Vấn đề về bảo đảm tiền vay trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh sơn tây thực trạng và giải pháp

55s5Pi HGẢN H Ằ N G N H A N U c V I Ẹ T N A M B Ọ G IA O D Ụ C VA ilA U 1Ạ U HỌC VIỆN N G Â N H À N G LV.001905 TRẦN HƯƠNG GIANG VẤN ĐÈ VÈ BẢO ĐẢM TEÈN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÃ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH SƠN TÂY - THựC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP LUẬN VĂN THẠC sĩ KINH TỂ H À N Ô I - 2014 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM • B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO • • • HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA SAO ĐAI H Ọ ( TRẦN HƯOỈNG GIANG VẤN ĐẺ VÈ BẢO ĐẢM TIÊN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH SON TÂY - THựC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP C huyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Người huớng dẫn khoa học: TS PHẠM HOÀI BẮC HÀ N Ộ I-2 m LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có số liệu rõ ràng N ếu sai tơi xin hồn tồn chịu m ọi trách nhiệm H Nội, ngày.ĩ.ù t h n g n ă m 2014 TÁC G IẢ L U Ậ N V Ă N T R Ầ N H Ư Ơ N G G IA N G MỤC LỤC MỞ Đ Ầ Ú CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ c BẢN VÈ BẢO ĐẢM TIÊN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI4 1.1 H O Ạ T Đ Ộ N G T ÍN D Ụ N G C Ủ A N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I 1.1.1 Khái niệm hoạt động tín d ụ n g 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân h n g 1.1.3 Vai trị hoạt động tín dụng ngân hàng thương m i 1.2 B Ả O Đ Ả M T IÈ N V A Y T R O N G H O Ạ T Đ Ộ N G TÍN D Ụ N G TẠI N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I 1.2.1 K hái niệm bảo đảm tiền v a y 1.2.2 V trò bảo đảm tiền v a y 10 1.2.3 N guyên tắc đặc trưng bảo đảm tiền v a y 12 1.2.4 Các hình thức bảo đảm tiền v a y 14 1.2.5 N ội dung quy trình thực bảo đảm tiền v a y 24 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo đảm tiền v a y 29 1.3 K IN H N G H IỆ M VÈ B Ả O Đ Ả M TIỀN V A Y C Ủ A N G Â N H À N G TH Ư Ơ N G M Ạ I M Ộ T SỐ N Ư Ớ C T R ÊN THẾ GIỚI V À B À I HỌ C K IN H N G H IỆM CH O A G R IB A N K SƠ N T Â Y 35 1.3.1 K inh nghiệm bảo đảm tiền vay N gân hàng thương m ại m ột sổ nước g iớ i 35 1.3.2 Bài học kinh ng h iệm 37 CHƯƠNG 2: TH ựC TRẠNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK SƠN T Â Y 40 2.1 K H Á I Q U Á T VỀ A G R IB A N K SƠ N T Â Y 40 2.1.1 Sự hình thành phát triển A gribank Sơn T â y 40 2.1.2 M hình tổ chức m ạng lưới đ ộ n g 41 2.1.3 T ình hình hoạt động kinh doanh A gribank Sơn Tây giai đoạn 2011 - 43 2.2 TH Ự C T R Ạ N G V Ấ N ĐÈ B Ả O Đ Ả M TIỀN V A Y T R O N G H O Ạ T Đ Ộ N G T ÍN D Ụ N G TẠI A G R IB A N K SƠ N T Â Y 53 2.2.1 C sở pháp lý việc thực bảo đảm tiền vay A gribank Sơn T â y 53 2.2.2 Thực trạng vấn đề bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng A gribank Sơn T ây 55 2.2.3 T ình hình cho vay có tài sản bảo đ ả m 56 2.2.4 C ho vay khơng có