Báo cáo tài chính ngân hàng thương mại cổ phần á châu 1596598908

NGAN HANG THUONG MN CO PHAN A CHAU BAo cAo rAr cHiNH G|UA N|CN oui r NAM 2017 o0 NGAN HANG THI,oNG MAI CO PHAN A CHAU BAo cAo rAr cHiNH GIOA NIEN D0 QUf I NAM 2017 NQI OUNG Bang can d6i k6 toSn gi0a nicn dO Beo c6o k6t qua hoat dong kinh doanh gioa nion d0 860 c6o luu chuyen tidn te gi0a nien d0 Thuy6t minh b6o c6o tai chinh chgn lqc TRANG 1-2 4-5 6-28 NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU Meu B02a/TCTD (Ban hdnh thea Thdns tu sd 9/2A 2,20 4) 4/TT-N H N N ng ey 31 /1 311312017 3111212016 BANG CAN OOI KE TOAN GIOA NIEN D9 TAI NGAY 31 THANG NAIVI 2017 Thuyrit minh Trieu d6ng TriCu ddng TAI sAN Ti6n mlt, vang b?c, de qui Tian g&it?i Ngan hing Nha nuoc t Tiain gi?i va cho vay cAc TCTO khSc T 6n gOi tai c6c TCTD khdc Cho vay c6c TCTD kh6c Dq phdng rii ro ChOng kho5n kinh doanh Ch0ng khoen kinh doanh OU phdng riiro chtrng khoan kinh doanh Cec c6ng cu tlichinh phdisinh va c6ctai sin tti chlnh khAc VI Cho vay khech hang Cho vay khAch hang Du phdng rii ro cho vay khAch heng v t chong khoen diu tu Chung khoan dgu tu s5n sang d€ b6n ch&ng kho6n dau tu gi& d6n d6o han Du phdng rii ro chung khoan dau tu tx G6p v6n, ttiu tu dii hqn OAu tu varo cong ty V6n g6p li6n doanh OAu iu vao c6ng ty li6n ket Dau tu dei h?n khac Du phdng giam gi6 deu tu daihan x Tai sin cii dinh latsan co olnr nuu nlnn NguyCn gie tai sen c6 dinh Hao mdn tei sdn c6 dinh Tai sen c6 dinh vo hinh Nguycn gi6 Bi san c6 dinh Hao mon tei san c6 dinh xll Tiisin C6 khac C6c khoan phdi thu Cac khodn l6i phi phdithu Tai sdn thu6 TNDN hoan hi Tai sen C6 khac C6c khoan du phdng rii ro cho c6c tai san C6 noi bang kh6c 3.797.29E I a b a b TONG TAI SAN C6 v 4.324.502 4.437.341 4.105.509 4.535.593 (203 761) v.2 3.541.348 5.119.306 8.593.9E1 6.423.210 2.342.651 (171.880) 720.577 720.577- V3 30.700 172.704.567 1? 4.926.034 V,5 V,6 \2.217.46?) 48.415.099 12.194.497 39.221.078 (3.000.476) 2.331.585 2.140.000 1.000 200 199.537 (9.152) 2.825.476 2.345.448 3.697 868 (1.352 420) 480 028 693.751 1213.723) 7.974.A47 5.241.245 't6.065 159.258.785 161.029 238 (1.770.453) 42.672.054 '10.838.702 34.775.806 (2.942.414), 2.329.768 2.140.000 /.&o\d!11 ' llV-(j *nn*" rgs sa{i ItHu9lY ,ro see{i\ c9 Il' z.ios.ss\.%, {ul 2.283.144 3.580.267 (1.297.123) 486.449 691 121 \2O4.672) E.038.379 2721.143 4.664.440 3.237.520 654 202 653.326 (645.743) (516.907) 250.845.415 ,4: 233.059.896 \ d I.i e= co q l'- q \ a c! i ,5Eq !'9: 3e€ O.o € :6 o :) o I(.) z z T t! oo o z o E F o z I z z o \ J o I I z o : > ,.; en t- ,3 o-5 o> < q)F ":6 E == ;,S ! E o€ *R ry E C Ed i: o, o) I o E F :g () \o ! NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU M5u BO5a/TCTD (Ban hdnh thea Thdng lu sd 492A1 4/TT-NHNN 31 /1 2D01 4) THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHQN LgC OUY I NAM 20i7 vI THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRiNH BAY TRONG BAO CAO KET OUA HO4T OQNG KINH DOANH THU NHAP LAIVA CAC KHOAN THU NHAP TUONG TI.f: lnu larlren gur Thu lei cho vay Thu lSitu kinh doanh, deu tu chung kho6n nq Thu phili, nghiep vu beo Enh Thu kh6c tu hoat dong t{n dung Diin 31t3t2017 neu oong I 31/3/20't6 