Báo cáo tài chính công ty cổ phần đầu tư thương mại bất động sản an dương thảo điền1666205464

CONG TY CO PHAN BAU TU THUONG MAI BAT DONG SAN AN DUONG THAO BIEN Số Ngô Đức Kế, Phường Bến Nghé, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Mẫu số: B01-DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014) BANG CAN DOI KE TOAN HOP NHAT Tại ngày 30 tháng 09 năm 2022 (Ấp dụng cho doanh nghiệp đáp ứng giả định hoạt động liên tục) (Chỉ tiêu Mã số | | Số cuối năm Số đầu năm 100 134,296,639,167 90,655,321,141 I Tiền khoắn tương đương tiền Tiền 110 111 37,887,549,353 31,887,549,353} 31,816,278,578 31,816,278,578 Céc khoan tong đương tiền II Đầu tư tài ngắn hạn 112 120 Dự phòng giảm gid chimg khodn kinh doanh (*) | 122 121 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn II Các khoản phải thu ngắn hạn 1, Phải thu ngắn hạn khách hàng 123 130 131 90,024,693,736| 20,247,286,976 51,T86,081,048| 20,299,909,458| 12 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 5,643,397 ,432| 548,425,005] Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiễn độ kế hoạch hợp đồng xây 133 134 Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 135 136 137 50,830,000,000} 20,167,525 A78 (883,516,160) 36.316,000,000 1,601,746,585 Tai sản thiếu chờ xử lý IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 139 140 141 149 dựng | Iminh A TAI SAN NGAN HAN Chứng khoán kinh doanh | | [Thuyết : l \V Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn 150 151 404,396,078 10045002] 4,072,964,516 Thuế GTGT khấu trừ 152 178,004,122] 856,614,561 '5 Tài sản ngắn hạn khác 155 B TAI SAN DAI HAN 200 1,040,644,205,022| 1,163,279,892,703| 210 211 212 19,630,000,000 119,830,000,000| £3,000,000,000] 83,000,000,000 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Trả trước cho người bán dài hạn Sofie Veriied sg poi CONG Ty GO PHAN PAU TU" Ký hgày: 19/10/2022 L7:57:5E }ONG MAI BAT DONG SAN AN a 153 154 216,346,954 216,346,954 CÔNG TY CO PHAN BAU TU THUONG MAI BAT DONG SAN AN DUONG THAO BIEN Số Ngô Đức Kế, Phường Bến Nghé, Quan 1, “Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Chỉ tiêu 3, Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu nội dài hạn 17 Dự phòng phải thu dài hạn khó địi (*) 219 II Tài sản cố định || |Số cuối năm Số đầu năm 36,030,000,000| 36,630,000,000 220 117,099,986,7 15| 125,966,764,099| Tài sản cố định hữu hình 221 309,977,071 1,606,020,867| NON Phai thu dai han khác |” - Nguyén gid - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tai sản cố định thuê tài 222 223 4,034,045 ,394 (924,068,323) 5,404,063,576| (3,798,042,709) 215 216 225 226 Tài sản cố định vơ hình 221 113,990,009,644| 124,360,743,232 - Nguyên giá 228 128/071,898,8611 160,746,898,861 229 (14.081,889,217) (06.386,155,629) III BẤt động sản đầu tư 230 275,549,699,295| 404,284,463,145} - Nguyén gid - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 231 232 295,518,904,522 (19969,205,227)| 446,383,197,907 (42,098,734,762) IV Tài sản dở dang dài hạn 240 72,512,384,870} 72,512,384,870 Chỉ phí sản xuất, kinh doanh đở dang dai han 241 Chỉ phí xây dựng đở dang 242 72,512,384,870) 72,512,384,870 'V Dau tư tài dài hạn 250 423,899,989,692| 423,196,912,115] Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên đoanh, liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 251 252 253 395,999,989,692| 28,500,000,000 394,696,912,116| 28,500,000,000| 31,952,144,450} 17,689,368,474] '4 Dự phòng đầu tư tài dài hạn (*) 254 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 VI Tài sản đài hạn khác 260 Chỉ phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 261 16,670,084,907 262 Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn Tài sản dài hạn khác 263 268 l5, Lợi thương mại 'TỎNG CONG TAI SAN (270 = 100 + 200) INGUÒN VON C - NỢ PHẢI TRẢ I, Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Ngudi mua trả tiền trước ngắn hạn 269 270 16,382,069,543] 1,174,940,844,189} 17,689,368 A74| 4,253,935,213,844! 