Nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp quân đội – sở giao dịch hà nội

LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Hoạt động tín dụng của doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại

1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại là tổ chức trung gian tài chính quan trọng trong nền kinh tế, hoạt động theo định chế tổng hợp Sự hình thành của ngân hàng thương mại gắn liền với sự phát triển của sản xuất và trao đổi hàng hóa, khi nhu cầu giao thương giữa các vùng và quốc gia gia tăng Để giải quyết sự khác biệt về tiền tệ, các thương gia đổi tiền ra đời Sự phát triển của trao đổi hàng hóa không chỉ thúc đẩy sản xuất mà còn dẫn đến sự hình thành các dịch vụ như giữ tiền hộ và chi trả hộ, từ đó tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng phát triển.

Sự phát triển mạnh mẽ của kinh tế đã dẫn đến sự hình thành và phát triển nhanh chóng của hệ thống ngân hàng đa dạng, bao gồm ngân hàng cổ phần và ngân hàng sở hữu Nhà nước, nhằm đáp ứng nhu cầu xã hội hóa và tập trung vốn Vai trò của Nhà nước trong điều hành chính sách tiền tệ ngày càng được tăng cường, thúc đẩy sự ra đời của ngân hàng liên doanh và các tập đoàn ngân hàng vào cuối thế kỷ 20 Sự mở rộng hoạt động ngân hàng ra quốc tế đã tạo ra nhiều nghiệp vụ mới như tín dụng trung – dài hạn, tín dụng đầu tư bất động sản, và tín dụng tiêu dùng Đồng thời, các hình thức huy động tiền gửi cũng phát triển đa dạng, bao gồm tiết kiệm trả lãi cuối kỳ, đầu kỳ, và tiết kiệm an sinh, nhờ vào sự tiến bộ vượt bậc trong công nghệ.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế tập trung vào sự phát triển mạnh mẽ của ngân hàng, bao gồm các dịch vụ như rút tiền tự động qua máy ATM 24/24, bảo lãnh trong nước, mở L/C và mobile banking Ngân hàng không chỉ phát triển ở quy mô quốc gia mà còn mở rộng ra khu vực và toàn cầu, thể hiện sự đa dạng và tính cạnh tranh trong ngành tài chính.

Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế và cộng đồng địa phương Theo Luật các tổ chức tín dụng của Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam, NHTM được định nghĩa là tổ chức tín dụng thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động liên quan Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp được thành lập theo quy định pháp luật, chuyên kinh doanh tiền tệ và cung cấp dịch vụ ngân hàng, chủ yếu là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng cũng như cung ứng dịch vụ thanh toán.

1.1.1.2 Hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại a Huy động vốn:

Huy động vốn là hoạt động khởi điểm quan trọng của ngân hàng thương mại (NHTM) trong quá trình hình thành và phát triển Ngày nay, huy động vốn không chỉ là một trong những hoạt động chủ chốt của NHTM mà còn đóng vai trò quyết định trong việc tạo ra nguồn vốn cho các hoạt động của ngân hàng Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn tín dụng, là cơ sở thiết yếu cho sự phát triển bền vững của NHTM.

Các quốc gia đều quy định tỷ lệ vốn chủ sở hữu tối thiểu của ngân hàng thương mại (NHTM) so với tổng tài sản, nhấn mạnh vai trò quan trọng của huy động vốn từ tiền gửi Để tối ưu hóa khả năng huy động vốn nợ, NHTM cần kết hợp hiệu quả giữa huy động vốn chủ sở hữu và vốn nợ Sự kết hợp này không chỉ giúp nâng cao khả năng huy động vốn phục vụ hoạt động của NHTM mà còn đảm bảo tính ổn định của nguồn vốn Huy động vốn nợ trực tiếp mang lại nguồn thu cho NHTM thông qua hoạt động tín dụng, trong khi phần vốn còn lại được các NHTM sử dụng cho các mục đích khác.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế cho thấy rằng việc bán vốn và kinh doanh vốn qua thị trường liên ngân hàng mang lại nguồn thu nhập lớn cho các ngân hàng thương mại (NHTM) Huy động vốn hiệu quả giúp NHTM chủ động hơn trong việc đảm bảo tính thanh khoản Các hình thức huy động vốn cơ bản bao gồm nhiều phương thức khác nhau.

Huy động vốn chủ sở hữu là nguồn vốn thuộc quyền sở hữu của ngân hàng thương mại (NHTM), được hình thành từ đóng góp ban đầu của chủ ngân hàng và các quỹ dự trữ, lợi nhuận không chia trong quá trình kinh doanh Để tăng cường vốn khi cần thiết, NHTM có thể phát hành cổ phiếu, bao gồm cổ phiếu thông thường và cổ phiếu ưu đãi.

Huy động vốn nợ là một phương thức quan trọng giúp ngân hàng thương mại (NHTM) thu hút nguồn vốn lớn cho hoạt động của mình Phương thức này bao gồm nhiều hình thức huy động đa dạng khác nhau.

Huy động vốn tiền gửi là hình thức chủ yếu bao gồm tiền gửi có kỳ hạn từ dân cư và tổ chức, như tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi chờ thanh toán Ngoài ra, còn có tiền gửi không kỳ hạn, chủ yếu là tiền gửi thanh toán của tổ chức Đây là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng thương mại.

Huy động vốn từ phát hành các công cụ nợ, chủ yếu là kỳ phiếu và trái phiếu, là một phương thức quan trọng cho các ngân hàng thương mại (NHTM) Kỳ phiếu được sử dụng để huy động vốn ngắn hạn, trong khi trái phiếu phục vụ cho việc huy động vốn trung và dài hạn Việc phát hành các công cụ nợ này không chỉ mang lại tính ổn định mà còn tăng cường khả năng huy động vốn của NHTM trong thời gian ngắn, đồng thời giúp ngân hàng hoàn toàn chủ động trong việc sử dụng nguồn vốn.

Huy động vốn từ việc vay các ngân hàng thương mại (NHTM) là một phương thức quan trọng giúp điều hòa vốn trong hệ thống và tăng cường khả năng thanh khoản Quá trình này thường diễn ra nhanh chóng và đơn giản, cho phép vay trực tiếp hoặc thông qua ngân hàng đại lý (hoặc ngân hàng trung ương) Khoản vay thường không yêu cầu bảo đảm, và nếu có, thường là chứng khoán của kho bạc.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế

Huy động vốn từ vay Ngân hàng Trung ương (NHTW) thường là phương thức cuối cùng mà Ngân hàng Thương mại (NHTM) sử dụng để huy động vốn Hình thức này chủ yếu được áp dụng khi cần duy trì dự trữ bắt buộc hoặc khi gặp thiếu hụt thanh toán Tuy nhiên, việc vay từ NHTW có thể ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín của NHTM trên thị trường.

Huy động từ nợ khác bao gồm các khoản ủy thác, tiền ký quỹ, nợ thuế chưa nộp và lương chưa trả Đây là hình thức huy động mang tính thụ động với khối lượng nhỏ và không đáng kể.

Tín dụng là hoạt động cốt lõi của ngân hàng thương mại (NHTM), đóng vai trò quan trọng trong việc sử dụng vốn và tạo ra thu nhập chính, thường chiếm trên 90% tổng thu nhập của ngân hàng Mặc dù tỷ trọng thu nhập từ tín dụng có xu hướng giảm khi ngân hàng phát triển và mở rộng các dịch vụ phi tín dụng như thanh toán và bảo lãnh, quy mô thu nhập tuyệt đối vẫn tăng nhanh Hoạt động tín dụng không chỉ là nền tảng thu hút dịch vụ khác mà còn tiềm ẩn nhiều rủi ro, ảnh hưởng lớn đến tính thanh khoản và có thể dẫn đến sự sụp đổ của NHTM nếu không được quản lý tốt.

