Công ty cổ phần phát triển bất động sản phát đạt1596629400

PHATDAT So” CORPORATION Real Estate Development CONG TY CO PHAN PHAT TRIEN BDS PHAT DAT Báo cáo Ban Tổng Giám Đốc Và Các báo cáo tài hợp Quý I năm 2019 =) Ngày 31 tháng 03 năm 2019 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động san Phát Đạt Báo cáo tài hợp ZA M.S DS Ngày 31 tháng 03 năm 2019 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt MỤC LỤC Thông tin chung Báo cáo Ban Tổng Giám đốc Bảng cân đối kế toán hợp Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Thuyết minh báo cáo tài hợp Cơng ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THƠNG TIN CHUNG CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Phát triển Bắt động sản Phát Đạt (“Công ty"), trước Công ty Cổ phân Xây dựng Kinh doanh Nhà Phát Đạt, công ty cỗ phần thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh (*“GCNĐKKD") số 4103002655 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cắp ngày 13 tháng năm 2004, sau điều chỉnh theo GCNĐKKD sau đây: Ngày: điều chỉnh số: 4103002655 Điều chỉnh lần 41 tháng 12 năm 2004 Điều chỉnh lần 19 tháng 12 năm 2006 16 tháng 11 năm 2005 11 tháng năm 2006 Điều chỉnh lần Điều chỉnh lần Điều chỉnh lần Điều chỉnh lần 23 tháng năm 2007 24 tháng năm 2007 Điều chỉnh lần 23 tháng năm 2008 Điều chỉnh lần 29 tháng 11 năm 2007 Điều chỉnh lần Điều chỉnh lần 10 29 tháng năm 2008 29 tháng năm 2009 0303493756 Điều chỉnh lần 11 Điều chỉnh lần 12 27 tháng năm 2009 tháng 12 năm 2009 Điều chỉnh lần 14 Điều chỉnh lần 15 43 tháng năm 2010 22 tháng 10 năm 2010 tháng năm 2010 Điều chỉnh lần 13 tháng 11 năm 2010 Điều chỉnh lần 16 28 tháng năm 2011 Điều chỉnh lần 17 11 tháng năm 2011 Điều chỉnh lần 18 22 tháng năm 2011 Điều chỉnh lần 19 Điều Điều Điều Điều Điều Điều chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh chỉnh lần lần lần lần lần 20 21 22 23 24 25 Cổ phiếu Công 16 15 04 01 07 05 tháng tháng tháng tháng tháng tháng năm 2012 năm 2012 năm 2015 10 năm 2015 06 năm 2017 06 năm 2018 ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh theo Giấy phép Niêm yết số 1207/SGDHCM-NY Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày tháng năm 2010 Hoạt động Cơng ty xây dựng mua bán nhà ở; xây dựng cơng trình dân dụng, cơng trình cơng nghiệp câu đường; cung cấp dịch vụ môi giới bát động sản, định giá bắt động sản, san giao dich bát động sản quản ly bat động sản Cơng ty có trụ sở đăng ký số 422 đường Đào Trí, Khu phó 1, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam HOI DONG QUAN TRI Các thành viên Hội đồng Quản trị kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Văn Đạt Ông Nguyễn Tắn Danh Bà Trần Thị Hường Ơng Đồn Viết Đại Từ Ông Lê Quang Phúc Ông Khương Văn Mười Ông Trần Trọng Gia Vinh Ông Lê Minh Dũng Chủ tịch Phó Chủ tịch Phó Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên eZ GCNĐKKD Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THƠNG TIN CHUNG BAN KIÊM SỐT Theo Nghị Đại hội đồng cổ đông số 01/ ĐHĐCĐ-NQ 2019 ngày 30 tháng năm 2019, thành lập Ban Kiểm 2018-2023 toán Nội trực thuộc Hồi đồng quản trị miễn nhiệm Ban Kiểm soát nhiệm kỳ BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Các thành viên Ban Tổng Giám đốc kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Văn Đạt Ông Bùi Quang Anh Vũ Ông Phạm Trọng Hịa Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc KIÊM TỐN VIÊN Cơng ty Trách nhiệm Hữu hạn Ernst & Young Việt Nam công ty kiểm tốn cho Cơng ty os —ˆ Người đại diện theo pháp luật Công ty kỳ vào ngày lập báo cáo Quy | - 2019 va kết thúc vào ngày 31 tháng năm 2019 Ông Nguyễn Văn Đạt ` NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Công ty Cổ phan Phat triển Bát động sản Phát Đạt BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt (“Cơng ty") hân hạnh trình bày báo cáo tài hợp nhát Quý I - 2019 Công ty công ty (sau gọi chung “Nhóm Cơng ty") cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 31 tháng năm 2019 TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC ĐÓI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I 2019 Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo tài hợp nhát q Nhóm Cơng ty cho kỳ kế tốn phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp quý, kết hoạt động kinh doanh hợp quý tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp q Nhóm Cơng ty kỳ Trong q trình lập báo cáo tài hợp Quý | - 2019 này, Ban Tổng Giám đốc cần phải: lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách › thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; > nêu rõ chuẩn mực kế tốn áp dụng cho Nhóm Cơng ty có tn thủ hay khơng tất lap bao cáo tài hợp nhát Quý | - 2019 sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ trường hợp khơng thể cho Nhóm Cơng ty tiếp tục hoạt động Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo việc số sách kế tốn thích hợp lưu giữ dé phản ánh tình hình tài Nhóm Cơng ty, với mức độ xác hợp lý, bat ky thời điểm đảm bảo sổ sách kế toán tuân thủ với chế độ kế toán áp dụng Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Nhóm Cơng ty phải thực biện pháp thích hợp để ngăn khác chặn phát hành vi gian lận vi phạm Ban Tổng Giám đốc cam kết tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài hợp nhát Quý I - 2019 kèm theo CONG BO CUA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Theo ý kiến Ban Tổng Giám đốc, báo cáo tài hợp nhat Quy | - 2019 kèm theo phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp Q I - 2019 Nhóm Cơng ty vào ngày 31 tháng năm 2019, kết hoạt động kinh doanh hợp nhát Quý I - 2019 tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp Quy | - 2019 kết thúc ngày phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam tuân thủ quy định pháp lý có liên quan Nguyễn Văn Đạt Tổng Giám đốc Ngày 20 tháng 04 năm 2019 < > sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích báo cáo tài hợp nhát Quý I - 2019; we quán; uve » B01a-DN/HN Công ty Cổ phần Phát triển Bát động sản Phát Đạt BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN HỢP NHẬT QUÝ I - 2019 vào ngày 31 tháng năm 2019 ; TAI SAN Mã 80 400 |A TÀI SẢN NGÁN HẠN 110 111 |I Tiền Tiền 130 | Il 131 132 136 137 Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dw phịng phải thu ngắn hạn khó địi 140 | Ill 141 Hàng tồn kho Hàng tồn kho 150 | IV 151 Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn han 7.083.214.287.290 | 2.032.700.657.603 | 988.497.122.555 877.410.270.588 801.159.343.491 246.857.274.431 759.480.588.629 354.908.379.358 (3.813.082.874) (3.813.082.874) 5.023.965.412.184 | 5.023.965.412.184 | phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 17 3.680.488.990 216 220 | Il 221 222 223 227 228 230 | II 231 Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang 250 | V 252 Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào cơng ty liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị 262 1.158.922.694.555 | Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 270 | TONG CONG TAI SAN 3.680.488.990 - 10 11 1.082.429.244.555 | 16.286.190.561 14.627.979.419 22.917.831.355 (8.289.851.936) 1.658.211.142 3.171.378.036 (1.513.166.894) 12 1.218.785.810.900 136.493.450.000 76.493.450.000 1.082.292.360.900 10.533.573.446 8.670.954.220 16.207.907.380 (7.536.953.160) 1.862.619.226 3.171.378.036 (1.308.758.810) (3.266.136.512) (3.620.202.376) 773.674.425.336 772.508.407.217 13 773.674.425.336 772.508.407.217 14 416.738.173 416.738.173 - - 81.803.718.760 85.069.855.272 81.449.652.896 85.069.855.272 khác 260 | VI Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn 261 - 2.952.927.518.444 | 3.007.127.704.904 Giá trị hao mòn lũy kế 240 | IV 242 5.865.813.659.699 5.865.813.659.699 249.242.268 Phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Trả trước cho người bán dài hạn Phải thu dài hạn khác Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Ngun giá Giá trị hao mịn lũy kế Tài sản cỗ định vơ hình Ngun giá 253 1.987.986.155.701 200 | B TAISAN DAIHAN 189.341.108.610 189.341.108.610 19.560.810.471 19.560.810.471 260.383.133 Thuế khoản khác 232 8.050.298.505.590 17 229 năm 2018 khấu trừ 153 242 Ngay 31 thang 12 7.157.581.580 3.227.850.322 Thuế giá trị gia tăng 210 | 211 năm 2019 6.987.407.032 3.046.534.909 Ngay 31 thang 152 156 Thuyét minh VND 922.177.816.923 922.144.921.378 923.496.194.581 923.019.095.140 32.895.545 477.099.441 10.036.141.805.734 11.057.426.210.494 B01a-DN/HN Công ty Cổ phần Phát triển Bat động sản Phát Đạt BANG CAN BOI KÉ TOÁN HỢP NHÁT QUÝ I - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2019 š NGUON VON Mã số NO’ PHAI TRA 310 | 311 Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn 313 314 316 319 320 322 330 | Il 333 337 338 341 Nợ 4 minh |I Vốn 421a 15 296.649.189.795 312.970.270.795 ngắn hạn 16 34.073.314.118 10.173.673.983 Nhà nước Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay ngắn hạn Quy khen thuéng, phuc Idi 17 57.570.276.888 4.398.666.307 83.261.759.243 138.634.808.802 110.604.718.382 21.583.829.000 106.085.585.958 4.723.195.905 78.224.554.568 266.522.206.379 Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp dài hạn Chỉ phí phải trả dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 18 19 20 18 19 20 429 13.283.631.767 5.638.060.028.776 | 5.638.060.028.776 | - 6.753.817.006.616 6.753.817.006.616 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy cuối kỳ trước Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối kỳ Lợi ích cổ đơng thiểu số 440 | TONG CONG NGUON VON 21 3.651.305.214.423 | 2.663.890.070.000 | 11.680.300.000 137.513.584.076 3.511.626.184.523 2.663.890.070.000 11.680.300.000 124.713.584.076 772.745.260.347 645.866.230.447 618 146.477.846 4.597.533.421 154.602.872.458 65.476.000.000 641.268.697.026 65.476.000.000 10.036.141.805.734 | 11.057.426.210.494 pl ee Võ Văn Giáp Người lập Ngày 20 tháng 04 năm 2019 Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng - - - 3.651.305.214.423 | 3.511.626.184.523 chủ sở hữu Vốn cổ phần Thang du vốn cỗ phan Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối -_ 7.545.800.025.971 791.983.019.355 -_ 421b nam 2018 nam 2019 746.776.562.535 400 | B VON CHU SO HU'U 410 411 412 418 421 Ngày 31 tháng 12 Ngày 31 tháng 6.384.836.591.311 | 300 | A 312 Thuyết VND Nguyễn Văn Đạt Úˆ Tổng Giám đốc a z x wk k n B02a-DN/HN z Công ty Cô phan Phát triển Bắt động san Phat Dat BAO CAO KET QUA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHÁT QUY | - 2019 VND Doanh thu bán hàng va cung cấp dịch vụ 22 | 1.704.889.7341.818| 11 | Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp 23 20 | 21 |4 Lợi nhuận gộp Doanh thu tài 24 Chỉ phí tài 24 22 |5 Trong đó: Chỉ phí lãi vay Chỉ phí bán hàng 24 25 Chi phi quan ly doanh nghiệp 26 | Phần lãi (lỗ) công ty 30 | 11 hoạt động kinh doanh Quý I - Năm _ | Quý! - Năm trước 1.704.889.731.818| 381.765.429.090| |(1.476.277.369.335) | (152.086.280.961) |(1.476.277.369.335) | (152.086.280.961) 228.612.362.483 | 893.214.772 228.612.362.483 | 893.214.772 229.669.148.129| 26.741.197 (413.595) (227.062.000) (413.595) 25 | (16.722.750.192) | (22.873.808.016)| (16.722.750.192) | 25 | (20.720.305.681) | (17.834.237.592)| (20.720.305.681) | - - : liên doanh, liên kết Lợi nhuận