Giải pháp nâng cao năng lực tài chính cho công ty cổ phần chứng khoán trí việt,khoá luận tốt nghiệp

6989000 9.L tRQẠC VI NGAN BEBE EP ORC BANG enn KHOA LUAN TOT NGHIEP BE TAL GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TẢI CHÍNH CHO CƠNG ~Y CƠ PHÂN CHỨNG NHỐN TRÍ VIỆT Giảng viêm hướng Họ tênhviớp — Nao Ry iF ene) ; PGS.TS NGUYÊN THANH PHƯƠNG ; PHHAM HOÀI THƯƠNG A.) Pee Pa vax lv về.) D79.) 1y.) NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TÓT NGHIỆP DE TAI: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CHO CƠNG TY CỎ PHÀN CHỨNG KHỐN TRÍ VIỆT Họ tên sinh viên Lớp Khóa Khoa GVHD : : : : : PHẠM HOÀI THƯƠNG KITTCH 2014 - 2018 TÀI CHÍNH PGS.TS NGUYÊN THANH PHƯƠNG HOC VIEN NGAN HANG | TRUNG TAM THONG TIN - THU VIEN | $6 Te 564 Hà Nội, tháng 05 năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu riêng em Mọi số liệu nêu khóa luận trung thực, gắn liền với thực tế đơn vị thực tập Hà Nội, ngày 18 tháng năm 2018 Sinh viên thực Phạm Hoài Thương LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo PGS.TS Nguyễn Thanh Phương bảo hướng dan tận tình suốt thời gian qua dé em hồn thành khóa luận bảo, tạo điều kiện thầy cô khoa Tài chính, Ban lãnh đạo Học Viện Ngân Hàng Em xin cảm ơn Ban lãnh đạo anh chị Cơng ty phần Chứng khốn Trí Việt tạo điều kiện thuận lợi cho em thực tập cơng ty Trong q trình nghiên cứu với thời gian có hạn với hạn chế kinh nghiệm nên đề tài khơng thẻ tránh khỏi sai sót Em mong nhận góp ý từ thầy cô, cá anh chị Công ty cổ phần Chứng khốn Trí Việt bạn sinh viên đê em hồn thiện đề tài Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 18 thang năm 2018 Sinh viên Phạm Hoài Thương LỜI MỞ ĐÀU MỤC LỤC HH, Ï CHUONG I: LY LUAN CHUNG VE NANG LUC TAI CHÍNH CỦA CƠNG TY CHỨNG KHỐN 1.1 Những vấn đề Công ty Chứng khốn 1.1.1 Khái niệm chức Cơng ty Chứng khoán 1.1.2 Các nghiệp vụ Cơng ty chứng khốn 1:2, Nang linc tai chink! ctia) CT CK TU 777009 0090 6Ô 1.2.2.3 Chất lượng tài sản 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới lực tài CTCK 20 1.2.3.1 Các nhân tố khách quan :-222-+2222222222EEE22EEEErrertErrrrsrrrrree 20 1.2.3.2 Nhân tố chủ quan 1.2.4 Vai trị lực tài hoạt động kinh doanh CTCK 23 1.2.4.1 Đáp ứng yêu cầu tối đa hóa giá trị tài sản chủ sở hữu, tăng giá trị cho oo D4 1.2.4.2 Tăng khả cạnh tranh cho công ty giá cả, chất lượng dịch vụ 1.2.4.3 Đáp ứng yêu cầu hội nhập tài quốc tế 1.3 Kinh nghiệm nâng cao lực tài CTCK giới 27 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CƠNG TY CỎ PHÀN CHỨNG KHỐN TRÍ VIỆT 2222 2E22121222212211.11axe2 30 2.1 Giới thiệu chung Cơng ty phần Chứng khốn Trí Việt giai đoạn 2015 — 2017 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Công ty cô phần Chứng khốn Trí Việt 30 2.1.2 Mơ hình tổ chức nghiệp vụ kinh doanh Công ty cô phần Chứng khốn: T Í'VIỆẲ: ‹c6s s6c 6c 06018241001110401130 0141838 t2a8013101013081601014380181G16503140311.311206 88310145810 32 2.1.2.1 Mơ hình tô chức công ty . -:¿2222222222E22EEEErrrxErrrrreeerree 32 2.1.2.2 Các nghiệp vụ kinh doanh cơng ty -.¿ ©csc+cssczcs+ 30 iv 2.1.3 Kết hoạt động Cơng ty Chứng khốn -22.zccc22rccccv+ 36 2.2 Thực trạng lực tài cơng ty cổ phần Chứng khốn Trí Việt 4I 019159 ẽ 41 2.2.1.2 Vốn vay 3:2.2 Cơ cầu Yên lãi SẼ] -»ssesassabirescgaioidininstinnadinaoserseareesoroo đf 2.2.2.1 Cơ cấu vốn +++++222222222222222.1.12.111112 101011 11 re 47 2.2.3.1 Kha nang toan .scesecsseessecsseesseecssecssseesseeesseessseessneessueesnmeesneenneesnees 50 0.7/3/2 K.H8/HAHE SINH lỚI, acc cốc 2.2.3.3 Khả hoạt động - series, 0U ÔÂ) 2.2.3.4 Tỷ lệ an toàn vốn khả dụng -+++ccc2ccrtttrrccexrrrrrrcccceeeerrr 09 2.3 Đánh giá chung thực trạng lực tài Cơng ty Cơ phần Chứng 401 DL WIG essere sacri xs.x ẽ cố Cố CỔ 71 2.3.1 Kết đạt -::¿¿222++22222222221222.2.1221 111 111 11 e 71 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .