đồng hợp tác kinh doanh hình thức đầu tư xây dựng tài sản đồng kiểm sốt Cơng ty với Cơng ty Cổ phần Tập đồn Khang Thơng, Cơng ty Cổ phần Xây dựng Cơng nghiệp Dân dụng Dầu khí, Công ty nhà điều hành Đến thời điểm nay, Công ty ghỉ nhận vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh doanh thu, giá vốn lợi nhuận từ chuyển nhượng 128 hộ thuộc dự án Huỳnh (i) Tắn Phát theo thứ tự 146.802.999.247 đồng, 144.988.023.205 đồng 1.814.976.042 đồng Chi phi sản xuất kinh doanh đở dang chi phí hệ thống điện lượng mặt trời áp mái dự án Long Sơn Building (ii) * Giá trị ghỉ số hàng tồn kho dùng để chấp, cầm cố đảm bảo cho khoản nợ phải trả: đồng * Giá trị trích lập dự phịng giảm giá hàng tồn kho năm đồng Việt Nam, giá trị hồn nhập dự phịng giảm giá hàng tồn kho năm: đồng 30.09.2020 10.592.037.492 01.01.2020 10.078.191.991] Cộng 10.592.037.492 10.078.191.991 07 Phải thu dài hạn khác 30.09.2020 01.01.2020 42.825.000.000 42.825.000.000 06 Thuế khoản phải thu nhà nước Thuế GTGT khấu trừ (Dự án Chung cư Huỳnh Tần Phát Dự án KĐT 65 Chí Linh - Cửa Lấp, TP Vũng Tàu) Thuế thu nhập cá nhân Dự án Khu nhà thương mại Tương Bình Hiệp, thị xã Thủ Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) CONG TY CP DAU TU KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu - Tịa nhà Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Dầu Một, Bình Dương Phải thu từ chuyển nhượng vốn, cổ phần Công ty Cổ phần Tổng công ty Xây dựng Dâu khí Nghệ An Phải thu Cơng ty CP Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc 98.233.034.395 99.791.192.652 15.000.000.000 15.000.000.000 156.058.034.395 157.616.192.652 HTĐT Dự án Khách sạn Dầu khí Kinh Bắc Cộng 08 Tài san cố định hữu hình (chỉ tiết xem Phụ lục số 01 kèm theo) 09 Tài sản cố định vơ hình Khoản mục Quyên sử dung dat Nguyên gia Số dư đầu kỳ (01.01.2020) Phan mém Ly é ké todn Con ong - 41.782.000 41.782.000 - 41.782.000 41.782.000 - 41.782.000 41.782.000 - 41.782.000 41.782.000 - Mua kỳ - Tạo từ nội doanh nghiệp - Tăng hợp kinh doanh - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối kỳ (30.09.2020) Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu kỳ (01.01.2020) - Khẩu hao kỳ - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối kỳ (30.09.2020) Giá trị lại - Tại ngày đầu kỳ (01.01.2020) - Tại ngày cuối kỳ (30.09.2020) 10 Bất động sản đầu tư {ro Nguyên đất Nhà Nhà Cơ sở Giá trị hao mòn lũy kế én sir Nha Nha va dat đất Cơ sở Giá tri lại bất động sản năm | Giảm năm Sô cuôi năm CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) ufư đất Nhà sửd 30.09.2020 11 Chỉ phí xây dựng dở dang Dự án KĐT 65 Chí Linh - Cửa Lấp, TP Vũng Tàu Dự án Khu cơng nghiệp Dâu khí Long Sơn, TP.Vũng Tàu Cộng 12 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Công ty Cổ phan Thiết bị Nội Ngoại thất Dầu khí Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Bình Sơn Cộng 13 Đầu Cơng ty Công ty Công ty tư Cổ Cé Cổ dài hạn khác phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Sài Gịn phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc phần Khách sạn Lam Kinh Cộng 14 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Sài Gịn Cơng ty Cổ phần Thiết bị Nội Ngoại thất Dầu khí Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Bình Sơn Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc Cơng ty Cổ phần Khách sạn Dầu khí Lam Kinh Cộng 15.Chỉi phí trả trước dài han 01.01.2020 12.270.210.405 9.934.090.890 12.270.210.405 4.385.038.725 22.204.301.295 16.655.249.130 30.09.2020 01.01.2020 14.000.000.000 14.000.000.000 171.287.750.000 171.287.750.000 185.287.750.000 185.287.750.000 30.09.2020 01.01.2020 28.500.000.000 28.500.000.000 11.000.000.000 11.000.000.000 28.382.391.454 67.882.391.454 28.382.391.454 67.882.391.454 30.09.2020 01.01.2020 27.737.610.221 27.737.610.221 14.000.000.000 14.000.000.000 33.289.072.267 33.289.072.267 11.000.000.000 11.000.000.000 28.382.391.454 114.409.073.942 28.382.391.454 114.409.073.942 30.09.2020 01.01.2020 Chỉ phí th văn phịng lầu 3- Khang Thơng Building số 67 Nguyễn Thị Minh Khai — P Bến Thành — Q1 - TP.HCM Chi phi chờ phân bổ khác 12.994.531.224 14.048.141.865 131.293.581 71.431.963 Cộng 13.125.824.805 14.119.573.828 16 Vay nợ ngắn hạn 30.09.2020 Vay nguồn ủy thác PVN thông qua Tổng Công ty cổ phan xây lắp Dầu khí Việt Nam Cộng 01.01.2020 71.392.750.000 71.392.750.000 "` #“x a2 Nhà Cơ sở CONG TY CP BAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHi LONG SON Lầu ~ Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 30.09.2020 01.01.2020 17 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Thuế giá trị gia tăng - - Thuế thu nhập doanh nghiệp - - Thuế thu nhập cá nhân Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cong 12.465.050 46.960.855 8.535.647 8.535.647 21.000.697 55.496.502 Thuế Giá trị gia tăng Công ty áp dụng luật thuế giá trị gia tăng với phương pháp tính thuế phương pháp khấu trừ Thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty áp dụng thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp năm 20 % (Hai mươi phần trăm) Các loại thuế khác Công ty áp dụng loại sắc thuế khác thuế môn bài, thuế thu nhập cá nhân theo quy định hành Thuế thu nhập doanh nghiệp hành Thuế thu nhập doanh nghiệp hành phải trả xác định dựa thu nhập chịu thuế năm Thu nhập chịu thuế khác với lợi nhuận trình bày báo cáo kết hoạt động kinh doanh thu nhập chịu thuế khơng bao gồm khoản thu nhập hay chi phí tính thuế khấu trừ năm khác (bao gồm lỗ mang sang, có) ngồi không bao gồm tiêu không chịu thuế khơng khấu trừ 18 Chỉ phí phải trả 30.09.2020 01.01.2020 Chi phí lãi vay 9.304.002.749 10.233.591.842 Trích trước chi phí 974.826.566 10.278.829.315 958.127.069 11.191.718.911 30.09.2020 01.01.2020 Cộng 19 Các khoản phải trả phải nộp khác 56.016.506 30.489.186 1.205.997 14.631.652 1.513.408 8.384.057 94.588 2.655.003 Cổ tức cỗ đông khác 9.891.904.087 9.942.523.137 Nhận đặt cọc từ cho thuê bán hộ dự án Phải trả vê tiên phí bảo trì hộ dự án chung cư 4.527.527.700 632.000.000 3.052.396.586 3.052.396.586 28.106.300.000 28.106.300.000 Kinh phí cơng đồn Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm Ytế Bảo hiểm thất nghiệp Huỳnh Tân Phát Phải trả hợp doanh dự án Chung cư Huỳnh Tần Phat: CÔNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT sô 200/2014/TT-BTC Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phơ Hơ Chí Minh - Giá trị góp vốn (tiền đất) PVC — IDICO vào đự án 8.760.500.000 8.760.500.000 6.448.600.000 6.448.600.000 12.897.200.000 12.897.200.000 Phải trả Cơng ty Cé phan Tập đồn Khang Thơng - Giá