bảo đảm tài s ả n 62 2.3 Đ Á N H G IÁ K Ế T Q Ư Ả T H ự C H IỆ N B Ả O Đ Ả M T IÊ N V A Y T R O N G H O Ạ T Đ Ộ N G TÍN D Ụ N G TẠI A G R IB A N K SƠ N T Â Y 62 2.3.1 K ết đạt đ ợ c .62 2.3.2 H ạn chế nguyên n h â n 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN BẢO ĐẢM TIÊN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK SƠN TÂY 72 3.1 Đ ỊN H H Ư Ớ N G H O À N TH IỆN B Ả O Đ Ả M TIỀN V A Y T R O N G H O Ạ T Đ Ộ N G T ÍN D Ụ N G C Ủ A A G R IB A N K SƠ N T Â Y 72 3.1.1 Đ ịnh hướng phát triển hoạt động tín dụng A gribank Sơn T ây 72 3.1.2 Đ ịnh hướng A gribank Sơn Tây hoàn thiện bảo đảm tiền vay 73 3.2 GIẢ I PH Á P H O À N TH IỆN B Ả O Đ Ả M TIỀN V A Y T R O N G H O Ạ T Đ Ộ N G T ÍN D Ụ N G TẠI A G R IB A N K SƠ N T Â Y .75 3.2.1 Giải pháp tài sản bảo đ ảm 75 3.2.2 N âng cao chất lượng thẩm định, định giá tài sản bảo đ ả m 77 3.2.3 Phát triển nâng cao hiệu nguồn nhân lự c .81 3.2.4 Thực biện pháp bảo đảm tiền vay linh hoạt an toàn, hiệu 83 3.2.5 T ăng cường áp dụng công nghệ thông tin vào hoạt động ngân h àn g 84 3.2.6 T ăng cường công tác quản lý tài sản bảo đ ả m 85 3.2.7 H ồn thiện cơng tác xử lý tài sản bảo đ ảm 86 3.2.8 X ây dựng chế tài khuyến khích vật chất xử lý hành cán chi n h án h 87 3.3 K IẾN N G H Ị 87 3.3.1 K iến nghị với C hính p h ủ 87 3.3.2 K iến nghị với ngành liên q u a n 92 3.3.3 K iến nghị vói N gân hàng N hà n c 93 3.3.4 K iến nghị với A g rib an k .96 KÉT LUÂN 98 D A N H M Ụ C C Á C T Ừ V IÉ T T Ắ T A gribank N gân hàng N ông nghiệp phát triển nông thôn V iệt N am A gribank Sơn Tây N gân hàng N ông nghiệp phát triển nông thôn V iệt Nam , Chi nhánh Sơn Tây BĐ TV Bảo đảm tiền vay CBTD Cán tín dụng HĐ K D H oạt động kinh doanh H Đ TD H oạt động tín dụng KHV K hách hàng vay NHNN N gân hàng N hà nước N H TM N gân hàng thương mại TCTD Tô chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm D A N H M Ụ C B Ả N G , B IẺ U Đ Ồ , s Đ Ồ Bảng: Bảng 2.1: C cấu nguồn vốn huy động chi nhánh năm 1 -2 44 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ chi nhánh năm 2011-2013 47 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ theo tính chất nợ chi nhánh năm 2011-2013.51 Bảng 2.4: D n ợ cho vay chi nhánh phân theo B Đ T V 55 Bảng 2.5: T ình hình dư nợ theo hình thức bảo đ ả m 57 Bảng 2.6: Tình hình cho vay bảo đảm tài sản theo hình thức bảo đảm 58 Biểu đồ: Biểu đồ 2.1: C cấu huy động vốn theo đối tượng khách h n g 46 Biểu đồ 2.2: C cấu dư nợ chi nhánh theo kỳ h n 49 Biểu đồ 2.3: C cấu dư nợ chi nhánh theo đối tượng khách h àng 50 Biểu đồ 2.4: C cấu tín dụng chi nhánh phân loại theo B Đ T V 55 Biểu đồ 2.5: Tình hình dư nợ phân theo hình thức bảo đ ả m 58 Biểu đồ 2.6: Tình hình cho vay bảo đảm tài sản theo hình thức bảo đảm c h ấ p 60 Biểu đồ 2.7: Tình hình cho vay bảo đảm tài sản theo hình thức bảo đảm cầm c ố 60 Sơ đồ: Sơ đồ 2.1 C cấu tổ chức A gribank Sơn T â y 42 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài H oạt động tín dụng N H TM tiềm ẩn nhiều rủi ro từ nhiều nguyên nhân khác nhau, bối cảnh kinh tế V iệt Nam Rủi ro tín dụng ngày gia tăng, đa dạng phức tạp khơng làm cho tài N H T M khó khăn, chí phá sản m cịn làm cho kinh tế trì trệ, chậm phát triển Đối với hầu hết ngân hàng, khoản m ục cho vay chiếm nửa giá trị tổng tài sản tạo từ V2 đến 2/3 nguồn thu ngân hàng Đ ồng thời, rủi ro hoạt động ngân hàng có xu hướng tập trung vào danh m ục khoản cho vay T ình trạng khó khăn vê tài m ột ngân hàng thường phát sinh từ khoản cho vay khó địi, băt ngn từ m ột sô nguyên nhân sau: Q uản lý yếu , cho vay khơng tn thủ ngun tăc tín dụng, sách cho vay khơng hợp lý tình trạng suy thối ngồi dự kiến kinh tế K hơng có ngạc nhiên ta thấy tra ngân hàng thường xuyên kiểm tra cẩn thận danh m ục cho vay ngân hàng H ơn nữa, trình khách hàng sử dụng tiền vay, ngân hàng khơng thể kiểm sốt trực tiếp hoạt động M ột khoản vay dù đánh giá tôt hàm chứa m ột mức độ rủi ro định, nằm ngồi khả phân tích giám sát ngân hàng Vì vậy, m ột điều kiện cân hoạt động cho vay N H TM TSBĐ hoạt động cho vay Tuy B Đ TV khơng phải m ục đích ngân hàng định cho vay hạn chế m ột phần rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh cho ngân hàng C ơng tác xử lý TSBĐ đóng m ột vai trò rât quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng nay, việc thực cịn m ột số khó khăn, vướng mắc Vì vậy, việc hồn thiện cơng tác N H T M nói chung cần phải thực m ột biện pháp tạo đà để đẩy nhanh tiến trình lành m ạnh hố hoạt động tài ngân hàng A gribank Chi nhánh Sơn Tây khơng ngoại lệ T rong bối cảnh đó, tác giả lựa chọn đề tài: “ vấn đề bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Sơn Tây - Thực trạng giải ph áp” làm luận văn tốt nghiệp cho khoá học m ình Mục đích nghiên cứu - N ghiên cứu sở lý luận bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng N gân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động bảo đảm tiền vay N gân hàng N o& PTN T V iệt N am —chi nhánh Sơn Tây (gọi tắt A gribank Sơn Tây) - Đ e xuất giải pháp để nâng cao, hoàn thiện hoạt động bảo đảm tiền vay A gribank Sơn Tây thời gian tới Đối tưọng phạm vi nghiên cứu đề tài Đ ổi tượng nghiên c ứ u : H oạt động bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại phương diện lý luận thực tiễn Phạm vi nghiên c ứ u : H oạt động bảo đảm tiền vay A gribank Sơn Tây thời gian từ năm 2011-2013 Phương pháp nghiên cứu V ận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu phương pháp thống kê, phân tích, tổng hợp, so sánh kết hợp với phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử Ý nghĩa khoa học thực tiễn vấn đề - K hái quát m ột số vấn đề lý luận bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng N gân hàng thương mại - Phân tích hình thức bảo đảm tiền vay điều kiện bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng N gân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng bảo đảm tiền vay A gribank Sơn 87 - N ếu trường họp khách hàng bị phát m ại tài sản cố ý chây ỳ không họp tác, chi nhánh