Công ty cổ phần phát triển bất động sản phát đạt 1596629583

PHATDAT ‹ CORPORATION Real Estate Development CONG TY CO PHAN PHAT TRIEN BDS PHAT DAT Báo cáo Ban Tổng Giám Đốc Và Các báo cáo tài hợp Quý II năm 2019 "9 Ngày 30 tháng năm 2019 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt Báo cáo tài hợp Ngày 30 tháng năm 2019 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt MỤC LỤC Thông tin chung Báo cáo Ban Tổng Giám đốc Bảng cân đối kế toán hợp Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Thuyết minh báo cáo tài hợp Công ty Cổ phần Phát triển Bắt động sản Phát Đạt THƠNG TIN CHUNG CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt (“Công ty"), trước Công ty Cổ phần Xây dựng Kinh doanh Nhà Phát Đạt, công ty cd phần thành lập theo Luật Doanh nghiệp Kế Việt Nam theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh (*GCNĐKKD") số 4103002685 Sở điều sau 2004, năm tháng 13 ngày cấp Minh Chí Hồ phó hoạch Đầu tư Thành chỉnh theo GGNĐKKD sau đây: Ngày: GCNĐKKD điều chịnh số: 4103002655 Điều chỉnh lần Điều chỉnh lần Điều chỉnh lần 11 tháng 12 năm 2004 16 tháng 11 năm 2005 11 tháng 07 năm 2006 Điều chỉnh lần Điều chỉnh lần 23 tháng 04 năm 2007 24 tháng 05 năm 2007 Điều chỉnh lần Điều chỉnh lần Điều chỉnh lần 10 23 tháng 01 năm 2008 29 tháng 02 năm 2008 29 tháng 06 năm 2009 19 tháng 12 năm 2006 Điều chỉnh lần 29 tháng 11 năm 2007 Điều chỉnh lần 0303493756 Điều chỉnh lần 11 27 tháng 08 năm 2009 04 tháng 12 năm 2009 Điều chỉnh lần 12 Điều chỉnh lần 13 04 tháng 05 năm 2010 Điều chỉnh lần 15 Điều chỉnh lần 16 22 tháng 10 năm 2010 03 tháng 11 năm 2010 13 tháng 09 năm 2010 Điều chỉnh lần 14 28 tháng 01 năm 2011 11 tháng 08 năm 2011 22 tháng 09 năm 2011 Điều chỉnh lần 17 Điều chỉnh lần 18 Điều chỉnh lần 19 Điều Điều Điều Điều chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh lần lần lần lần 16 15 04 01 20 21 22 23 tháng tháng tháng tháng 05 08 09 10 năm năm năm năm 2012 2012 2015 2015 Điều chỉnh lần 24 07 tháng 06 năm 2017 Điều chỉnh lần 26 14 tháng 05 năm 2019 05 tháng 06 năm 2018 Điều chỉnh lần 25 Cổ phiếu Công ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phó Hồ Chí Minh theo Giấy phép Niêm yết số 1207/SGDHCM-NY Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phó Hồ Chí Minh cấp ngày tháng năm 2010 Hoạt động Công ty xây dựng mua bán nhà ở; xây dựng cơng trình dân dụng, cơng trình cơng nghiệp câu đường; cung cấp dịch vụ môi giới bắt động sản, định giá bắt động sản, sàn giao dịch bat động sản quản lý bát động sản Cơng ty có trụ sở đăng ký số 422 đường Đào Trí, Khu phố 1, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Các thành viên Hội đồng Quản trị kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Văn Đạt Ông Nguyễn Tân Danh Bà Trần Thị Hường Chủ tịch Phó Chủ tịch Phó Chủ tịch Ơng Đồn Viết Đại Từ Ơng Lê Quang Phúc Thành viên Thành viên Ông Trần Trọng Gia Vinh Thành viên Ông Khương Văn Mười Ông Lê Minh Dũng Thành viên Thành viên Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt THÔNG TIN CHUNG BAN KIEM SỐT Theo Nghị Đại hội đồng cỗ đơng số 01/ ĐHĐCĐ-NQ.2019 ngày 30 tháng năm 2019, thành lập Ban Kiểm toán Nội trực thuộc Hồi đồng quản trị miễn nhiệm Ban Kiểm soát nhiệm kỳ 2018-2023 BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Các thành viên Ban Tổng Giám đốc kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Văn Đạt Ông Bùi Quang Anh Vũ Ơng Phạm Trọng Hịa Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Người