300 310 311 312 10,588,079,660| 17/216,366,843| 4,363,305,100| 109,985,977 184,299,074,691 33,812,131,564| 2,874,579,800} 87,772,254 313 9,362,027,949| 625,527,100 Thué va céc khoan phải nộp Nhà nước san aren BEL 224 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) - Giá trị hao mòn lũy kế (*) | 213 214 Phai thu vé cho vay dài hạn - Nguyên giá || | Mãsó Ị H CÔNG TY CO PHAN BAU TU THUONG MAI BAT BONG SAN AN DUONG THAO BIEN Số Ngô Đức Kế, Phường Bên Nghé, Quan 1, Mã số nieve (Số cuối năm Số đầu năm 14 Phải trả người lao động, 314 427,625,578} 237,186,206} Chỉ phí phải trả ngắn hạn 315 4,326, 305,360} 7,499,545,043} Phải trả nội ngắn hạn 316 l8 Doanh thu chưa thực ngắn hạn 318 19 Phai tra ngắn hạn khác 319 1827,116,879| 2,817,521,161 317 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 12 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 322 13 Quỹ bình ổn giá 323 II, Nợ dài hạn 330 Phải trả người bán dài hạn 331 Người mua trả tiền trước dài hạn 332 321 “ mm 14 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 20,000,000,000} 324 Chỉ phí phải trả dài hạn 333 Phải trả nội vốn kinh doanh 334 83,371,712,817| 150,486,943,127| - (7 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Phải trả nội dài hạn Doanh thu chưa thực dài hạn 335 336 (7 Phải trả đài hạn khác 337 477,155,000] 477,155,000} Vay va ng thué tai chinh dai han 338 82,305,609,725| 149,447,222,224 Trái phiếu chuyển đổi 10 Cổ phiếu ưu đãi 339 340 11 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 341 588,948,092| 562,565,903} 12 Dự phòng phải trả dài hạn 342 13 Quỹ phát triển khoa học công nghệ ID - VỐN CHỦ SỞ HỮU 343 400 I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiều phổ thơng có quyền biểu - Cổ phiếu ưu đãi Thang du von cd phan Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu '4 Vốn khác chủ sở hữu 411 4,074,352,764,529 1,074,352,764,529| 4,069,636,139,153} 1,069,636,139,153| 4,013,501,000,000] — 101350100004 4lla 1,013,501,000,000| 1,013,501,000,000| 41lb 412 (469,161,000) (469,161,000)| (23,808,309,790)} (23,808,309,790)) 413 414 tee (Chỉ tiêu m— Thanh phó Hồ Chí Minh, Việt Nam Cổ phiếu quỹ (*) 415 6, Chênh lệch đánh giá lại tài sản (7 Chênh lệch tỷ giá hồi đối 4l6 417 § Quỹ đầu tư phát triển l9 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 418 2,364,004,020| 2,364,004,020 419 420 421 92,043,914,854| 77,336,743,818| - LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước - LNST chưa phân phối kỳ 12 Nguồn vốn đầu tư XDCB 13 Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt II Nguồn kinh phí quỹ khác 42la 421b 422 429 430 Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCD TONG CONG NGUON VON (440=300+400) | 71,331,319,542| 42,483,831 ,756} 4,712,595,312 34,852,912,062] 721,316,445 711,862,105 1,114940,844,189 1,253,935,213,844 431 432 440 Người lập biểu (Ký, họ tên) Lê T Ngọc Ánh Ngô Tố Giao wo Đỗ N Tuyết Vân — am NI Mẫu số: B02-DN/HN (Ban hành theo TIsó: 202/2014/TT- Céng ty CP DT TM Bat dong sản An Dương Thảo Điền Số 02 Ngô Đức Kế,P Bến Nghé,Quận I BTC ngày 22/12/2014 Bộ trưởng BIC) BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH QUY NAM 2022 HOP NHAT Đơn vị tính: ND | || bénbá hang va a cung capA Doanh thu - Doanh thu dich vu Các khoản giảm trừ đoanh thu Doanh thu bán hàng | năm 2022 | 2021 2022 năm 2021 38,909,025 369 114438823061 10089,119,454) 94,924,447,337| Lũy kế từ đầu năm đến cuối kỳ nà QUÝ cung cấp dich vu (10 = 01 - 02) 10 94,924 ,447,337, 10,089,119,454) 114,438,823/061 33,009,025,363| l4 Giá vốn hàng bán il 70,026,706,919} 3,774,788,241 77,346,174,145} 11,314,263,717, aay,dịch vụ (20 = 10 - 11) cấp 20 24,897,740,418} 6,344,334,213} 48, 37,092,648,916} 761,646 22,594,761, Doanh thu hoạt động tài 21 7,033,924,125] 1,200,405,424| 8,990,157,888 3,767,968,516 Chi phi tai chinh 22 4,690,222,962} 4,917,887,239} 15,310,722,391 17,525,6851,540) - Trong đó: Chỉ phí lãi vay lãi lỗ công ty liên P DU kết, liên doanh 4,634,493,826| 4,185/658,072| — 15,220.334/890| 7030/71] 17,128,964,039| Lợi nhuận gộp bán hàng cung | Thu | yet |, minh Mã số t Chỉ tiêu 24 9, Chi phí bán hang 25 | 10 Chi phí quản lý doanh nghiệp 26 2,071,369,087| 2,620,184,246| 6,894,931,711 8,258,273,518} | 11 Lợi nhuận thuan tt hoat