Chất lượng tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại

1.2.1 Tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại

1.2.1.1 Khái niệm và Đặc điểm

 Khái niệm tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại

Hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng thương mại hỗ trợ doanh nghiệp vay vốn trong thời gian dài để thực hiện các dự án đầu tư và phát triển Điều này giúp doanh nghiệp có nguồn tài chính ổn định, nâng cao năng lực sản xuất và mở rộng quy mô hoạt động Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp các sản phẩm tín dụng linh hoạt, phù hợp với nhu cầu của từng doanh nghiệp.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế dự án phát triển sản xuất kinh doanh chỉ ra rằng tín dụng trung hạn có thời gian hoàn vốn từ 1 đến 5 năm, hỗ trợ doanh nghiệp trong việc mở rộng và cải tạo quy trình sản xuất Tín dụng dài hạn, với thời gian hoàn vốn trên 5 năm, được sử dụng cho các dự án đầu tư lớn hơn, nhằm xây dựng và hoàn thiện công nghệ sản xuất Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam hiện nay, nhu cầu vốn trung dài hạn rất lớn, nhưng doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc tích lũy vốn Đầu tư trực tiếp từ công chúng qua trái phiếu và cổ phiếu chưa phát triển mạnh, do đó, nhu cầu vốn này chủ yếu được đáp ứng bởi vốn tự có và sự hỗ trợ từ hệ thống ngân hàng thương mại thông qua tín dụng trung dài hạn.

 Đặc điểm tín dụng trung, dài hạn của doanh nghiệp tại NHTM:

•Thời hạn cho vay dài:

Hoạt động tín dụng trung và dài hạn của doanh nghiệp rất quan trọng để đáp ứng nhu cầu vốn cố định Điều này giúp doanh nghiệp có khả năng mua sắm máy móc, trang thiết bị và xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật cần thiết cho sự phát triển bền vững.

Đầu tư chủ yếu được thực hiện qua các dự án lớn và hoạt động chiến lược của doanh nghiệp, dẫn đến việc tỷ trọng vốn vay dài hạn thường cao gấp nhiều lần so với các khoản vay ngắn hạn.

•Mức độ rủi ro cao:

Vì thời gian thu nợ kéo dài nên trong khoảng thời gian đó có thể xảy ra nhiều

Biến động về lạm phát, quy chế và chính sách pháp luật có tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Những yếu tố này có thể khiến doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng, dẫn đến suy giảm chất lượng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng.

Vốn đầu tư lớn có thể mang lại rủi ro cho ngân hàng, đặc biệt khi các khoản vay không được doanh nghiệp sử dụng hiệu quả Điều này dẫn đến việc ngân hàng không chỉ mất đi lợi nhuận đáng kể mà còn có thể mất một phần vốn lớn, ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả hoạt động chung của ngân hàng.

Chính vì vậy, mà ngân hàng cần phải lường trước được những rủi ro có thể xảy ra để hạn chế tối đa những thiệt hại cho ngân hàng.

Lãi suất cho vay không chỉ phụ thuộc vào lãi suất cơ bản mà còn bị ảnh hưởng bởi cấu trúc rủi ro và kỳ hạn vay Khi mức độ rủi ro cao và thời hạn vay dài, lãi suất sẽ tăng lên Chi phí huy động vốn trung dài hạn, vốn chủ yếu cho vay trung dài hạn, đang ở mức cao Do đó, ngân hàng cần cân nhắc để đưa ra mức lãi suất cho vay hợp lý, vừa thu hút doanh nghiệp vừa đảm bảo lợi nhuận cho hoạt động kinh doanh.

1.2.1.2 Các hình thức tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp tại

Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng khốc liệt của nền kinh tế thị trường hiện nay, các doanh nghiệp cần liên tục đổi mới và nhạy bén với thị hiếu người tiêu dùng để tồn tại và phát triển Để đạt được điều này, doanh nghiệp cần nguồn vốn trung dài hạn nhằm đầu tư vào trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kỹ thuật và mua công nghệ, dẫn đến nhu cầu về vốn trung dài hạn sẽ ngày càng tăng cao.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế

Tín dụng trung dài hạn được chia ra một số hình thức sau:

- Cho vay theo dự án:

Ngân hàng cung cấp vốn vay cho khách hàng nhằm thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh và dịch vụ phục vụ đời sống Hình thức cấp tín dụng này dựa trên việc thẩm định tính hiệu quả và khả thi của dự án Do đó, việc cho vay không chỉ đơn thuần là cấp vốn mà còn bao gồm việc đánh giá phương án sản xuất kinh doanh, tư cách và khả năng tài chính của khách hàng, cũng như tài sản đảm bảo Việc cấp tín dụng sẽ ràng buộc ngân hàng và người vay về quyền lợi và trách nhiệm trong một khoảng thời gian dài, do đó cần thực hiện nghiên cứu một cách cẩn thận và kỹ lưỡng.

- Tín dụng hợp vốn (tín dụng đồng tài trợ):

Đồng tài trợ của các tổ chức tín dụng là quá trình cho vay và bảo lãnh do một nhóm tổ chức tín dụng phối hợp thực hiện, nhằm nâng cao hiệu quả sản xuất - kinh doanh cho doanh nghiệp Phương thức này được áp dụng khi nhu cầu vay vốn hoặc bảo lãnh vượt quá giới hạn cho phép của một tổ chức tín dụng, giúp phân tán rủi ro và đáp ứng nhu cầu vốn cho các dự án lớn.

- Tín dụng tuần hoàn (cho vay theo hạn mức tín dụng):

Ngân hàng xác định hình thức cho vay dựa trên kế hoạch sản xuất, nhu cầu vay vốn của khách hàng và tỷ lệ vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo Họ sẽ thỏa thuận với khách hàng về hạn mức tín dụng trong một khoảng thời gian nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh Trong thời gian này, khách hàng có thể sử dụng hạn mức tín dụng đã được cấp.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế nêu rõ rằng việc rút vốn cần phù hợp với tiến độ và yêu cầu sử dụng vốn thực tế, đồng thời không được vượt quá hạn mức tín dụng đã ký kết Trong thời gian duy trì hạn mức tín dụng, nếu khách hàng có nhu cầu điều chỉnh tăng hạn mức để phục vụ sản xuất kinh doanh, ngân hàng sẽ xem xét và nâng hạn mức tín dụng nếu thấy hợp lý.

Tín dụng cho thuê tài chính được thực hiện bởi công ty con của ngân hàng mẹ, chuyên cung cấp dịch vụ cho vay thuê mua Doanh nghiệp ký hợp đồng thuê tài sản trong một khoảng thời gian nhất định, và sau khi hết hạn, tài sản sẽ được chuyển giao cho bên thuê Hoạt động này thực chất là cho vay trung và dài hạn, với hợp đồng yêu cầu khách hàng trả tổng giá trị vượt quá giá trị tài sản cho thuê Khi hợp đồng kết thúc, các bên hoàn thành nghĩa vụ và tài sản sẽ được chuyển giao, không phải là giao dịch mua bán thông thường.

Cho vay trả góp là hình thức tín dụng cho phép khách hàng trả gốc nhiều lần trong thời hạn đã thỏa thuận Hình thức này thường áp dụng cho các khoản vay trung và dài hạn, nhằm tài trợ cho tài sản cố định hoặc lâu bền Số tiền trả mỗi lần được tính toán phù hợp với khả năng trả nợ của khách hàng, với các dự án thường dựa vào khấu hao và lợi nhuận sau thuế, trong khi cho vay tiêu dùng dựa vào thu nhập hàng tháng của người tiêu dùng.

Hình thức cho vay trả góp phổ biến trong cho vay tiêu dùng, nhưng thường gặp rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp hàng hoá mua trả góp Khả năng trả nợ của người vay phụ thuộc vào thu nhập ổn định; nếu họ mất việc hoặc gặp vấn đề sức khoẻ, thu nhập sẽ giảm và khả năng trả nợ cho ngân hàng cũng bị ảnh hưởng Do đó, lãi suất cho vay trả góp thường cao nhất trong các mức lãi suất cho vay của ngân hàng.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế

1.2.2 Chất lượng tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại

Các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại

1.3.1 Nhân tố chủ quan Đây là những nhân tố thuộc về bản thân, nội tại của Sở Giao dịch - Ngân hàng TMCP Quân đội liên quan đến sự phát triển của Sở Giao dịch trên tất cả các mặt ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng:

1.3.1.1 Công tác thẩm định tài chính đối với cho vay tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp

Thẩm định tài chính dự án đầu tư là quá trình đánh giá khách quan các yếu tố ảnh hưởng đến tính khả thi của dự án trước khi quyết định cho vay Mục tiêu chính là giúp ngân hàng xác định hiệu quả kinh tế và khả năng trả nợ của dự án, từ đó đưa ra quyết định cho vay hoặc từ chối Qua thẩm định, ngân hàng có thể tư vấn cho chủ đầu tư và xác định các điều kiện cho vay như số tiền, thời hạn và phương thức trả nợ Nếu thẩm định không đầy đủ hoặc chính xác, ngân hàng sẽ đối mặt với rủi ro lớn Ngược lại, nếu quá trình thẩm định quá cẩn trọng và phức tạp, ngân hàng có thể bỏ lỡ cơ hội đầu tư, ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh và chất lượng tín dụng.