-.::::+tttttttrrrtrtrerrreessssrrrrrrrrrrrrrv 73 35351 Hne6 ốc TS“ B 2.3.2.2 Nguyén nan ctia nhitng han che sssssssssssssessssssessssussssssesssuusssssseeseuesssssee 75 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỤC TÀI CHÍNH CHO CƠNG TY CO PHAN CHUNG KHỐN TRÍ VIỆT -222222z222s2tcccsztrrcecrrrc.ceeer TƠ 3.1 Định hướng phát triển cơng ty cổ phần chứng khốn Trí Việt giai đoạn 20182U20/01400147101001144/0122011-.//1/211 7.0027-107247.022121071041/ 091/1010001///0402711X0/L122.100107//171421200 222225 19 3.1.1 Mục tiêu công ty - sen 79 3.1.2:121HN-HưỚng HHỮNHg nẤH (ỨI ‹-ccssc2s1160,0010-0094161000611216121100615611400014 80 3.2 Giải phát nâng cao lực tài cho Cơng ty phần chứng khốn Tri Viét81 3.2.1 Gia táng mô vốn chủ sở HỮU ss.cc22ieececsaaaaaeaeeoBT 3.2.3.1 Nâng cao chất lượng hoạt động môi giới -.- c-s cccc 83 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng hoạt động )"”,” n5 3.2.3.3 Nâng cao chát lượng đông tắt hoạt động nghiệp vụ khác 85 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đồng thời có sách thu hút giữ Chân ngiưỜi, tẦI, cc2 10 há cóc0505012000.1031401S4066811511.0818.L2001614.41 0,11014010.1811013080500/30 85 3.2.5 Nang cao tảng khoa hoc cong nghé cssccccssssssssssseesssssssessssessssseseessssssseee 87 3.3.1 Kiến nghị với phủ - 3.3.2 Kiến nghị với Ủy ban Chứng khoán nhà nước vi DANH MUC CAC BANG, DO THI, SO DO STT Tên bảng Bảng 2.1 Báo cáo tóm tắt kết hoạt động kinh doanh TVB năm 2015 — 2017 Biểu đồ 2.1 Biên động doanh thu lợi nhuận sau thuê TVB năm 2015 - 2017 Biêu đô 2.2 Biên động doanh thu lĩnh vực hoạt động TVB năm 2015- 2017 Biêu đô 2.2 Biên động doanh thu lĩnh vực hoạt động TVB năm 2015- 2017 Bang 2.3 Mức độ hoàn thành kê hoạch TVB năm 2017 Bảng 2.4: Các tiêu nguồn von co TVB năm 201 Š- 2017 a Bang 2.5 Giá trị vôn chủ sở hữu TVB qua năm 2015-2017 § Biêu 2.3 Q trình tăng vôn điêu lệ TVB Bang 2.6 Danh sách Top 10 cơng ty có vốn điều lệ lớn nhật thị trường chứng khoán năm 2017 10 | Bảng 2.7 Giá trị vôn vay công ty TVB năm 2015- 2017 11 | Bảng 2.8 Co cau von công ty TVB nam 2015 - 2017 12 | Bảng 2.9 Bảng tóm tất tiêu tài sản cla TVB nam 2015 — 2017 13 | Bảng 2.10 Tỷ suất đầu tư tài sản công ty TVB năm 2015 - 2017 14 | Bảng 2.11 Vốn lưu động rịng cơng ty TVB năm 2015 — 2017 15 | Bảng 2.12 Chênh lệch tài sản dài hạn nguôn von dài hạn TVB năm 2015 2017 16 | Bang 2.13 Nhu cau von lưu động công ty nam 2015 — 2017 17 | Bảng 2.14 Chênh lệch tài sản kinh doanh nợ kinh doanh công ty năm 2016, 2017 vii 18 | Bảng 2.15 Ngân quỹ rịng cơng ty năm 2015 — 2017 19 | Bảng 2.16 Chỉ tiêu khả toán ngăn hạn TVB năm 2015 — 2017 20 | Bang 2.17 Kha nang sinh lời công ty TVB năm 2015 — 2017 21 | Bảng 2.18 Khả hoạt động tài sản 22 | Biêu đô 2.3 Khả hoạt động tai sản 23 | Bảng 2.19 Ngân quỹ công ty năm 2015 — 2017 24 | Bảng 2.20 Dự trữ công ty năm 2015 - 2017 25 | Bảng 2.21 Cơ cau dau tư công ty năm 2015 — 2017 26 | Bảng 2.22 Chênh lệch đánh giá lại chứng khoán đâu tư TVB năm 2015 - 2017 27 | Bang 2.23 Két qua đầu tư dài hạn TVB nam 2015 - 2017 28 | Bảng 2.24 Tỷ lệ an toàn von kha dung cua TVB nam 2015 — 2017 viii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, NHỮNG TU NGU VIET TAT UBCKNN: Ủy ban chứng khoán nhà nước OTC: Thị trường phi tập trung CTCK: Cơng ty chứng khốn CTCP: Cơng ty phần TVB: Cơng ty Chứng khốn Trí Việt VCSH: Vốn chủ sở hữu ROE: Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu ROA: Tỷ suất sinh lời tơng tài sản bình qn ROS: Tỷ suất sinh lời doanh thu DTT: Doanh thu LNST: Lợi nhuận sau thuế NCVLĐ: Nhu cầu vốn lưu động CONG TY CP CHUNG KHOAN TRI VIET BAO CAO TAI CHINE Cho năm tải kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 201 Địa chỉ: Tầng 2, Số 142 Đội Cấn - Ba Dinh - Hà Nội BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH RIÊNG Tại ngày 31 tháng 12 năm 2016 (Tiếp theo) Đơn vi tính: VNT B TAI SAN DAI HAN I Tai sn tai chinh dai han Các khoản phải thu dai han Các khoản đầu tư HH Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lăy kế(*) | - Đánh giá TSCĐHH theo giá trị hợp lý Tài sản cổ định thuê tài - Nguyên giá ~ Giá trị hao mòn lay kế( i) - Đánh giá TSCĐTTC theo giá trị hợp ly Ì Tài sản định vơ hình - Ngun giá Mãsơ TM 31/12/2016 200 —2.907.608.238 210 211 212 * % ˆ 220 221 222 223a 223b 224 225 226a 226b 227 IV.I8 846.348.456 113.554.834 3.063.363.913 (2.949.809.079) » IV.I9 732.793.622 4.283.275.575 (3.550 481.953) Il Bất động sản đầu tư 230 : 240 250 251 252 253 254 255 260 270 : „ Tài sản dài hạn khác Cầm cổ, thé chấp, ký quỹ, ký cược dài hạn Chỉ phí trả trước đài hạn Tài sản thuế thu nhập hỗn lại Tiên nộp Quỹ hỗ trợ tốn Tài sản dài hạn khác - Dự phòng suy giảm giá trị tài sản dài hạn ING CONG TAI SAN 861.678.411 215.704.271 3.063.363.973 (2.847.659.642) 645.974.140 :Đảnh giá TSCĐNH theo giả trị hop ly Ÿ Chỉ phí xây dựng dở dang 2.658.595.34( - 228 229a 2295 - Giá trị hao mòn lũy kế(*) ° ä 61/01/201 383477 (3.188.801.435) * IV22 2.061.259.782 13.000.019 62 280.913 IV.23 1.985.978.850 162.395.310.154 1.796.916.929 13.000.019 - ` - 9.003 449 1.774.913.461 119.644.869.482 * CÔNG TY CP CHỨNG KHỐN TRÍ VIỆT Địa chỉ: Tầng 2, Số 142 Đội Cấn - Ba Đình - Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tải kết thúc n lgảy 31 tháng 12 năm 2016 Í BẢO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍN H RIÊNG Tại ngày 31 tháng 12 năm 2016 (Tiếp theo) Đơn vị tính: VND MS TM 01/01/2016 | C NO PHAI TRA 31/12/2016 60.376.760.751 I Nợ ngắn hạn Vay nợ thuê tàichính ngắn hạn 1.1 Vay ngắn hạn 1.2 Nợ thuê tài ngắn hạn Vay tài sản tải ngắn hạn Trái phiếu chuyển đổi ngắn hạn - Cầu phân nợ Trái phiểu phát hành ngắn hạn 25.376.760.751 IV.8 18.899.000.000 18.899 000.000 37.731.659.098 2.731.659.098 Vay Quỹ Hỗ trợ toán Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán Phải trả lỗi giao dịch tài sản tài Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiễn trước ngắn hạn 10 Thuế khoản phải nộp Nhà nước II Phải trả người lao động IV.9 233.781.719 IV.15 790.000.000 IV.11 4.231.360.106 |2 Các khoản trích nộp phúc lợi nhâ n viên '3 Chi phí phải trả ngắn hạn IV.13 Phải trả nội ngắn hạn 332.410.952 42.798 530 309.674.230 Š Doanh thu chưa thực ngắn hạn 65.489 54] 130.000.000 100.000.000 1.591 660.576 54.383 936 20 420.170 211.438 356 Nhân ký quỹ, ký cược ngắn hạn Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác IV.16 Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ phải trả dài hạn 358 266 S9 'Vay nợ thuê tài đài hạn Vay đài hạn + Nợ thtài uchí ênh dài hạn Vay tai san tai đài hạn Trái phiếu chuyển đổi dài hạn - Cầu phâ n nợ Trải phiếu phát hành dài hạn IV.21 Chi phí phải trả dài hạn Phải trả nội dài hạn Doanh thu chưa thực dài hạn Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn Các khoản phải trả, phải nộp khác đài hạn Dy phòng phải trả dải hạn Dự phòng bồi thường thiệt hại cho Nhà đầu tư Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Quỹ phát triển khoa học