động kinh | doanh (30 =20 + (21 - 22) - (25 + 30 25,170,072,494| 136,665,152 24,580,230,249| 578,805,104} 31 17,929,215,050 60,299,500] 49,661 ,921,500 63,492,017] 39,189,755,598} 10,685,652 (19,527,834,098) 52,836,365] 5,052,396,15'151 63 1,641, 469| 26)+24) 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 32 39,173,192,682} 13 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 40 (21,243,977,632) 60,299,500] 50 3,926,094,86: 196,964,65; 51 5,960,670} 171,285,179 15 Tơng lợi nhuận kê tốn trước th (50 = 30 + 40) | 16 Chỉ phí thuế TNDN hành 17 Chỉ phí thuế TNDN hỗn lại 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệpsa (60 =_ 50 - 51 - 52) 19.Lợi nhuận sau thuế công ty mẹ 20.Lợi nhuậ ka, nk A Lege nage saute: etlaieo: dong khéng kiém soat 21 Lãi cổ phiếu (*) 22 Lãi suy giảm cổ phiếu (*) 70 71 j 537,607,696} 26,382,189 52 309,388,586 | | nH M84,033,773} 24,159,042] 4,742,595,312 91,533,711 4,700,275 920,431 4,030,064 2,500,062 4I 025 49 3,920,134,192 25,679,4i 3,918,433,917] i 4,116,625, (Ký, họ tên) gees Lê Thị Ngọc Ánh E220 23623402508, Đỗ Ng Tuyết Vân Kế toán trưởng dary Vie (Ký, họ tên) amin Người lập biểu CONG TY CO PHAN DAU TU THUONG MAI BAT DONG SAN AN DUONG THẢO ĐIỀN Mẫu số: B03-DN/HN Sô Ngô Đức Kê, Phường Bên Nghé, Quận 1, Thành phơ Hơ Chí Minh, Việt Nam (Ban hành theo TT số: 202/2014/TT'BTC ngày 22/12/2014 BTÓ) BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT (Theo phương pháp trực tiếp) Từ ngày 01/01/2022 đến ngày 30/09/2022 x |ThUYỂ ;0qo2022 | 31/12/2021 Chỉ tiêu Mas6 J 1, Tién thu tir ban hang, cung cap dich vụ doanh thu 142465792/36| 28368212373 l2 Tiền trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ (13,092,673,656)] (16.915,344,162) Tiền trả cho người lao động (1,199,980,105)} (1,681,878,987) I Luưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh khác minh il Tién chi tra lãi vay Tiền nộp thuế thu nhập doanh nghiệp (21,316,774,573)| (679/282836)| (25,072,861,845) (441,235,646)} l6 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 5,235,091,827| 48,403,718,047 (7 Tiền khác cho hoạt động kinh doanh |Lưu chuyễn tiền từ hoạt động kinh doanh II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 20 (1,560,442,848) 31,100,266,932 (2.328,102/218)| 108,874,070,775| Tiên đê mua săm, xây dựng TSCP vả tải sản : 21 22 al aoe chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị 23 (63300,000,000)| 24 37,786,000,000 684,000,000 (15,514,000,000)] 9,684,000,000 | dai hạn khác Tiến thu tử lý, nhượng TSCĐ vả tái 4: “Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vi khác Tiền đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia |Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư |IH Iaru chuyển tiền từ hoạt động tài 21 30 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu từ phát hành cỗ phiếu, nhận vốn góp a lchủ sở hữu 26 31 Tiền trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cỗ |phiếu doanh nghiệp phát hành Tiền vay ngắn hạn, đài hạn nhận 33 Tiền trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 35 36 Tiền trả nợ gốc vay R 35 34 2,768,000,000 (90,076,800,000)| _ (42500,000,000)| ol _| (87,308,800,000) | (42,500,000,000) Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài ‘Luu chuyến tiền kỳ (50 = 20 + 30 + 40) Tiền tương đương tiền đầu kỳ |Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 40 50 60 61 (1715.733.088) 6081270175 33532/011646| — 31816/278/578| Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50 + 60 + 61) 70 37,867,549,353) — 31/816,28,578 Người lập biểu (Ký, họ tên) Ngô Tố Giao sill Lê Thị Ngọc Ánh 624 Đỗ N Tuyết Vân Vo\s Xi" Báo cáo tài hợp CONG TY CO PHAN DAU TU THUONG MAI BAT DONG SAN Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 thắng 09 năm 2022 AN DUONG THẢO ĐIỆN Số Ngô Đức Kế, P Bến Nghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh THƠNG TIN KHÁI QT Cơng ty mẹ : | Công ty Cô phần Đầu tư Thương mại Bắt động sản An Dương Thảo Điền Công ty cô phần thành lập Việt Nam theo Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh nghiệp Công ty cô phần Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp lần đầu số 4103007249 ngày 10/07/2007, sau thay đổi sang mã số 0305087904 Cơng ty thay đổi Giấy chứng nhận kinh doanh lần thứ 14 ngày 12 tháng 06 năm 2021 Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê Chỉ tiết: Kinh doanh nhà; Kinh doanh khu dân cư, khu du lịch khu vui chơi giải trí; cơng, trình cơng cộng Kinh doanh nhà xưởng sản xuắt,nhà kho, bến bãi (không bao gồm đầu tư xây dựng hạ tầng nghĩa trang, nghĩa địa để chuyển nhượng quyền sử dựng đất gắn liền với hạ tầng Xây dựng cơng trình kỹ thuật dân dụng khác Chỉ tiết: Xây dựng cơng trình thể thao trời; Giặt là, làm sản phẩm dệt lông thú; Xây dưng nhà không để ở, tiết : Xây dựng nhà xưởng phục vụ sản xuất công nghiệp, kho chứa hàng Vệ sinh chung nhà cửa; Vệ sinh nhà cửa Vệ sinh công nghiệp cơng trình chun biệt Chi tiết: Vệ sinh bên ngồi cho tất cơng trình, bao gồm văn phòng, nhà máy, cửa hàng, quan khu nhà đa mục tiêu khác Vệ sinh \e\:#2§sš /$SÍ Hoạt động kinh doanh Công ty là: bể bơi bảo dưỡng Dịch vụ tẩy uế tiệt trùng; Dịch vụ chăm sóc trì cảnh quan; Hoạt động sở thể thao Chỉ tiết: Bễ bơi sân vận động; Hoạt động câu lạc thể thao; Cung cấp dịch vụ ăn uống theo hợp đồng không thường xuyên với khách Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng; Cơng ty có trụ sở địa điểm sau “Trụ sở Địa điểm Số Ngơ Đức Ké, P Bến Nghé Quận 1, TP Hồ Chí Minh Cơng ty hợp Công ty TNHH MTV Đầu tư G Invest * Địa chỉ: Số Ngô Đức Kế, Phường Bến Nghé, Quận I, Thành phố Hồ Chí Minh * “Tỷ lệ lợi ích cơng ty mẹ ngày 30/09/2022: 100% * Quyền biểu công ty mẹ ngày 30/09/2022: 100% À Kì Š CONG TY CP DAU TU TM BAT DONG SAN AN DUONG THẢO DIEN Số Ngô Đức Kế, P Bến Nghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT 'Báo cáo tài hợp Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2022 Miu s6 B 09 - DN/HN Công ty Cổ phần Khu Du lịch Đảo San Hô * Địa chỉ: Thôn Tây, Xã Ninh Vân, Thị xã Ninh Hịa, tỉnh Khánh Hịa * Tỷ lệ lợi ích công ty mẹ ngày 30/09/2022: 99% * Quyền biểu công ty mẹ ngày 30/09/2022: 99% Công ty liên kết hợp Công ty Cỗ phần Sản xuất Thương Mại Phương Đông * Địa chỉ: 40 Kim Biên, Quận 5, TP Hồ Chí Minh * Tỷ lệ lợi ích cơng ty ngày 30/09/2022: 48,68% * Quyền biểu công ty mẹ ngày 30/09/2022: 48,68% Cơng ty Cỗ phần Cơ khí Ngân hàng * Địa chỉ: Số Phạm Văn Hai, Phường 1, Quận Tân Bình, TP Hồ Chí Minh * Tỷ lệ lợi ích cơng ty mẹ ngày 30/09/2022: 21% * Quyền biểu công ty mẹ ngày 30/09/2022: 21% CƠ SỞ LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẮT GIỮA NIÊN ĐỘ VÀ KỲ KÉ TOÁN Báo cáo tài hợp kèm theo trình bày Đồng Việt Nam (VND), theo nguyên tắc giá gốc we Cơ sở lập báo cáo tài hợp niên độ phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Hệ thống Kế toán Việt Nam quy định hành khác kế toán Việt Nam Năm tài Cơng ty ngày tháng I kết thúc vào ngày 31 tháng 12 Báo cáo tài hợp niên độ lập cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2022 đến ngày 30/06/2022 Cơ sở hợp Báo cáo tài hợp niên độ bao gồm Báo cáo tài Cơng ty Báo cáo tài cơng ty Cơng ty kiểm sốt (các cơng ty con) lập ngày 30 tháng 06 hàng năm Việc kiểm soát đạt Cơng ty có khả kiêm sốt sách tài hoạt động cơng ty nhận đầu tư nhằm thu lợi ích từ hoạt động công ty Kết hoạt động kinh doanh công ty mua lại bán kỳ trình bảy Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh hợp từ ngày mua ngày bán khoản đầu tư cơng ty Trong trường hợp cần thiết, Báo cáo tài cơng ty điều chỉnh đễ sách kế tốn áp dụng Công ty công ty khác iống 'Tắt nghiệp vụ số dư cơng ty tập đồn loại bỏ hợp Báo cáo tài Lợi ích cỗ đơng thiểu số tài sản công ty hợp xác định tiêu riêng biệt tách khỏi phần vồn chủ sở hữu cổ đông công ty mẹ Lợi ích cổ đơng thiểu số bao gồm giá trị lợi ích cổ đơng thiểu số ngày hợp kinh đoanh ban đầu phần lợi ích cỗ đông thiểu số biến động tổng vốn chủ sở hữu kể từ ngày hợp kinh doanh Các khoản lỗ tương ứng với phần vốn cổ đông thiêu số vượt phần vốn họ tổng vốn chủ sở hữu công ty tinh giảm vào phần lợi ích Cơng ty trừ cỗ đơng thiểu số có nghĩa vụ ràng buộc có khả bù đắp khoản lỗ — Kỳ kế tốn CONG TY CP DAU TU TM BAT DONG SAN AN DUONG THAO DIEN Số Ngô Đức Kế, P Bến Nghé, Quận