1.3.1.2 Trình độ, kinh nghiệm và phẩm chất của cán bộ tín dụng phụ

Luận văn thạc sĩ Kinh tế trách cho vay trung dài hạn của doanh nghiệp

Con người là yếu tố quyết định sự thành bại trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng trung dài hạn Chất lượng nhân sự ngày càng quan trọng, yêu cầu cán bộ tín dụng phải có kỹ năng thẩm định dự án, phân tích báo cáo tài chính và đánh giá khả năng quản lý của khách hàng Tuy nhiên, nhiều cán bộ tín dụng không được đào tạo chuyên sâu hoặc thiếu kinh nghiệm, dẫn đến quyết định cho vay không chính xác Đặc biệt, cán bộ phụ trách cho vay cần có lương tâm và đạo đức nghề nghiệp để tránh những cám dỗ liên quan đến tiền bạc Việc cho phép các khoản vay không an toàn có thể gây tổn thất lớn cho ngân hàng và nền kinh tế, và cán bộ tín dụng sẽ phải chịu trách nhiệm trước pháp luật.

1.3.1.3 Công tác tổ chức, sắp xếp nhân sự của Ngân hàng TMCP Quân Đội – Sở Giao dịch Hà Nội

Công tác tổ chức trong ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng và các hoạt động khác Một tổ chức kém khoa học có thể dẫn đến sự chồng chéo trong phối hợp công việc, làm chậm quá trình ra quyết định về khoản vay Điều này cũng gây ra sự thiếu chặt chẽ giữa các khâu, dẫn đến tính ỷ lại và thiếu trách nhiệm của cán bộ tín dụng Do đó, việc tổ chức cần được coi trọng, đảm bảo đúng người đúng việc và phát huy khả năng của nhân viên Nếu tổ chức hợp lý, ngân hàng có thể rút ngắn thời gian thẩm định mà vẫn đảm bảo độ chính xác, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng và phục vụ khách hàng tốt hơn.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế

1.3.1.4 Thông tin tín dụng của Ngân hàng TMCP Quân Đội – Sở Giao dịch Hà Nội quản lý

Thông tin tín dụng do Ngân hàng TMCP Quân Đội – Sở Giao dịch Hà Nội quản lý đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý tín dụng Những thông tin chính xác về khách hàng giúp Sở Giao dịch Hà Nội dễ dàng đưa ra quyết định cho vay và thuận tiện trong quá trình kiểm tra, giám sát khoản vay Việc sở hữu thông tin tín dụng chính xác còn giúp Sở Giao dịch hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất.

1.3.1.1 Nhân tố về phía Ngân hàng TMCP Quân Đội – Hội sở

Chính sách tín dụng do Hội sở quy định là nền tảng cho hoạt động tín dụng của mỗi ngân hàng thương mại, với việc xây dựng và áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống Một chính sách tín dụng hợp lý không chỉ thu hút khách hàng mà còn đảm bảo lợi nhuận từ hoạt động tín dụng thông qua việc phân tán rủi ro và tuân thủ pháp luật cũng như các chính sách của Đảng và Nhà nước Do đó, chất lượng tín dụng của ngân hàng phụ thuộc vào tính đúng đắn của chính sách tín dụng mà ngân hàng áp dụng.

1.3.1.2 Các nhân tố về phía doanh nghiệp

Tiềm lực tài chính của doanh nghiệp được thể hiện qua các chỉ tiêu như vốn tự có, hệ số nợ, khả năng thanh toán và khả năng sinh lợi hàng năm Doanh nghiệp có tiềm lực tài chính mạnh sẽ dễ dàng hơn trong việc vay vốn, đồng thời có khả năng thương lượng thuận lợi với ngân hàng về các khoản vay và dịch vụ tài chính khác Điều này cũng góp phần nâng cao uy tín của doanh nghiệp trong việc trả nợ ngân hàng.

Triển vọng kinh doanh của một doanh nghiệp thường gặp khó khăn khi sử dụng vốn ngân hàng, đặc biệt khi thị phần đang thu hẹp, nhà cung cấp không ổn định và hoạt động kinh doanh gặp trở ngại Điều này dẫn đến khả năng hoàn trả vốn tín dụng cho ngân hàng không được đảm bảo.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế

Triển vọng kinh doanh tích cực giúp ngân hàng tự tin hơn trong việc cấp vốn cho doanh nghiệp, vì họ có khả năng đánh giá chất lượng các khoản tín dụng mà mình cung cấp cho khách hàng.

Mức độ bảo đảm tín dụng là yếu tố quan trọng trong nguyên tắc cho vay của ngân hàng thương mại, đặc biệt đối với các khoản tín dụng trung và dài hạn, nơi tài sản đảm bảo đóng vai trò then chốt.

Ngân hàng cho vay dựa trên tỷ lệ phần trăm nhất định của tài sản cầm cố thế chấp Nếu doanh nghiệp có đủ tài sản đảm bảo, khoản vay sẽ được coi là ít rủi ro và chất lượng khoản vay sẽ được cải thiện, miễn là không có vi phạm đạo đức kinh doanh.

Doanh nghiệp có uy tín và mối quan hệ lâu dài với đối tác có khả năng nhận bảo lãnh vay vốn ngân hàng, giúp đảm bảo chất lượng cho vay Đạo đức kinh doanh là yếu tố quan trọng; nếu khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, rủi ro cho ngân hàng sẽ giảm Quá trình xét duyệt hồ sơ vay cần thực hiện chính xác để hạn chế rủi ro tín dụng, nhưng hiện nay, tỷ lệ rủi ro cao do nhiều doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích Đặc biệt, một số doanh nghiệp tư nhân hoạt động lừa đảo khiến ngân hàng e ngại trong việc cho vay.

Năng lực quản lý và trình độ của doanh nghiệp vay vốn là yếu tố quyết định đến triển vọng kinh doanh Sự thiếu năng động trong kinh doanh, không kịp thời điều chỉnh chiến lược theo biến động của môi trường, cùng với đội ngũ nhân viên không đủ trình độ và thiếu kỷ luật, sẽ làm suy giảm khả năng trả nợ của doanh nghiệp.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế nợ cho ngân hàng, chất lượng khoản vay không được đảm bảo.

1.3.2.3 Các chính sách kinh tế vĩ mô của chính phủ

Các điều kiện kinh tế trong từng thời kỳ ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung dài hạn Trong một nền kinh tế phát triển quá nóng, Chính phủ thường áp dụng các biện pháp hạn chế đầu tư để đảm bảo tăng trưởng bền vững, từ đó tác động đến hệ thống ngân hàng qua chính sách tiền tệ Các ngân hàng sẽ thắt chặt chính sách tín dụng, xem xét kỹ lưỡng các khoản tài trợ trước khi quyết định đầu tư, giảm thiểu rủi ro Để đáp ứng nhu cầu tín dụng cho nền kinh tế đang phát triển, ngân hàng cần đổi mới ở tất cả các khâu như tổ chức, trang thiết bị và trình độ nhân sự, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng.

1.3.2.3 Sự ổn định của môi trường chính trị - xã hội

Môi trường chính trị xã hội ổn định là yếu tố then chốt để xây dựng lòng tin cho các nhà đầu tư, đặc biệt là trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh dài hạn Sự ổn định này tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng, khi nhu cầu đầu tư dài hạn trong nền kinh tế gia tăng Ngược lại, sự bất ổn về chính trị - xã hội có thể gây ra những ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của doanh nghiệp, đặc biệt là đối với những doanh nghiệp đang vay vốn ngân hàng, dẫn đến khó khăn trong việc thu hồi nợ và làm giảm chất lượng tín dụng của ngân hàng.