công nghệ ởÈ ỚE) tỳ t2 ở0 A0 R0 Ð Người mua trả tiển trước dài hạn Gò 0à Q G l Ê mm Ô o Ôn Phải trả người bán dài hạn 357 35.000.000.000 “on g ty Co phan ching khoắn Địa chỉ: Tầng 2, số 142 Đội Cần, Trí Việt Quận Ba Đình, TP, Hà Nội Ban Tổng Giám đốc Cơng ty Có phần Chứng khốn Trị Việt (sau gọi tắt “Cơng ty") trình cáo Báo cáo bảy Báo tai Cơng ty cho năm tài kết thúc ngày 3! tháng |2 năm 201 KHAI QUAT VE CONG TY Theo Giấy chứng nhận đăn g ký kinh doanh số 010301 5199 Giấy phép hoạt động kinh doanh chứng khốn, ngành nghề kính doanh Công ty gồm: ~_ Môi giới chứng khoản; > Tu van tai chính; Luu ky chứng khốn Trụ sở Cơn, ty đặt tầng g 2, số 142 phố Đội Can q quan Ba Đình, thành phố Ha Noi Chin muoi sảu tỷ dong chins) CÁC SỰ KIỆN SAU NGAY LAP BAO CAO TALCHINH tải chính, HOI DONG QUAN TRI, BAN KIEM SOAT VA BAN DIEU HANH Các thành viên Hội đồn g Quản trị, Ban Kiểm sốt Ban Tơng Giám đốc cua Công ty năm 2016 đến ngày lập bảo cáo bao gồm : Hội đồng Quản trị ; Ơng Phạm Thanh Tùng Ơng Hán Cơng Khanh Ơng Đỗ Thanh Hà Chủ tịch HĐQT~ Người đại diện theo pháp luật Phó chủ tịch HĐQT Thành viên ÌNH TÀI CHÍNH RIÊNG ‘ai 31 than g + năm 20 16 | (Tiếp theo) | D VON CHỦ SỞ Hữ; L 31/12/2016 Vốn chủ sở hữu 400 ¿ Vốn đầu tự chủ sở hữu _L1 Vốn 8Óp chủ SỞ hữu 410 411 Cổ phiểu phỏ th ông 4111 b Cổ phiếu tụ đại 4llla 1.2 Thang du vén cô phân 411.1b L3 Quyển chọn chuyển đổi trái phiếu - Cầu phâ n von 102.018.549.40 96.000 000.00 96 000.000, 000 96.000 000.00 - 4112 CỘNG VĨN CHỦ sở HỮU § CỘNG NỢ PHẢI PHAN PHOI CHO TRA VA VON CSH NHÀ ĐẦU Tự phân phối cho Nhà đầu tự năm - 414 - 415 - 416 417.1 4172 IV.24 6.018.549 40 6.018.549 40 - 420 440 450 96.000.000, 00 96.000.000 00 96.000.000 00 - 413 417 81.913.210,384 - 412 Quỹ dự Phịng tài Và rủi ro nghiệp vụ lắc quỹ khác 81.913.210,384 = 4115 03 162.395.310 - (14.086.780 61 6) (14.086.780 61 6) - 02.018.549.4 154 81.913.210,3 84 119.644.869 489 45] + VNI 01/01/20 - 4113 4114 thuộc vốn chủ sở hữu nhuận chựa phân phói Lợi nhuận thực Lợi nhuận chựa th ực tn kinh phí quỹ khác 102.018.549,40 Đơn vị tính SE AI càng; ôn rÀ TASN a CA lệ Địa chỉ: Tầng 2, Số 142 Đội Cần - Ba Đình - Hà Nội BAO CAO TAI CHIN] Cho năm tài kết thúc m gay 3] thang 12 nam 20) CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BÁO CÁO TÌNH Hị ÌNH TÀI CHÍNH RIÊNG Tại ngày 3] thá ng 12 năm 2016 (Tiếp theo) CHI TIEU MS TAI SAN CUA CONG TY CHUN G KHOAN VA TAI SAN QU A AN LY THEO CAM KET Tài sản cố định thuê Chứ Tài sản nhận chấp Ngoại tệ loại Cổ phiếu lưu hành Cổ phiếu quỹ Tài sản tải niêm yếU/đăng ky giao Tài 007 008 009 sản tài chínđã h lưu ky tai VSD va chưa giáo dịch Công ty CK 12 B Đơn vị tỉnh: VNT 01/01/2016 001 002 003 004 005 có giá nhận giữ hộ Nợ khó địi xử ly II =——=- 31/12/2016 Tài sản tải chờ vẻ Cơng ty chứng khốn 010 Tài sản tài sửa lỗi giao dịch CTCK 011 Tài sản tài chưa lưu ký VSD 012 CTCK Tài sản tài hưởng cP 9.600.000 12.880.000 270.000 9.600.000 12.480.000 270.000 CTCK È TÀI SẢN VÀ CÁC KHOẢN PHAI TRA E TAI SAN QUAN LY CAM KET VỚI 'HÁCH HÀNG Tài sản tai niêm yết giao dich tai VSD cia Nha đầu tư a TSTC giao dich ty chuyên nhượng b TSTC hạn chế chuyển nhượ ng € TSTC d TSTC © TSTC £ TSTC Tài sản lưu ký VSD va chura giao địch Nhà đầu tư chưa giao dịch, tự chuyển nhượng 634.970.460.000 021.1 389.913.050.000 021.2 giao dich cam có phong tỏa, tạm giữ chờ toán chờ cho Vay a Tài sản tải lưu ký VSD 021 021.3 021.4 021.5 021.6 022 chưa giao địch, hạn chế chuyển nhượng 022.2 chưa giao địch, cằm cố © Tài sản tài lưu ký VSD 022.3 chưa giao dịch, phong tỏa, tạm giữ 022.4 Tai san tai chờ nhà đầu tư Tài sản tài