đại diện theo pháp luật Công ty kỳ vào ngày lập báo cáo Quý II - 2019 kết thúc vào ngày 30 tháng năm 2019 Ông Nguyễn Văn Đạt KIÊM TỐN VIÊN Cơng ty Trách nhiệm Hữu hạn Ernst & Young Việt Nam cơng ty kiểm tốn cho Công ty Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt BAO CAO CUA BAN TONG GIAM BOC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt (“Công ty") hân hạnh trình bày báo cáo tài hợp Q II - 2019 Công ty công ty (sau gọi chung “Nhóm Cơng ty") cho ky kế toán kết thúc ngày 30 tháng năm 2019 TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC ĐÓI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ II 2019 Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo tài hợp q Nhóm Cơng ty cho kỳ kế tốn phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp q, kết hoạt động kinh doanh hợp quý tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp q Nhóm Cơng ty kỳ Trong q trình lập báo cáo tài hợp Quý II - 2019 này, Ban Tổng Giám đốc cần phải: sách kế tốn thích hợp áp dụng sách ›_ lựa chọn quán; > thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; > cách nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng cho Nhóm Cơng ty có tn thủ hay khơng tat sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích báo cáo tài hợp Quý II - 2019; » lập báo cáo tài hợp Quý II - 2019 sở nguyên tắc hoạt động trường hợp khơng thể cho Nhóm Cơng ty tiếp tục hoạt động liên tục trừ Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo việc số sách kế tốn thích hợp lưu giữ để phản ánh tình hình tài Nhóm Cơng ty, với mức độ xác hợp lý, tai bat kỳ thời điểm đảm bảo số sách kế toán tuân thủ với chế độ kế toán áp dụng Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Nhóm Cơng ty phải thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác Ban Tổng Giám đốc cam kết tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài hợp Q II - 2019 kèm theo CƠNG BĨ CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Theo ý kiến Ban Tổng Giám đốc, báo cáo tài hợp Quý II - 2019 kèm theo phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp Q II - 2019 Nhóm Cơng ty vào ngày 30 tháng năm 2019, kết hoạt động kinh doanh hợp Quý II - 2019 tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp Quý II - 2019 kết thúc ngày phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định pháp lý có liên quan MAtBan Tổng Giám đốc: SN é Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc Ngày 19 tháng năm 2019 Céng ty Cé phan Phat trién Bat dong san Phat Dat HỢP 100 | A TAISAN 110 114 Tiền Tiền |I NGAN HAN 130 | Il Các khoản phai thu ngắn han 132 136 131 137 140 | 141 4 III 150 | IV 151 Thuyét minh Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dw phong phải thu ngắn 8.408.107.523.025 | 8.050.298.505.590 198.157.596.266 198.157.596.266 nam 2018 189.341.108.610 189.341.108.610 1.987.986.155.701 883.721.884.330 877.410.270.588 if 1.184.216.727.256 292.573.377.470 759.480.588.629 354.908.379.358 (3.813.082.874) (3.813.082.874) hạn khó địi Tài sản ngắn hạn khác Ngày 31 tháng 12 năm 2019 2.356.698.906.182 | Hàng tồn kho Hàng tồn kho Ngày 30 tháng | 5.846.362.872.978 | 5.846.362.872.978 | 6.888.147.599 5.865.813.659.699 5.865.813.659.699 7.157.581.580 Chi phí trả trước ngắn hạn 2.228.017.445 3.227.850.322 khấu trừ 17 783.928.865 249.242.268 phải thu Nhà nước At 3.876.201.289 152 Thuế giá trị gia tăng 153 Thuế khoản khác 155) Tai san ngan han khac 200 | B TAISAN 