Báo cáo tài chính ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam 1596019632

VietinBank NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẢN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM BAO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Tại ngày 31 tháng 03 năm 2017 cho kỳ kế toán ngày 01/01/2017 đến hết ngày 31/03/2017 Hà Nội, tháng 04 năm 2017 NGAN HANG TMCP CONG THUONG VIET NAM Mẫu số: B02/TCTD Địa chi: 108 Tran Hung Dao — Hoan Kiém ~ Ha Nội BANG CAN DOI KẾ TOÁN RIÊNG Quý Ï năm 2017 A II II TAISAN Tiên mặt, vàng bạc, đá quý 5.792.230 21.588.397 5.133.718 13.501.629 87.502.181 94.761.531 84.898.907 2.603.274 90.728.678 kinh doanh 4.287.396 1.502.806 Chứng khoán kinh doanh Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh 4.287.396 1.502.806 311.326 682.690 Tiền gửi NHNN Tiền, vàng gũi TCTD khác cho vay TCTD khác I1 — Tiền, vàng gửi TCTD khác Cho vay TCTD khác Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác IV Vv VI Chứng khốn Các cơng cụ tài phái sinh va tài sản tài khác Cho vay khách hàng Cho vay khách hàng VII Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng Hoạt động mua nợ 4.032.853 684.448.617 691.689.342 (7.240.725) 649.341.768 656.052.948 (6.711.180) 131.563.106 123.887.318 11.682.637 (4.006.849) 6.858.051 4.600.882 2.088.788 170.955 (2.574) 10.090.639 6.195.250 12.416.389 (6.221.139) 3.895.389 4.860.397 (965.008) 30.214.236 12.967.779 14.286.320 2.960.295 (158) 133.020.649 124.360.155 11.743.021 (3.082.527) 6.858.051 4.600.882 2.088.788 170.955 (2.574) 10.288.826 6.356.709 12.388.443 (6.031.734 3.932.117 4.861.209 (929.092) 29.403.935 12.382.036 14.113.946 2.908.111 (158) 982.656.179 944.495.603 Mua nợ Dự phòng rủi ro hoạt động mua nợ VIII Chứng khoán đầu tư Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn Dự phịng giảm giá chứng khốn đầu tư TL RMA WN OH IX Góp vốn, đầu tư đài hạn Đầu tư vào cơng ty Vốn góp liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Ngun giá TSCĐ Hao mịn TSCĐ Tài sản cố định vơ hình SH = BYeYH Nguyên giá TSCĐ Hao mon TSCD Tai sản Có khác Các khoản phải thu Các khoản lãi, phí phải thu Tài sản Có khác Dự phịng rủi ro cho tải sản Có nội bảng khác TONG TAI SAN CO NGAN HANG TMCP CONG THUONG VIET NAM Địa chỉ: 108 Trần Hưng Đạo ~ Hoàn Kiếm — Ha Nội Mẫu số: B02/TCTD BANG CAN BOI KE TOAN RIENG (Tiép theo) Quý Ï năm 2017 Đơn vị tính: triệu đồng PENEMDEES Các khoản nợ Chính phủ NHNN II Tiền, vàng gửi vay TCTD khác 1, — Tiền, vàng gửi TCTD khác Vay TCTD khác IW Tiền gũi khách hàng Các công cụ tài phái sinh khộn nợ tài khác Vấn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro Iv VI Phát hành giấy tờ có giá VII 10 Các khoản nợ khác PYRE Các khoản lãi, phí phải trả Thuế TNDN hỗn lại phải trả Các khoản phải trả công nợ khác Dự phòng rủi ro khác 11 11 TONG NQ PHAI TRA 4.808.417 83.867.853 62.910.426 46.164.653 665.859.457 40.297.218 43.570.635 654.814.515 6.427.774 6.075.468 23.870.675 89.444.818 10.599.669 23.849.453 111.995.969 9.786.727 78.845.149 102.209.242 925.657.165 885.411.675 56.999.014 46.203.873 37.234.046 59.083.928 Thang dư vốn cỗ phần Cổ phiếu quỹ 8.969.827 8.969.827 Quỹ TCTD 6.042.284 6.042.908 4.752.857 6.837.147 982.656.179 944,495,603 Vốn quỹ = = = < SAR SAD Yee 30.979.362 109.075.079 Vốn TCTD Vấn điều lệ Vốn đầu tư XDCB 13 Cổ phiếu ưu đối Von khác Chênh lệch tỷ giá hối đoái 46.203.873 37.234.046 Chênh lệch đánh giá lại tài sản Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối TONG NO PHAI TRA VA VON CHU SO HUU 13 NGAN HANG TMCP CONG THUONG VIET NAM Mẫu số: B02/TCTD Địa chỉ: 108 Trần Hung Dao — Hoàn Kiém — Ha Nội CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN RIÊNG Đơn vị tính: triệu dong STT I — Bảo lãnh vay vốn CHÍ TIÊU Cam kết giao dịch hối đối Thuyét a minh 21 Cam kết mua ngoại lệ Cam kết bán ngoại tệ Cam kết giao dịch hoán đổi Cam kết giao dịch tương lai Bảo lãnh khác 7.376.260 309.340 138.656.867 133.764.643 743.152 132.512.151 - - 21 43.286.444 42.263.440 21 37.569.726 28.605.438 21 Các cam kết khác (Số kiểm toán) 2.349.067 7.597.855 123.682.752 = Cam kết cho vay không hủy ngang Cam kết nghiệp vụ L/C ae Số đầu năm Sốcuốikỳ 2.375.684 42.468.250 46.250.039 Hà Nội, ngày 26 tháng 04 năm 2017 Lập bảng Lê Thị Thanh Minh Kế toán trưởng/J7⁄^ Nguyễn Hải Hưng NGAN HANG TMCP CONG THUONG VIET NAM Mẫu số: B03/TCTD Địa chỉ: 108 Trần Hưng Đạo — Hoàn Kiếm — Hà Nội BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH RIENG Quy I ndm 2017 lãm 14 14.719.014 12,122,303 14.719.014 12.122.303 Chỉ phí lãi phí tương tự 15 8,694,448 6.885.019 8.694.448 6.885.019 6.024.566 5.237.284 6.024.566 5.237.284 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 721.621 536.169 721.621 536.169 Chỉ phí hoạt động dịch vụ 252.481 208.474 252.481 208.474 469.140 327.695 469.140 327.695 265.096 217.577 265.096 217.577 16 75.895 75.021 75.895 75.021 17 (23.528) 32.789 (3.528) 32.789 764.965 761.210 764.965 761.210 132.021 378.644 132.021 378.644 632.944 382.566 632.944 382.566 18 2.270 2.421 2.270 2.421 19 3.031.910 2.552.560 3.031.910 2.552.560 4.414.473 3.722.793 4.414.473 3.722.793 Chỉ phí dự phịng rũi ro tín dụng 2.039.666 1.421.665 2.039.666 1.421.665 Tổng lợi nhuận trước thuế 2.374.807 2.301.128 2.374.807 2.301.128 474.978 459.741 474.978 459.741 