lneu oong 51.556 3.760.555 729.148 48.524 1.197 2.957.924 609.294 48.992 944 4.590.940 3.681.392 Diin oiin 311312017 31/3/20.t6 lreu oong 64.238 CHI PHiLAIVA CAC KHOAN CHI PHiTUONG TU: I lra Tarlren gul lta larlren vay Tra phet hanh giey to c6 gia Tre tlCn thue tai chinh Chi phi ho?l dong tin dvng khac AeU OOng 162.911 246 76.334 99 103 24.199 7.521 2.516.741 1.971 28.804 2.732.655 oiin 2.154.'t64 LAU(16) THUAN TU HOAT OQNG MUA BAN CHI./NG KHOAN KINH DOANH: Dlin Thu nhap tu mua b6n chong kho6n kinh doanh Chi phivd mua ben chung kho6n kinh doanh Hoan nhap/(Trlch lap) du phdng rii ro chung kho6n kinh doanh 31t3t2017 3'U3t20',16 lreu oonq rne! oong 40.920 1.040 18.220) 1157) (3.888) 32.700 21 oiin _11!91 NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU Mau Bo5a/TCTO @an henh theo Thang tus6 49n01 4/TT-N H NN ng Ay /1 2,20 ) THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LgC ouf r NAM 2017 LAU(LO) THUAN Tu HOAT DONG MUA BAN CHUNG KHOAN OAU TU: o6n Diin 3'13t2017 lneu oong lneu oong 59.205 (4.088) 2.227 56 985 (38.156) (201.566) Ihu nhap tu mua ban chung khoan deu tu Chi phivB mua ban chung khoen dAu tu Hoen nhap/(Trich lap) dp phdng rii ro chung kho6n d5u lu 5r:44 311312016 _y8rl3?) IHU NHAP TU G6P VON, MUA CO PHAN: Tu ch0ng kho6n v6n kinh doanh Tu ch0ng khoen v6n deu tu Tu g6p v6n, deu tu dai han o5n Diin 3113t2017 31/3/2016 TriCu ddng Trieu ddng 322 (146; (r46) CHr PHi HOAr DQNG: D6n 31t3t2017 rn9u oong Chi nop thu6 va c6c khoen phi, lC phi Chi phicho nhan vien: - Chi luong va phu c5p - C6c khoen chi d6ng g6p theo luong - Chikq c6p - Chi khec chi vc tei sen: - Trong d6 kh6u hao tai sen c6 tlinh Chi cho ho?t dong quen ry c6ng vul Trong d6: - Cong tac phi - chi ve cac hoat dong iroan the cia TCTD phi bao hiBm, beo toan ten goi cia khach hang Chi nop Chi du phdng giem gie deu tu dai han va rui ro tai sdn khec 22 Diin 31t3t2016 Trieu ddng 2.205 976 767.951 159.875 34.937 542 572.597 540 9S3 153.764 216.120 65.865 272.139 4.095 s3 60.893 33 107 432 353.690 212.073 59.268 262.412 4.908 123 48.967 127.019 (22 252) 1.446.327 1.044.169 NGAN HANG THUONG T AI CO PHAN A CHAU Meu BO5a,.TCTD @an henh heo Th\ng tu s6 49201 4If T-NHNN ngAy 31 /1 2,2A1 4) THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN L9C ouv r NAM 2o17 VII CAC THONG TIN KHAC: cAc cAM K€T BAO LANH: 31t3t2017 3',11',12120',16 oong tneu trleu oong 2.677.882 'l 682.503 Thu tin dung tre Thu tin dung tre cham Bao lenh toan Beo larn thuc hien hqp d6ng Beo lSnh du th5u Bdo lerh vay v6n Beo lanh khac 2.744.367 1.699.478 962 47 212 568 472 634 2A5 252.640 258.337 53.857 60.862 2178 11A 2.254.706 524 1 1 10.004.159 10.057.434 crao DlcH vot cacBENLIENQUAN: 31r3t2017 rneu oong 31t12t20',t6 lngu oong 240.457 15.547 655.026 436.655 27.288 461.533 21.783 27.145 461.926 19.932 107 462 166.532 70 72 Lai du thu tu c6c khoan cho vay c6ng ty Lai du thu tu clc khoan cho vay c6c ben laCn quan khac 2.048 557 1.991 tu cec cong ty Lai du chi cho ti6n gfitu c6c c6ng ty licn doanh vi licn k6t Lei du chi cho tien gii tu cac bCn liCn quan khac 633 153 602 2.677 9.500 9.500 Tian g0itu cac c6ng ty Tidn g&itu c6ng ty liCn doanh va li6n k6t Tien goitu cac ben licn