trị góp vốn 5% vốn góp (tiên đất) Cơng ty Cổ phẩn Tập đồn Khang Thơng - Giả trị góp vốn 10% vốn góp (tiền đất) Công ty Cả phân Xây dựng Công nghiệp Dân dựng Dầu khí 114.611.278 Các khoản phải trả, phải nộp khác 66.374.198 41.875.753.819 45.614.107.350 Cộng 01.01.2020 30.09.2020 20 Vay nợ dài hạn Vay nợ dài hạn - - Cộng - “ 21, Vốn sở hữu a Bang đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu stycé Chỉ tiêu Lợi nhuận sau thué chua phan Z phôi Quỹ tư phát | Quỹ khác thuộc ok ⁄ soi triển vốn chủ sở hữu Von dau tue th : chủ sở hữu Số dư ngày 01.01.2019 | 827.222.120.000 12.264.138.227 - - Tang nam 949.808.972 | (27.215.150.520 = Lai nam Điều chỉnh hồi tế Tăng khác - | (11.844.134.958) Giảm năm (11.844.134.958) Lỗ năm Trả lãi cô tức Điều chỉnh hồi tố Giảm khác 949.808.972 | (39.059.285.478) 949.808.972 | (39.059.285.478) 12.264.138.227 Số dư ngày 31.12.2019 | 827.222.120.000 Số dư ngày 01.01.2020 | 827.222.120.000 12.264.138.227 = Tang nam Lai nam - 8.347.803.521 Phân phối lợi nhuận Tăng khác Giảm nắm Lỗ năm 8.347.803.521 # « 10 - DONGTt DAU KI ING § ‘ooo Te 4c CONG TY CP DAU TU KHU CONG NGHIEP DAU KHÍ LONG SƠN Lau —Tda nha Khang Thông, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phuong Bén Thanh, Quan 1, Thanh phé Hé Chi Minh Miu sé B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Phan phối lợi nhuận Trả lãi tức Giảm khác Số dư ngày 30.06.2020 | 827.222.120.000|_ 12.264.138.227 949.808.972 | (30.711.481.957) b Chỉ tiết vốn chủ sở hữu Tổng Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam (PVC) (thối vốn, khơng cịn đơng lớn kế từ ngày 05/06/2020) Công ty TNHH MTV Năng Lượng Gelex (trở thành cỗ đông lớn kể từ ngày 05/06/2020) Tổng công ty Đầu tư Phát triển Đô thị Khu công nghiệp Việt Nam TNHH MTV (IDICO) 30.09.2020 01.01.2020 132.360.050.000 158.020.050.000 70.641.030.000 70.641.030.000 Các cỗ đông cá nhân khác 598.561.040.000 624.221.040.000 Cộng 827.222.120.000 827.222.120.000 VI Thông tin bé sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết kinh doanh Doanh thu bán vật tư xây dựng 375.515.151 Doanh thu cung cấp dịch vụ 262.772.728 Doanh thu hoạt động khác Cộng 1.111.082.867 14.950.300.183 23 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Từ 01.01.2020 đên 30.09.2020 Từ 01.01.2012 dén30.09.2019 13.929.899.239 Doanh thu bán bất động sản Doanh thu bán vật tư xây dựng Doanh thu cung cấp dịch vụ 375.515.151 262.772.728 Cộng 375.515.151 14.192.671.967 Doanh thu hoạt động khác 24 Giá von hang ban Từ 01.01.2020 đên 30.09.2020 Từ 01.01.2019 đến 30.09.2019 13.132.685.414 Giá vôn ban bât động sản Gia von bán vật tư xây dựng 11 Jy 14.687.527.455 = 7135.567716 — Doanh thu ban bat động sản Tw 01.01.2019 Đến30.09.2019 = Từ 01.01.2020 đến 30.09.2020 22 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ HIEP CÔNG TY CP DAU TƯ KHU CONG NGHIEP DAU KHÍ LONG SƠN Lau — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thanh Ho Chi Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Gia von dịch vụ cung cap Giá vôn hoạt động khác 13.132.685.414 Cộng 25 Doanh thu hoạt động tải Lãi tiền gui, tiền cho vay, lãi tiền ứng vốn cho hợp danh dự án chung cư Huỳnh Tấn Phát Từ 01.01.2020 đến 30.09.2020 Từ 01.01.2019 đến 30.09.2019 13.660.893.109 4.824.434.610 10.819.444.444 Thu