Lãi từ hoạt động địch vụ Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại hối Lãi tù mua bán chứng khoán kinh doanh Lãi từ mua bán chứng khoán đầu tư Thu nhập từ hoạt động khác Chỉ phí hoạt động khác 1ãi từ hoạt động khác Thư nhập từ góp vốn, mua cỗ phần VII Chi phi hoạt động Ix, HAY: Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự 'Thu nhập lãi VIL Đơn vị tính: triệu đồng Lợi nhuận thuẫn từ hoạt động kinh doanh trước phí dự phịng rũi ro tín dụng Chỉ phí thuế TNDN hành NGAN HANG TMCP CONG THUONG VIET NAM Địa chỉ: 108 Trần Hưng Đạo — Hoàn Kiếm — Hà Nội Mẫu số: B03/TCTD BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH RIENG (Tiép theo) Quý I năm 2017 _ CHI TIEU Chỉ phí thuế TNDN Thuyết _ minh Lợi nhuận sau thuế TNDN Năm Quy I 474.978 1.899.829 Đơn vị tính: triệu đồng Lấy kế từ đầu năm tới cuôi Năm trước 459.741 1.841.387 Năm quy 474.978 1.899.829 Năm trước 459.741 1.841.387 Hà Nội, ngày 26 tháng 04 năm 2017 Lập bảng Kế toán trưởng/⁄ ep Lé Thi Thanh Minh Nguyén Hai Hung NGAN HANG TMCP CONG THUONG VIET NAM Địa chỉ: 108 Trần Hưng Đạo — Hoàn Kiếm — Hà Nội Mẫu số: B04/TCTD BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE RIENG (Theo phương pháp trực tiếp) Quý ï năm 2017 Đơn vị tính: Triệu đồng Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Thu nhập lãi khoản thu nhập tương tự nhận 14.578.254 11.864.113 Chi phí lãi phí tương tự trả (***) (7.817.348) (6.606.963) Thu nhập từ hoạt động dịch vụ nhận 456.272 323.256 doanh (ngoại tệ, vàng bạc, chứng khoán) 257.797 375.503 nguẫn rủi ro ian chi tra An wid A % ¬Â voce) rả cho nhân viên hoạt động quản lý, công Chênh lệch số tiền thực thu/thực từ hoạt động kinh _ Thu nhập/(chỉ phí) khác Tiền thu khoản nợ xử lý xóa, bù đắp _ Tiền thuế thu nhập thực nộp kỳ (***) Lưu chuyển tiên từ hoạt động kinh doanh trước thay déi tài sân lu động Những thay đỗi tài sản hoạt động (Tăng)/Giảm khoản tiền, vàng gửi cho vay khác 12 (182.884) (113.557) 309.840 511.862 (3.279.122) (2.895.405) (480.897) (126.704) 3.841.912 3.332.105 1.665.245 1.717.605 (6.378.282) 8.152.721 TCTD 10 (Tăng)/Giảm khoản kinh doanh chứng khoán 11 sản tài khác 12_ (Tăng)/Giảm khoản cho vay khách hàng 13 Giảm nguồn dự phòng để bù đắp tổn thất khoản 14 (Tăng)/Giảm khác tài sản hoạt động 15_ Tăng/(Giảm) khoản nợ phủ NHNN 26.170.945 (9.159.578) 16 Tăng/(Giảm) khoản tiền gửi, tiền vay TCTD 25.207.226 5.161.040 17 Tăng/(Giảm) tiền gửi khách hàng (bao gồm Kho bạc Nhà nước) 11.044.942 10.410.299 (Tăng)/Giảm cơng cụ tài phái sinh tài Những thay đổi công nợ hoạt động 18 19 20 21 22 Tang/(Giam) phat hanh giấy tờ có giá (ngoại trừ giấy tờ (76.370) 371.364 (37.655.629) - 560.347 22 có giá phát hành tính vào hoạt động tài chính) Tang/(Giam) vốn tải trợ, uỷ thác đầu tư, cho vay mà 352.306 chịu rủi ro Tăng/(Giảm) khác công nợ hoạt động Chỉ từ quỹ TCTD (***) Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh (23.755.625) (623) 1.040.505 56 (4.645.856) 221.824 Tăng/(Giảm) cơng cụ tài phái sinh khoan nợ tài khác (336.781) (404.845) 21: ` TCTD (15.206.823) (117.619) 7.259.350 - 7.211.917 NGAN HANG TMCP CONG THUONG VIET NAM Địa chỉ: 108 Trần Hưng Đạo — Hoàn Kiếm — Hà Nội Mẫu số: B04/TCTD BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE RIENG (TIEP THEO) (Theo phương pháp trực tiếp) Quý I Năm 2017 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu ti Duk Ww bY Mua sắm tài sản cổ định (#*#) Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ Tiền từ lý, nhượng bán TSCĐ (##*) Mua sắm bất động sản đầu tư (***) Tiền thu từ bán, lý bất động sản đầu tư Tiền bán, lý bất động sản đầu tư (***) Đơn vị tính: Triệu đồng (321.717) 39.847 (2.230) (544.760) 517 (22) Tiền thu/ đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác (Chỉ đầu tư mua công ty con, góp vốn liên doanh, liên kết, khoản đầu tư dài hạn khác) (***) Tiền thu từ đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác (Thu bán, lý cơng ty con, góp vốn liên doanh, liên kết, H khoản đầu tư dài hạn khác) Tiền thu cỗ tức lợi nhuận chia từ khoản đầu tư, góp vốn dài hạn Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 2.270 (281.830) 2.421 (541.844) Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tang vốn cổ phần từ góp vốn và/hoặc phát hành cỗ phiếu Tiền thu từ phát hành giấy tờ có giá dài hạn có đủ điều kiện tính vào vốn tự có khoản vốn vay dài hạn khác Tiền tốn giấy tờ có giá dài hạn có đủ điều kiện tính vào vốn tự có khoản vốn vay dài hạn khác (*#*) Cổ tức trả cho cổ đông, lợi nhuận chia (***) (2.606.383) IV Lưu chuyến tiền kỳ (2.606.383) (1.847.708) VI Điều chỉnh ảnh hưởng thay đổi tỷ giá Tiền mua cỗ phiếu ngân quỹ (***) _ Tiền thu bán cễ phiếu ngân quỹ HI Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Vv Tiền khoản tương đương tiền thời điểm đầu năm 114.082.032 (1.118) 6.670.073 82.103.180 (2.371) NGAN HANG TMCP CONG THUONG VIET NAM Mẫu số: B04/TCTD Địa chỉ: 108 Trần Hưng Đạo — Hoàn Kiếm — Hà Nội BAO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ RIÊNG (TIẾP THEO) (Theo phương pháp trực tiếp) Quý I Năm 2017 STT Thuyết Chỉ tiêu a Tiền khoản tương đương tiền thời điểm cuối kỳ 20 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm (từ 01/01/2017 đến 31/03/2017) Năm trước (từ 01/01/2016 đến 31/03/2016) 112.233.206 88.770.882 Hà Nội, ngày 26 