chưa lưu ký VSD Nhà đâu tự 19.307.300.000 7.818.760.000 7.818.760.000 b Tài sản tài lưu ký VSD đ Tài sản tài lưu ký VSD 25.750.110.000 023 024 11 63.765.000.000 206 101.430.000 185.972.130.000 763.290.000 19.366.010.000 7.820.470.000 7.820.470.000 18.109.700.000 We oe ak ee EE Se VEE Địa chỉ: Tầng 2, Số 142 Đội Cần - Ba Dinh Hà Nội BAO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 3] thang 12 nam 2016 CAC CHi TIEU NGOAI BAO CAO TINH HÌN H TÀI CHÍNH RIENG Tại ngày 31 tháng 12 năm 2016 (Tiếp theo) CHỈ TIÊU MS Tai san tai chinh duoc hưởng quyền chứng khoán theo phương thức CTCK 67.400.000 026 027 $§.753.126.57] 58.753.126.571 027.1 20.389 166.406 20.389.166.406 58.753.126.571 20.389.166.406 quản lý 6.2 Tiên gửi tổng hợp giao dịch chứng khoán cho khách hàng 6.3 Tiên gửi bù trừ toán giao dịch chứng khoán 028 Phải trả Nhà đầu tư tién gửi giao dịch chứng khoán theo phương thức CTCK quản lý 7.1 Phải trả Nhà đầu tư nước vẻ tién giri giao dich chứng khoán theo 030 58.753.126.571 20.389.166.406 030.1 58.705.690.455 20.388.299 633 030.2 47.436.116 866.773 phương thức CTCK quản lý 7.2 Phải trả Nhà đầu tư nước ngồi vẻ tiền gửi giao địch chứng khốn theo phương thức CTCK quản lý Phải trả Nhà đầu tư nước vẻ tiền gửi giao dịch chứng khoán theo phương thức Ngan hàng thương mại Phải trả Tổ chức phát hành chứng khoán _ Phải thu/phải trả khách hàng vẻ lỗi giao dịch tài sản tài Phải trả vay CTCK Phải trả cỗ tức, gốc lãi trái phiếu Người lập biểu Trần Thị Châu Giang 01/01/2016 15.154.600.000 Nhà đâu tư Tiền gửi khách hàng 6.1 Tiề khoa n gửi hoạt động môi giới chứng a Tiên gửi Nhà đâu tư giao dịch 31/12/2016 025 031 032 033 034 035 Kế toán trưởng Nguyễn Thị Phương Hoa 12 Hà Nội ngày 19 tháng 01 năm 2017 Z5 + $ - CNHỗng Giám đố —fÍ am Thanh Ting a HÀ ca cổ co ae VAS BẢO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ: Tâng 2, Số 142 Đội Can - Ba Dinh Ha Nội Cho năm tài kết thúc ngày 3] thang 12 nam 2016 Mẫu số B01- CTCK BAO CAO THU NHAP TOAN DIEN RIENG Nam 2016 Don vi tinh: VND CHỈ TIÊU Mãsế TM 00 IV.45 DOANH THU HOAT DONG | 11 Lãi từ tải sản ải gh nhận thông 01 qua lãilỗ (FVTPL) 1.3 Lãi từ khoản cho vay phải thu 1.4 Lai từ tài sản tài sẵn sàng để bán (AFS) on 04 1.5 Lai tir céc céng cy phai sinh phòng ngừa ni ro I6 Doanh thu nghiệp vụ môi giới chứng tành chứng khoán L8 Doanh thu tư vấn -9 Doanh thu nghiệp vụ hoạt động nhận úy 1g phí hoạt động 921.260.814 ` = 7.017.166 955 - 4.017.272 727 - - 496.547 814 250.715.391 59.223.024 772.881.277 34.561.467.447 12.787.804.797 24 (109.273) (113.807) 27 3.253.625 404 338 140.246 20 IV.47 n(AFS) Trong đó: Chỉ phí sửa lơi giao dich chứng khốn, lỗi khác tự doanh 2.133.555 439 66.886.190 12.214.545.454 09 10 " CHI PHi HOAT DONG Lé ban cac tài sản tài sẵn sàng dé ` Chỉ phí tư vấn 0.Chi phí hoạt động đầu giá ủy, ủy thác Chỉ phí lưu ký chứng khốn Chi phí dịch vụ khác 12.787.804.797 : - 07 08 lộng doanh thu hoạt động sh chứng khoán 34.561.467.447 19.399.217 159 06 lác đầu gia 10 Doanh thu lưu ký chứng khoán 11 Thu nhập hoạt động khác Chi phí nghiệp vụ mơi giới chứng khốn Chi phi nghiệp vụ bảo lãnh, đại lý phát Nam 2015 05 khoán 1.7 Doanh thu nghiệp vụ bảo lãnh, đại lý phát Năm 2016 28 29 30 - - - - 31 376.459.855 32 169.265 068 229.419.521 1.349.691.604 31 40 12 200 3.859.395.507 - 2.056.983.111 - N7” ” VI LIIVNGNHCAN TRI VIET BÁO CÁO TÀI CHÍNH i Dia chi: Tang 2, Số 142 Đội Can- Ba Dinh- Hà Nội Cho năm tài kết thúc ngày 31 thang 12 nim 2016 BAO CAO THU NHAP TOAN DIEN RIENG i Nam 2016 (Tiếp theo) | Đơn vị tính: VND i CHỈ TIÊU Mãsố DOANH THU HOAT DONG TAI CHINH 3.1 Chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực 4I 3.2 Doanh thụ, dự thu cổ tức, lãi tiển gửi khơng có định phát sinh kỷ Cộng doanh thu hoạt động tài 42 50 IV CHI PHÍ TÀI CHÍNH 1.1 Chênh lệch lỗ tỷ giá hồi đối chưa 51 L2 Chỉ phí lãi vay 52 thực 13 Chi phí đầu tư khác 61 62 TONG LOI NHUAN KE TOÁN \ƯỚC THUẾ I Lợi nhuận thực ` Lợi nhuận chưa thực CHI PHÍ THUẾ TNDN Chi phí thuế TNDN hành Chi phi thuế TNDN hoãn lại LỢI NHUẬN KÉ TỐN SAU THUẾ DN Ì Lợi nhuận sau thuế phân bổ cho CSH Lợi nhuận sau thuế trích các Quỹ 71 72 128.177.634 IV.ã0 : - 18.830.429.648 ‘IVS IV 4.257.759.476 4.257.759.476 IV.S3 2.982.850.105 20.105.339.019 11.850.183.00S - - (991.183.685) 1.815.903.833 187 947 853 1.627.955.980 636.772.295 - 2.982.850.105 - - 8.308.258,175 23.088.189.124 14 : 3.751.356.564 9Ị 92 100 202 : 187.972.447 23.088.189.124 201 : 128.177.634 90 200 - 38.356.595 §0 100.1 100.2 - 3.712.999.069 70 HÁC Thu nhập khác Chi phi khac Nam 2015 187.972.447 : : 60 | CHI PHi BAN HANG CHI PHI QUAN LÝ CÔNG TY ng kết hoạt động khác IV.48 55 "ơng phí tài Ill THU NHAP KHAC VA CHI PHi Năm 2016 IV.46 HUNG KHOAN Il KET QUA HOAT DONG TM 636.772.295 ˆ 636.772.295 - - - - - - ` LUNG TY CP CHUNG KHOAN TRI VIET BÁO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ: Tầng 2, Số 142 Đội Can - Ba Đình - Hà Nội Cho năm tài kết thúc ngày 31 thang 12 năm 201]: BÁO CÁO THU NHẬP TOÀN DIỆN RIÊNG Năm 2016 (Tiếp theo) Don vi tinh: VND CHỈ TIÊU Mãsô XII THU NHAP (LO) TOAN DIEN TM 300 Năm 2016 20.105.339.019 Nam 2015 636.772.295 KHAC SAU THUE TNDN 12.1 Lãi/(Lỗ) từ đánh giá lại khoản đầu tư 301 - - 12.2 Lãi/(Lỗ) từ đánh giá lại tải sản tài 302 - : 303 - - 12.4 LãI/(Lỗ) từ đánh giá lại công cụ tai 304 - - 2.5 Lãi/(Lã) CLTG hoạt động NN 305 ˆ ` năm giữ đến ngày đáo han sẵn sàng để bán 12.3 Lãi/(Lỗ) toàn điện khác chia từ hoạt động đầu tư vào công ty con, đầu tư LD, LK thính phái sinh |2.6 Lãi/(Lỗ) từ khoản đầu tư vào công ty 306 !2.7 Lãi, lỗ đánh giá công cụ phải sinh 2.8 Lãi/lỗ đánh giá lại tài sản có định theo sơ hình giá trị hợp lý 307 308 ©n, cơng ty liên doanh, liên kết chưa chia 'ổng thu nhập toàn diện Thu nhập toàn điện phân bổ cho chủ sở hữu Thu nhập toàn diện phân bỏ cho đối tượng 400 401 - 500 3.1 Lãi cỗ phiếu (đổng/cổ phiếu) 501 - 20.105.339.019 402 hac (I THU NHAP THUAN TREN CO HIEU PHO THONG - : ` 636.772 295 IV.54 2.094 Hà Nội, ngày 19 tháng 01 năm 2017 Người lập biểu % ran Thị Châu Giang Kế toán trưởng Nguy€n Thi Phuong Hoa = - 66 €ONG TY CP CHUNG KHOAN TRi VIET Địa chỉ: Tang 2, $6 142 Đội Cần- Ba Dinh - Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc 31 thang 12 năm 2016 Mẫu số 03b - CTCK BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TE RIENG Năm 2016 Theo phương pháp gián tiếp Don vi tinh: VND Chỉ tiêu ÌL Ì Mã số Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doan h Lợi nhuận trước thuế TNDN 01 Diéu chỉnh cho khoản: 02 Khấu hao tài sản cổ định Các khoản dự phịng LãUlỗ chênh lệch tỷ giá hồi đối chưa thực 03 04 05 Chỉ phí phải trả, phí trả trước 06 Lãi/1ỗ từ hoạt động đâu tư 07 Dự thu tiền lãi Các khoản điều chỉnh khác Tăng phí phi tiền tệ Lỗ từ lý tai sản tài sẵn sảng để bán Giảm doanh thu phi tiền tệ 0§ 09 10 14 Năm 2016 Năm 2015 23.088.189.124 636.772.295 1.250.713.364 3.519.604.247 463.829.955 700.333.339 765.432.255 2.360.320.46] 340.786.407 393.85153] (187.972.447) (66.263.890) : ề 20 Thay đổi tài sản nợ phải trả hoạt động 30 Tăng/giảm khoản cho vay ‘Tang/gidm tai sản tải sẵn sàng để bán Tăng/giảm tài sản khác Tăng/giảm khoản phải thu 33 (15.000.915 033) 34 (19.000.000.000) 35 651.002.177 