BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KẾ TOÁN TÀI CHÍNH HẠCH TOÁN CÁC NGHIỆP VỤ KẾ TOÁN TRÊN HỆ THỐNG MISA Chủ đề Kế toán tiền, nợ phải trả người b[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KẾ TỐN TÀI CHÍNH HẠCH TỐN CÁC NGHIỆP VỤ KẾ TỐN TRÊN HỆ THỐNG MISA Chủ đề: Kế tốn tiền, nợ phải trả người bán, nợ phải thu khách hàng, bán hàng Kế toán Tiền, Kế toán Hàng tồn kho, Kế toán TSCĐ, Kế toán bán hàng SVTH: GVHD: Lý Hoàng Oanh TP.HCM, tháng 12 năm 2022 MỤC LỤC DANH SÁCH THÀNH VIÊN BẢNG PHÂN CÔNG CHI TIẾT CÔNG VIỆC NHÓM BÀI TẬP THỰC HÀNH PHẦN MỀM KẾ TOÁN MISA AMIS KẾ TOÁN 2022 I Khai báo thông tin ban đầu .4 Thông tin chung .4 Khai báo danh mục số dư ban đầu II Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh tháng năm 2022 17 Mua nhập kho hàng hóa .17 Phân hệ Nợ phải trả người bán .19 Phân hệ Nợ phải thu khách hàng 21 Phân hệ Bán hàng 23 Phân hệ Tiền 25 III Sổ chi tiết tài khoản .28 IV SỔ CÁI 34 DANH SÁCH THÀNH VIÊN ST T HỌ VÀ TÊN MSSV MỨC ĐỘ HOÀN THÀNH TRÁC THÁI NGỌC (Nhóm Trưởng) 050609210889 100% Huỳnh Khánh Vy 050609211720 100% Nguyễn Phạm Minh Thư 050609212239 100% Hồng Vũ Yến Nhi 050609210994 100% BẢNG PHÂN CƠNG CHI TIẾT CƠNG VIỆC NHĨM ST T CƠNG VIỆC THÀNH VIÊN PHỤ DEADLINE TRÁCH Khai báo thông tin ban đầu Tất 18/12 Xây dựng nghiệp vụ phân hệ Tiền Hoàng Vũ Yến Nhi 19/12 Xây dựng nghiệp vụ phân hệ Phải trả người bán Trác Thái Ngọc 18/12 Xây dựng nghiệp vụ phân hệ Phải thu khách hàng Huỳnh Khánh Vy 18/12 Xây dựng nghiệp vụ phân hệ Bán hàng Nguyễn Phạm Minh Thư 18/12 Xuất báo cáo (sổ sổ chi tiết) Hoàng Vũ Yến Nhi 19/12 Kiểm tra duyệt báo cáo Trác Thái Ngọc Huỳnh Khánh Vy 20/12 Tổng hợp nghiệp vụ báo cáo thành file word hoàn chỉnh Nguyễn Phạm Minh Thư 23/12 Kiểm tra lần cuối Tẩt 26/12 In ấn Nguyễn Phạm Minh Thư 27/12 BÀI TẬP THỰC HÀNH PHẦN MỀM KẾ TOÁN MISA AMIS KẾ TỐN 2022 I Khai báo thơng tin ban đầu Thông tin chung Công ty Cổ phần Beauty chuyên kinh doanh quần áo bigsize bắt đầu hạch tốn phần mềm MISA AMIS KẾ TỐN 2022 với thông tin sau: Áp dụng theo Thông tư 200/2014/TTBTC Chế độ kế toán Ngày bắt đầu hạch toán phần 01/01/2022 mềm Ngày bắt đầu năm tài 01/01 Đồng tiền hạch tốn VND Phương pháp tính giá xuất kho Bình qn cuối kỳ Phương pháp tính thuế GTGT Phương pháp khấu trừ Khai báo danh mục số dư ban đầu a Cơ cấu tổ chức STT Mã đơn vị Tên đơn vị Cấp tổ chức PKD Phòng Kinh doanh Phòng ban PKT Phòng Kế tốn Phịng ban b Danh mục Nhân viên STT Mã nhân viên Họ tên Mã Đơn vị NV001 Trác Thái Ngọc PKD NV002 Huỳnh Khánh Vy PKD NV003 Hoàng Vũ Yến Nhi PKT NV004 Nguyễn Phạm Minh Thư PKD c Danh mục Kho STT Mã kho KHH Tên kho Kho hàng hóa d Danh mục Vật tư, Hàng hóa STT Mã VT, Tên VT, HH HH Tính chất Đơn vị tính Thuế suất GTGT Kho ngầm định TK kho TK Doanh thu TK Chi phí AK Áo khốc HH Cái 10 KHH 1561 5111 632 ASM Áo sơ mi HH Cái 10 KHH 1561 5111 632 AT Áo thun HH Cái 10 KHH 1561 5111 632 QT Quần HH Cái 10 KHH 1561 5111 632 tây e Danh mục Tài khoản ngân hàng Số TK ngân hàng (*) Tên ngân hàng Loại tiền 0001232225411 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VND f Danh mục Khách hàng Mã KH (*) Tên khách hàng (*) Địa ABIGSIZE CÔNG TY CỔ PHẦN THỜI TRANG A BIG SIZE Số 82 Vũ Trọng Phụng, Phường Thanh Xuân Trung, Quận Thanh Xuân, Thành phố Hà Nội LHO 56 Hoàng Diệu 2, Phường Linh Chiểu, Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh Lý Hoàng Oanh Mã số thuế 0108969079 g Danh mục Nhà cung cấp Mã NCC (*) NCC00001 NCC00002 Tên nhà cung cấp (*) Địa Mã số thuế CÔNG TY CỔ PHẦN THỜI TRANG THE STYLE Số 05, Ngách 109, Ngõ 509 Vũ Tơng Phan, Phường Khương Đình, Quận Thanh Xuân, Thành phố Hà Nội, Việt Nam 0109220363 CƠNG TY CỔ PHẦN GUMAC 17/6A Phan Huy ích, Phường 14, Quận Gị Vấp, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam 0312676139 CHI NHÁNH TỔNG CÔNG TY ĐIỆN LỰC NCC00003 THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TNHH - CƠNG TY ĐIỆN LỰC SÀI GÒN Số 01 Đường Võ Văn Tần, Phường Võ Thị Sáu, Quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam h Số dư đầu kỳ tài khoản ngân hàng 0300951119001 Số TK ngân hàng (*) Tên ngân hàng Loại tiền Số tiền Tài khoản 0001232225411 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VND 1.000.000.000 1121 i Số dư công nợ Nhà cung cấp TK công nợ Mã nhà cung cấp (*) Tên nhà cung cấp Dư Nợ Dư Có 331 NCC00001 CƠNG TY CỔ PHẦN THỜI TRANG THE STYLE 302.000.000 331 NCC00002 CÔNG TY CỔ PHẦN GUMAC 110.000.777 - Số dư cơng nợ: CƠNG TY CỔ PHẦN THỜI TRANG THE STYLE 10