tháng 04 năm 2017 Lập bảng Lê Thị Thanh Minh Kế toán trưởng #“- Nguyễn Hải Hưng _ Lê Như Hoa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam THUYẾT MINH CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG _ Tại ngày 31/03/2017 cho giai đoạn tài 01/01/2017 đến hết 31/03/2017 I GIGI THIEU VE NGAN HANG Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (sau gọi tắt “Ngân hàng”, viết tắt “NHTMCPCTVN”); tên giao dịch quốc tế tiéng Anh 1a Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade (gọi tắt “VietinBank”) ngân hàng thương mại cổ phần thành lập nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam thành lập vào ngày tháng năm 2009 theo Giấy phép Thành lập Hoạt động số 142/GP-NHNN ngày tháng năm 2009 Ngân hàng Nhà nước Giấy Chứng nhận Đăng ký kinh doanh số 0103038874 ngày tháng năm 2009 Sở Kế hoạch Đầu tư Hà Nội Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam thành lập sở thực cổ phần hóa Ngân hàng Cơng thương Việt Nam Hoạt động VietinBank thực giao dịch ngân hàng bao gồm huy động nhận tiên gửi ngắn hạn, trung hạn dài hạn từ tổ chức cá nhân; cho vay ngắn hạn, trung hạn đài hạn tổ chức cá nhân sở tính chất khả nguồn vốn Ngân hàng; toán tổ chức cá nhân; thực giao dịch ngoại tệ, dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá khác, dịch vụ ngân hàng khác Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (được gọi tắt “NHNN”) cho phép Vấn điều lệ Vốn điều lệ Ngân hàng theo Giấy phép thành lập hoạt động số 142/GP-NHNN ngày tháng năm 2009 11.252.973 triệu đồng, phần vốn Nhà nước 10.040.855 triệu đồng vốn nhà đầu tư bên ngồi thơng qua đợt phát hành cổ phiếu lần đầu 1.212.118 triệu đồng Ngày 18 tháng 10 năm 2010, Ngân hàng hoàntắt đợt phát hành với tổng số cổ phiếu thực tế phát hành thêm 391.931 841 đơn vị, số cỗ phiếu trả cỗ tức 76.848.603 đơn vị số cổ phiếu bán cho cỗ đông 315.083.238 đơn vị Ngày 10 thang - năm 2011, Ngân hàng hoàn tất đợt phát hành cổ phiếu cho cổ đông chiến lược với tổng số cỗ phiếu thực tế phát hành thêm 168.581.013 đơn vị Ngày 28 tháng 12 nam 2011, Ngân hàng hoàn tất đợt phát hành cổ phiếu cho cỗ đông hữu với tông số cỗ phiếu thực tế phát hành thêm 337.162.100 đơn vị Ngày 13 tháng năm 2012, Ngân hàng hoàn tất đợt phát hành cổ phiếu cho cổ đông hữu với tổng số cỗ phiếu thực tế phát hành thêm 598.782.376 đơn vị Ngày 14 tháng năm 2013, Ngân hàng hoàn tất đợt phát hành cỗ phiếu cho Bank of TokyoMitsubishi UFJ, Ltd với tổng số cỗ phiếu thực tế phát hành thêm 644.389.811 đơn vị Ngày 22 tháng 10 năm 2013, Ngân hàng hoàn tất đợt phát hành cổ phiếu cho cỗ đông hữu với tổng số cổ phiếu thực tế phát hành thêm 457.260.208 đơn vị Theo đó, ngày 31 tháng 03 năm 2017, vốn điều lệ Ngân hàng 37.234.046 triệu đồng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CHINH RIENG Tại ngày 31/03/2017 cho giai đoạn tài 01/01/2017 đến hết 31/03/2017 17 LÃU/LỖ THUẢN TỪ HOẠT ĐỘNG MUA BAN CHUNG KHOAN DAU TU - (Chi phi) mua bán chứng khoán đầu tư (Chi phí)/Hồn nhập dự phịng chứng khốn đầu tư Lãi/ (Lỗ) từ hoạt động kinh doanh chúng khoán đầu tư 2.270 96 - 32.693 T”” co (23.528) 32.789 Quy 1/2017 triéu déng Quy 1/2016 triệu đồng (25.798) — triệu đồng THUNHAP TU GOP VON, MUA CO PHAN Cổ tức nhận kỳ từ góp vốn, mua cỗ phần - Từ chứng khoản Vốn - Từ góp vốn, đầu tư dài hạn 19 Quy 1/2016 triệu đồng Thu nhập từ mua bán chứng khoán đầu tư 18 Quy 1/2017 ———— 2.270 2.270 CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG Chỉ phí cho nhân viên: - Chỉ trợ cắp - Khác Chi vé tai san : - Khẩu hao tài sản cô định - Chỉ khác TSCĐ Chỉ cho hoạt động quản lý công vu: 2.421 Quy 1/2016 triệu đồng triệu đẳng 6.121 1.877.906 1.483.348 1.319.957 1.272.858 94.851 63.055 6.477 2.920 256.621 144,515 428.899 400.293 Trong đó: - Chỉ lương phụ cấp - Các khoản đóng góp theo lương 2.421 Quy 1/2017 4.956 Chỉ nộp thuế khoản phí, lệ phí To 225.409 217.239 203.490 183.054 595.199 566.458 Trong đó: - Cơng tác phi ~ Chỉ hoạt động đoàn thể TCTD - Chỉ khác phí bảo hiểm, bảo tồn tiền gửi khách hing 27.083 25.920 1.870 3.037 366.246 537.501 124.950 96.340 - - Chỉ phí/(Hồn nhập) dự phịng (khơng tính phí dự phịng rủi ro tín dụng nội ngoại bảng; phí dự phịng giảm giá chứng khốn) Chỉ phí hoạt động khác 3.031.910 ———— 36 2.552.560 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam THUYÉT MINH CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG _ Tại ngày 31/03/2017 cho giai đoạn tài 01/01/2017 đến hết 31/03/2017 VH CÁC THÔNG TIN KHÁC 20 TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG DUONG TIEN Tiền khoản tương đương tiền thể báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng bao gồm khoản bảng cân đối kế toán sau đây: 31/03/2017 triệu đồng triệu đồng Tiền mặt khoản tương đương tiền quỹ Tiền gửi NHNN 5.792.230 21.588.397 3.133.718 13.501.629 ae ngoại hôi gửi không kỳ hạn TC TD 52.386.724 40.761.622 Tiền, ngoại hối gửi có kỳ bạn TCTD khác có thời gian đáo hạn khơng q tháng 32.465.855 49.685.062 LAr os ^ x aoe Chứng khoán có thời hạn thu hồi đáo hạn khơng q tháng kê từ ngày mua 21 31/12/2016 (số kiểm toán) 5.000.000 112.233.206 114.082.031 CÁC HOẠT ĐỘNG NGOẠI BANG KHAC MA TCTD PHAI CHIU RỦI RO DANG KE (TRONG YEU) 31/12/2016 31/03/2017 (sé kiém todn) 88.130.378 90.862.546 triéu déng Nghĩa vụ nợ tiềm ẩn 2.375.684 43.286.444 Cam kết