I, TP Hồ Chí Minh BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Báo cáo tài hợp Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2022 Mẫu số B 09 - DN/HN Khi bắt động sản đầu tư bán, nguyên giá khấu hao lũy kế xóa số khoản lãi, lỗ phát sinh hạch toán vào kết hoạt động kinh doanh trong,kỳ Các khoãn đầu tư tài Hợp kinh doanh ngày mua cơng Tài sản, công nợ công nợ tiềm tàng công ty xác địnhtheo giá trị hợp lý ghi nhận mua sản tài lý hợp trị giá tổng mua giá ty Bất kỳ khoản phụ trội lợi thể thương mại Bắt kỳ khoản thiểu hụt giá mua tổng giá trị hợp lý tài sản mua ghi nhận vào kết hoạt động kinh doanh kỳ kế tốn phát sinh hoạt động mua cơng ty Lợi ích cỗ đơng thiểu số ngày hợp kinh doanh ban đầu xác định sở tỷ lệ cổ đông thiểu số tổng giá trị hợp lý tài sản, công nợ công nợ tiềm tàng ghi nhận Đầu tư vào công ty liên kắt Công ty liên kết công ty mà Công ty có ảnh hưởng đáng, kế khơng phải cơng ty công ty liên doanh Công ty Ảnh hưởng đáng kể thể tham gia vào việc đưa định sách tài hoạt động bên nhận đầu tư ảnh hưởng mặt kiêm sốt đồng kiểm sốt sách Kết hoạt động kinh doanh, tài sản công nợ công ty liên kết hợp Báo cáo tài sử dụng phương pháp vốn chủ sở hữu, Các khoản góp vốn liên kết trình bày Bảng cân đối kế toán theo giá gốc điều chỉnh theo thay đổi phần vốn góp Cơng ty vào phần tài sản công ty liên kết sau ngày mua khoản đầu tư Các khoản lỗ cửa cơng ty liên kết vượt q | khoản góp vốn Cơng ty cơng ty liên kết khơng ghi nhận | ty liên kết với Trong trường hợp công ty thành viên Công ty thực giao dịch với công Các khoản đầu tư chứng khốn khộn đầu tư kháe | Các khoản đầu tư chứng khoán khoản đầu tư khác ghỉ nhận theo giá mua thực tế phí liên quan đến giao dịch mua khoản đầu tư ý Dự phòng tẫn thắt khoản đầu tư tài | Dự phịng tổn thất khoản đầu tư tài trích lập theo quy định kế toán hành Theo đổi có giá trị ghi đó, Cơng ty phép trích lập dự phịng cho khoản đầu tư chứng, khốn tự trao dài hạn, Cơng ty tài tư đầu khoản với Đối toán số cao giá thị trường ngày kết thúc kỳ kế | trích lập dự phịng tổ chức kinh tế mà Cơng ty dang đầu tư bị lỗ, trừ trường hợp lỗ theo kế hoạch xác định phương án kinh doanh trước đầu tư Chi phi di vay Chi phi di vay liên quan trực tiếp đến việc mua, đầu tư xây dựng sản xuất tài sản cần thời gian tương đối dài đẻ hoàn thành đưa vào sử dụng kinh doanh cộng vào nguyên giá tài sản tài sản đưa vào sử dụng kinh doanh Các khoản thu nhập phát sinh từ việc đầu tư tạm thời khoản vay ghỉ giảm nguyên giá tài sản có liên quan ty Tất phí lãi vay khác ghỉ vào kết hoạt động kinh doanh kỳ Cơng Chỉ phí trả trước Chỉ phí trả trước bao gồm phí trả trước ngắn hạn phí trả trước dài hạn bảng cân đối kế toán phân bổ khoảng thời gian trả trước phí tương ứng với lợi ích kinh tế tạo từ phí Xe À Cơng ty, 1ai/18 chưa thực tương ứng với phần góp vốn Công ty vào công ty liên kết, loại bỏ khỏi Báo cáo tài hợp oy BA A Ni we SS CONG TY CP DAU TU'TM BAT DONG SAN AN DUONG THAO BIEN Số Ngô Đức Kế, P Bến Nghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2022 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT 10 Báo cáo tài hợp Mẫu số B 09 - DN/HN Các khoản phải trả phí trích trước Các khoản phải trả phí trích trước ghi nhận cho số tiền phải trả tương lai liên quan đến hàng hóa địch vụ nhận không phụ thuộc vào việc Cơng ty nhận hóa đơn nhà cung cấp hay chưa 11 Các khoản dự phòng, Các khoản dự phòng ghi nhận thỏa mãn điều kiện sau: (i) Cơng ty có nghĩa vụ nợ hiệnviệctại yêudo kết từ kiện xảy ra; (ii) Sự giảm sút lợi ích kinh tế xảy dẫn đến giá trị cầu phải tốn nghĩa vụ nợ; (ii) Cơng ty đưa ước tính đáng tin cậy nghĩa vụ nợ 12 Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu 'Thặng dư vốn cỗ phần ghi nhận theo số chênh lệch giá thực tế phát hành mệnh giá cổ phiếu phát hành cổ phiếu bổ sung tái phát hành cổ phiêu quỹ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối số lợi nhuận từ hoạt động Công ty sau trừ khoản điều chỉnh áp dụng hồi tố thay đổi sách kế tốn điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu năm trước Doanh thu Doanh thu ghỉ nhận Cơng ty có khả nhận lợi ích kinh tế xác định sau