từ 381.755.429.090 229.669.148.129 26.741.197 (227.062.000) + (22.873.608.016) (17.834.237.592) * = : 493.062.107.787 | 188.760.981.718 | 193.062.107.787 | 188.760.981.718 31 | 12 Thu nhập khác 26 137.099.541 1.923.143.023 137.099.541 1.923.143.023 32 | 13 26 (1.768.146.452) (1.020.558)| (1.768.146.452) (1.020.558) Chỉ phí khác 60 | 15 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế 51 | 16 Chỉ phí thuế TNDN hành 52 | 17 Chỉ phí thuế TNDN hoa lại 60 | 18 Lợi nhuận sau thuế 27 | 4.922.122.465 4.922.122.465 | — (1.631.046.914) (1.831.046.914) 40 | 14 Lợi nhuận khác 191.431.060.876 | 190.683.104.183 191.431.060.876 | 190.683.104.183| (37.883.827.080) | (38.061.668.877) | (37.883.827.080) | (38.061.668.877) (69.241.277) (444.203.896) (69.241.277) (444.203.896) 153.103.029.900 | 452.552.304.029| 163.103.029.900 | 162.852.304.029 153.103.029.900 | 152.552.304.029| 153.103.029.900 | 152.552.304.029 Phân bỗ cho: 61 | 18.1 Lãi thuộc cổ đông công ty mẹ 62 | 18.2 Lợi ích cổ đơng 70 | 19 thiểu số 572 Lãi cổ phiếu Va MU - Võ Văn Giáp Người lập Ngày 20 tháng 04 năm 2019 - - 686 572 Kế”Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng Nguyễn Văn Đạt Hie Tổng Giám đốc - mu 01 | năm đến cuối đến cuối ~ số Lũy kế từ đầu Lay kế từ đầu năm Quý I- Năm _ | Quý I - Năm trước —_—m TH CHỈ TIÊU : 686 vien? Mã B03a-DN/HN Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phat Dat BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP vào ngày 31 tháng năm 2019 I 02 09 40 11 KINH DOANH Hao mịn Trích lập dự phịng 16 vào hoạt động kinh doanh II LƯU CHUYÊN : 1.062.667.677 “ (42.296.256.493) (65.130.904.485) - - (11.886.393.465) (272.985.551.026)| (835.607.568.974) (7.875.942.094) (963.830.880) TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐÀU TƯ Tiền để mua sắm xây dựng tài sản có định Tiền thu từ lý, nhượng bán 'TSCĐ tài sản dài hạn khác 26 Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn 27 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào 28 (26.741.197) 191.064.516.757 Tiền khác cho hoạt động kinh doanh 20 | Lưu chuyển tiền sử dụng 22 27 736.129.191 (327.975.420) (690.573.991.541) (382.561.219.375) 99.683.107.466 (4.859.909.628) doanh qf # 1.055.489.175 Giảm phí trả trước nộp Tiền thu khác cho hoạt động kinh : 308.928.663.342| (626.426.963.807)|_ (78.401.144.451) Tiền lãi vay trả Thué thu nhap doanh nghiép 1.311.372.724 191.849.218.828 Giảm (tăng) khoản phải thu Tăng hàng tồn kho Giảm (tăng) khoản phải trả 15 190.683.104.183 (893.214.772) Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 12 21 10.11.12 trước thay đồi vốn lưu động 14 Quý I - Năm |_ Quý! - Năm trước 191.431.060.876 Lãi từ hoạt động dau tư Chỉ phí lãi vay 05 06 08 poring LƯU CHUYEN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG | Lợi nhuận kế toán trước thuế Điều chỉnh cho khoản: 03 I - 2019 VND CHỈ TIÊU Mã số 01 NHÁT QUÝ vị khác đơn vị khác Lãi tiền gửi nhận 30 | Lưu chuyển tiền từ (sử dụng vào) hoạt động đầu tư - - (416.738.173) 893.214.772 - 302.480.000.000 26.741.197 (7.399.465.495) | — 301.542.910.317 II LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH 31 Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, 33 Tiền thu từ vay 36 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ 34 nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền trả nợ gốc vay 200.000.000.000 (89.395.281.618) động tài 400.000.000.000 110.604.718.382 - - sở hữu 40 | Lưu chuyển tiền từ hoạt - 400.000.000.000 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2019 TOM TAT CAC CHINH SACH KE TOAN CHU YEU (tiép theo) 3.17 Thué Thué thu nhép doanh nghiép (“TNDN’) hành Tai san thuế TNDN thuế TNDN phải nộp cho kỳ hành kỳ trước xác định số tiền dự kiến thu hồi từ phải nộp cho quan thuế, dựa mức thuế suất luật thuế có hiệu lực đến ngày kết thúc kỳ kế toán Thuế TNDN hành ghi nhận vào báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp nhát ngoại trừ trường hợp thuế TNDN phát sinh liên quan đến khoản mục ghi thắng vào vốn chủ sở hữu Trong trường hợp này, thuế TNDN hành ghi nhận trực tiếp vào vốn chủ sở hữu Nhóm Cơng ty bù trừ tài sản thuế TNDN hành thuế TNDN hành phải nộp Nhóm Cơng ty có quyền hợp pháp bù trừ tài sản thuế TNDN hành với thuế TNDN hành phải nộp doanh nghiệp dự định toán thuế TNDN hành phải nộp tài sản thuế TNDN hành sở thuân Thuế TNDN hoãn lại Thuế TNDN hoãn lại xác định cho khoản chênh lệch tạm thời ngày kết thúc kỳ kế toán sở tính thuế TNDN tài sản nợ phải trả giá trị ghi số Giá trị ghi số tài sản thuế TNDN hoãn lại phải xem xét lại vào ngày kết thúc kỳ kế toán phải giảm giá trị ghi sổ tài sản thuế TNDN hoãn lại đến mức bảo đảm chắn có đủ lợi nhuận tính thuế cho phép lợi ích phần toàn tài sản thuế ⁄⁄ chúng cho mục đích lập báo cáo tài hợp Các tài sản thuế TNDN hoãn lại chưa ghi nhận trước xem xét lại vào ngày kết thúc kỳ kế toán ghi nhận chắn có đủ lợi nhuận tính thuế để sử dụng tài sản thuế TNDN hoãn lại chưa ghi nhận Tài sản thuế TNDN hoãn lại thuế TNDN hoãn lại phải trả xác định theo thuế suất dự tính áp dụng cho kỳ kế toán tài sản thu hồi hay nợ phải trả toán, dựa mức thuế suất luật thuế có hiệu lực vào ngày kết thúc kỳ kế tốn Thuế TNDN hỗn lại ghi nhận vào báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp nhát ngoại trừ trường hợp thuế TNDN phát sinh liên quan đến khoản mục ghi thẳng vào vốn chủ sở hữu, trường hợp này, thuế TNDN tiếp vào vốn chủ sở hữu Nhóm Cơng ty bù trừ tài sản thuế TNDN hoãn lại ghi nhận trực hoãn lại thuế TNDN hoãn lại phải trả Nhóm Cơng ty có quyền hợp pháp bù trừ tài sản thuế TNDN hành với thuế TNDN hành phải nộp tài sản thuế TNDN