bảo lãnh vay vốn Cam kết nghiệp vụ L⁄/C triệu đẳng 2.349.067 42.263.440 42.468.250 46.250.039 Các cam kết đưa 176.226.593 162.370.081 Cam kết khác 37.569.726 264.356.971 28.605.438 253.232.627 Cam kết bảo lãnh khác (thanh toán, thực hợp đồng, dự thâu, khác) 138.656.867 Cam kết giao dịch hối đoái 37 133.764.643 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam THUYẾT MINH CÁC BẢO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG _ cố Tại ngày 31/03/2017 cho giai đoạn tài bắt đểu từ 01/01/2017 đến hệt 31/03/2017 22 GIAO DỊCH VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Chỉ tiết giao dịch lớn với bên liên quan giai đoạn từ ngày 01 tháng 01 đến ngày 31 tháng 03 năm 2017 sau: Bên liên quan NHNN Việt Nam Quan hệ Quản lý trực tiếp Các giao dịch Tăng tiền gửi NHNN NHNN Viét Nam Ngân hàng TNHH Indovina Quản lý rực tiếp ^ sa Công ty liên doanh Ngân hàng TNHH Indovina on Công ty liên doanh +3 + ent han TA Tăng tiên gửi bên liên quan Công ty TNHH Bảo hiểm Nhân thọ VietinBank Aviva Công ty liên doanh Giảm tiền gửi bên liên quan Bên liên quan Quan hệ NHNN Việt Nam Quản lý trực tiếp NHNN Việt Nam Quản lý trực tiếp hàng TNHH Ngân Indovina hàng TNHH Ngân Indovina Công ty TNHH Bao hiém Nhan tho Tăng tiền vay NHNN BR ee la Giảm tiên gửi bên liên quan 10.684.923 (192.054) 1.001 (57.741) Phải trả Các giao dịch Phải thu Tiền gửi toán, dự trữ bắt buộc, tiền gửi phong toả NHNN Tiền vay NHNN 21.588.397 - — Công ty liên doanh _ Tiền gửi bên liên quan Tiên gửi VietinBank Aviva 38 15.493.150 - — 4/0/7403 Công ty liên doanh — Tiền gửi bên liên quan Công ty liên doanh Số tiền 8.086.768 4.004.725 - 89.128 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam THUYẾT MINH CÁC BẢO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Tại ngày 31/03/2017 cho giai đoạn tài 01/01/2017 đến hết 31/03/2017 23 GIAO DỊCH VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (Tiếp theo) Chỉ tiết nợ cho vay bên liên quan thời điểm 31 tháng 03 năm 2017 sau: Bên liên quan Nà án Quan hệ Chứng khoán Các giao dịch Phải thu Phải trả Công ty Tiền gửi NHCT : 255.720 a a cp Cbngtycon Tid gi tai NHCT - 87.065 Công ty Tiền gửi NHCT - 11.368 cane veto tne tai Công ty Tiển gửi, tiền vay NHCT na Re oe bac dé Gang ty Tiền gửi NHCT - Cgnetycon — TiềngừiqgÏNHCT - — 114287 Công ty Tiền gửi NHCT - Ngânhàngcon Tiền gửi của/ại NHCT HH wee Bảo hiểm mee Quan ¥QUY— Ceng ty Chen tiền Ngân hàng TNHHCông 384.700 1.444.788 5.063 T438 72.183 11.696 thuong Viét Nam tai Lao 24 MUC DQ TAP TRUNG THEO KHU VUC DIA LY CUA CAC TAI SAN, CONG NQ VA CAC KHOAN MUC NGOAI BANG CCTC phái sinh (Dư nợDự có) (Tổng - Kinh doanh giả trị giao đâu tư chứng Te Ông duno Trong nước cho vay — Tổng tiền gửi triệu đồng triệu đồng 692,250,729 — 743,743,400 Nước Téng 2,041,887 694,292,616 512,694 744,256,095 39 Các cam kết tín dụng triệu đồng 88,120,931 9,447 88,130,378 dịch theo khoán (Chênh hợp đồng) — lệch DN-DC triệu đồng triệu đồng 139,857,350 311,326 311,326 139,857,350 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam THUYET MINH CÁC BẢO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG _ Tại ngày 31/03/2017 cho giai đoạn tài 01/01/2017 đến hết 31/03/2017 VIII QUAN LÝ RỦI RO TÀI CHÍNH 25 CHÍNH SÁCH QUẢN LÝ RỦI RO LIÊN QUAN ĐÉN CÁC CÔNG CỤ TÀI CHÍNH " _ Bối cảnh kinh tẾ giới: Kinh tế Mỹ mang nhiều dấu hiệu lạc quan với tỷ lệ thất nghiệp mức 4.7%, số nhà khởi công tăng lên, sô niềm tin tiêu dùng tăng, số niềm tin nhà đầu tư tăng cao Trong tháng, Fed định tăng lãi suất dự kiến có lần tăng lãi suất năm 2017 Khu vec chau Âu chứng tỏ hồi phục sau nỗ lực kích thích kinh tế, nhiên tiềm ân rủi ro đên từ mơi trường trị Kinh tế Trung Quốc dự báo tăng trưởng chậm vài năm tới trước nỗi lo từ sách bảo hộ kinh tÊ quyên Trump "_ Bối cảnh kinh tẾ thị trường tài Việt Nam: Kinh tế quy 1/2017 tang trưởng thấp, lạm phát tăng chủ yếu yếu tố lộ trình tăng giá dịch vụ y tế giáo dục, thu hút FDI dồi đào, cán cân thương mại thâm hụt GDP Quý I ước tính tăng 5.1% YoY, thấp năm từ 2015-2017 Tốc độ tăng GDP giảm ngành khai khống sụt giảm mạnh, ngành nơng nghiệp có dấu hiệu khả quan Lam phat tang 0.9% so với cuối năm 2016 (thấp so với kỳ 2016, tăng 0,99%) Nhóm thuốc, dịch vụ y tế nhóm giao thơng tăng cao 8.83%, 4.19% YTD Đầu tư trực tiếp nước từ đầu năm đến thời điểm 20/03/2017 thu hút số vốn đăng ký đạt 2.92 tỷ USD, số vốn tăng thêm đạt 3.94 tỷ USD, góp vốn, mua cổ phần nhà đầu tư nước đạt 0.85 tỷ USD Như vậy, tổng vốn đăng kí bỗ sung đạt 7.7 tỷ USD, tăng 77.6% so với kì năm 2016 Vốn đầu tư nước thực từ đầu năm ước tính đạt 3.62 tỷ USD, tăng 3.4% so với kì năm trước Kim ngạch xuất quý I ước tính đạt 43.7 tỷ USD, tăng 12.8% so với kì 2016 Kim ngạch nhập khâu ước tính đạt 25.6 tỷ USD, tăng 22.4% so với kì 2016 Như vậy, cán cân thương mại ude tính thâm hụt 1.9 tỷ USD; đó, khu vực nước nhập siêu 6.06 ty USD, khu we FDI xuất siêu (kể dầu thô) 4.16 ty USD Tỷ giá USD/VNĐ biến động mạnh chủ yếu vào tháng thang 2, ty giá tháng kha6én định Trong tháng I, tỷ giá có xu hướng giảm áp lực điều chỉnh mạnh sau đợt tăng mạnh cuối năm 2016 thặng dư thương mại Tỷ giá đầu tháng tăng lên nhu cầu USD doanh nghiệp tăng cao Trong tháng 3, tỷ giá ổn định thị trường dự đoán Fed tăng lãi suất lãi suất liên ngân hàng tăng, tăng sức hut cia VND Mặt lãi