nhập từ HĐ hợp tác kinh doanh Lãi trả góp hợp đồng chuyển nhượng CHCC 698.758.587 Cộng 26 Chỉ phí hoạt động tài Lãi tiền vay 13.660.895.109 16.342.637.841 Từ 01.01.2020 đến 30.09.2020 Từ 01.01.2019 đên 30.09.2019 628.569.164 1.044.114.790 628.569.164 1.044.114.790 Dự phịng giảm giá khoản đầu tư tài dài hạn 27 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp Từ 01.01.2020 dén 30.09.2020 1.551.862.867 33.646.621 29.115.060 256.141.176 67.305.327 Chỉ phí nhân viên Chi phí vật liệu quản lý Chi phí đồ dùng văn phịng Chỉ phí khấu hao tài sản có định Thuế phí lệ phí Tw 01.01.2019 ~ dén 30.09.2019 2.329.950.269 86.361.964 43.078.826 101.774.885 54.221.705 Chi phí dịch vụ mua ngồi 1.178.686.018 1.869.878.259 Chỉ phí tiền khác 1.458.527.041 1.261.944.035 Cộng 4.575.284.110 5.747.209.945 28 Thu nhập khác Từ 01.01.2020 Thu nhập khác Cộng 12 Tw 01.01.2019 đến 30.09.2020 đến 30.09.2019 78.327.304 78.327.304 275.604.479 275.604.479 * Z Cộng #4 M.o> Chỉ phí tài khác CƠNG TY CP ĐẦU TƯ KHU CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG SƠN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Từ 01.01.2020 29 Chỉ phí khác đến 30.09.2020 Từ 01.01.2019 đến 30.09.2019 Chỉ phí khác 433.250.000 115.857.300 Cộng 433.250.000 115.857.300 30 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Từ 01.01.2020 Từ 01.01.2019 đến 30.09.2019 đến 30.09.2020 Lợi nhuận/(ỗ) trước thuế Điều chỉnh cho thu nhập chịu thuế Trừ: Thu nhập khơng chịu thuế Cộng: Các khoản phí khơng khấu trừ Thu nhập chịu thuế(ỗ tính thuế) Lỗ tính thuế mang sang Lỗ tính thuế Thuê suât 8.347.803.521 10.658.607.021 841.805.580 488.939.534 841.805.580 9.189.609.101 (16.781.859.443) (7.592.250.342) 20% 488.039.534 11.147.546.555 (15.656.619.998) (4.509.073.443) 20% = TENN Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành VIL Cac thong tin khac 31 Nghiệp vụ sô dư với bên liên quan Danh sách bên liên quan: Môi quan hệ Bên liên quan Cổ đông sáng lập Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Đô thị Khu Công ngiệp Việt Nam- TNHH Một thành viên (IDICO) Tổng Công ty cỗ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cô phần Quốc tế Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Dầu khí Tồn Cầu Cơng ty Cơ phan Thiết bị Nội ngoại that Dau khí Cơng ty Cơ phân Xây lắp Dầu khí Bình Sơn Cơng ty Cơ phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Sài Gịn Cơng ty Cơ phân Đầu tư Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc Cơng ty Cổ phan Xây dựng Cơng nghiệp Dân dụng Dầu khí Cơng ty Cổ phan Khach san Dau Lam Kinh Công ty Cô phần Đầu tư Xây lắp Dầu khí Nghệ An Trong q, Cơng ty có giao dịch sau với bên liên quan: Cổ đông sáng lập Cổ đông Cổ đông Công ty Công ty Công ty đầu tư Cơng ty đầu tư Cơng ty Tập đồn Công ty đầu tư dài hạn Công ty Tập đồn Từ 01.01.2020 đên 30.09.2020 Giao dịch mua Cơng ty Cổ phần Xây dựng Công nghiệp Dân dụng Dầu Khí 13 thường thường liên kết liên kết dài hạn dài hạn 4.144.668.885 Từ 01.01.2019 dén 30.09.2019 CONG TY CP BAU TƯ KHU CONG NGHIEP DAU KHi LONG SON Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phô Hô Chí Minh Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tải chính) (Chi phi xây lắp dự án Chung cư Huỳnh Tần Phát) Đầu tư tài đài hạn Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Bình