hoãn lại thuế TNDN hoãn lại phải trả liên quan tới thuế TNDN quản lý quan thuế đơn vị chịu thuế; Nhóm Cơng ty dự định toán thuế TNDN hành phải trả tài sản thuế TNDN hành sở thu hồi tài sản đồng thời với việc toán nợ phải trả kỳ tương lai khoản trọng yếu thuế TNDN hoãn lại phải trả tài sản thuế TNDN 16 hoãn lại tốn thu hồi Qt TNDN hỗn lại sử dụng Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2019 TIỀN nam 2018 142.528.245 112.809.853 Tiền gửi ngân hàng 19.418.282.226 189.228.298.757 TONG CONG PHAI THU CUA KHACH HANG 19.560.810.471 189.341.108.610 Ngày 31 tháng Ngay 31 thang 12 năm 2018 Tiền mặt năm 2019 Ngắn hạn Công ty TNHH TM DV AKYN Công ty TNHH MTV DV Quản Lý Tồn Tâm Cơng ty CP TV-XD TM Thiên Minh Công ty CP Đầu Tư Phát Triển Vĩnh Hội Công ty CP KD Bát động sản Minh Hồng Cơng ty TNHH Đầu Tư Big Gain Đồn Thị Tráng Phạm Thanh Điền Khách hàng khác Dài hạn Công ty TNHH TMDV AKYN Công ty TNHH MTV DV Quản Lý Tồn Tâm TỎNG CỘNG Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi GIA TR| THUAN 988.497.122.555 127.089.172.092 4.561.844.000 414.738.890.572 24.200.000.000 38.856.866.394 32.648.000.000 71.000.000.000 275.402.349.497 76.493.450.000 57.000.000.000 19.493.450.000 4.064.990.572.555 (3.813.082.874) 4.061.177.489.684 TRẢ TRƯỚC CHO NGƯỜI BÁN 877.410.270.588 77.089.172.092 4.785.609.500 419.425.589.072 24.200.000.000 25.135.776.394 13.951.350.000 32.648.000.000 71.000.000.000 209.174.773.530 136.493.450.000 117.000.000.000 19.493.450.000 013.903.720.588 (3.813.082.874) 010.090.637.714 Ngày 31 tháng VND Ngay 31 thang 12 801.159.343.491 759.480.588.629 năm 2019 nam 2018 Ngắn hạn Tổng Công ty Cd phan én bù Giải tỏa Cơng ty Cổ Phần Địa ốc Tam Bình 177.789.510.335 174.188.023.851 200.000.000.000 200.000.000.000 Công ty Cổ Phần Địa ốc Tân Hồng 223.000.000.000 223.000.000.000 62.565.305.735 62.576.147.735 Cơng ty Cổ Phần Đức Khải 67.051.706.000 67.051.706.000 Khác 70.752.821.421 32.664.711.043 801.159.343.491 759.480.588.629 Cty TNHH XD -TM - DV Toàn Thuận Phát Dài hạn TONG CONG 17 Z2 Ngay 31 thang 12 năm 2019 es Ngay 31 thang e VND ea Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2019 CAC KHOAN PHAI THU KHAC VND Ngày 31 tháng 12 năm 2018 Ngay 31 thang năm 2019 246.857.274.431 36.100.000.000 354.908.379.358 132.400.000.000 29.660.000.000 80.000.000.000 6.600.000.000 94.497.274.431 50.000.000.000 80.000.000.000 6.600.000.000 85.908.379.358 1.082.429.244.555 1.082.292.360.900 9.000.000.000 9.000.000.000 126.400.000.000 100.939.751.900 126.400.000.000 100.939.751.900 Công ty CP Kinh Doanh Bát Động Sản Minh Hoang (iii) 361.400.000.000 361.400.000.000 Ban Quản lý khu kinh tế Phú Quốc Khác 446.000.000.000 38.548.000.000 141.492.655 446.000.000.000 38.548.000.000 4.609.000 1.329.286.518.986 1.437.200.740.258 Ngan han Trung Tam Dich Vu Dau Gia Tai San Cơng ty CP Kinh Doanh Bát Động Sản Minh Hồng Công ty CP TM VTB Trường Phát Lộc Ký cược ký quỹ Khác Dài hạn Công ty Cổ phần Khu Du lịch Khách sạn Phát Đạt- Quang Ngai Công ty Cổ phần Thương mại Vận tải biển Trường Phát Lộc (Thuyết minh 28) (j) Công ty CP Đầu Tư TM DV AKYN (ii) Cơng ty Cổ Phần Đồn ánh Dương Phú Quéc (iv) TONG CONG (i) Vào ngày 10 tháng 11 năm 2015, Công ty ký kết Hợp đồng hợp tác đầu tư (“BCC”) có thời hạn năm với Công ty Cổ phần Vận tải biển Trường Phát Lộc (“Trường Phát Lộc”) liên quan đến việc phát triển dự án tọa lạc địa 132 Bến Vân Đồn, Phường 6, Quận 4, Thành phố Hồ Chí Minh Theo BCC, Cơng ty góp vốn với số tiền 126.400.000.000 VND nhận phân lãi thực tế phát sinh từ dự án Vào ngày 30 tháng 08 năm 2018, hai bên tiến hành lý hợp Cơng ty thu lại phần vốn góp hưởng lợi nhuận chia 125.000.000.000 VND Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty nhận 45.000.000.000 VND chia, cịn phải thu 126.400.000.000 VND vốn góp 80.000.000.000 đồng Theo đó, với số tiền lợi nhuận VND lợi nhuận chỉa (ii) Vào ngày 12 tháng 04 năm 2016, Công ty ký kết Hợp đồng hợp tác đầu tư (“BCC”) phụ lục có thời hạn năm với Công ty CP Đầu Tư TM DV AKYN liên quan đến việc phát triển dự án toạ lạc địa 239 Cách Mạng Tháng 8, Phường 4, Quận 3, Thành phó Hồ Chí Minh Theo BCC, Cơng ty góp vốn với số tiền 100.939.751.900 VND Vào ngày 25 tháng 12 năm 2017, hai Bên lý Hợp đồng trước thời hạn Theo đó, Cơng ty giao tồn quyền phát triển dự án 239 Cách Mạng Tháng cho Công ty AKYN thu xong phần lãi thỏa thuận 180.000.000.000 VND Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty cịn phải thu 100.939.751.900 VND vốn góp ) Vào ngày tháng 12 năm 2017, Công ty ký Hợp đồng hợp tác kinh doanh (*BCC”) với Công ty CP KD BĐS Minh Hoàng liên quan đến việc khai thác kinh doanh sản phẩm thương mại văn phòng dự an Millennium toa lac tai số 132 Bến Văn Đồn, Phường 6, Quận 4, Thành phó Hồ Chí Minh Theo BCC, Cơng ty thực góp vốn với số tiền 500.000.000.000 VND nhận phản lợi nhuận thực tế phát sinh từ việc kinh doanh nêu Tại ngày kết thúc kỳ báo cáo, Công ty nhận 15.000.000.000 VND lợi nhuận chia, phải thu 361.400.000.000 VND vốn góp 29.660.000.000 VND chia 18 lợi nhuận Công ty Cổ phan Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2019 CÁC KHOAN PHAI THU KHAG (tiép theo) (iv) Vao 18 thang 12 nam 2017, Céng ty ky Hop đồng hợp tác dau tu ("HDHTBT”) với Cơng ty Cổ phần Đồn Ánh Dương Phú Quốc liên quan đến việc xây dựng, khai thác kinh doanh dự án Khu du lịch sinh thái Vũng Bàu tọa lạc xã Cửa Cạn, Huyện Phú Quốc, Tỉnh Kiên Giang với tổng giá trị 1.727.000.000.000 VND nhận lợi nhuận từ kết hoạt động kinh doanh dự án theo tỷ lệ vốn tham gia Vào ngày 31 tháng 476.000.000.000 VND 12 năm 2017, Công ty góp theo HĐHTĐT Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty thu hồi 30.000.000.000 VND Bat dong san (*) Hàng hóa TONG CONG () 5.023.492.933.065 472.479.119 5.865.341.180.580 472.479.119 5.023.965.412.184 5.865.813.659.699 — eee Ngày 31 tháng — năm 2019 VND Ngày 31 tháng 12 năm 2018 a HÀNG TÒN KHO Bất động sản chủ yếu giá trị quỹ đất bồi thường, tiền sử dụng đất nộp ” cho nhà nước, phí san lap mặt bằng, chi phí xây dựng chi phi đầu tư cho dự án bắt động sản triển khai sau đây: VND Ngày 31 tháng năm Ngày 31 tháng 12 3.593.539.864.078 872.776.175.051 404.861.592.986 71.015.461.755 73.282.891.491 8.016.947.704 3.593.255.243.078 2.051.827.016.256 5.023.492.933.065 5.865.341.180.580 2019 Dự Dy Dự Dự Dự Dự án an án án án án The EverRich (River City) (i) The EverRich (ii) Khu Đô Thị Sinh Thái Nhơn Hội (ii) Phat Dat Bau Ca (iv) Trung tâm TDTT P®P (v) khác TONG CONG năm 2018 98.559.426.839 72.633.584.240 49.065.910.167 Chỉ tiết dự án bắt động sản triển khai sau: (0 Dự án The River City (The EverRich 2) Dự án tọa lạc số 422 đường Đào Trí, Khu phố 1, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Số dư cuối kỳ báo cáo dự án chủ yếu tiền bồi thường đất chi phi xây dựng Dự án The EverRich xây dựng xong phần móng coc Block A, B, C, D va dang thi céng móng cọc Block L Vào ngày tháng năm 2018, Công ty ký biên lý HĐHTKD với Công ty CP Tư vấn CRE & AGI Phú Hưng liên quan đến việc hợp tác đầu tư để xây dựng quản lý kinh doanh dự án Theo đó, Cơng ty có nghĩa vụ bồi thường cho CRE & AGI Phú Hưng với số tiền 350.000.000.000 VND 565.331.115.914 VND Công ty ký HĐHTĐT số 01/HĐHTĐT-E2/2017 ngày 26 tháng 12 năm 2017 HĐHTĐT thức số 01/HĐHTĐT-E2/2018 ngày 10 tháng 12 năm 2018 với Công ty TNHH Đầu tư Big Gain Hiện tại, Cơng ty q trình hồn thiện u cầu theo quy định Nhà nước để đủ điều kiện chuyển nhượng Dự án Khi Dự án đáp ứng đủ điều kiện pháp lý Cơng ty thực việc chuyển nhượng theo luật định toàn giá trị hàng tồn kho liên quan đến Dự án giảm 19 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2019 HÀ (ii) NG TON KHO (tiép theo) Dw 4n The EverRich Dự án tọa lạc phường Tân Phú, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Số dư cuối kỳ dự án chủ yếu bao gồm tiền bồi thường đất, tiền sử dụng đất nộp vào ngân sách nhà nước, phí thiết kế, san lắp mặt chi phí xây dựng sở hạ tàng Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, lơ đất Khu nhà tháp tầng hoàn thành bán thị trường Công ty ký HĐHTĐT số 01/HĐHTĐT-E3/2017 ngày 26 tháng 12 năm 2017 HĐHTĐT thức số 01/HĐHTĐT-E3/2018 ngày 10 tháng 12 năm 2018 với Công ty TNHH Dynamic Innovation Hiện tại, Cơng ty q trình hồn thiện u cầu theo quy định Nhà nước để đủ điều kiện chuyển nhượng Dự án Khi Dự án đáp ứng đủ điều kiện pháp lý Cơng ty thực việc chuyển nhượng theo luật định toàn giá trị hàng tồn kho liên quan đến Dự án giảm Ngày 27 tháng năm 2019, Công ty ký két hợp đồng số E3-B1-B4/HĐCNDA-DIC phụ lục ngày 19 tháng năm 2019 việc chuyển nhượng phần Dự án Khu nhà phường Tân Phú, Quận bao gồm quyền sử dụng đất lô đát B1 B4 (iti) Dự án Khu Đô Thị Sinh Thái Nhơn Hội Dự án dự án Khu đô thị du lịch sinh thái Nhơn Hội thuộc Khu kinh tế Nhơn Hội, tỉnh Bình Định Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý I — 2019, dự án chủ yếu bao gồm tiền sử dụng đất nộp vào ngân sách nhà nước, phí thiết kế, tư vấn, khảo sát dự án (iv) Dự án Phát Đạt Bàu Cả Dự án dự án Khu dân cư Phát Đạt Bàu Cả tọa lạc phường Lê Hồng Phong phường Trần Hưng Đạo, thành phố Quảng Ngãi Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quý | - 2019, dự án chủ yếu bao gồm tiền bồi thường đất, tiền sử dụng đất nộp vào ngân sách nhà nước, phí thiết kế phí xây dựng sở hạ tầng () Dự án Trung tâm TDTT Phan Đình Phùng Dự án tọa lạc số 8, đường Võ Văn Tân, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh theo hình thức Hợp đồng Xây dựng — chuyển giao UBND Thành phồ Hồ Chí Minh phê duyệt theo Quyết định 01/QĐ-UBND ngày 02/01/2018 v/w lựa chọn nhà đầu tư liên doanh Tổng Công ty cổ phần Đền bù giải tỏa - Công ty CP PT BĐS Phát Đạt Vào ngày kết thúc kỳ kế toán Quy | - 2019, dw an chủ yếu bao gồm phí tư vấn, khảo sát, quản lý bảo lãnh thực dự án CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC VND Ngày 31 tháng Ngày 31 tháng 12 3.046.534.909 3.227.850.322 năm 2019 Ngắn hạn Chi phí quảng cáo Khác Dài hạn Chi phí bồi thường (River City) (*) dự án The EverRich Chi phi quan ly can Block C-The EverRich Chi phi quang cao Khác TONG CONG năm 2018 1.216.713.984 1.829.820.925 922.144.921.378 685.550.772 2.542.299.550 923.019.095.140 915.331.115.914 915.331.115.914 1.605.332.898 1.824.537.981 2.684.144.642 1.621.399.999 925.191.456.287 926.246.945.462 3.383.934.585 3.382.434.585 (*) Day phí bồi thường cho CRE & AGI va Pht Hưng theo Biên Thanh lý ngày tháng năm 2018 (Thuyết minh số 8) để hoàn thiện phần điều kiện pháp lý trước chuyển nhượng dự án 20 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2019 10 TÀI SẢN CĨ ĐỊNH HỮU HÌNH VND Máy móc Phương tiện 3.339.587.842 12.868.319.538 16.207.907.380 903.066.700 8.806.857.275 6.709.923.975 4.242.654.542 18.675.176.813 22.917.831.355 2.244.925.203 3.066.637.720 5.311.562.923 (4.885.787.956) Hao mòn kỳ (2.651.165.204) (165.195.694) Vào ngày 31 tháng năm 2019 (2.816.360.798) (587.703.182) (5.473.491.138) (7.536.953.160) (752.898.776) (8.289.851.936) 688.422.638 7.982.531.582 8.670.954.220 1.426.293.744 13.201.685.675 14.627.979.419 thiết bị Nguyên giá: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Mua kỳ Vào ngày 31 tháng năm 2019 vận tải Tổng cộng Trong đó: Đã hao mịn hết Giá trị hao mòn lũy kế: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Giá