1.3.2.4 Sự thống nhất và chặt chẽ giữa các chính sách pháp luật và văn bản pháp lý

Các chính sách pháp luật, văn bản pháp lý không chặt chẽ hoặc thiếu chặt chẽ

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – SỞ GIAO DỊCH HÀ NỘI

Tổng quan về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội – Sở Giao dịch Hà Nội

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội – Sở giao dịch Hà Nội

Ngân hàng Quân đội, hay còn gọi là Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội (TMCP Quân đội), có tên tiếng Anh là Military Commercial Joint Stock Bank, viết tắt là Military Bank hoặc MB.

Ngân hàng TMCP Quân đội được thành lập vào năm 1994 theo Quyết định số 00374/GP-UB của ủy ban nhân dân Thành phố Hà Nội, chính thức hoạt động từ ngày 4/11/1994 với giấy phép số 0054/NH–GP do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp Ngân hàng có thời hạn hoạt động 50 năm, với vốn góp ban đầu là 20 tỷ đồng, hoạt động như một pháp nhân hạch toán kinh tế độc lập Trong những ngày đầu tại trụ sở 28A Điện Biên Phủ, quận Ba Đình, Hà Nội, ngân hàng chỉ có 1 điểm giao dịch và 25 cán bộ nhân viên, nhưng đến nay đã phát triển quy mô lớn mạnh gấp nhiều lần.

Trụ sở chính của Ngân hàng Quân đội (MB) hiện nằm tại số 3 Đường Liễu Giai, quận Ba Đình, Hà Nội Sau 14 năm phát triển, MB đã khẳng định vị thế và uy tín trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng, được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công nhận là một trong những ngân hàng hàng đầu.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế

Ngân hàng TMCP MB, một trong những ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, hiện có vốn điều lệ 2000 tỷ đồng và dự kiến sẽ tăng lên 7300 tỷ đồng vào năm 2010, khẳng định vị thế của mình trong ngành tài chính ngân hàng Được Ngân hàng Nhà nước xếp hạng A, MB liên tục nhận được nhiều giải thưởng danh giá như Thương hiệu mạnh Việt Nam, Top 100 thương hiệu mạnh Việt Nam và Giải thưởng Sao Vàng Đất Việt Ngân hàng cũng được vinh danh là “Doanh nghiệp dịch vụ được hài lòng nhất năm 2008” và có mối quan hệ hợp tác quốc tế rộng rãi với gần 700 ngân hàng đại lý tại 75 quốc gia.

Ngân hàng Quân đội là ngân hàng thương mại cổ phần Nhà nước, chuyên cung cấp dịch vụ tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ tài chính theo quy định pháp luật Ngân hàng phục vụ các doanh nghiệp Quân đội và các thành phần kinh tế khác với mục tiêu lợi nhuận, đồng thời góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của Nhà nước Hoạt động kinh doanh của ngân hàng tuân thủ các quy định pháp luật trong nhiều lĩnh vực khác nhau.

- Cung ứng các dịch vụ ngân hàng;

- Các hoạt động khác theo quy định của pháp luật

Ngân hàng đặt mục tiêu xây dựng thành một ngân hàng thương mại đa năng hiện đại, hoạt động an toàn, hiệu quả và uy tín nhất, phục vụ tốt nhất cho Doanh nghiệp Quân đội và các tổ chức cá nhân Đối tượng khách hàng của ngân hàng rất đa dạng, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và cá nhân Trong thời gian tới, ngân hàng hướng đến mục tiêu chiến lược trở thành ngân hàng hàng đầu trong lĩnh vực của mình.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế hàng cổ phần hàng đầu tại Việt Nam trong những mảng thị trường lựa chọn tại các đô thị lớn, tập trung vào:

- Các khách hàng doanh nghiệp truyền thống, các tập đoàn kinh tế và các doanh nghiệp lớn.

- Tập trung có chọn lọc các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

- Phát triển các dịch vụ khách hàng cá nhân.

- Mở rộng các hoạt động kinh doanh trên thị trường vốn.

- Phát triển hoạt động ngân hàng đầu tư.

Ngân hàng Quân đội đang hướng tới việc trở thành một tập đoàn tài chính mạnh mẽ bằng cách củng cố liên kết chặt chẽ với các thành viên Để thực hiện mục tiêu này, ngân hàng sẽ triển khai đề án đổi mới, tăng vốn điều lệ, mở rộng mạng lưới hoạt động, đầu tư vào nguồn nhân lực chuyên nghiệp, hiện đại hóa công nghệ và phát triển thêm nhiều dịch vụ ngân hàng mới.

Ngân hàng TMCP Quân đội – Sở giao dịch Hà Nội được thành lập vào tháng 2/2005 tại số 3 Liễu Giai, Ba Đình, Hà Nội, nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển mạng lưới tới các khu đô thị và khu dân cư kinh tế phát triển Sở Giao dịch hoạt động độc lập với Hội sở chính, đóng vai trò là chi nhánh cấp 1 của Ngân hàng Trong suốt 7 năm hoạt động từ 2005 đến 2012, chất lượng kinh doanh của SGD đã luôn tăng trưởng ổn định, với doanh số năm sau cao hơn năm trước.

Sau 7 năm phát triển, Sở giao dịch Hà Nội đã mở rộng từ 65 cán bộ nhân viên ban đầu lên hơn 200 cán bộ nhân viên, phục vụ một lượng khách hàng đáng kể, chủ yếu từ Bộ Quốc phòng và các công ty nhỏ Sở giao dịch hiện hoạt động với đầy đủ nghiệp vụ ngân hàng của một chi nhánh ngân hàng thương mại tại Việt Nam, bao gồm huy động vốn từ cá nhân và tổ chức thuộc mọi thành phần kinh tế, với các hình thức huy động có kỳ hạn và không kỳ hạn, từ ngắn hạn đến trung hạn.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế cho thấy rằng dư nợ ban đầu hơn 80% thuộc về các doanh nghiệp truyền thống, nhưng hiện nay hơn 60% là của các doanh nghiệp và cá nhân mới Các hình thức cho vay đa dạng từ ngắn hạn đến dài hạn được áp dụng cho nhiều lĩnh vực đầu tư như dự án dầu khí, kinh doanh sắt thép, và vật liệu xây dựng Đồng thời, các nghiệp vụ tài chính bao gồm nhận tiền gửi, bảo lãnh thanh toán, mở L/C, và phát hành thẻ cũng được triển khai để phục vụ nhu cầu của thị trường.

 Cơ cấu tổ chức quản lý nhân sự của SGD

Sở Giáo dục (SGD) được tổ chức với 1 Giám đốc, 2 Phó Giám đốc và hơn 200 chuyên viên, tạo nên một hệ thống quản lý hiệu quả Sơ đồ tổ chức của SGD thể hiện rõ ràng cấu trúc lãnh đạo và đội ngũ chuyên môn, đảm bảo hoạt động giáo dục diễn ra suôn sẻ và phát triển bền vững.

NGHIỆP PHÒNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN

PHÒNG KẾ TOÁN VÀ DỊCH VỤ

PHÒNG QUẢN LÝ TÍN DỤNG

CÁC PHÒNG GIAO DỊCH TRỰC

Luận văn thạc sĩ Kinh tế

2.1.2 Hoạt động cơ bản của Ngân hàng TMCP Quân đội – Sở giao dịch Hà Nội

2.1.2.1 Kết quả kinh doanh chung của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Sở Giao dịch Hà Nội Đơn vị: tỷ đồng

Biểu đồ 2.1: Kết quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân Đội

– Sở Giao dịch Hà Nội

Biểu đồ cho thấy thu nhập hoạt động của Sở Giao dịch tăng đều qua các năm, từ 34,6 tỷ đồng năm 2010 lên 61,8 tỷ đồng năm 2013 Lợi nhuận trước thuế của Ngân hàng TMCP Quân đội – Sở Giao dịch Hà Nội có sự biến động hàng năm, với mức cao nhất đạt 26,6 tỷ đồng vào năm 2011 Trong hai năm 2012 và 2013, lợi nhuận trước thuế gần như không thay đổi, giảm 3,2 tỷ đồng so với năm 2011 nhưng vẫn cao hơn so với năm 2010, khi lợi nhuận trước thuế đạt 20,2 tỷ đồng Đến năm 2013, lợi nhuận trước thuế tăng 15,8% lên 23,4 tỷ đồng.