210 | 211 3.680.488.990 2.960.841.748.540 | 3.007.127.704.904 1.158.922.694.555 | 1.218.785.810.900 242 Phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng 216 1.082.429.244.555 | 220 | Il 221 222 223 227 Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mịn lũy kế Tài sản cố định vơ hình 230 | li Bất động sản đầu tư 232 240 | IV 228 229 231 242 250 | V 252 253 260 | VỊ 261 262 DAI HAN - 76.493.450.000 Trả trước cho người bán dài hạn 1.082.292.360.900 17.566.494.258 16.112.691.200 25.335.558.627 (9.222.867.427) 1.453.803.058 10.533.573.446 8.670.954.220 16.207.907.380 (7.536.953.160) 1.862.619.226 81.050.226.872 81.803.718.760 Giá trị hao mòn lũy kế (4.019.628.400) (3.266.136.512) Tài sản dở dang dài hạn 775.214.408.129 772.508.407.217 775.214.408.129 772.508.407.217 Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế 1 Nguyên giá Chỉ phí xây dựng dở dang Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào cơng ty liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị li 12 13 14 3.171.378.036 (1.717.574.978) Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 270 | TONG CONG TAI SAN 85.069.855.272 1.149.626.686 - 1.149.626.686 - - 3.171.378.036 (1.308.758.810) 85.069.858.272 khác Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn 10 - 136.493.450.000 = Phải thu dài hạn khác ` TAI SAN ea oh VND - 926.938.298.040 926.905.402.495 923.496.194.581 923.019.095.140 32.895.545 477.099.441 11.368.949.271.565 11.057.426.210.494 et z nỗ SỐ NHÁT QUÝ II - 2019 ala # BẰNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN vào ngày 30 tháng năm 2019 B01a-DN/HN B01a-DN/HN Công ty Cổ phần Phát triển Bắt động sản Phát Đạt BANG CAN BOI KE TOAN HOP NHAT QUY I - 2019 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng năm 2019 ø Vee si 311 Thuyêt minh NGUON VON 300 | A 310 VND | Nongan han 688.386.261.873 791.983.019.355 Phải trả người bán ngắn hạn 15 241.015.781.840 312.970.270.795 ngắn hạn 16 89.342.774.540 10.173.673.983 17 38.125.250.565 4.302.612.997 96.588.692.804 153.350.410.836 50.572.728.478 15.088.009.813 106.085.585.958 4.723.195.905 78.224.554.568 266.522.206.379 Người mua trả tiền trước 313 314 315 319 320 322 4, Nhà Phải Chi Phải Vay Quy 330 | Il $33 337 338 341 No 4 dai han Chỉ phí phải trả dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải 400 | B VON Thuế khoản phải nộp nước trả người lao động phi phai tra ngắn hạn trả ngắn hạn khác ngắn hạn khen thưởng, phúc lợi 421 CHU 13.283:531.767 6.947.458.028.776 | 5.636.385.028.776 | 1.311.073.000.000 6.753.817.006.616 3.511.626.184.523 3.733.104.980.916 | 3.511.626.184.523 3.276.579.720.000 | 2.663.890.070.000 11.680.300.000 Quỹ đầu tư phát triển 137.513.584.076 124.713.584.076 phân phối 241.855.376.840 645.866.230.447 5.452.748.864 4.597.533.421 236.402.627.976 65.476.000.000 641.268.697.026 65.476.000.000 Lợi nhuận sau thuế chưa 421b - _ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy cuối kỳ trước chưa phân phối kỳ Lợi ích cỗổ đơng thiểu số 11.368.949.271.565 | 11.057.426.210.494 440 | TONG CONG NGUON VON pati PHT TRIENY © BAT BONG SAN] ee Võ Văn Giáp Người lập Ngày 19 tháng năm 2019 = a Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng - - - 3.733.104.980.916 | 11.680.300.000 Thặng dư vốn cổ phần 6.753.817.006.616 - 21 Vốn cổ phần - _ Lợi nhuận sau thuế 18 19 20 SO’ HOU 421a 429 18 19 20 trả Vénchd so hau 412 418 7.545.800.025.971 7.635.844.290.649 | 411 năm 