thu thu khoản lý hợp trị giá cách chắn Doanh thu xác định theo Khi trừ khoản chiết khấu thương mại, giảm giá hàng bán hàng bán bị trả lại Doanh thu bán hàng ghỉ nhận đồng thời thỏa mãn tất điều kiện sau: (i) Cong ty da chuyển giao phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hàng hóa cho ngudi mua; (ii) Cong ty khơng cịn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa người sở hữu hàng hóa quyền kiểm sốt hàng hóa; (ii) Doanh thu xác định tương đối chic chan; (iv) Công ty da thu thu lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng; (v) Chỉ phí liên quan đến giao dịch bán hàng xác định Doanh thu cung cấp dịch vụ Doanh thu giao dịch cung cấp dịch vụ ghỉ nhận kết giao dịch xác định cách đáng tin cậy Kết giao dịch cung cấp dịch vụ xác định thỏa mãn tắt điều kiện sau: (i) Doanh thu xác định tương đối chắn; (ii) Cơng ty có khả thu lợi ích kinh tế từ giao địch cung cấp dịch vụ đó; (ii) Phần cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế tốn cấp xác định được; (¡v) Chỉ phí phát sinh cho giao dịch phí để hồn thành giao dịch cung dịch vụ xác định Doanh thu từ tiền lãi, tiền bân quyền, cỗ tức lợi nhuận chia Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, tiền quyền, cổ tức lợi nhuận chia Công ty ghi nhận thỏa mãn đồng thời điều kiện sau: () Công ty có khả thu lợi ích kinh tế từ giao địch đó; va (ii) Doanh thu xác định tương đôi chắn ONS Doanh thu ban hang Mw | re HO 13 CONG TY CP DAU TU TM BAT DONG SAN AN DUONG THAO DIEN Số Ngô Đức Kế, P Bến Nghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BẢN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HQP NHAT 30 tháng 09 năm 2022 Miu sé B 09 - DN/HN Thuế Thuế thu nhập hành Số thuế phải trả tính dựa thu nhập chịu thuế kỳ Thu nhập chịu thuế khác với lợi nhuận trình bày báo cáo kết hoạt động kinh doanh thu nhập chịu thuế khơng bao gồm khoản thu nhập hay phí tính thuế khấu trừ năm khác (bao gdm ca 15 mang sang, có) ngồi không bao gồm tiêu không chịu thuÊ không khấu trừ Việc xác định thuế thu nhập Công ty vào quy định hành thuế Tuy nhiên, quy định thay đổi theo thời kỳ việc xác định sau thuế thu nhập doanh nghiệp tùythuộc vào kết kiểm tra quan thuế có thẩm quyền Thuế thu nhập hoãn lại Thuế thu nhập hoãn lại tính khoản chênh lệch giá trị ghi sổ sở tính thuế thu nhập khoản mục tài sản công nợ báo cáo tài ghi nhận theo phương pháp bảng, cân đối kế tốn Thuế thu nhập hỗn lại phải trả phải ghỉ nhận cho tất khoản chênh lệch tạm thời tài sản thuế thu nhập hoãn lại ghi nhận chắn có đủ lợi nhuận tính thuế trong, tương lai để khấu trừ khoản chênh lệch tạm thời “Thuế thu nhập hoãn lại xác định theo thuế suất dự tính áp dụng cho năm tài sản thu hồi hay nợ phải trả toán Thuế thu nhập hoãn lại ghi nhận vào báo cáo kết hoạt động kinh doanh trừ trường hợp khoản thuế có liên quan đến khoản mục ghỉ thẳng vào vốn chủ sở hữu 'Trong trường hợp đó, thuế thu nhập hỗn lại ghi thẳng vào vốn chủ sở hữu 'Tài sản thuế thu nhập hoãn lại nợ thuế thu nhập hoãn lại phải trả bù trừ Cơng ty có quyền hợp pháp để bù trừ tài sản thuế thu nhập hành với thuế thu nhập hành phải nộp tài sản thuê thu nhập hoãn lại nợ thuế thu nhập hoãn lại phải trả liên quan tới thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế khác Các loại thuế khác áp dụng theo luật thuế hành Việt Nam - = quản lý quan thuế Cơng ty có dự định toán thuế thu nhập hành sở tua! = 14 Báo cáo tài hợp Cho kỳ kế toán kết thúc ngày Báo cáo tài hợp Cho kỳ kế tốn kết thúc ngày CONG TY CP DAU TU TM BAT DONG SAN AN DUONG THAO BIEN Số Ngô Đức Kế, P Bến Nghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh 30 tháng 09 năm 2022 Mẫu số B 09 BAN THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Vv DN/HN THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MYC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOI KE TOAN (Bon vj tinh: VND) “Tiền khoản tương đương tiền Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng, 31/12/2021 12.511.584.301 25.355.965.052 14.531.342.553 11.284.936.025 _—31867549353 _—3L816.278578_ Cộng 30/09/2022 Phải thu khách hàng ngắn hạn ~_ Các khoản phải thu khách hàng - Dự