suat huy động năm quý I có xu hướng tăng, lãi suất liên ngân hàng biến động mạnh chủ yếu đo tín dung quý I ting trưởng mạnh năm trở lại Giá vàng nước chủ yếu diễn biến ngang tháng 22 tháng sau giai đoạn tháng l biến động mạnh; chênh lệch giá vàng nước quốc tế thu hẹp nhẹ từ mức 4.37 triệu đồng/lượng cuối năm 2016 2.26 triệu đồng/lượng thời điểm cuối tháng "_ Chính súch quản lý rủi ro liên quan đến cơng cụ tài phù hợp với bấi cảnh kinh tê thể giới Hước: Trước rủi ro tiềm an từ môi trường kinh tế, trị nước quốc tế, năm 2017, thực đạo Ngân hàng nhà nước việc nâng cao vai trò công tác quản 40 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CHINH RIENG Tại ngày 31/03/2017 | cho giai đoạn tài bắt đâu từ 01/01/2017 đến hết 31/03/2017 ly rủi ro tổ chức tín dụng, Ngân hàng tiếp tục đẩy mạnh công tác Quản lý rủi ro nhằm trợ hoạt động kinh doanh tăng trưởng an toàn, hiệu Mơ hình qn lý rủi ro tiếp tục triển khai dựa theo nguyên tắc theo nguyên tắc “3 vòng kiểm soát”, phân tách chức nhiệm vụ Khối/bộ phận dé đảm bảo độc lập, kiểm soát chéo, giảm thiểu rủi ro Trong đó, đơn vị kinh doanh Vòng phát huy vai trò đơn vị phát sinh chủ động, tích cực kiểm sốt rủi ro; Khối QLRR thuộc vòng thực tốt vai trị đề xuất xây dựng sách, ngun tắc, hạn mức kiểm soát rủi ro, giám sát độc lập đảm bảo tình hình rủi ro Ngân hàng báo cáo đầy đủ, kịp thời tới Ban lãnh đạo; Phịng Kiểm tốn nội đóng vai trị Vòng 3, bước phát huy vai trò phận đánh giá độc lập, khách quan tính đủ hiệu công tác quản trị rủi ro ngân hàng Bên cạnh đó, Ngân i)Khung sách sách, iv) quán hiệu hàng tiếp tổng thể, Quy trình tổng tục hồn thiện hệ thống văn sách theo cấp độ gồm: ii) Các sách cụ thé, iii) Van đạo, hướng dẫn thực thực chung, v) Quy trình tiết sản phẩm đề đảm bảo thể hệ thống văn sách Để quản lý tốt rủi ro, Ngân hàng chủ động nghiên cứu, ban hành nâng cấp quy định, quy thời, hoạt hoạt trình, quản động động số, hạn mức nội bộ, hệ thống công nghê thơng tin hỗ trợ; đồng lý sát tình hình cân đối tài sản nợ - tài sản có, kiểm soát chặt chế tăng trưởng kinh doanh chất lượng tín dụng: tuân thủ giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn yêu cầu quản lý rủi ro theo Thông tư 06 quy định NHNN, đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro theo Basel 1I Cụ thể sau: v VỀ quản lý rủi ro tín dụng: Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHTMCPCT VN triển khai đồng thơng qua việc chuẩn hố mơ hình tổ chức, hệ thống chế sách, hệ thống công cụ hỗ trợ, xây dựng, thiết lập hạn mức kiểm soát rủi ro sở vị rủi ro HĐQT, phù hợp với chiến lược kinh doanh thời kỳ, đảm bảo mục tiêu tăng trưởng an tồn, bền vững Văn định hướng tín dụng NHCT xây dựng tiết, mở rộng theo chiều ngành, loại hình khách hàng, sản phẩm thuộc phân khúc khách hàng, phù hợp đặc thù địa lý, kinh tế, trị hành vi tiêu dùng vùng miền nhằm mục tiêu tối ưu hóa hiệu danh mục tín dung, hạn chế tăng trưởng vào nhóm ngành, khách hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro Với việc quản lý danh mục tín dụng chủ động, ngân hàng kịp thời nhận diện khách hàng tiềm ẩn rủi ro có suy giảm chất lượng nợ, vấn đề liên quan rủi ro tập trung, tài sản bảo đảm để chủ động đưa biện pháp ứng xử phù hợp, hỗ trợ quản lý chặt chẽ Chất lượng nợ Kế hoạch tài theo mục tiêu kế hoạch HĐQT Ha tang CNTT ưu tiên trọng đầu tư, đảm báo công tác Quản lý danh mục tín dụng, Quản lý TSBĐ, Cảnh báo sớm, Giám sát rủi ro tín dụng nhánh thực tự động, giảm thiểu thời gian xử lý liệu nâng cao chất lượng thơng tin Bên cạnh đó, NHCT Ngân hàng triển khai mơ hình đo lường rủi ro tín dụng theo chuẩn Basel II theo phương pháp phân tích thống kê để thay Hệ thống XHTDNB theo phương pháp chuyên gia trước sử dụng kết mô hình cơng tác phê duyệt tín đụng, định giá khoản vay quản lý khách hàng thời gian tới 41 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam THUYẾT MINH CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG _ Tại ngày 31/03/2017 cho giai đoạn tài bắt đâu từ 01/01/2017 đến hết 31/03/2017 v VÀ quân lý rủi ro khoản rủi ro lãi suất sỗố ngân hàng: Ngân hàng ban hành quy định, quy trình, hướng dẫn quản lý rủi ro khoán, quản lý rủi ro lãi suất số ngân hàng đảm bảo việc nhận diện, đo lường, giám sát kiểm soát rủi ro thực xác, hợp lý Hệ thống quản lý tài sân nợ có (ALM) giám sát số rủi ro khoản rủi ro lãi suất sô ngân hàng xây dựng đảm bảo cập nhật hàng ngày số liệu tình hình cân đối vốn trạng thái rủi ro khoản, rủi ro lãi suất số ngân hàng đa chiều theo đồng tiền, nhánh, nhóm khách hàng; ứng dụng mơ hình phân tích hành vỉ khách hàng để dự báo dòng tiền chênh lệch kỳ hạn định giá lại Bên cạnh đó, Ngân hàng theo sát diễn biến xu hướng lãi suất thị trường nước giới, đánh giá kịp thời tác động sách, quy định mới, định điều hành tỷ giá, lãi suất NHNNVN để có ứng phó kịp thời, chủ động kiểm sốt rủi ro tối ưu hóa lợi nhuận Về quân lý rủi ro thị trường: ¥ Ngân hàng chuẩn hóa phân tách chức nhiệm vụ phan Front Office (Khối Kinh doanh vôn thị trường) — Middle Office (Phòng Quản lý rủi ro thị trường)- Back Office (Phịng Thanh tốn vốn kinh doanh) đảm bảo độc lập, kiếm soát chéo, giảm thiểu rủi ro Đồng thời, thiết lập hạn mức trạng thái, hạn mức dừng lỗ theo ngày/tuân, hạn mức Giá trị chịu rủi ro VaR tới giao dịch kinh doanh vốn Hệ thống Treasury