2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn

Huy động vốn đóng vai trò then chốt và cực kỳ quan trọng đối với các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Ngân hàng TMCP Quân Đội – Sở giao dịch Hà Nội Hoạt động này không chỉ giúp duy trì ổn định tài chính mà còn hỗ trợ ngân hàng trong việc mở rộng quy mô và cung cấp dịch vụ tốt hơn cho khách hàng.

Trong luận văn thạc sĩ Kinh tế, chúng ta cần tập trung vào hoạt động huy động vốn, vì đây là yếu tố quan trọng để đảm bảo cho các hoạt động khác, đặc biệt là hoạt động tín dụng của Sở giao dịch.

Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn Đơn vị: tỷ đồng

(Nguồn số liệu: Báo cáo tài chính năm 2010 - 2013)

Kết quả hoạt động huy động vốn trong 04 năm cho thấy chi nhánh đã thực hiện huy động vốn đa dạng, bao gồm cả tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn.

Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp tại Ngân hàng

2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Sở giao dịch Hà Nội

2.2.1.1 Doanh số, thu nợ và dư nợ trung dài hạn đối với doanh nghiệp

Bảng 2.6: Tình hình cho vay trung dài hạn đối với doanh nghiệp Đơn vị tính: tỷ đồng

Quy VND Tăng/ giảm Quy

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của ngân hàng Quân Đội – Sở giao dịch Hà

Doanh số cho vay đã ghi nhận tốc độ tăng trưởng ấn tượng trong những năm gần đây, với mức tăng 20% vào năm 2010 và đạt đỉnh 54,8% vào năm 2011 Các năm tiếp theo, cho vay trung dài hạn tiếp tục tăng mạnh với mức tăng lần lượt là 47,4% và 46,9% trong năm 2012 và 2013 Sự gia tăng doanh số cho vay cũng kéo theo sự tăng trưởng của dư nợ tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng Quân Đội – Sở giao dịch Hà Nội, mặc dù năm 2010 chỉ tăng 10% Tuy nhiên, từ năm 2011 đến 2013, dư nợ trung dài hạn đã tăng liên tục với các mức 25,9%; 29,2% và 29,6% so với năm trước.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế

Bảng 2.7: Cơ cấu tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp trong tổng dư nợ tín dụng Đơn vị tính: tỷ đồng

Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ % Dư nợ %

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của ngân hàng Quân Đội – Sở giao dịch Hà

Dư nợ tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng Quân Đội – Sở giao dịch Hà Nội tăng trưởng chậm và chiếm tỷ lệ thấp trong tổng dư nợ tín dụng, với 32,56% vào năm 2010, giảm trong năm 2011, sau đó tăng lên 34,2% vào năm 2012 và giảm nhẹ xuống 33,7% vào năm 2013 Điều này cho thấy cho vay trung dài hạn gặp nhiều rủi ro hơn so với cho vay ngắn hạn, do các rủi ro như rủi ro kỳ hạn và rủi ro lãi suất, cùng với khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế thấp và thiếu các dự án đầu tư trung dài hạn hiệu quả Thêm vào đó, công tác Marketing của ngân hàng chưa hiệu quả và chưa chủ động tìm kiếm các dự án khả thi để cho vay.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế

2.2.1.2 Dư nợ theo thành phần kinh tế

Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ tín dụng trung và dài hạn theo thành phần kinh tế đối với doanh nghiệp Đơn vị tính: tỷ đồng

Số dư Tỷ trọng Số dư Tỷ trọng Số dư Tỷ trọng Số dư Tỷ trọng

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của ngân hàng Quân Đội – Sở giao dịch Hà

Dữ liệu cho thấy dư nợ tín dụng trung và dài hạn của doanh nghiệp tại ngân hàng Quân Đội – Sở giao dịch Hà Nội chủ yếu tập trung ở khu vực doanh nghiệp Nhà nước Mặc dù tỷ trọng này đã giảm từ 70% vào năm 2010 qua các năm, nhưng vẫn duy trì ở mức cao hơn so với dư nợ tín dụng ngắn hạn của doanh nghiệp.

Tỷ lệ dư nợ tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp tại ngân hàng Quân Đội giảm xuống còn 54% vào năm 2012 và chỉ đạt 52% vào năm 2013 Khách hàng chủ yếu của ngân hàng bao gồm các tổng công ty lớn như Công ty Cổ phần địa ốc MB Land, Công ty Bưu Chính Viettel, Tập đoàn viễn thông quân đội, và Công ty 319 thuộc Bộ Quốc Phòng.

Trong giai đoạn 2010-2011, dư nợ tín dụng của các doanh nghiệp Nhà nước chiếm tỷ trọng cao do ngân hàng gặp nhiều rủi ro khi đầu tư vào khu vực ngoài quốc doanh Ngay cả khi có tài sản thế chấp, việc xử lý để thu hồi vốn cũng rất khó khăn vì giá trị tài sản thường biến động Khi đánh giá, tài sản có thể được định giá cao, nhưng khi bán ra, giá trị lại giảm sút Thêm vào đó, hoạt động của các trung tâm bán đấu giá tại Việt Nam chưa hiệu quả, khiến cho việc bán tài sản trở nên phức tạp Các công ty ngoài quốc doanh, ngoại trừ các công ty liên doanh với nước ngoài, cũng thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận vốn.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế cho thấy rằng tổ chức kém và đội ngũ nhân viên yếu về chuyên môn, nghiệp vụ dẫn đến rủi ro lớn cho thành phần kinh tế này Đồng thời, những rủi ro tương tự cũng có thể xảy ra đối với các thành phần kinh tế quốc doanh.

Ngân hàng Quân Đội đã hỗ trợ tín dụng trung dài hạn, giúp các doanh nghiệp nhà nước củng cố vị trí và phát huy vai trò trong nền kinh tế Tuy nhiên, vào năm 2012 và 2013, tỷ lệ cho vay trung dài hạn giữa doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp ngoài nhà nước gần như tương đương, phản ánh sự năng động và nhu cầu vốn lớn của khu vực kinh tế ngoài nhà nước.

2.2.1.3 Dư nợ theo ngành kinh tế

Cơ cấu ngành nghề trong những năm gần đây không có nhiều biến động, chủ yếu bao gồm các lĩnh vực công nghiệp, xây dựng, giao thông, thương mại và một số ngành khác Ngân hàng chủ yếu tập trung vào việc cho vay hai lĩnh vực chính là công nghiệp và thương mại.

Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ tín dụng trung và dài hạn theo ngành kinh tế đối với doanh nghiệp Đơn vị tính: tỷ đồng

Số dư Tỷ trọng Số dư Tỷ trọng Số dư Tỷ trọng Số dư Tỷ trọng

(Báo cáo kết quả kinh doanh của ngân hàng Quân Đội – Sở giao dịch Hà Nội năm

Ngành này chiếm hơn 70% tổng dư nợ trung dài hạn, trong khi tổng dư nợ của ngành xây dựng chỉ dưới 17% Sự chênh lệch này phản ánh tác động của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ trong khu vực đến tình hình tài chính của ngành xây dựng.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế hàng Quân Đội nhấn mạnh sự cẩn trọng trong đầu tư và cho vay vốn vào lĩnh vực xây dựng, bao gồm khách sạn, bất động sản, tòa nhà văn phòng và chung cư cao tầng, nhằm tránh những rủi ro tiềm ẩn có thể dẫn đến khủng hoảng.

Tỷ trọng dư nợ của ngành công nghiệp trong những năm qua vẫn tăng trưởng mặc dù vẫn còn ở mức thấp (năm 2010 tỷ trọng là 30,5%, năm 2011 là 32,4%, năm

Tỷ trọng dư nợ trong ngành thương mại duy trì ổn định ở mức cao, mặc dù từ năm 2011 đến 2013, tỷ trọng dư nợ tín dụng trung dài hạn có giảm nhẹ nhưng không đáng kể.