36 586.456.130 Tăng/giảm vay nợ thuê tài sản tải 37 Tăng/giảm vay tài sản tài 38 16 (34.167.479.937) - 64.688.654.508 3.320.437.526 1.860.650.000 3.158.446 950 153.543.870 “CONG TY CP CHUNG KHỐN TRÍ VIET BÁO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ: Tầng 2, Số 142 Đội Cắn - Ba Đình - Hà Nội Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE RIENG Nam 2016 (Tiếp theo) Don vi tinh: VND Chỉ tiêu ~_ Mã số Tăng/giảm Trái phiêu chuyên đôi - cầu phân nợ Tang/giam trai phiểu phát hành = 40 - 42 vốn lưu động Tăng/giảm khoản phải thu dịch vụ CTCK cung 45 Tang/giam cac khoan phai thu vé Id giao dich chứng 46 cap khoán Tăng/giảm khoản phải thu khác Tăng/giảm khoản phải trả cho người bán 47 48 (361 133.964) 20.834 438 85§ (207.043.706) 713.193.363 (180.420.472) 52 2.639.699.530 (707.929.935) (2.982 850.105) (191.698.864) (158 360.364) %3 296.347.876 193.768 483 49 50 51 52 Luu chuyén tién từ hoạt động kinh doanh 60 (9.828 577.449) 68.845.031.050 Tiền để mua sắm, xây dựng TSCĐ, BĐSĐT va 6] (448.500.000) (474.675.000) Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư tài sản khác Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ, BĐS Đâu trvà — tài sản khác Tiền đầu tư vốn vào công ty con, công ty liên doanh, liên kết đầu tư khác Tiên thu hỏi khoản đầu tư vào công ty con, công ty liên doanh, liên kết đầu tư khác Tiển thu cổ tức lợi nhuận chia từ khoản đâu tư tài dài hạn Luu chuyén tiền từ hoạt động đầu tư Ì_ “ (756.457.749) 660.000.000 Tăng/giảm phải trả Tổ chức phát hành chứng khoản I 35.000.000.000 41 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi Chỉ khác từ hoạt động kinh doanh Năm 201 39 Tăng/giảm vay Quỹ Hỗ trợ toán Tăng/giảm thuế khoản phải nộp nhà nước Tăng/giảm phải trả, phải nộp khác Tăng/giảm thuế TNDN CTCK nộp Thu khác từ hoạt động kinh doanh Năm 2016 62 63 64 2.750.000.000 65 187.972.447 70 2.489.472.447 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành CP, nhận vốn góp chủ sở hữu 71 Tién chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ 72 phiểu phát hành 17 (7.930.000.000) - (8.404.675.000) CƠNG TY CP CHỨNG KHỐN TRÍ VIỆT BÁO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ: Tầng 2, Số 142 Đội Cần- Ba Đình- Hà Nội Cho năm tài kết thúc ngày 3] tháng ]2 năm 2016 BAO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ RIÊNG Năm 2016 (Tiếp theo) Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu Tiên vay gốc 73 3.1 Tiên vay quỹ hỗ trợ toán Tiền trả nợ gốc vay Tien chi tra ng gốc thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 73.2 -— - VI 18.899.000.000 74 = 75 76 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài IV Tăng/giảm tiền kỳ V Năm 2015 73.1 3.2 Tién vay khac Nam 2016 18.899.000.000 Tiền khoản tương đương tiền đầu kỳ Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng đầu kỳ Tiên mặt, tiễn gửi ngân hàng cho hoạt động CTCK Các khoản tương đương tiền Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hồi đoái quy đổi ngoạitệ Tiền khoản tương đương tiền cuối kỳ §0 90 18.899.000.000 11.559.894.998 60.440.356.050 101 102 72.496.333.161 102.1 12.055.977.111 72.496 333.161 12.055.977.111 84.056.228.159 84.056.228.159 72.496.333.161 72.496.333.161 102.2 1023 103 Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng cuối kỳ Tiên mặt, TGNH cho hoạt đông CTCK 104 104.1 18 ` CƠNG TY CP CHỨNG KHỐN TRÍ VIỆT BẢO CÁO TÀI CHÍNH „Địa chỉ: Tầng2, Số 142 Đội Cắn - Ba Đình - Hà Nội Cho năm tài kết thúc ngày 3] tháng 12 năm 2016 BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE HOAT D ỌNG MÔI GIỚI, ỦY THÁC CUA KHACH HAN G