trị lại: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Vào ngày 31 tháng năm 2019 11 TÀI SẢN CĨ ĐỊNH VƠ HÌNH VND Quyền sử dụng đất Phần mềm máy tính Tổng cộng 3.771.378.036 3.171.378.036 3.771.378.036 3.171.378.036 Hao mòn kỳ (1.308.758.810) (204.408.084) (1.308.758.810) (204.408.084) Vào ngày 31 tháng năm 2019 (1.513.166.894) (1.613.166.894) Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 1.862.619.226 1.862.619.226 Vào ngày 31 tháng năm 2019 1.658.211.142 1.658.211.142 Nguyên giá: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Mua kỳ Giảm kỳ Vào ngày 31 tháng năm 2019 Giá trị hao mòn lũy kế: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Giá trị cịn lại: 21 Cơng ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2019 12 BÁT ĐỘNG SẢN ĐÀU TƯ VND Quyền sử dụng đắt Nhà cửa vật kiến trúc Tổng cộng Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 13.782.136.013 71.287.719.259 85.069.855.272 Vào ngày 31 tháng năm 2019 13.782.136.013 71.287.719.259 85.069.855.272 (45.360.160) (3.220.776.352) (3.266.136.512) < = Nguyên giá: Tăng năm Giảm năm Giá trị hao mòn lũy kế: Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 45.360.160 Hao mòn kỳ ˆ - Thanh lý kỳ Vào ngày 31 tháng năm 2019 - (354.065.864) (399.426.024) (3.620.202.376) (3.620.202.376) Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 13.736.775.853 68.066.942.907 81.803.718.760 Vào ngày 31 tháng năm 2019 13.782.136.013 67.667.516.883 81.449.652.896 ig Quyền sử dụng đất với giá trị 7.306.972.991 VND tương ứng với quyền sở hữu tang ham 3/2, Quận 11, Thành phố Hồ Chí Minh B1 & B2 dự án The EverRich 1, số 968 Đường Quyền sử dụng đất với giá trị 6.475.163.022 VND tương ứng với quyền sở hữu phản diện tích tầng hằm thuộc chủ đầu tư dự án The EverRich Infinity, số 290 An Dương Vương, Phường 3, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh Giá trị hợp lý bất động sản đầu tư chưa đánh giá xác định cách thức ngày 31 tháng năm 2019 Tuy nhiên, dựa tình hình khai thác thực tế, Ban Tổng Giám đốc Công ty tin tưởng giá trị hợp lý bắt động sản đầu tư lớn giá trị lại ngày 13 CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG Khách sạn Khu nghỉ dưỡng Năm Phú Quốc Ngày 31 tháng †2 năm 2018 53.732.479.734 Đầu Tư Hạ Tầng Kỹ Thuật Cum CN Hàm Ninh Xây dựng hạ tầng ky thuat ndi khu I (Khu Cé Đại) Khac 398.122.005.093 307.492.549.011 7.155.657.489 398.094.823.275 307.445.996.284 6.063.373.915 TONG CONG 773.674.425.336 772.508.407.217 Dự án Bệnh viện chắn thương chỉnh hình 14 VND Ngày 31 tháng năm 2019 53.732.479.734 7.171.734.009 7.171.734.009 ĐÀU TƯ VÀO CÁC CÔNG TY LIÊN KET Ngày 31 tháng năm 2019 Ngày 31 tháng 12 năm 2018 % Số tiễn % Số tiền VND VND Công ty TNHH ĐT Xây Dựng Cơng trình PĐP ("PĐP") (*) TONG CONG (*) PPP công ty TNHH 416.738.173 416.738.173 49,00 hai thành viên trở lên = s 49,00 thành lập theo GCNĐKKD số 0315143682 Sở KHĐT Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày tháng năm 2018 Trụ sở đăng ký PPP toa lạc số 422 đường Đào Trí, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Hoạt động PĐP xây dựng, xây dựng cơng trình giao thơng, cầu đường, kinh doanh bắt động sản 22 is Giá trị cịn lại: Cơng ty Cổ phần Phát triển Bát động san Phát Đạt THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2019 PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN NGẮÁN HẠN VND Công ty CP Đầu Tư Phát Triển Vĩnh Hội Công ty CP TM DV Đát Mới Công ty TNHH Xây Dựng Đồng Khánh Công ty Cổ phần Xây dựng (Cotec) Khác Ngày 31 tháng 12 năm 2018 296.649.189.795 312.970.270.795 264.925.416.441 5.699.012.385 28.544.533.703 10.837.593.182 2.963.715.084 đất Dự án The EverRich 3, phí cấp GCN quyền sở hữu hộ Dự án The EverRich Infinity VND Ngày 31 tháng 12 năm 2018 34.073.314.118 10.173.673.983 i Khách hàng Dự án năm 2019 34.073.314.118 10.173.673.983 9Ị Ngay 31 thang ptt Số dư thể số tiền Công ty nhận ứng trước từ khách hàng theo hợp đồng mua bán đất Dự án Phát Đạt Bàu Cả, hợp đồng thi cơng xây dựng cơng trình Ee 16 TỎNG CỘNG NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC NGÁN HẠN Ngày 31 tháng năm 2019 264.925.416.441 4.000.000.000 19.468.623.978 5.837.593.182 2.417.556.194 ie 15 Khác TONG CONG 17 THUÉ VÀ GÁC KHOẢN PHẢI THU, PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Ngày 31 tháng năm 2019 57.570.276.888 37.883.827.080 2.091.439.181 17.595.010.627 Phải nộp Thuế TNDN Thuế thu nhập cá nhân Thuế giá trị gia tăng Thuế khác Phải thu Thuế TNDN Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế thu nhập cá nhân 18 GIÁ TRI THUAN CHI PHi PHAI TRA Chỉ phí xây dựng Chỉ phí lãi vay Chi phí mơi giới, bán hàng Chi phí khác năm 2018 106.085.585.958 65.130.904.485 560.934.835 40.393.746.638 3.940.872.123 3.639.767.632 260.383.133 40.721.358 3.929.731.258 3.639.767.632 249.242.268 40.721.358 53.629.404.765 102.155.854.700 Ngày 31 tháng VND Ngày 31 tháng 12 năm 2019 Ngắn hạn VND Ngày 31 tháng 12 năm 2018 83.261.759.243 64.570.874.710 7.032.367.645 10.246.289.615 1.412.227.273 78.224.554.568 65.969.868 741 7.032.367.645 83.261.759.243 78.224.554.568 5.222.318.182 Dài hạn TONG CỘNG 23 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2019 PHẢI TRẢ KHÁC VND Ngay 31 thang nam 2019 Ngày 31 tháng 12 Khác 138.634.808.802 80.000.000.000 41.043.813.401 7.466.896.000 10.124.099.401 Dài hạn 5.638.060.028.776 266.522.206.379 80.000.000.000 50.649.973.401 128.210.396.000 7.661.836.978 6.753.817.006.616 4.557.365.656.616 4.571.317.006.616 990.068.000.000 2.152.500.000.000 65.938.000.000 30.000.000.000 Céng Ty CP Tu Van CRE & AGI Chỉ phí bảo trì ký quỹ dự án Ký quỹ nhận từ khách hàng Hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án The Hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án The EverRich (“HĐHTĐT”) ( EverRich (“HĐHTĐT”) () đô thị DL sinh thái Nhơn Hội (/) Hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án Dự án Khu Hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án Phát Đạt Bau Ca (iv) TONG CONG (i) (j)_ (ili) 24.688.372.160 5.776.694.837.578 7.020.339.212.995 ¬—_— Ngắn hạn năm 2018 VVao 10 thang 12 nam 2018, Céng ty da ky kết HĐHTĐT với Công ty TNHH Đâu Tư BIG GAIN liên quan đến việc phát triển Dự án The EverRich tọa lạc số 422 đường Đào Trí, Khu phố 1, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh mt 19 Vào ngày 10 tháng 12 năm 2018, Công ty ký kết HĐHTĐT với Công ty TNHH DYNAMIC INNOVATION liên quan đến việc phát triển Dự án The EverRich phường Tân Phú, Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh tọa lạc Vào ngày 06 tháng 11 năm 2018, Công ty ký Thỏa thuận góp vốn với Bà Lê Thị Lĩnh Phúc việc góp vốn đầu tư để thực dự án đầu tư phát triển đô thị tọa lạc phân khu số 2,4,9 thuộc khu đô thị du lịch sinh thái Nhơn Hội (iv) Céng ty kỳ kết hợp đồng hợp tác đầu tư với cá nhân việc góp vốn đầu tư để thực phát triển phân chia lợi nhuận từ dự án Khu dân cư Phát Đạt Bàu Cả tọa lạc P.Lê Hồng Phong P Trần Hưng Đạo, Tp Quảng Ngãi, Tỉnh Quảng Ngãi 20 VAY VÀ NỢ VND Ngày 31 tháng năm 2019 110.604.718.382 Vay ngắn hạn năm 2018 a Vay dai han 110.604.718.382 TONG CONG Vay ngắn hạn Vay từ ngân hàng Trong kỳ Công ty có phát sinh khoản vay từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng Thương Việt Nam só tiền 200.000.000.000 VND, chấp Quyên sử dụng đất dự án Khu dân cư Phát Đạt Bàu Cả tọa lạc P.Lê Hồng Phong P Trần Hưng Đạo, Tp Quảng Ngãi, Tỉnh Quảng Ngãi với mục đích tốn tiền sử dụng đất thực dự án Lãi suất cố định suốt thời gian vay 11%/năm, thời hạn vay 24 tháng tính từ ngày giải ngân khoản vay Vào ngày kết thúc kỳ kế tốn, Cơng ty Phát Đạt trả nợ vay trước hạn số tiền 89.395.281.618 VND 24 - - 110.604.718.382 Vay từ ngân hang(*) (}_ Ngày 31 tháng 12 s + Công ty Cỗ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT QUÝ I - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2019 21 VỐN CHỦ SỞ HỮU 21.1 Tình hình thay đỗi vỗn chủ sở hữu a) Ngày 31 tháng 12 năm 2018 Vào ngày 01 tháng 01 năm 2018 Lợi nhuận năm Trích lập quỹ Trả cỗ tức cỗ phiếu Vốn cô phần von co phân 2.219.909.230.000 11.680.300.000 2.663.890.070.000 Ngày 31 tháng năm 2019 Vào ngày 01 tháng 01 năm 2019 2.663.890.070.000 Lợi nhuận kỳ Trích lập quỹ Trả cổ tức cỗ phiếu Thù lao Hội đồng Quản trị Vào Ngày 31 tháng năm 2019 phat trién 102.713.584.076 - - - - Vào ngày 31 tháng 12 năm 2018 Quỹ đầu tư : 443.980.840.000 Thù lao Hội đồng Quản trị Cễ tức công bố _Thặng dự 492.578.373.421 - 22.000.000.000 VND Ĩ Tông cộng 2.826.881.487.497 643.316.697.026 643.316.697.026 (44.000.000.000) (22.000.000.000) - (443.980.840.000) - - (2.048.000.000) - (2.048.000.000) 11.680.300.000 124.713.584.076 645.866.230.447 _ 3.446.150.184.523 11.680.300.000 645.866.230.447 3.446.150.184.523 124.713.584.076 - - - - - Công ty trích Quỹ Đầu tư phát triển 12.800.000.000 VND; chưa phân phôi - - 2.663.890.070.000 Lợi nhuận sau thuế 12.800.000.000 - 11.680.300.000 137.513.584.076 153.103.029.900 153.103.029.900 (25.600.000.000) (12.800.000.000) (624.000.000) (624.000.000) 772.745.260.347 3.585.829.214.423 Quỹ Khen thưởng phúc lợi 12.800.000.000 VND theo Nghị Quyết số 01/ÐHĐCĐ- NGQ.2019 ngày 30/03/2019 họp Đại Hội Đồng Cỗổ Đông thường niên năm 2019 25 rian ro ¬ ~ ;~ Cơng ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ I - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2019 21 VON CHU SỞ HỮU (fiếp theo) 21.2 Cổ phiếu phỗ thông Ngày 31 tháng Ngày 31 tháng Cổ phiếu Cổ phiếu năm 2019 Số lượng cổ phiếu phép phát hành Số lượng cỗ phiếu phát hành góp vốn đủ Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VND 22 DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG CÁP DỊCH VỤ Doanh thu chuyển nhượng dự án Doanh thu bán đất Doanh thu bán hộ Doanh thu cung cấp dịch vụ TỎNG CỘNG 23 266.389.007 266.389.007 Quý ! năm 2019 1.162.432.000.000 537.568.952.727 Quý I năm 2018 4.888.779.091 9.117.023.454 363.765.504.157 8.872.901.479 1.704.889.731.818 381.755.429.090 GIÁ VÓN HÀNG BÁN VÀ DỊCH VỤ CUNG CÁP VND Quý I năm 2018 Giá vốn chuyển nhượng dự án Giá vốn đất Giá vốn hộ 1.179.343.931.186 293.791.189.764 3.142.248.385 5.642.938.000 144.505.380.435 1.937.962.526 TONG CONG DOANH THU VÀ CHI PHÍ TÀI CHÍNH 1.476.277.369.335 152.086.280.961 Giá vốn cung cấp dịch vụ Doanh thu tài Lãi tiền gửi Cổ tức, lợi nhuận chia Quy | nam 2019 VND Quy I nam 2018 893.214.772 893.214.772 26.741.197 26.741.197 413.595 227.062.000 413.595 227.062.000 Chỉ phí tài Chỉ phí lãi vay Chỉ phí khác 25 266.389.007 266.389.007 VND Quy I nim 2019 2A 12 năm 2018 CHI PHi BAN HANG VA CHI PHi QUAN LY DOANH NGHIEP VND Quy l năm 2019 Quý ! năm 2018 15.722.750.192 1.029.425.704 10.246.289.615 1.630.131.749 2.327.882.582 489.020.542 22.873.608.016 668.245.082 19.377.853.901 1.925.392.272 195.058.480 707.058.281 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp Chi phí lương Chỉ phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác 20.720.305.681 13.429.786.784 4.964.402.098 2.326.116.799 17.834.237.592 10.259.334.061 7.574.903.531 TONG CONG 36.443.055.873 40.707.845.608 Chi phi ban hang Chí phí lương Chỉ phí mơi giới Chi phí quảng cáo Chi phi ban hang, tổ chức kiện Chỉ phí khác Cơng ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ I - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2019 