2.2.2 Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Sở giao dịch Hà Nội

2.2.2.1 Tốc độ tăng trưởng tín dụng trung và dài hạn của doanh nghiệp

Bảng 2.10: Tốc độ tăng trưởng tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp Đơn vị tính: tỷ đồng

Tốc độ tăng trưởng TD

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của ngân hàng Quân Đội – Sở giao dịch Hà

Nội năm 2010 – 2013 Báo cáo kết quả kinh doanh của ngân hàng Quân Đội – CN Thăng Long năm 2013)

Tốc độ tăng trưởng tín dụng trung và dài hạn của doanh nghiệp tại Ngân hàng TMPC Quân đội – Sở Giao dịch Hà Nội đang có xu hướng tăng qua từng năm, mặc dù vẫn còn chậm Cụ thể, trong năm 2011, so với năm 2010, tốc độ tăng trưởng này đã đạt mức 25,9%, tương ứng với mức tăng 116,8.

Tốc độ tăng trưởng tín dụng trung và dài hạn của doanh nghiệp trong năm 2012 đạt 3,3% so với năm 2011, tương ứng với mức tăng 165,5 tỷ đồng Đến năm 2013, tốc độ tăng trưởng này tiếp tục tăng lên 29,6%, với mức tăng thêm 216,7 tỷ đồng so với năm 2012.

Ngân hàng TMCP - Chi nhánh Thăng Long ghi nhận tốc độ tăng trưởng tín dụng trung và dài hạn của doanh nghiệp năm 2013 đạt 25,6%, thấp hơn so với Sở Giao dịch Hà Nội Mặc dù hai chi nhánh có vị trí gần nhau, nhưng Sở Giao dịch Hà Nội không chỉ phục vụ khách hàng riêng mà còn nhận khách hàng từ Hội sở, dẫn đến tốc độ tăng trưởng tín dụng trung và dài hạn cao hơn Điều này cho thấy chất lượng tín dụng của doanh nghiệp tại Sở Giao dịch Hà Nội vượt trội hơn so với Chi nhánh Thăng Long thuộc Ngân hàng TMCP Quân Đội.

2.2.2.2 Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu của tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp

Bảng 2.11: Nợ quá hạn của các khoản vay trung dài hạn của doanh nghiệp Đơn vị tính: tỷ đồng

Tỷ lệ nợ quá hạn TDH(%) 4.9% 4.8% 4.5% 4.4% 3.5%

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của ngân hàng Quân Đội – Sở giao dịch Hà

Luận văn thạc sĩ Kinh tế

Báo cáo kết quả kinh doanh của ngân hàng Quân Đội – CN Thăng Long năm 2013)

Trong những năm gần đây, bên cạnh việc tăng tổng dư nợ tín dụng trung và dài hạn, nợ quá hạn cũng gia tăng, cho thấy chất lượng tín dụng trung và dài hạn đang có xu hướng giảm sút Đây là một vấn đề cần được giải quyết kịp thời.

GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

Định hướng hoạt động tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng Quân Đội- Sở

3.1.1 Xu hướng hoạt động tín dụng ở Việt Nam trong thời gian tới Điểm lại diễn biến thị trường năm 2012 cho thấy, tác động của chính sách tiền tệ chặt chẽ, nhiều ngân hàng gặp khó khăn thanh khoản đã đẩy lãi suất trên thị trường liên ngân hàng cũng như thị trường dân cư tăng mạnh Lãi suất huy động VND có thời điểm lên tới 18% - 19%, khá hấp dẫn người gửi tiền Trước tình hình đó, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã nhiều lần ban hành các văn bản nhắc nhở các tổ chức tín dụng về việc thực hiện nghiêm quy định về trần lãi suất Tuy nhiên, khi Chỉ thị 02/2012/CT-NHNN ra đời vào ngày 7/9/2012, trong đó quy định rõ các hình thức xử phạt cùng với việc NHNN kiên quyết xử lý tổ chức tín dụng huy động vượt trần, trong tháng 9/2012 lãi suất huy động VND mới chính thức quay về mức 14%.

Khó khăn thanh khoản của một số ngân hàng đã dẫn đến việc hạn chế nguồn cung tín dụng, trong khi lãi suất huy động tăng cao đã khiến lãi suất cho vay vượt quá khả năng chịu đựng của doanh nghiệp Đây là một trong những nguyên nhân chính ảnh hưởng đến tín dụng VND trong suốt cả năm.

2012 chỉ tăng ở mức 12% so với cuối năm 2012, trong đó tín dụng VND tăng 10,2%.

Dưới áp lực của trần tăng trưởng tín dụng, một số ngân hàng đã tăng cường cho vay ngay từ đầu năm, dẫn đến tình trạng dư vốn nhưng không thể giải ngân thêm Quy định bỏ tỷ lệ cấp tín dụng từ nguồn huy động trong Thông tư 13 đã ảnh hưởng đến khả năng này.

Vào năm 2011, nhóm G12+1 đã ra đời với cam kết giảm lãi suất cho vay sản xuất xuống còn khoảng 17% - 19%/năm Tuy nhiên, cam kết này vẫn không đủ để cải thiện tình hình tăng trưởng tín dụng.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế

Lãi suất cao đã khiến doanh nghiệp ngần ngại trong việc vay vốn ngân hàng, trong khi tín dụng tăng chậm cũng do tình hình kinh tế khó khăn, hàng hóa tiêu thụ chậm và hàng tồn kho gia tăng Những yếu tố này đã dẫn đến tình trạng nhiều doanh nghiệp phải đối mặt với nguy cơ phá sản hoặc buộc phải thu hẹp quy mô hoạt động.

Năm 2012, khoảng 4,7 nghìn doanh nghiệp đã phá sản hoặc giải thể do gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh, dẫn đến tình trạng không thể thanh toán nợ Tính đến cuối tháng 8/2012, tỷ lệ nợ xấu trong hệ thống ngân hàng đã vượt quá 3%, tương đương khoảng 76.000 tỷ đồng, trong đó nợ có khả năng mất vốn chiếm đến 37.000 tỷ đồng.

Năm 2012, NHNN đã thực hiện các biện pháp mạnh mẽ nhằm hạn chế đô la hóa nền kinh tế và ổn định tỷ giá, bao gồm siết chặt kiểm tra mua bán ngoại tệ trên thị trường tự do NHNN hạ trần lãi suất huy động USD xuống 3% và 2%, tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc với ngoại tệ thêm 2%, và giảm lãi suất tiền gửi dự trữ bắt buộc ngoại tệ Những chính sách này đã giúp hạn chế hoạt động của thị trường ngoại tệ tự do, giảm quan hệ vay mượn ngoại tệ và chuyển sang mua bán ngoại tệ, với giao dịch chủ yếu diễn ra tại các ngân hàng thương mại.

Chênh lệch lãi suất cho vay giữa VND và ngoại tệ lớn khiến người vay ưu tiên vay ngoại tệ, dẫn đến tín dụng ngoại tệ tăng trưởng nhanh trong đầu năm Ngược lại, huy động ngoại tệ giảm do các biện pháp mạnh của NHNN, với mức tăng trưởng âm lần lượt là -1,96%, -3,62% và -3,29% trong các tháng 5, 6 và 7/2012 Mất cân đối tín dụng và huy động ước đạt khoảng 7 tỷ USD vào tháng 7/2012, làm gia tăng rủi ro bất ổn tỷ giá vào cuối năm.

Trước tình hình kinh tế khó khăn, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã ban hành Thông tư 07/2012/TT-NHNN nhằm hạn chế đối tượng vay ngoại tệ và tăng cường kiểm soát tín dụng ngoại tệ.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế yêu cầu các tổ chức tín dụng báo cáo tình hình cho vay ngoại tệ, giúp thu hẹp mất cân đối tín dụng và huy động ngoại tệ xuống còn hơn 5 tỷ USD vào cuối tháng 10/2012 Tuy nhiên, tỷ giá vẫn bất ổn do biến động giá vàng và nhu cầu ngoại tệ nhập khẩu tăng mạnh vào cuối năm Thanh khoản ngoại tệ của ngân hàng gặp khó khăn, với lãi suất liên ngân hàng USD duy trì ở mức cao, tạo áp lực lên cam kết giữ tỷ giá không biến động quá 1%.