quan khec gli t?i c6ng ty Cho cOng ty vay Cho c6c ben li,gn quan khdc vay Tidn Phei thu lqi nhuan tu Lei du thu tu iian clc c6ng ty chuy6n vA gl}it?ic6ng ty LAi du chi cho tian gt}i TiCn nhan iy thec dAu tu tu c6c bCn lien quan kh6c 23 16.65'1 351.001 491 783 NGAN HANG THUoNG MAI CO PHAN A CHAU Mau B05a/TCTO (Ban henh heo ThAng tus6 49201 4/IT-NH NN nsiy 31 /1 2/201 4) THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH CHQN LgC AUY I NAM 2017 SI.f TAP TRUNG COA TAI SAN VA CONG Ng THEO VUNG OIA LY: uon vr:lngu oong Nsav 31t3t2017 Trong nuoc long qu nq cho vay 179.461 627 T6ng tiAn va ti6n vay gi'i Cec cam krit tin C6ng cV tei chinh phei dqng sinh 225 403 403 5.344.365 3.903.271 156 188 4.659.794 2.'178.899 Nuoc ngoai Kinh doanh va diu tu chri,ng khoen 51.415.575 T6ng du nq cho vay bao g6m du nq cho vay khach hang va du nq cho vay c6c t6 chuc tin d!ng khac T6ng tien g(}i va iiln vay bao gdrn s6 du huy dong ti6n goi tu kh6ch hang va s6 drr liAn g(}i va tiCn vay tD c6c t6 chuc tin dung khdc VIII, OUAN LY RUI RO TAI CHiNH Ho?t dong kinh doanh cia Ngan hang bao giim viec chSp nhan rii ro c6 xac dinh muc tieu cq lh6 va quen ry rii ro mol cech chuycn nghiep C6c bO phan quen ly rii ro ndng c6l cia Ngan hang se xdc dinh m9j di ro kgng y6u d6i vdi Ngan hang, luong rii ro quan ly rii ro va quy6t dinh ph6n b6 v6n Ngan heng lhuong xuyen soet c6c chinh sech va hC lh6ng quan ry rii ro cia Ngan hang nham ph6n 6nh c6c thay ddi vd th! trudng, sAn phem va th6ng E thi truong t6t nh6t Muc ticu cia Ngan hang la hudng toi s\-p can bang git a r'li ro va lqi nhuan, d6ng thdi h?n ch6 t dn muc thap nh6t nhong hau qua xeu tiem tang enh huang den kgt qua hoat dong teichinh cia Ngan hang Ngan hang dinh nghia rii ro la kha ndng xey nhen t6 ben hoic ben ngoai Ngan hang 16 hoAc lEi nhuan bi met, xu& phet tu c,c Viec quan li nli ro b0 phan quen ry rii ro thwc hien theo cec chinh sdch duqc Hoi ddng Quan tri phc duyCt BO phan quen ry rii ro se x6c dinh, denh gia va phdng ngua cec rii ro tai chinh vdi su hqp tec chAt che cia c6c don vi ho?t dong cia Ngan hang Ban T6ng ciam d6c dC cac chinh sach quen ry rii ro t6ng the, c0ng nhu cac chinh s6ch cho cac finh vuc cv th6 nhu rii ro ngoai h6i, rii ro leisuAt, n]i ro tln dung, cong cv tai chinh phSi sinh Ngoai ra, Ban Ki6m lodn noj bO chiu tr6ch nhiCm soet x6t doc lap viec quan ly rii ro v, mOitrudng ki6m soat CAc rii ro tai chinh md Ngan heng phai chiu bao g6m rdi ro tin dung, niri ro hoat dong Rur RO THI TRUdNG: 24 rii ro thi truong va O : d ,6:', Fi: E{; \.?q o:lneq E a.oE : HI EI ft.d o' 9;::3 ss;Ee >r ll ! o E xlt qt g E 0==a-;if oil EII o ,' -5 E:::r*E!€ c idrEP EI Hgq€:;E6;Eg e: :-r:€;i:€.r€3 + i3 == 's sE'ae-eE*oi"es.r ;9.7 F q@c la I rtllH sz ot+ Y rl E =.9 sH,rgE;;t ei = at vl E;I *q in t)o ,9 nl el E ll il ,ll a4 ;6 :58 ,- > t -c9 & "o a€33::i, ;s D.b"o-o5=:o i zzt o x qE i 'E s*,g.S €€ I ga i ,s=,i.!Ylf.e gH piE _ F>aoz "5.2; F =! s Ii Q E F o d); '6io = ,- ,: ! E : E ts+; Fi+d dIYON 3; iqqe qnn ddd.idd n -.i.iod c d ! \q?a ci++ +; ! fii I I H EI E'l e=;il igEil EI l-l-l = 'ntl E sl 9l o::q =x::; ^i o ? i:!'5)' 6.' r $ll * q $ilEll ciri6 €st $t g ! ;l-1sl s t- : ucir 1qa ZhPE :l '