Sơn 30.227.250.000 (Giảm phân vơn góp Cơng ty vào Cơng ty Cơ phân Xây lắp Dâu khí Bình Son) Chỉ phí lãi vay Tổng Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam (lãi khoản vay ủy thác nguồn PVN thông qua Tơng Cơng ty Cơ phân Xây lắp Dâu khí Việt Nam) 628.569.164 1.044.114.790 71.392.750.000 30.227.250.000 Trả nợ gốc vay Tổng Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam (Giảm nợ gôc khoản vay ủy thác nguồn PVN thông qua Tổng Công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam) Cỗ tức trả Từ 01.01.2020 đến 30.09.2020 Từ 01.01.2019 đên 30.09.2019 4.071.150 50.619.050 Cổ đông phổ thông Thu nhập Ban Giám đốc, Hội đồng Quản trị Ban kiểm sốt Cơng ty hưởng sau: Từ 01.01.2020 dén 30.09.2020 Lương Từ 01.01.2019 đên 30.09.2019 1,763.762.151 1.882.902.647 1.763.762.151 1.882.902.647 Các khoản khác Tổng S6 du với bên liên quan: 30.09.2020 01.01.2020 Phải thu khách hàng Công ty Cổ phần Thiết bị Nội ngoại thất Dầu khí (tiên Tổng Phải Cơng dụng Tổng 91.000.000 91.000.000 th xe ơtơ văn phịng) trả cho người bán ty Cô phân Xây dựng Công nghiệp Dân Dầu Khí 91.000.000 91.000.000 4.144.668.885 4.144.668.885 Các khoản phải thu khác 30.09.2020 14 01.01.2020 CONG TY CP DAU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DAU KHI LONG SON Miu sé B 09a- DN Lầu — Tịa nhà Khang Thơng, số 67 Nguyễn Thị Minh Khai (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Phường Bến Thành, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh Cơng ty Cổ phân Thiết bị Nội ngoại that Dau khí- Phải thu tiền cổ tức Công ty Cô phan Dau tư & Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc- Phải thu tiền cổ tức Công ty Cô phân Đầu tư & Xây lắp Dầu khí Kinh Bắc- Tiền gop vốn hợp tác kinh doanh DA khách sạn Dầu khí Kinh Bắc Công ty Cổ phần Tổng công ty Xây dựng Dầu khí Nghệ An— Tiền chuyển nhượng vốn góp xi măng Dầu khí 12/9 Tổng „ Vay nợ ngăn hạn Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) 987.000.000 987.000.000 1.223.534.245 1.223.534.245 15.000.000.000 15.000.000.000 98.233.034.395 115.443.568.640 99.791.192.652 117.001.726.897 30.09.2020 01.01.2020 Tổng Cơng ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam 71.392.750.000 Tổng 71.392.750.000 30.09.2020 Phải trả lãi vay 01.01.2020 Tổng Cơng ty Cơ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam - Khoản vay nguồn ủy thác PVN 9.304.002.749 10.233.591.842 Tổng 9.304.002.749 10.233.591.842 * Giải trình theo quy định Thông Iư 155/2015/TT-BTC ngày 0ớ1 0/2015 Bộ Tài Hướng dẫn cơng bồ thơng tin thị trường chứng khoán nguyên nhân lợi nhuận Quy năm 2020 cao Quý năm 2019 tổng lợi nhuận tháng đầu năm 2020 Công ty cơ3 phần Đấu tư Khu cơng nghiệp Dâu khí Long Sơn đạt thấp tháng đẩu năm 2019, cụ thể sau: Trong Quý năm 2020, Công ty cổ phần Đầu tư Khu cơng nghiệp Dầu khí Long Sơn tiếp tục tập trung chủ yếu nhân lực, nguôn vôn cho việc xúc tiến thủ tục chuẩn bị đầu tư với UBND tinh Ba Ria— Vũng Tau, Ban quan lý KCN tỉnh tỉnh Bà Rịa- Vũng Tàu Sở/ngành thuộc tỉnh BR-VT để sớm triển khai thực đầu tư Dự án KCN Long Sơn xã Long Sơn, TP Vũng Tàu tỉnh BR-VT Đây dự án đầu tư thời gian dài hạn, giai đoạn Cong ty thực bước chuẩn bị đầu tư nên phát sinh phí có liên quan đến đầu tư dự án mà chưa có doanh thu lợi nhuận Về hoạt động