Theo Nghị quyết của Quốc hội và chủ trương của Chính phủ, chính sách tiền tệ năm 2012 sẽ được định hướng chặt chẽ, nhưng có khả năng giảm lãi suất nhằm hỗ trợ doanh nghiệp Khi lạm phát có xu hướng giảm vào cuối năm, khả năng giảm trần lãi suất vào đầu năm 2012 là khả thi Tuy nhiên, việc áp dụng mệnh lệnh hành chính để giới hạn lãi suất huy động của các ngân hàng có thể chỉ là giải pháp tạm thời, khó duy trì lâu dài và không mang tính thị trường.

Theo các chuyên gia, trong bối cảnh hiện nay, việc áp dụng giải pháp mạnh tay của NHNN là cần thiết để đạt được các mục tiêu kinh tế lớn hơn Điều này sẽ là một trong những nguyên nhân chính khiến các ngân hàng gặp khó khăn trong việc thu hút tiền gửi VND Bên cạnh đó, chính sách tiền tệ thận trọng cũng dẫn đến việc hạn chế nguồn cung tiền ra thị trường, ảnh hưởng đáng kể đến thanh khoản của các ngân hàng.

Trong năm 2012, một trong những thách thức lớn đối với đầu ra tín dụng là các ngân hàng cần chú trọng vào chất lượng tín dụng Theo chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước, chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng được đặt ra ở mức 15 - 17%, đây là mức thấp nhất kể từ năm 2003 nếu không tính riêng năm 2012.

Tăng trưởng tín dụng toàn hệ thống trong năm 2012 chỉ đạt 12%, dẫn đến quy mô tín dụng cho các ngân hàng bị hạn chế Việc áp dụng linh hoạt các biện pháp tín dụng là cần thiết để cải thiện tình hình này.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế về mức tăng trưởng tín dụng tại các ngân hàng cụ thể nhận được sự ủng hộ từ nhiều chuyên gia kinh tế Tuy nhiên, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) vẫn chưa có phản hồi chính thức về đề xuất này Điều này có thể ảnh hưởng đến các ngân hàng phụ thuộc vào việc mở rộng tín dụng nhanh, dẫn đến khả năng giảm đáng kể lợi nhuận từ hoạt động tín dụng.

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn của Doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Sở giao dịch Hà Nội

3.2.1 Nâng cao hơn nữa chất lượng công tác thẩm định tài chính đối với cho vay tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp

Thẩm định tài chính đóng vai trò then chốt trong việc đánh giá dự án đầu tư Chất lượng thẩm định tài chính không chỉ ảnh hưởng đến tín dụng chung mà còn quyết định đến tín dụng trung và dài hạn.

Công tác thẩm định tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt là Ngân hàng Quân đội – Sở giao dịch, vẫn chưa được thực hiện một cách nghiêm túc và hiệu quả Nguyên nhân chủ yếu bao gồm trình độ cán bộ tín dụng hạn chế, thiếu đào tạo chuyên sâu, và thông tin khách hàng không chính xác Bên cạnh đó, phương pháp thẩm định cũng đóng vai trò quan trọng trong việc ảnh hưởng đến chất lượng công tác này.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế công tác thám định dự án chưa cao.

Ngân hàng Quân đội – Sở Giao dịch Hà Nội cần nâng cao công tác thẩm định tài chính cho vay tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp bằng cách chuyển từ phân tích tài chính đơn giản sang phương pháp hiện đại hóa Việc áp dụng phân tích độ nhạy và phương pháp so sánh sẽ giúp đánh giá chính xác hơn tính khả thi và độ an toàn của dự án Cụ thể, nếu một dự án có thể đạt được tỷ suất thu hồi vốn nội bộ (IRR) và giá trị hiện tại thuần (NPV) đủ để bù đắp lãi suất ngân hàng ngay cả trong tình huống xấu nhất, thì khả năng trả nợ của dự án đó sẽ được đảm bảo.

Ngân hàng Quân đội – Sở Giao dịch Hà Nội cần thành lập một phòng hoặc nhóm chuyên trách để thẩm định dự án Để nâng cao hiệu quả thẩm định, Sở Giao dịch nên quy định rằng những dự án có vốn lớn hơn hoặc bằng một mức nhất định phải có bộ phận chuyên trách thẩm định, nhằm đảm bảo quá trình thẩm định được thực hiện toàn diện và bao quát hơn.

Để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng cho cán bộ tín dụng trung và dài hạn, doanh nghiệp cần thường xuyên tổ chức các lớp đào tạo và bồi dưỡng Những khóa học này không chỉ giúp nâng cao kỹ năng cho cán bộ tín dụng mà còn cập nhật các văn bản pháp luật mới liên quan đến ngành và các lĩnh vực cho vay, đặc biệt là các quy định về hạch toán trong doanh nghiệp.

3.2.2 Nâng cao trình độ, kinh nghiệm và phẩm chất cán bộ tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp

Con người là yếu tố quyết định sự thành công của tổ chức Để có tín dụng trung dài hạn chất lượng, nhân viên tín dụng cần am hiểu doanh nghiệp và có kiến thức sâu sắc về thực lực tài chính, khả năng thanh toán hiện tại và tương lai Họ cũng phải xác định tiềm năng, triển vọng của doanh nghiệp và dự báo các biến động trong tương lai.

Cán bộ tín dụng trung dài hạn cần hiểu tâm lý doanh nghiệp và đánh giá tính trung thực của họ để đảm bảo an toàn cho khoản tín dụng Họ cũng phải có khả năng giao tiếp tốt để duy trì mối quan hệ với doanh nghiệp hiện tại và thu hút doanh nghiệp mới Sự tác động của chính sách kinh tế và biến động thị trường đến kết quả kinh doanh là phức tạp, đòi hỏi cán bộ phải có kiến thức vững về thị trường và lĩnh vực kinh doanh Tuy nhiên, yêu cầu này là rất cao và khó có cán bộ nào đáp ứng đủ Do đó, ngân hàng cần có kế hoạch đào tạo và tiêu chuẩn hóa cán bộ tín dụng trung dài hạn, nhằm nâng cao trình độ và đáp ứng yêu cầu công việc.

Chuyên môn hóa cán bộ tín dụng trung dài hạn là việc giao mỗi cán bộ phụ trách một nhóm doanh nghiệp có đặc điểm chung về ngành nghề hoặc loại hình Việc phân nhóm này dựa vào năng lực, sở trường và kinh nghiệm của từng cán bộ, giúp họ hiểu biết sâu sắc về doanh nghiệp Nhờ đó, cán bộ có thể tập trung vào công việc của mình, giảm chi phí điều tra và sai sót trong thẩm định, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn cho doanh nghiệp.

Ngân hàng Quân đội – Sở Giao dịch Hà Nội cung cấp chương trình đào tạo cán bộ tín dụng với các kỹ năng thiết yếu như kỹ năng giao tiếp, điều tra, phân tích, viết và đàm phán, nhằm nâng cao hiệu quả làm việc và phục vụ khách hàng tốt hơn.

Cần thiết lập cơ chế thưởng phạt hợp lý cho cán bộ tín dụng, đảm bảo xử lý nghiêm minh những cán bộ thiếu trách nhiệm hoặc vi phạm quy định, đặc biệt là những hành vi tiêu cực ảnh hưởng đến lợi ích ngân hàng Tùy theo mức độ vi phạm, các hình thức xử lý như chuyển công tác, đình chỉ hoặc sa thải sẽ được áp dụng.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế

Ngân hàng Quân đội – Sở Giao dịch Hà Nội cần thực hiện tiêu chuẩn hóa cán bộ tín dụng một cách khẩn trương, với mục tiêu nâng cao trình độ làm việc Công tác đào tạo nên tập trung vào những lĩnh vực trọng điểm và thực hiện một cách toàn diện, nhằm đảm bảo có được đội ngũ cán bộ đủ năng lực và hiểu biết, phục vụ tốt cho yêu cầu công việc, đồng thời tránh tình trạng đào tạo tràn lan và lãng phí nguồn lực.

Sở Giao dịch Hà Nội cần ưu tiên đào tạo cán bộ tín dụng trung dài hạn chủ chốt trước, sau đó mới đến cán bộ kế cận Việc này không chỉ giúp nâng cao năng lực mà còn đảm bảo phẩm chất đạo đức cho đội ngũ nhân viên Đào tạo nên tập trung vào chất lượng hơn là số lượng để đạt hiệu quả tốt nhất.