THU NHẬP KHÁC VÀ CHI PHÍ KHÁC Quý năm 2019 VND Quý I năm 2018 Thu nhập khác 437.099.541 4.923.143.023 Thu nhap khac 437.099.541 Thu nhập từ hợp tác đầu tư 1.923.143.023 1.768.146.452 1.768.146.452 - 4.020.558 1.020.558 Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp ("thuế TNDN”) áp dụng cho Công ty công ty 20% thu nhập chịu thuế Báo cáo thuế Công ty công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày báo cáo tài hợp Q I - 2019 có thé bị thay đổi theo định cuối quan thuế Thuế TNDN hành phải nộp xác định dựa hành Thu nhập chịu thuế Nhóm Cơng ty khác báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Quý I bao gồm khoản mục thu nhập chịu thuế hay phí thuế thuế Công Dưới thu nhập chịu thuế kỳ kế toán với lợi nhuận báo cáo 2019 thu nhập chịu thuế khơng kháu trừ cho mục đích tính kỳ kế tốn khác không bao gồm khoản mục chịu hay khơng kháu trừ cho mục đích tính thuế Thuế TNDN hành phải nộp ty công ty tính theo thuế suất ban hành đến ngày kết thúc kỳ kế toán bảng đối chiếu thu nhập chịu thuế lợi nhuận kế toán trước thuế báo cáo Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp nhát Quý I - 2019: VND Quý I năm 2019 Quý I năm 2018 191.431.060.876 190.683.104.183 191.431.060.876 190.683.104.183 Chi phí thuế TNDN hành ước tính 37.883.827.080 38.061.558.877 Thuế TNDN phải nộp đầu ky 65.130.904.485 33.234.861.568 Thuế TNDN phải nộp kỷ 37.883.827.080 38.061.558.877 (65.130.904.485) (42.296.256.493) 37.883.827.080 29.000.163.952 37.883.827.080 37.628.413.281 (8.628.249.329) Lợi nhuận kế toán trước thuế Lỗ từ hoạt động kinh doanh bắt động sản kỳ trước chuyển sang Thu nhập chịu thuế ước tính sau chuyển lỗ Thuế TNDN nộp kỳ Thuế TNDN phải nộp cuối kỳ Trong đó: Thuế TNDN phải nộp cuối kỳ Thuế TNDN phải thu cuối kỳ 27 en aes SOV Thuế TNDN hành Sp 27 Chỉ phí khác Chí phí khác THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP - MCA 28 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT QUÝ I - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2019 28 NGHIỆP VỤ VÀ SÓ DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Các nghiệp vụ với công ty cá nhân có liên quan bao gồm tất nghiệp vụ thực với công ty cá nhân mà Cơng ty có mối liên kết thơng qua quan hệ đầu tư, nhận đầu tư thông qua nhà đầu tư chung thành viên công ty Nghiệp vụ chủ yếu với bên liên quan kỳ sau: Các bên liên quan Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Quý I năm 2019 Công ty Co Phan DK Phú Quốc Céng ty Doanh thu tài 737.792.000 Công ty Cho mượn 558.166.074 Công ty liên kết ho mượn 20 609 000 Góp vốn 416.738.173 Chỉ phí dịch vụ tư vấn 418.750.000 Thanh tốn dịch vụ tư vấn 460.625.000 Dịch vụ khác 54.727.273 Công ty TNHH Đâu tư XD tang kỹ thuật COININ Công ty TNHH Đâu tư XD cơng trình PĐP Gơng ty Gỗ phần Tự Quản lý BDSG Bên liên quan Công ty CP TM Vận Tải Biến Trường Phát Lộc Bên liên quan Thu tiền cho thuê văn phòng, dịch vụ khác 248.895.000 Thu tiền chuyển nhượng cỗ 40.000.000.000 Bên liên quan Doanh thu xây dựng 5.838.471.707 Tổng Giám Đốc Tạmứng 135.485.549.885 Hoàn tạm ứng 135.485.549.885 Mượn tiền 13.427.760.395 Hoàn trả tiền mượn 13.427.760.395 Công ty CP ĐT TM DV AKYN Bên liên quan _ tả Đoện Thi Trang Ông Nguyễn Văn Đạt 28 WON wed a *& phân Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT QUÝ | - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 tháng năm 2019 28 NGHIỆP VỤ VÀ SÓ DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (fiếp theo) Vào ngày kết thúc quý, khoản phải thu phải trả với bên liên quan thể sau: Các bên liên quan Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Quý I năm 2019 Công ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Bên liên quan Th văn phịng Cơng ty CP ĐT TM DV AKYN 822.876.577 Bên liên quan Công ty CP ĐT TM DV AKYN Chuyển nhượng cỗ phần 105.000.000.000 Bên liên quan Công ty CP ĐT TM DV AKYN Bán sản phẩm 21.431.000.000 Bên liên quan Dịch vụ quản lý dự án Bà Đoàn Thị Tráng 658.172.092 Bên liên quan Chuyển nhượng bát động sản 32.648.000.000 Bên liên quan Chuyển nhượng cổ phần 57.000.000.000 Bên liên quan Lãi chia từ HĐHTĐT 80.000.000.000 Công ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Bên liên quan BCC 126.400.000.000 Công ty CP ĐT TM DV AKYN Bên liên quan BCC 100.939.751.900 Phải thu ngắn hạn khách hàng Phải thu dài hạn khách hàng Công ty CP ĐT TM DV AKYN Phải thu ngắn hạn khác Công ty CP TM Vận Tải Biển Trường Phát Lộc Phải thu dài hạn khác 29 NT 2⁄72 Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt B09a-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY | - 2019 (tiếp theo) vào ngày 31 thang năm 2019 28 NGHIỆP VỤ VÀ SÓ DƯ VỚI CÁC BEN LIEN QUAN (tiép theo) Thu nhập thành viên Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc kỷ sau: Quý l năm 2019 Quý I năm 2018 624.000.000 256.000.000 Lương thưởng 2.490.000.000 2.238.000.000 TỎNG CỘNG 3.114.000.000 2.494.000.000 Hội đồng Quản trị Thủ lao thưởng Ban Tổng Giám đốc 29 VND CÁC CAM KÉT ĐÀU TƯ Vào Ngày 31 tháng năm 2019, tiết khoản cam kết đầu tư Công ty sau: Theo hợp đồng xây dựng ký kết, Cơng ty có khoản cam kết với số tiền 525.538.636.407 VND (ngày 31 tháng 12 năm 2018: 97.067.244.677 VND) chủ yếu liên quan đến quyền sử dụng đắt phát triển sở hạ tầng cho cơng trình xây dựng dở dang 30 GÁC SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KÉ TỐN Khơng có kiện trọng yếu khác phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn u cầu phải điều chỉnh hay trình bày báo cáo tài hợp nhát Nhóm cơng ty le HEE So He” Võ Văn Giáp Người lập Vũ Quỳnh Hoa Kế toán trưởng Ngày 20 tháng 04 năm 2019 30 if Nguyễn Văn Đạt /© Tổng Giám đốc