sản xuất kinh doanh khác: Công ty tiếp tục tích cực triển khai cơng tác thu hồi cơng nợ, thực thu tiền khách hàng bàn giao hộ Dự án Long Sơn Building, Quận 7, TP HCM Bên cạnh đó, Cơng ty cịn tích cực triển khai công tác cho thuê mặt Trung tâm Thương mại tầng Long Sơn Building để sớm đưa toàn TTTM vào hoạt động để từ nâng cao giá trị tịa nhà gia tăng tiện ích cho cư dân, sau Cơng ty mở bán đợt hộ cịn lại, qua nhằm tối đa hóa lợi nhuận lợi ích kinh tế thu từ hoạt động bán hộ dự án Hiện nay, Công ty chưa mở bán số lượng 48 hộ lại nên doanh thu, lợi nhuận chưa đạt kế hoạch đề Mặc dù doanh thu đạt thấp Quý năm 2019, 15 CONG TY CP DAU TƯ KHU CÔNG NGHIỆP DẤU KHI LONG SON Miu sé B 09a - DN Lau - Toa nha Khang Thong, số 67 Nguyễn Thi Minh Khai (Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC Phường Bên Thành, Quận 1, Thành phô Hơ Chí Minh Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Công ty trả hết nợ vay ủy thác nên phí tài giảm, kết hợp với việc Cơng ty tiết giảm khoản phí nên lợi nhuận Quý năm 2020 đạt cao Quý năm 2019 Tổng hợp tháng năm 2020, so với tháng đầu năm 2019 doanh thu hoạt động tài tháng đầu năm 2020 đạt thấp Cơng ty khơng cịn có khoản ghi nhận doanh thu tài chia từ hoạt động hợp tác kinh doanh/thối vơn dự án hợp tác đầu tư; ra, từ Quý năm 2020, thời gian chưa hồn thành phương án thối vốn Cơng ty cỗ phan Xây lắp Dầu khí Bình Sơn, Cơng ty dùng nguồn vốn tự có dé tốn, trả nợ khoản vay ngn ủy thác Tập đồn Dầu khí Việt Nam thơng qua Tổng cơng ty phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam, điều làm sụt giảm doanh thu tài từ hoạt động đầu tư tài ngắn hạn Cơng ty so với thang nam 2019 Kết hợp nguyên nhân trình bàyở làm cho lợi nhuận tháng đầu năm 2020 đạt thấp lợi nhuận tháng đầu năm 2019 Lập, ngày 2O tháng 10 năm 2020 Người lập biểu Kế toán trưởng Lê Thị Kim Anh Phạm Quang Tùng 16 Lê ông Trung 9V8'V16 87S T KES 6yCLĐ8'599'6 Ze oP 9680S86S Lâ6 68 88S'T Lb 166° CSO Thy S0E 016958 8Ve 6S0' LLP IbPU6s8c8 666 65° LT PIS 1/816 SECT V6 68E es al §8S'T Hae oo er) oom AB (S628 L§6 G8 8861 TT189S°6S TTT896°6S $68 00r'L8 SSC VCL POS I lánh Lệ tt di 618 180 9/2 (813198812 10000/'y9y'y tiánh 9E9'Ec¿0/I 9E9'€c¿0/I T T18'T LST V60'0€S°7 CSL C18 Phi 0ÿ/ ¿0y 01T es £09ˆE8/'186ˆT SRO a 19Zu1pJQ3@HL | Tey ueA uận 8uongd | oa ie A v6S 9EV' E779 (8E 8198812 NV, nny | GOSU | Tee yea ‘end eYN (0Z0Z 60'0£) Ay Ino AvSu rey(0Z0Z10'10) Á3 nẹp Ấgẩu rẻ[~ HH G@OSL #09 †6[ o2 by ery (0707 60'0€) ©j tono np ọS “ORUp] URI) “ueq suonqu ‘A] yuReY ]1 nẸP SG sues SÁT2)- ovyy sur y- Á*J đuO1IỊ ovy np*- ovy 1) E) 9g sgD[ trệi'ÁT yueyy- (0Z07 10'10) ©j nạp np ọs 24 Any] wow (0Z0Z 60'0£) Âj 1on9 np (uo nạrp) 'trọq đuỏn nj hep Sq sues ugAnyy- (uro nạp) 5t 8ug [- Á3J 3u01] #'AJ- que e0 2X Tj nạq- (0207 10°10) 41 nep np 9g qury qUỊp 032 0s Tế} I3 qạÄn3ÄN ie NAY AL NVG dD ALDNOD Signature Not Verified cIy3I8'yc0't TH an CINA “Yuji ia uo ĐNQ2 (UY I2 ©H ọqd qượu[, “[ wend ‘YyuRyT ugg Suonyg YUNA YL UgANSN ¿9 05 “8uot[[, Suey eyu voy — ¢ ney HNIH 1.08 HNi€ QO NYS IV.L WYID ‘ONVL HNINW LIX0HL EU NOS DNO'T FED 0Yd đIHĐN ¬H Ky ngay: 20/10/2020 10:28:14 TO > snp NY (quryo re Og BND PIOZ/Z1/7Z ARSN OLE-LL/ 107/002 9s LL 09m) qượu ueg) NG - 860 & 95 ne CƠNG NGHIỆP DẦU KHÍ LONG Ky boi: CONG TY CO PHAN BAU ty SON