Ngân hàng Quân đội – Sở Giao dịch Hà Nội cần tuyển chọn cán bộ có năng lực và nhiệt huyết cho hoạt động tín dụng trung và dài hạn Việc ưu tiên những cán bộ trẻ tuổi với năng lực thực sự sẽ giúp chuẩn bị đội ngũ kế cận vững mạnh.

Để nâng cao chất lượng đào tạo, việc tổ chức các lớp tập huấn cho cán bộ cần được thực hiện theo hình thức lớp nhỏ, mỗi lớp chỉ nên có khoảng 10 học viên Điều này giúp đảm bảo sự tập trung và hiệu quả trong quá trình học tập, tránh tình trạng phân tâm khi tổ chức tại một hội trường lớn.

Ngân hàng Quân đội – Sở Giao dịch Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi về thời gian và học phí cho cán bộ tham gia lớp học nâng cao trình độ Tuy nhiên, cán bộ được ngân hàng cử đi học cần chịu trách nhiệm cụ thể để tránh tình trạng hình thức, đảm bảo rằng việc đầu tư vào học tập mang lại hiệu quả thực tế trong công việc.

3.2.3 Tổ chức lại bộ máy tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Sở Giao dịch

Hà Nội theo hướng độc lập, chuyên nghiệp và tăng cường khả năng giám sát giữa các chức năng

Một số kiến nghị nhằm thực hiện nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn của doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Sở giao dịch Hà Nội

3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Quân Đội

Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng và các dự án vay vốn trung dài hạn là rất quan trọng Cần thực hiện việc kiểm tra tình hình thực tế của khách hàng để đánh giá phương án và hiệu quả của dự án một cách chính xác.

Đẩy nhanh quá trình thẩm định và xét duyệt hồ sơ vay vốn, đồng thời đơn giản hóa thủ tục, nhằm tạo điều kiện thuận lợi nhất cho khách hàng với mức lãi suất ưu đãi.

Ngân hàng cần theo dõi thường xuyên tình hình sử dụng vốn của khách hàng đối với các khoản vay trung dài hạn Việc giám sát tài chính và tình trạng tài sản đảm bảo là rất quan trọng để nắm bắt thực tế và tình hình trả nợ của khách hàng Đồng thời, ngân hàng cũng nên đôn đốc khách hàng nộp gốc và lãi đúng hạn để tránh tình trạng nợ quá hạn.

3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước

Theo quy định của NHNN, nếu bên vay không trả nợ sau 10 ngày kể từ hạn cuối, ngân hàng có quyền đề nghị cơ quan Nhà nước có thẩm quyền cho phép phát mại tài sản thế chấp để thu hồi nợ Đồng thời, trong thủ tục cho vay, bên vay phải ký hợp đồng thế chấp tài sản.

Nếu người vay không trả nợ gốc và lãi, Ngân hàng sẽ phải phát mại tài sản thế chấp để thu hồi nợ Điều này có nghĩa là người vay đã tự nguyện mang tài sản hợp pháp đến để vay vốn và cam kết với Ngân hàng bằng việc đảm bảo Ngân hàng sẽ công khai thông báo và ưu tiên quyền lợi cho người sở hữu tài sản thế chấp.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế nêu rõ rằng tài sản sẽ được mua lại dựa trên đánh giá của Hội đồng định giá Nếu chủ tài sản không thực hiện quyền mua trong vòng 10 ngày kể từ khi nhận thông báo, Ngân hàng có quyền bán tài sản đó cho bên thứ ba.

Như vậy, Ngân hàng có thể tự phát mại tài sản đó mà không phải xin ý kiến của các cơ quan Nhà nước khác.

Để nâng cao chất lượng thông tin trong hoạt động tín dụng trung dài hạn của các ngân hàng thương mại (NHTM), cần khắc phục tình trạng thiếu thông tin chính xác từ khách hàng, thị trường và dự án Việc thiết lập một trung tâm lưu trữ thông tin bởi Ngân hàng Nhà nước (NHNN) là cần thiết, nhằm cung cấp những dữ liệu chính xác và cập nhật nhất về doanh nghiệp, biến động thị trường và các thông tin liên quan đến dự án, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động của các NHTM.

Ngân hàng Nhà nước nên áp dụng hai mức lãi suất khác nhau cho nợ quá hạn, phân theo nguyên nhân khách hàng và chủ quan Việc áp dụng mức lãi suất cao gấp 1,5 lần cho doanh nghiệp do những thay đổi về cơ chế chính sách của Nhà nước hoặc ảnh hưởng từ môi trường tự nhiên là không công bằng.

Nhà nước cần tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho Ngân hàng hoạt động

Sự phát triển nhanh chóng của kinh tế - xã hội đã tạo ra nhiều quan hệ xã hội mới trong nền kinh tế thị trường, đòi hỏi cần có pháp luật điều chỉnh để tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh cho sự phát triển kinh tế Do đó, một hệ thống pháp luật đồng bộ là cần thiết để hỗ trợ Ngân hàng và doanh nghiệp Tuy nhiên, sự không ổn định và thường xuyên thay đổi của các luật như Luật doanh nghiệp, Luật đầu tư nước ngoài, và Luật đất đai đã gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc xem xét các dự án cho vay, do các giấy tờ liên quan như giấy phép kinh doanh và giấy sở hữu nhà đất không rõ ràng.

Luận văn thạc sĩ Kinh tế

Trong lĩnh vực Ngân hàng, Luật NHNN và Luật các TCTD đóng vai trò quan trọng trong việc cho vay cho các doanh nghiệp Tuy nhiên, các quy định nghiêm ngặt đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đã dẫn đến sự suy giảm dư nợ của thành phần này Do đó, NHNN cần xem xét ban hành quy chế linh hoạt hơn để khuyến khích cán bộ tín dụng tìm kiếm nhiều khách hàng hơn cho vay.

Nội dung lợi nhuận chịu thuế, chi phí hợp lý vốn chủ sở hữu và cơ sở ấn định mức thuế lợi tức bồ sung cần được làm rõ Các tổ chức tín dụng (TCTD) đề xuất hai kiến nghị quan trọng đối với các luật thuế mới: áp dụng thuế đúng theo quy định pháp luật và thiết lập mức thuế suất hợp lý.

Theo Luật các Tổ chức tín dụng, các hoạt động bảo lãnh mua bán tài sản xiết nợ, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá không phải chịu thuế Tuy nhiên, Thông tư 178/TT hướng dẫn về Thuế Giá trị gia tăng lại phân loại các hoạt động này là chịu thuế.

Việc hoàn thiện môi trường pháp lý là rất cần thiết để đảm bảo các luật không chồng chéo, đồng thời duy trì tính dân chủ và thúc đẩy sự phát triển của tất cả các hoạt động trong khuôn khổ pháp luật.

Nhà nước cần có các biện pháp đồng bộ để ổn định tiền tệ.

Chính sách tiền tệ cần tập trung vào việc kiềm chế lạm phát và ổn định sức mua của đồng tiền, đồng thời thúc đẩy sự phát triển bền vững của nền kinh tế Để đạt được mục tiêu này, các công cụ và chính sách cụ thể về tín dụng, quản lý ngoại hối và ngân sách phải được áp dụng thay vì chỉ dựa vào các chỉ tiêu kế hoạch như trước Quan điểm trong giai đoạn này là điều hòa các mối quan hệ vốn có mâu thuẫn trong chính sách tiền tệ.

- Giữa mục tiêu kiềm chế lạm phát và mục tiêu tăng trưởng kinh tế

- Giữa lợi ích chung kiềm chế lạm phát và lăng trưởng kinh tế với lợi ích của

Luận văn thạc sĩ Kinh tế các NHTM và các TCTD

Trong bối cảnh hiện tại, việc chuyển đổi sang sử dụng các công cụ tiền tệ gián tiếp là cần thiết để tối ưu hóa lợi ích cho người gửi tiền, nhà kinh doanh tiền tệ và người đi vay Việt Nam đã bắt đầu xây dựng các khung định chế và môi trường thuận lợi cho việc áp dụng các công cụ này, nhằm nâng cao hiệu quả trong hoạt động tài chính.