Năm 2016 Chỉ tiêu Đơn vị tính: VND Mã số Lưu chuyên tiền hoạt động môi giới, ủy thác khác Năm 2016 Năm 2015 01 i) Tiển mua chứng khốn mơi giới cho khách hàng 02 w h hàng Thu tiền bán chứng khốn mơi giới cho khách hàng Tiên thu bán chứng khoán ủy thác khác h hàng 03 Tiền bán chứng khoán ủy thác khác h hàng 04 Thu tiền từ tài khoản vãng lai khách hàng 05 Chỉ tiền từ tải khoản vãng lai khách hàng 06 Nhận tiền gửi để toán giao dịch CK khách hàng 09 Chỉ trả phí lưu ký CK khách hàng ll Thu lỗi giao dịch chứng khoán 12 Chỉ lỗi giao dich CK Tiền thu tổ chức phát hành chứng khoán l3 14 Tiên trả tổ chức phát hành chứng khoán Tăng/giảm tiền kỳ 15 Tiền khoản tương đương tiền đầu kỳ khách hàng Tiển gửi ngân hàng đầu kỳ: - Tiền gửi NĐT vẻ giao dịch chứng khoá n theo phương thức CTCK quản lý Tiền khoản tương đương tiền cuối kỳ khách hàng (40 = 20 + 30) 20 30 31 32 40 Tiền gửi ngân hàng cuối kỳ ~ Tiền gửi NĐT GDCK theo phương thứ cCTCK 41 42 ~ Tiên gửi ngân hàng tô chức phát hành 46 quản lý | 4.111.465.099.700 992.414.574.800 (4.397.597.149.114) (1.037.693.191.905) 12.995 796,]23 23.241.555.975 (22.737.124.784) (8.547.455.630) 460.513.823.382 14.721.770.148 (176.685 998) (59.223.024) - - 12.254.410.456 (138.354.209.600) 38.363.960.165 20.389.166.406 6.474.598 46] (1.320.611.277) (10.767.982.452) 31.157.148.858 20.389.166.406 31.157.148.858 20.389.166.406 31.157.148.858 58.753.126.571 58.753.126.57] 20.389.166.406 20.389.166.406 Hà Nội, ngày 19 tháng 01 năm 2017 Người lập biểu Kế toán trưởng Trần Thị Châu Giang Ngiyễn Thị Phương Hoa 19 a CONG TY CP CHỨNG KHỐN TRÍ VIỆT - Địa chỉ: Tầng 2, Số 142 Đội Cấn - Ba Đình - Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 nam 2016 Mẫu B04 - CTCK, BẢO CÁO TÌNH HÌNH BIẾN ĐỘNG VĨN CHỦ SỞ HỮU Tại ngày 31 tháng 12 năm 2016 Don vj tinh: VND Số dư đầu năm cui ce 01/01/2015 Năm 2015 01/01/2016 Tăng 1- Biến động vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu | 96.000.000.000 sử đPEgin 96.000.000.000) - ja Von phap dinh b, Von bổ sung Cổ phiếu quỹ 96.000.000.000| Giảm kỳ _ Năm 2016 Tăng - Giảm - 31/12/2016 96.000.000.000| 96.000.000.000, = vi 96.000.000.000 96.000.000.000 - z : : - es : li _ _ Quỹ DPTC rủi ro nghiệp vụ Các quỹ khác thuộc VCSH _ (14.723.561.911) (14.086.789.616) 636.772.295 8.1 Lợi nhuận thực 8.2 Lợi nhuận chưa thực Cong 31/12/2015 - 96.000.000.000 lỆ Quỹ dự trữ vốn điều lệ Lợi nhuận chưa phân phối Số dư cuối năm — | 20.105.339.019 (14.086.789.616) 6.018.549.403 20.105.339.119) 81.913.210.384| 102.018.549.403 _ 81.276.438.089 81.913.210.384 636.772.295] CÔNG TY CỎ PHẢN CHUNG KHOAN TRi VIET CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM Doc lap — Tw — Hạnh phúc Hà Nội, ngày 29 tháng 03 năm 2018 GIÁY XÁC NHẬN THỰC TẬP TĨT NGHIỆP Kính gửi: - Trường Học viện Ngân hàng - Khoa Tài Học viện Ngân hàng Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Trí Việt xác nhận: Sinh viên: Phạm Hồi Thương Là sinh viên Lớp K17- TCH, Khoa Tài chính, trường Học viện Ngân hàng nhà trường giới thiệu Công ty thực tập tốt nghiệp Cơng ty với khóa luận: “ Giải pháp cao lực tài cho Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Trí Việt nâng Thời gian thực tập từ ngày 02/01/2018 đến ngày 30/3/2018 Trong q trình thực tập Cơng ty, sinh viên Phạm Hồi Thương có ý thức kỷ luật tốt, chấp hành đầy đủ nội quy, quy chế Công ty, có thái độ mực với cán cơng nhân viên Cơng ty; Nhiệt tình tham gia hoạt động Đồn thể, chịu khó học tập tập , rèn luyện Công ty Công ty tạo điều kiện để sinh viên Phạm Hoài Thương hoàn thành tốt trình thực tập GIÁM ĐỐC KHOI KEM SOAT TUAN THU