phịng khó đòi Cộng Trả trước người bán a.Trả - Trả b Trả ~ Trả Cộng trước trước trước trước cho người bán ngắn hạn người bán cho người bán dài hạn người bán 30/09/2022 31/12/2021 20.247.286.916 (863.516.150) 20.299.909.458 30/09/2022 5.643.397.432 5.643.397.432 83.000.000.000 83.000.000.000 31/12/2021 548.425.005 548.425.005 83.000.000.000 83.000.000.000 20.299.909.458 ñ ¡ } TỊ ệ ; Phải thu cho vay ngắn hạn 4, 30/09/2022 31/12/2021 35.316.000.000 35.316.000.000 - Phải thu cho vay ngắn hạn Cộng Phải thu khác Y 30/09/2022 Giá trị Dự phòng 31/12/2021 Giá trị Dự phòng 20.167.525.478 20.167.525.478 - 1.601.746.585 1.601.746.585 H b Dài hạn _ 36.630.000.000 - 36.630.000.000 - doanh 36.630.000.000 - 36.630.000.000 Cộng 56.19.525.478 -_ 38231.746.585 a Ngắn hạn - Phải thu ngắn hạn khác ~ Phải thu hợp đồng hợp tác kinh Báo cáo tài hợp CONG TY CP DAU TU'TM BAT DONG SAN AN DUONG THAO DIEN Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2022 Mẫu số B 09— DN/HN Số Ngô Đức Kế, P Bến Nghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh BAN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Chỉ phí trả trước 30/09/2022 31/12/2021 10.045.002 a Ngắn hạn 0 0 10.045.002 16.570.084.907 16.570.084.907 16.580.129.909 - Chỉ phí trả trước ngắn hạn b Dài hạn - Các khoản khác Cộng “Tăng giảm tài sản cố định hữu hình Khoản mục NGUYÊN GIÁ Số dư đầu năm Mua kỳ Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ GIÁ TRỊ HAO MÒN LŨY KE Số dư đầu kỳ Khấu hao kỳ Giảm KH lý Số dư cuối kỳ GIÁ TRỊ CÒN LẠI Tại ngày đầu kỳ Tại ngày cuối kỳ Tong cong Phương tiện | Tài sản cỗ định Mấy móc, thiết | bi van tai khác 254.511.758 | 5.060.568.182 2.608.000.000 - | 3.978.018.182 254.511.758 | 3.690.550.000 88.983.636 | — 5.404.063.576 2.608.000.000 3.978.018.182 88.983.636 | — 4.034.045.394 254.511.758 | 3.454.547.315 396.840.532 -| 3.270.814.918 580.572.929 254.511.758 | 88.983.636 | — 3.798.042.709 396.840.532 3.270.814.918 924.068.323 88.983.636 -| -| 1.606.020.867 3.109.977.071 0 1.606.020.867 3,109.977/071 ~ Nguyên giá TSCĐ hết khấu hao sử dụng thời điểm ngày 30/09/2022 là: 343.495.394 đồng - Giá trị lại tài sản cố định hữu hình dùngng để chấp, cằm có đảm bảo khoản vay ngân hàng 30/09/2022 là: 2.553.666.666 VND Tang giảm tài sản cố định vơ hình Khoản mục NGUN GIÁ Số dư đầu kỳ Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ GIÁ TRỊ HAO MÒN LUY KE Số dư đầu kỳ Khấu hao kỳ Giảm kỳ Quyén sit dung | đất 127.826.939.181| 127.826.939.181 12.986.289.791 | 946.369.296 Phần mềm máy | TSCĐ vơ hình khác tính Tong cong 22.708.207.680 | 211.752.000 | 150.746.828.861 13.291.784.088 | 236.1974917 13.494.774.325 108.081.750 | 26.386.155.629 7.940.700 | 1.190.507.913 13.494.774.325 22.675.000.000 22.675.000.000 33.207.680 | _ 211.752.000 | 128.071.898.861 10 Báo cáo tài hợp CONG TY CP ĐẦU TƯ TM BÁT ĐỘNG SÂN AN DƯƠNG THẢO ĐIỀN Cho ky kế tốn kết thúc ngày Số Ngơ Đức Kế, P Bến Nghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh 30 tháng 09 năm 2022 BẢN THUYẾT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Số dư cuối kỳ GIA TRI CON LAI Tai dau ky “Tại ngày cuối kỳ Mẫu số B 09 DN/HN 13.932.659.087 33207,680| 116.022.450 | 14.081.889.217 114.840.649.390 113.894.280.094 9,416.423.592 | 103.670.2580 | 124.360.743.232 95.729.550 | 113.990.009.644 đảm bảo khoản vay ngân hàng - Giá trị cịn lại tài sản cố định vơ hình dùng để chấp, cằm cố 30/09/2022 là: 60.187.500.000 VND Bắt động sản đầu tư Tang ky Thanh ly, nhugng ban Số dư cuối kỳ GIA TRI HAO MON LOY KE Số dư đầu kỳ 152.353.260.709 | 294.029.937.198 | 446.383.127.207 10.217.985.000 | 142.135.275.709 | 140.646.308.385 | 153.383.628.813 | 150.864.293.385 295.518.904.522 Khẩu hao kỳ Giảm lý Số dư cuối kỳ GIA TRI CON LAI 'Tại ngày đầu kỳ Tai ngày cuối kỳ 0 - 42.098.734.762 42.098.134.762 - 19.969.205.227 19.969.205.227 251.931.202.436 | 133.414.423.586 | 404.284.463.145 275.549.699.295 152.353.260.709 | 142.135.275.709 | 6.238.561.444 6.238.561.444 28.368.090.979 | — 28.368.090.979 eT wise NGUYÊN GIÁ Số dư đầu kỳ Tong cộng Nhà cửa Quyền sử dụng đất wR Khoản mục ama khoản vay ngày 30/02/2022 ~ Giá trị lại BĐS đầu tư dùng để chấp, cầm cố đảm bảo là: 159.226.328.202 VND Chỉ phí xây dựng ban dé dang - Dự án Coral Beach Nha Trang - Cơng trình xây dựng đở khác Cộng 30/09/2022 31/12/2021 71.561.337.142 945.041.128 71.561.337.142 945.047.128 72.512.384.810 72.512.384.810 il aL 8ưäp ÁgX *SŒg (§op YU qe Suny Tnx ues fa ypip ‘teu Suony qurq2 qưeop qupi3uộpyon %6S'€ %89'8r %I£ 91 %6€'€ %89'8y Ie a4 gAnb nạtq RAN 31 AL YUNA YO OH “dL tu 190 9H 'dL YU MO 9H 'dL 2uộp 3o ea de UẸđ) tON Heol OSA mee VW optpy iA Uop ova ni NYG IY ug A Bugg 3g uọt[ £) 8uQO 3y wenb 19~W 8uo2 5wgo nạ, uạ SouIoH Ð gu ueI 1ÿqd d2 Ất 8002 Suog Suonyg row Suony RA I"NX URS đO Ái 8u0O '8ượu uy8N II ©O đ2 Ái 8u9O - 4v yuru J2ữmL Z£0Z/60/0€ Á0ổu 1Ú1 ia UOp Ip OVA UgA dọổ mỊ nụp ga Buns 9q ttưeop ượo) a3 Op gUD “WEN 1Ê1A, Uý01 231 2ã UBNYD OP “Ái dôu n v\ổ tuịp 9ÿx ệ†A ga gu tho Ep SupnY ọo BNYS WEN IIA độyu8u SITZI696I€£t 000'000:00€'8Z 000'000'00S 8£ €69'Z£€ 8y9'1 /99'y€€ 80y'6Z S€/ y€0'09 €9 SIT'£I6'969'6£ 293 FID 5uoqd ñŒ £69'686668'€£y 3uộO 3uoq vA wnx URS dD AY Bugg - Jay uae “yuvop Uzi & SugD OVA 11 MVE « Suonyg BW Suony yey waxy “(5P 11] 21 (Ql) !ET ~ '8ượu uy8N I3 02 d2 Ấ 8u0O - sowoy] Ð $qu uọIm 1?qd 42 Á3 8u9O 2ptJ ÌA M0 00A NI NOE x 0/Z00'1€€€ L99°PES'80P'6Z S€/'y€0'09'€9E £69'686 66€ S6£ 000'00000€8ể 000°000°00S'8z = 998 FID * qurgo 1g} 03 NEG LYHN d0H HNIHO IV.L OYS OY HNN LANL NYE QUIN ID OH ‘AL ‘I WBA “9UBN UIE '4 '23 90G OBN Z 0S NIG OYHL DNO/G NV NYS ONOG LY IVW ONOABL AL AYE NYHd QD AL ONQO Ai doy 13 1D £z0£/60/0C IỌP r1 oäq) enúo Ấ\ 8u02 oyo 19A tọŒ 'ZZ06/60/0€ tUộtP 1941 TẾ) 3ạ£ Uetu Á) 8uQO 19A Xu qurqo rợ nì nẹp ượot0 ogo eno fT doy in wis quịp 5ônp quịp opx enYyo £: 8uoO "9Á tuọyu uộtg /OOT 9S SuOUL 18 YUP Ib ONL (+) '£eq qum o6np reyd ugo ma nep UROUPY OF: o so đôu in 9Iổ “PIO/TL/ZT APBU OLE-LL _ #¡ dõu g19 T£0/£1I€ nep ugoyy Sunyu oônp 9t qượp ¡2 BugD “uaryU Ẩn ẽ 5uoqd ñŒ NH/NG - 60 § 0S "EIA £z0z teu GO SUP 0€ Ágẩu sp tạ UROL 94 OF OGD yqu dôu u42 rẻ) oÿ2 0ÿq “OL €l OPS LZ0CIES t6'LtS S01 1L69y¿ €0€ 86€'8€/'€S6'8 : PSC OPE SIT €66 "8616 8/188'0E £I9T8T£££C 96€'€€8'yeI ¿8/'188'0E 790°289°8S60T 981'88€ 60€ RT €6t 9S€'€6y'01 966£8Z6L€ 0000/62 c6 9/E €IZ €68'/18'6€S'T Ay 3009 BURL tae ee 00T/ZSS£9 €LE 880 /£L1y9tLs XS Ay ngp dou read PSC OPE SIZ 0000/6£ S69/€ €I£ wgu nep ny} edd 3uộo 2pty ent FeO] OD trọqu go đệqu n4) ạnqL dory3u yueop dgyu nop gry Buys eis in PIs gnyL 3099 Ay 800.3 WEID 00T'S0E'€9Cy oyty tợq tọn8u ẹn rgqd ượotÐ{ 2O - AT 1nd ng eq 001'S0E €9Cy €9 £ 001'€0 Ax rons dou egg 0086/S¿8€ 001'€0£ £9€'y rgqd ugot 2ÿ2 ýA nqL 0086/S?¿8€ 008 6/€'y¿8 £ Hạ FID 2onu gqN độu 008'6/€'y/8 £ ou va) 3uyu gÐ 99 0S 06/60/0 Hạ FID T£0£/ZUTE NgIG OYHL ĐNO/ NV NYS ONOG LY8 IŸN ĐNO/NH1 /1L NYG NYHd QO AL ONQO YOUN MO 9H 'dL ‘I ưÿnÒ '2q8N tạg 'd '23I 20G 98N 79S LYHN dOH HNJHO IyL OY2 OY4 HNIN LJAAHL NY# tu uy8u uợq ¡ọn8u ÿ33 Iÿqd ou vay SUED ETP 99 0S NHI/NG — 60 @ 95 88 ££0c tu ó0 8A 0C Ág8u onu 32 ượo) LY OUD 3gqu đôu quyyo te ovo oF as Báo cáo tài hợp Cho kỳ kế toán kết thúc ngày CONG TY CO PHAN DAU TU THUONG MAI BAT DONG SAN AN DUONG THAO DIEN 30 tháng 09 năm 2022 Số Ngô Đức Kế, P Bến Nghé, Quận 1, TP Hồ Chí Minh Mẫu số B 09 - DN/HN BẢN THUYÉẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT 13 Chỉ phí phải trã ngắn hạn Lãi vay phải trả 30/09/2022 31/12/2021 1326.305.360 7.499.545.043 30/09/2022 31/12/2021 1.927.116.879 2.517.521.161 Cộng Phải trả khác ~ Các khoản phải trả, phải nộp khác —2511501161 Cộng b Dài hạn - Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn Cộng 471.155.000 —_ 471155000 4717.155.000 477.155.000 me arc a Ngắn hạn wee 14 14 SI TN —msee= me OA Sunyu “Op Ins Tel YUH NIIP Á3 eno nạrqo U76 tựnS TE[ ÿA %€ 1p Sutip ns ugknd Z e] OG WEP ULS TEL “g3 [1 uou dpq 8uou3ị £eu 8ưQ1 gị tập nọip 3o uọA oi ttb Buys ooy/ea 219 nẸP t[ự ot (9P 2Ä 1ÐA '80/%€”TT tø[ qui €3 99 sÕn) rạn rE] YUIYO NgIp 43 10t OO IWNS TEI “tE/3%€" [1 3S g1 '8uộp LÒGH-GN/0Z8090 9S E1 ugnd Sugp !ÔH 19Ánb iqổN mM 94 8uyt 09 UEY Lj 194 GNA 000'000'001 218 yudur wa norud ren OOL BI qượ 2p4d 0Z0Z/90/00 4t8u QUIN TNO QH "dL Z YUip 99 %6