Murex duge tmg dụng hiệu cho phép thông tin giao dich va trang thai rúi ro ghi nhận đầy đủ, minh bạch, cập nhật thường xuyên lợi nhuận theo giá trị thị trường tình hình sử dụng hạn mức rủi ro Trên sở đó, báo cáo quản lý rủi ro thị trường thực định kỳ gửi tới Ban lãnh đạo Bộ phận kinh doanh hỗ trợ việc định nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh Ngân hàng an toàn, hiệu 26 RỦI RO THỊ TRƯỜNG 25.1 Quản lý rủi ro lãi suất: - Co céu t6 chive quan {ý: Trên sở sách thay đổi lãi suất thdi ky, Uy ban AICO để xuất giải pháp trình HĐQT phê duyệt áp dụng tồn hệ thống NHCTVN - Phương pháp quản lý: - NHCTVN vào cân đối vốn kinh doanh Ngân hàng thời kỳ, dự báo diễn biến lãi suất thị trường thông tin thị trường khác để đưa định huy động đầu tư phù hợp Trường hợp dự báo lãi suất có xu hướng giảm, NHCT tăng cường khoản huy động lãi suất cố định có kỳ hạn ngắn khoản huy động có kỳ hạn định giá lại ngăn khoản đầu tư dài hạn có lãi suất cố định kỳ hạn định giá lại dài phạm vi hạn mức an toàn để tăng khả sinh lời Ngược lại, dự báo lãi suất có xu hướng tăng, NHCT tăng cường huy động lãi suất cô định với kỳ hạn dài kỳ hạn định giá dài tăng tỷ trọng dau tư ngắn hạn đầu tư khoản có kỳ hạn định giá lại ngắn để giảm thiểu rủi ro lãi suất 42 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CHINH RIENG Tại ngày 31/03/2017 cho giai đoạn tài 01/01/2017 đến hết 31/03/2017 - _ Đối với hoạt động huy động vốn, đãi suất huy động xác định theo nguyên tắc thị trường, lãi suất thay đối theo nhu cầu, theo quy mô huy động diễn biến lãi suất thị -_ trường Đôi với hoạt động sử dụng vốn, NHCT quy định mức lãi suất cho vay nguyên tắc đảm bảo bù đắp phí vốn phí quản lý; lãi suất co sở cho vay xác định lãi suât huy động nguôn tài trợ - _ Quy định kiểm tra, giám sát: © Kiểm tra, giám sát văn theo nội dung đạo chuyên để quy định khác liên quan tới quản lý rủi ro lãi suất e _ Thiết kế mơ hình, kịch bản, phương án xảy thị trường có biến động, e chủ động giải pháp phòng ngừa rủi ro Thiết lập tham số lãi suất quan lý hệ thống INCAS thuộc quản lý phòng nghiệp vụ chuyên trách - Phân tích thời gian đến kỳ điều chỉnh lãi suất tài sản công nợ Bằng cân đỗi kế toán Ngân hàng: | | | Thời hạn điều chỉnh lãi suất thực tế thời hạn cịn lại tính từ thời điểm lập báo cáo tài kỳ điều chỉnh lãi suất gần khoản mục bảng cân đối kế toán Ngân hàng || Các giả định điều kiện sau áp dụng để phân tích thời hạn điều chỉnh lãi suất thực tế khoản mục tài sản cơng nợ Bảng cân đối kế tốn Ngân hàng: | ° | ° | ° Tiền mặt, vàng bạc đá quý, chứng khoán vốn (thuộc chứng khốn đầu tư), khoản góp vốn đầu tư dài hạn, tài sản cô định, bât động sản đầu tư tài sản có khác xếp vào nhóm khoản mục không chịu rủi ro lãi suất; Thời hạn điều chỉnh lãi suất thực tế chứng khoán đầu tư phụ thuộc vào quy định lãi suất tổ chức phát hành đơi với chứng khốn; Thời hạn điều chỉnh lãi suất thực tế khoản tiền gửi cho vay tơ chức tín dụng, cho vay khách hàng, khoản nợ phủ Ngân hàng nhà nước, khoản tiền gửi vay tổ chức tín dụng, tiên gửi khách hàng xác định dựa nguyên tắc: + Các khoản mục có lãi suất cố định suốt thời gian hợp đồng: Thời hạn điều chỉnh lãi suất thực tế dựa thời gian đáo hạn thực tế tính từ thời điểm lập báo cáo tài chính; ° Thời gian điều chỉnh lãi suất thực tế giấy tờ có giá phát hành xác định dựa thời gian đáo hạn thực tế loại giấy tờ có giá; phụ thuộc vào quy định lãi suất Ngân hàng đợt phát hành Với kinh nghiệm khả nhạy bén quản trị điều hành, NHCTVN điều hành thận trọng, linh hoạt chế lãi suất tiền gửi, tiền vay đảm bảo hiệu kinh doanh | : + Các khoản mục có lãi suất thả nổi: Thời hạn điều chỉnh lãi suất thực tế dựa kỳ điều chỉnh lãi suất gần tính từ thời điểm lập báo cáo tài : ị tăng trưởng tổng tài sản, mở rộng thị phan Bang số liệu Báo cáo rủi ro lãi suat Quy 1/2017 cho thấy tài sản nhạy cảm với lãi suất NHCTVN chủ yếu tập trung kỳ hạn đến tháng 43 /I8I6EŒŒE ĐSPZSI'§E 67L (SfOf9/CB) SSE(6IU/I 007 8ST 068'691'8 (SP9ISĐfI) $S/S§6f/I £08€fP66I 000°SPI 228°6b8 PốCSGISPZ IIS90760€ BUY LOL 299 Ava va in Saga TOLL, rey Ou UBOYY 2ÿ 9ÿ2 BA UIs Teyd UỊN2 Ti tio Sug] Suey optp 6o mổ 3ưệA “tộiJ, bP versePE = 0I718E SBS'SSBEST 868'08ữ 08 01 mu Sugyd ấp wigs oeq BugYY (+) —«ATELT'SZ LOT ~ 80€'Zb€'ISI bE'L8L6 §86'96 92 €S9€8W/ pBECEbf€ 97071 0109I1£?1 6£/pI#1 LPL90LG ÚGŒE6PZS9 $9I/S9f6 SI#PPt'68 S/90/8£E ˆ 6001LL — + 869'y0'1 (SZ088096) §I8'PPPˆ69 918'tbt68 t(LLEP9 LOZ LZ89989% — 9£6yzt ($ÚỆ€/GBII) ï97//99SIL LSP'6SS'S99 I/ZPP09 — tSP€0/9£ €9y£6€I §/'S9E£L L£S'9£P'LS 6ESSLSLZ — 000%/#L 60E66LE€y LL9°6S7'pZI 0IIƠEGSI S0§Đ0PESS LPI90L6 /PL90IG €8€88 £SS€8/ POE PITOE 6€9'060'01 $79°098'9 06 %6C - 0£E£761S 8uga 3| que9 ON va) tgd ơu 3u, 2pP{ ƠuU trợO 9ÿ2) I8 41 4tr8 tuệ 1914 ox mi niga QLOL eu 6/0/0601 - 000f£IE/ 6766091 uiê gtÒ go ups Te], yuip (4) wey rep m ngp ‘doa don (4) mỊ nẹp 0otpị 8u042) (4) Suey yoryy Ava oq2 20D Tý) ues Tet ‘OO BA YUts teyd quyt9 8u09 22) (¿) w#op (tưpị ugotp{ 3002) 2ÿ2 Kea om BA 18) 108 BURA “WALL NNHN Hổ tết fob yp ‘obq Suga Feu tt, ues 181, (4) 9801 9D TES TRL Ava oy “nq nep ovtp An ‘6.0 1) UA, WESLEOE 6ZS9/I'SE 619906y€ E€PLEf9% — 06/9SE€S NNHN tA ttụủ u12 ôu 0eotD{ 982) pap reyd ON ugs [ý) 809,J, S§P906€66 Z£68§06fZ 16/01 POLIT OE 6£9°060°01 $79°098"9 SSO'OOS'SEL EPE689169 OE TIE 