2018 năm 2019 NỢ PHẢI TRẢ 312 410 | Ngày 31 tháng 12 Ngày 30 tháng Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc x a az x z ik & ˆ > z Công ty Cô phân Phát triên Bât động sản Phát Đạt BAO CAO KET QUA HOAT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHÁT QUÝ B02a-DN/HN II - 2019 VND Mã - , số Thuyết CHỈ TIÊU 01 |1 11 |2 mi! h Doanh thu bán hàng 22 Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp i 23 | (102.708.659.677)| Lợi nhuận gộp 21 |4 Doanh thu tài 24 22 |5 Chi phí tài 24 24 26 263.344.344.320 Chi phi ban hang Chi phi quan ly doanh nghiệp |8 3.240.537.803 52 | 17 Chỉ phí thuế TNDN hoãn lại 60 | 18 Lợi nhuận sau thuế Phân bổ cho: 61 | 18.1 Lãi thuộc cỗ đông công ty mẹ 62 | 18.2 Loi ich cỗ đông (3.473.061.307) 116.972.484.400 | (17.859.218.934)| 27 (413.595) Ngày 19 tháng năm 2019 mi - - (39.967.793.385) (26.346.669.323) (42.485.785.762) | (35.693.456.526) š | = 30.656.497.619 | : 310.034.592.187 | 219.316.479.337 (611.897.276) (532.733.073) (2.380.043.728) (760.815.631) (119.301.127) 63.257.564.141 (1.760.348.038) 64.952.624.606 116.853.183.273 93.585.999.760| 308.284.244.149 | 284.269.103.943 (28.615.416.780) (5.407.787.853) (66.499.243.860) | (43.469.346.728) - - 65.713.440.237 (69.241.277) (444.203.896) 88.237.766.493 88.178.211.909| 241.340.796.393 | 240.730.515.938 88.237.766.493 88.178.211.909| 241.340.796.393 | 240.730.515.938 250 Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng - = & 329 — Người lập 2.296.005.818 629.695.690 Lãi cỗ phiếu Võ Văn Giáp 279.060.599.368 63.790.297.214 thiểu số 70 | 19 - # 26 Chỉ phí thuế TNDN hành (21.765.480.081) | 492.596.149 51 | 16 - 25 26 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Ẻ (24.245.043.193) Thu nhap khac 50 | 15 (12.280.415.873) | (1.578.986.029.012) | (164.366.696.834) 2.269.264.621 31 | 12 Lợi nhuận khác 443.427.296.202 2.347.323.031 Lợi nhuận Chỉ phí khác 1.968.234.076.138| 389.248.047.126 | 30 | 11 32 | 13 năm đến cuối Quý II - Năm trước 49.391.451.239| Phần lãi (lỗ) công ty liên doanh, liên kết 40 | 14 61.671.867.112| 25 tù heat dina klah death Lũy kế từ đầu đến cuỗi Quy Il- Năm 160.635.684.643 Trong đó: Chi phí lãi vay 25 Lũy kế từ ìu năm Q II - Năm trc cung cấp dịch vụ 20 | 23 Quy II - Năm Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc 676 855 B03a-DN/HN Công ty Cỗ phần Phát triển Bắt động sản Phát Đạt BÁO CÁO LƯU CHUYEN TIEN TE HOP vào ngày 30 thang năm 2019 NHAT QUY II - 2019 VND CHỈ TIÊU Mã số Thuế Quý II - Năm | Quý II - Năm trước | 01 02 LUWU CHUYEN TIEN TỪ HOAT DONG KINH DOANH Lợi nhuận kê toán trước thuế Điều chỉnh cho khoản: Hao mòn Trich lap dy phong 03 08 09 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 16 Tiền thu khác cho hoạt động kinh 47 Tiền khác cho hoạt động 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp È (892.006.612.888)| (129.426.498.966) (30.533.046 130) (30.016.101.514) 7.909.750.643 (919.950.537.037) (11.470.506.406) - kinh doanh - vào hoạt động kinh doanh LƯU CHUYÊN s 92.335.444.725 364.589.404.272 (3.941.963.653) (5.742.743.822) 27 - 1.209.481.462.086 doanh 20 | Lưu chuyển tiền sử dụng II (2.296.005.818) (618.508.696.374)| Tăng hàng tồn kho Tăng khoản phải trả Tăng phí trả trước Tiền lãi vay trả 1.045.450.783 - 116.042.709.841 Tăng (giảm) khoản phải thu 11 12 14 1.536.849.599 (2.347.323.031) trước thay đổi vốn lưu động 40 (2.259.525.966) (1.070.100.948.754) 216.603.487.565 (3.957.710.068) (8.192.659.404) TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐÀU TƯ 21 Tiền chi dé mua sắm xây dựng 22 Tiền thu từ lý, nhượng bán 26 Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn 27 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào 28 10.11.12 Lãi từ hoạt động đầu tư Chỉ phí lãi vay 05 06 93.585.999.760 116.853.183.273 tài sản cố định TSCD tài sản dài hạn vị khác (732.888.513) đơn vị khác Lãi tiền gửi nhận 2.347.323.031 30 | Lưu chuyển tiền từ (sử dụng vào) hoạt động đầu tư - - khác (689.180.950.512) - (2.343.275.547) | 45.000.000.000 44.671.035 (652.328.938.881) II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ 31 HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 33 Tiền thu từ vay 36 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 34 Tiền trả nợ gốc vay 40 | Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 1.311.073.000.000 - (60.031.989.904) | 488.041.037.170 (47.196.419.134) - 1.251.041.010.096 - 440.844.618.036 Công ty Cỗ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ II - 2019 (tiếp theo) vào ngày 30 tháng năm 2019 Zi CÁC KHOẢN PHẢI THU KHÁC (fiếp theo) (iv) Vào ngày 18 tháng 12 năm 2017, Công ty ký Hợp đồng hợp tác đầu tư ('HĐHTĐT") với Công ty Cổ phần Đoàn Ánh Dương Phú Quốc liên quan đến việc xây dựng, khai thác kinh doanh dự án Khu du lịch sinh thái Vũng Bau tọa lạc xã Cửa góp theo Can, Huyện Phú Quốc, Tỉnh Kiên Giang với tổng giá trị 1.727.000.000.000 VND nhận lợi nhuận từ kết hoạt động kinh doanh dự án theo tỷ lệ vốn tham gia Vào ngày 31 tháng 476.000.000.000 VND 12 năm 2017, Công ty HĐHTĐT Ngày 30 tháng6 VND Ngày 31 tháng 12 5.845.890.393.859 472.479.119 5.865.341.180.580 472.479.119 5.846.362.872.978 5.865.813.659.699 năm 2019 Bat dong san (*) Hàng hóa TONG CONG (*) năm 2018 Bất động sản chủ yếu giá trị quỹ đất bồi thường, tiền sử dụng đất nộp cho nhà nước, phí san lắp mặt bằng, phí xây dựng chi phí đầu tư cho dự án bắt động sản triển khai sau đây: VND Ngày 30 tháng năm 2019 Dự Dv Dự Dy Dự án an án an án The EverRich (River City) (/) The EverRich (ii) KĐT DL Sinh Thái Nhơn Hội (ii) Phat Dat Bau Ca (iv) Trung tâm TDTT PĐP (v) Ngày 31 tháng 12 năm 2018 Dự án khác 3.596.580.538.244 3.593.255.243.078 874.357.622.444 — 2.051.827.016.256 1.216.751.128.743 72.871.143.935 98.559.426.839 74.669.367.337 72.633.584.240 49.065.910.167 10.660.593.156 TONG CONG 5.845.890.393.859 5.865.341.180.580 Chỉ tiết dự án bắt động sản triển khai sau: Dự án The River Cify (The EverRich 2) Dự án tọa lạc số 422 đường Đào Trí, Khu phố 1, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phó Hồ Chí Minh Số dư cuối kỳ báo cáo dự án chủ yếu tiền bồi thường đất phí xây dựng Dự án The EverRich xây dựng xong phần móng cọc Block A, B, C, D Vào ngày tháng năm 2018, Công ty ký biên lý HĐHTKD với Công ty Cổ phần Tư vấn CRE & AGI Công ty Phú Hưng liên quan đến việc hợp tác đầu tư để xây dựng quản lý kinh doanh dự án Theo đó, Cơng ty có nghĩa vụ bồi thường cho CRE & AGI Phú Hưng với số tiền 350.000.000.000 VND 565.331.115.914 VND Công ty ký HĐHTĐT số 01/HĐHTĐT-E2/2017 ngày 26 tháng 12 năm 2017 HĐHTĐT thức số 01/HĐHTĐT-E2/2018 ngày 10 tháng 12 năm 2018 với Công ty TNHH Đầu tư Big Gain Hiện tại, Công ty trình hồn thiện u cầu theo quy định Nhà nước để đủ điều kiện chuyển nhượng Dự án Khi Dự án đáp ứng đủ điều kiện pháp lý Cơng ty thực việc chuyển nhượng theo luật định toàn giá trị hàng tồn kho liên quan đến Dự án giảm 19 —s HÀNG TÒN KHO V2 _ .