96£/8£t LLEP8S'99 L6C98€ 16 sayy To ugg Supyy ¢ ugg Baym ¢ UAT, Ie] niyo 3003] 666'891]' Suy 08£89/ ñuÿ() ÿJ-9014I, 5u] £0-J0 3L €ữ6 086 #1 tugu trêu 8u04[, 90-£0 3L ˆ we S0-10 41, - 3£TIE 96EL8EE J8If09/8 L6€'§8STế 0££t6S sug), $0 824 /T0/€0/1€ Ấc3u ‡gs Tey 01 MY ĐNBTN HNJH2 IÿL OYO OYd OY HNIW LIANHL LIOC/EO/TE 12N HẠP ¿10/10/10 411 nỤP 1Q tJM2 HỘI uòop WIS O49 0A ¿106/E0/TE Ap8u IY WEN 3Š1A 800) 8102 TOLL Sueq ugsN Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CHINH RIENG Tại ngày 31/03/2017 cho giai đoạn tài bắt đâu từ 01/01/2017 đến hết 31/03/2017 25.2 Thuyết minh sách quản lý rủi ro khoản - Cơ câu tô chức quản lý: Ủy ban ALCO họp định kỳ đột xuất tuỳ theo yêu cầu hoạt động kinh doanh, chủ động tham mưu, đề xuất biện pháp cân đối vốn kinh doanh đảm bảo an toàn hiệu Việc quản lý rủi ro khoản chủ yếu Phòng Quản lý cân đối vốn Kế hoạch tài (QLCĐV&KHTC) phối hợp số phòng nghiệp vụ liên quan thực hiện, có trách nhiệm báo cáo thực thi sách quản lý rúi ro khoản chung NHCT cho thời kỳ (tháng, quý, năm) trình Ban lãnh đạo phê duyệt ~ Phương pháp quản lý: Trên sở Ban lãnh đạo phê duyệt kế hoạch kinh doanh, Phịng QLCDV&KHTC phan tích dự báo dong tiền vào/ra hệ thống theo kế hoạch duyệt; đồng thời vào biến động nguồn vốn sử dụng vốn thực tế hàng ngày, đưa định quản lý điều hành vốn khả dụng cho phù hợp Căn vào dự báo biến động nguồn vốn khả dụng, phòng Kinh doanh vốn quản lý dự trữ thứ cấp thông qua việc mua giấy tờ có giá có tính khoản cao Các giây tờ có giá giao dịch thị trường thứ cấp để chuyển hố thành tiền Phịng Kinh doanh vến có thé định chiết khấu giấy tờ có giá qua thị trường mở để dam bao khoan cho toan théng Căn vào quy định NHNN, Phòng QLCĐV&KHTC phối hợp với Phòng Kinh doanh vốn đề xuất phương án quản lý vốn kha dụng NHCT, đâm bảo sử dung vốn an toàn, hiệu Ngoài ra, Phòng Kinh doanh vễn phối hợp với Phòng Định chế tài thiết lập quan hệ hạn mức giao dịch với ngân hàng khác để hỗ trợ lẫn trình hoạt động kinh doanh - Quy trình kiểm tra, giám sắt: Quy trình quản lý vốn khả dụng NHCT thực hệ thống INCAS, chương trình tốn liên ngân hàng CITAD Trên sở tốn tập trung Trụ sở chính, NHCT chủ động quản lý khoản hàng ngày NHCT thực nhiều giải pháp tích cực huy động vốn, coi trọng nguồn vốn từ tổ chức kinh tế Và dân cư, tình hình khoản vôn VNĐ USD đâm bảo tốt có nguồn tiền gửi én định tăng trưởng cao để bù đắp Đến nay, tiền gửi dân cư tăng trưởng ôn định, tiền để đê phát triển sản phẩm ngân hàng bán lẻ Ngồi ra, NHCT cịn tích cực huy động vốn từ tổ chức quốc tế nhằm khai thác › nguộn vốn ngoại tệ phục vụ nhu câu giải ngân cho dự án trọng điểm quốc gia Nguồn vốn hỗ trợ NHCT đa dạng hoá co cau vốn, góp phần nâng cao lực quản trị doanh nghiệp, quản lý rủi ro, phát triển sản phẩm dịch vụ doanh nghiệp vừa nhó phảt triển số hoạt động kinh doanh - Phân tích thời gian đến hạn tài sân công nợ Bảng cân đối kẾ toán Ngân hàng: 45 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam THUYẾT MINH CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG _ — Tại ngày 31/03/2017 cho giai đoạn tài 01/01/2017 đến hệt 31/03/2017 Thời gian đáo hạn thực tế tài sản công nợ thê thời gian cịn lại tài sản cơng nợ tính từ thời điểm lập báo cáo tài Ngân hàng đến kỳ tốn theo hợp đơng điêu khoản phát hành Các giả định điều kiện sau áp dụng phân tích thời gian đến hạn tài sản công nợ Ngân hàng: Tiền gửi Ngân hàng nhà nước Việt Nam xếp loại tiền gửi tốn, bao gồm tiền gửi dự trữ bất buộc; Thời gian đến hạn khoản tiền gửi cho vay TCTD khác khoản cho vay khách hàng xác định dựa ngày đến hạn hợp đồng quy định Thời gian đến hạn khoản tiền gửi, tiền vay tổ chức tín dụng khoản tiền gửi khách hàng xác định dựa tính chất khốn thời gian đáo hạn hợp đồng Trong thực tế khoản tiền gửi/ tiền vay quay vịng trì thời gian dài thời gian đến hạn ban đầu khoản tiền gửi có kỳ hạn bị rút trước hạn (không thực theo ngày đáo hạn ghỉ hợp đồng) Số liệu Bảng Báo cáo rủi ro khoản Quý 1/2017 cho thấy, nguồn vốn NHCTVN chủ.u có kỳ hạn cịn lại 12 tháng, nguồn vốn có kỳ hạn cịn lại từ I năm trở lên cịn hạn chế- tình trạng chung NHTM Việt Nam Thực tế NHCTVN đảm bảo tuân thủ tỷ lệ sử dụng nguồn vốn ngắn hạn dé cho vay trung dài hạn theo quy định NHNN 46 UZC6PEG89 6P9'069€0Z 0//009I€ ([9Z0PEO001 (€80SZ/6) tt (ZS/096°€/) S6P680%6€Z 8/IZIES§E 0081 000 €1 LPI'90E%6 0/PZPES9I S6£CUEZEE /60£E9/ĐE — 908c611 0£/6661 868 0€/'9ET'€ 000 €1 SZŒSST69I1 §bI'€pT't LeT'895°S 00Z8SI S0I/S9%SE6 089ÿ9S6I SISPPP'68 — 6p€ 66c S/90/8€£ 00000E9L yLLLEP9 E8 L6 0/Z/ÿ9011 8£ 96669 886 97002 /PT90T6 © HOE'HIT'OE Suy 10 tạq 96€/8Cy 086 89/8/ LOE'B8S 17 0E££6/'€ 9££1IE S§€6S8EGI 90£61€ 6ELy10£ €PLZZLS9E S§P906'€66 PESPITOE Suyd} €0-10 3L 66€'891'/ ĐE86G6LĐ0E Z880c09 y€9'€68 PIEEP6SI 96c01 $S8§£9EPS Suy £1-£0 1L ZO9' POST 08VIPG96 PIPI1088%Z ĐE€UEZ06T€E 190911'E 08ÿ8ElóPI weu S0-10 L - LSP'6S8'S99 — 687 GI 6/0/0601 8IZ//Z £9€6160E ~ 6EEEPS96I 78S 99L01 0E80E96lZ GTESSSETZ 8/68 I6VSPETIT T, 6£906001 €z9'098'9 B00'GLI'LE £990I76EI 6€9'0600T Sz0'098'9 SS669SS€I EPCG89169 - tieu S0 t@1JL 50011, €S8'€88/ €S8'€88/ €S8€§82 8uyt) €0 211L uby end ugoq3 que) ox ty[ Suy £0 "24 /PL9016 STETTE 96€'8Cr I8I£f0S/8 LOE'88S TT 0€ 6S S001, tr ¿I0Z/€0/1€ 3u 04 ma Bugyd sip wos ong Sugyy (x) Sugl Ugo J1E0) qua 32 gay tyd ôn 8uọ1, 2gtP{ ôu ưẹotP† 202 VI AvIS yuRY Ie pur AeA oyo “ny nep sey) Ấn tôn ta UỌA, 2ÿ (uyq9 re OU 6gOtD[ 2g2 $A (0S 1d quyto ty ủo 8002) #1 teqd ON Sưu togtị eno I8 8u§A “tại, BUY CLLOLL 999 Aea ÿA 18 SuyA “uetT, NNHN tA tổ quJ2 ôu 0ợotĐ{ 202 ays 1g) 2u G) OBIE] 9D ues TEL quip go ues Te (4) wey rep m ngp ‘uga don (x) ngp ugoyy 8unq2) (x) Suey aytị ÁøA oq2 1g} 089 BA Yrs reyd YUYO Te to Bug oD (4) top yory ugoyy Sango GEOL 999 Ava oy BA [È) 118 8uỆA “0ọt[, NNHN 1} 108 UgLL Ánb gp “o¿q SuyA '1£U1 Uet[, tgS [ÉL, SNgTa HNIHO [yl OYO OYd OVO HNIAW JAANHL ¿10Ø/£0/TE đpầu dập /10ữ/10/10 408 4) Suộp 1DOM @JỊ 042 ĐA ¿T0Z ĐH E0 SM)W1 [£ Á08M 1ô WeN IA Stony SueD OWL Sueyg 0g3N Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CHINH RIENG Tại ngày 31 tháng 03 năm 2017 cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 31/03/2017 25.3 Thuyết minh sách quản lý rủi ro tiền tệ - Cơ câu tổ chức quan I: Phòng QLCĐV&KHTC trực tiếp chịu trách nhiệm theo dõi, cân đối phân bỗ vốn theo đồng nội tệ ngoại tệ qui đổi - chủ yếu với hai ngoại tệ USD EUR Xác định cụ thể hạn mức, giám sát tốc độ tăng trưởng nguồn vốn, sử dụng vốn toàn ngân hàng nhánh, có văn đạo điều hành, dam bao hiệu chủ động hoạt động kinh doanh - Phương pháp quản lý: Trên sở số liệu thực tế, nhu cầu tăng trưởng đơn vị thành viên đăng ky, Phong QLCDV&KHTC phan tich Và dự báo luồng tiền vào/ra hệ thống đề xuất Ban lãnh đạo phương án kế hoạch vốn kinh doanh theo tùng loại tiền tệ (cht yếu nội té USD, EUR qui đổi), quân lý điều hành theo số dư hàng ngày đảm bảo an toàn hiệu kinh đoanh toàn hệ thống - Hệ thống văn bản: Bao gồm văn đạo, thông báo tiêu kế hoạch kinh doanh theo đồng tiền, chủ yếu quản lý VNĐ USD - Quy trình kiểm tra, giám sắt: Quy trình quân lý điều hành cân đối vốn kinh doanh rủi ro tiền tệ NHCT thực hàng ngày Phòng QLCDV&KHTC dang Phòng Kinh doanh vốn giám sát tập trung thường †rực hệ thống toán tap trung Trụ sở NHCT tiếp tục phát triển phần mềm khác nhằm nâng cấp hoàn thiện quy trình quan lý rủi ro theo chuẩn quốc tế Để hạn chế phòng ngừa rúi ro tiền tệ, NHCTVN đạo nhánh toàn hệ thống cân trọng tăng trưởng cho vay ngoại tệ USD, cho vay doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tỆ, doanh nghiệp khơng có không đủ ,nguôn thu ngoại tệ cần đảm bảo phương án trả nợ khả thi, đảm bảo khả cân đối vốn ngoại tỆ xin phép từ NHNN tép trung wu tién cho vay nhập mặt hàng thiết yếu phục vụ nên kinh tế Bảng số liệu Báo cáo rủi ro tiền tệ Quý 1/2017 cho thấy trạng thái ngoại tệ USD, EUR VND NHCT cân đối ổn định Nguồn vốn huy động ngoại tệ nước nước tăng trưởng tốt, đảm bảo đủ nguồn vốn tài trợ cho tín dụng tăng thêm dam bao đủ khả đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng 48 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam THUYET MINH CAC BAO CAO TAI CHINH RIENG Tại ngày 31 thang 03 năm 2017 cho l hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 31/03/2017 Rúi ro tiền tệ ngày 31/03/2017 Các ngoại tệ EUR Tài sản Tiền mặt, vàng bạc đá quý Tiền gửi NHNN Tiền, vàng gửi TCTD khác cho vay TCTD khác (*) Chứng khốn kính doanh (*) Cơng cụ tài phái sinh tài sản tài khác Cho vay khách hàng (*) Chứng khốn đầu tư (*) Góp vốn, đầu tư dài hạn (*) Tài sản cố định bất động sản đầu tư Tài sản Có khác () Tổng tài sản quy đỗi USD quy đổi VNĐ 94.441 519.877 5.146.629 2.350.304 Tiền, vàng gửi khách hàng Công cụ tài phái sinh khoản nợ tài khác Vốn tài trợ, ủy thác đầu tu, cho vay TCTD chịu Các khoản nợ khác Vốn quỹ Tổng nợ phải trả vốn chủ sở hữu Trạng thái tiền tệ nội bảng _ Trang thai tiền tệ ngoại bảng Trạng thái tiền tệ nội, ngoại bảng -— - - 2359427 — 78A72.156 - - - 1.688.788 68.429 quy đổi Tổng 31.283 5.792.230 842.733 428149 87.502.181 311326 - - 4281396 610.857.759 - 691.689.342 135.569.955 - 135.569.955 5.171.837 - 21.588.397 311.326 6.860.625 10.022.210 ˆ 10.090.639 1.232.480 2.149.177 26.832.737 ˆ 30.214.394 6.105.081 97.591.467 889.335.921 - ˆ 874.016 993.906.485 557.909 42785303 30.979.362 65.721.915 3.952 30.979.362 109.075.079 3.201479 — 40.820.762 621.767.656 63.559 665.859.457 190.600 5.324.827 910.894 1.454 6.427.774 5.568.426 18.302.249 - 23.870.675 1.561.739 85.783.357 - 89.444.818 56.999.014 - 56.999.014 Tủi ro Phát hành giấy tờ có giá 18.480.078 72.655.994 Nợ phải trả vấn chủ sở hữu Các khoản nợ Chính phủ NHNN Tiền, vàng gửi vay TCTD khác 3.108.319 11.653.150 khác - 2.099.722 : “ - 6.055.710 96.061.057 880.470.447 68.965 982,656,179 49.371 1.530.410 8.865.474 805.050 11.250.306 49.371 1530.410 8.865.474 805.050 11.250.306 (*) Không bao gầm dự phịng rủi ro 49 Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam THUYÉT MINH CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG „ Tại ngày 31 tháng 03 năm 2017 cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2017 đến ngày 31/03/2017 TỶ GIÁ MỘT SÓ LOẠI NGOẠI TẸ VÀO THỜI ĐIỂM CUÓI KỲ USD EUR GBP CHF JPY SGD CAD AUD NZD THB SEK NOK DKK HKD CNY KRW LAK MYR 31⁄03⁄2017 31/12/2016 đồng đồng 22.276 24.144 28.135 22.587 201,98 16.176 16.924 17.289 15.785 654,53 2.531 2.631 3.245 2.910 3.272 20,15 2,78 5.113 22.159 23.780 27.911 22.215 193,46 15.617 16.835 16.338 15.694 626,86 2.483 2.618 3.201 2.916 3.247 18,64 2,78 5.042 Hà Nội, ngày 26 tháng 04 năm 2017 Lập bảng \ Kế toán trưởng ¿2< “ — _y Lê Thị Thanh Minh Nguyễn Hải Hưng