nên phối họp quan chức để cưỡng chế thi hành việc phát m ại tài sản T rường họp không phát mại tài sản, để tránh bị ứ đọng vốn chi nhánh nên áp dụng thêm biện pháp để thu hồi phần vốn như: dùng tài sản bảo đảm cho thuê trực tiếp đứng thu tiền; D ùng tài sản bảo đảm làm vốn góp liên doanh với doanh nghiệp khác; trường họp tài sản bất động sản có thuận lợi m ặt bằng, chi nhánh sử dụng địa điểm giao dịch, 3.2.8 Xây dựng chế tài khuyến khích vật chất xử lý hành đối vói cán bộ• nhánh Chi nhánh cần xây dựng hệ thống tiêu cụ thể (chỉ tiêu thu nợ, xử lý nợ, ) đê đánh giá mức độ hồn thành cơng việc cán tín dụng, từ đưa chế tài khuyến khích vật chất xử lý hành cán m ột cách hợp lý Theo đó, cần có hình thức kỷ luật nghiêm minh (bồi thường vật chất, giảm lương, giảm th n g ) trường họp cán để nợ hạn, nợ xấu phát sinh nhiều, thời gian kéo dài thiếu theo dõi, giám sát khách hàng, thiếu trách nhiệm công việc, chẫm trễ công tác xử lý nợ, Ngược lại, cán hoàn thành tốt cơng việc khuyến khích vật chất Ngồi giao tiêu thu nợ cụ thể, trả lương theo kết hồn thành cơng việc nhằm tăng tính hiệu cơng tác xử lý nợ cán tín dụng 3.3 KIÉN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị vói Chính phủ 3.3.1.1 Hồn thiện hành lang pháp lỷ bảo đảm tiền vay H iện nay, hệ thống pháp luật V iệt N am có nhiều văn quy phạm pháp luật thuộc nhiều ngành luật khác quy định biện pháp bảo đảm như: quy định chấp quyền sử dụng đất pháp luật đất đai 88 (L uật đất đai năm 2003); quy định chấp, cầm cố, bảo lãnh lĩnh vực kinh 'tế, tài chính, ngân hàng, hàng không, hàng hải (Luật tố chức tín dụng năm 1997, L uật hàng hải) Tuy nhiên, nội dung quy định có nhiều vấn đề khơng cịn phù họp việc áp dụng quy định biện pháp bảo đảm cịn có điểm chưa thống nhất, gây lúng túng cho quan, người thực hiện, kể chủ thể áp dụng pháp luật M ặt khác, xu ngày phát triển, văn bản, quy định, hướng dẫn bảo đảm tiên vay nhiều bất cập, chưa thực bắt nhịp với yêu cầu đa dạng, phong phú thực tiễn sống, chưa thích ứng với u cầu, địi hỏi hội nhập kinh tế quốc tế khu vực C hính vậy, việc hồn thiện pháp luật bảo đảm tiền vay cần thiết Để làm điều đó, C hính Phủ cần sâu nghiên cứu, soạn thảo ban hành văn pháp luật m ột cách đồng bộ, thống nhất, tránh chồng chéo văn quan, quán triệt định hướng chủ yếu sau: M ột là, phải gắn với việc khẳng định Bộ luật Dân đạo luật gốc điều chỉnh quan hệ tư Đ iều có nghĩa hồn thiện văn pháp luật bảo đảm tiền vay trước hết cần phải hồn thiện thơng qua việc thiết lập quy định chung giao dịch bảo đảm thực nghĩa vụ Bộ luật D ân Hai là, việc hoàn thiện hệ thống pháp luật bảo đảm tiền vay cần phải nâng cao tính tự chủ, quyền tự cam kết thỏa thuận bên, kết họp đề cao nguyên tắc tự chịu trách nhiệm bên định m ình trong quan hệ bảo đảm Khi đó, bên chủ động, linh hoạt việc giải tình phát sinh ngồi dự kiến m ột cách thơng thống hơn, tiết kiệm thời gian chi phí B a là, việc thiết lập hệ thống pháp luật bảo đảm tiền vay cần đảm bảo thuận tiện rõ ràng giao dịch bảo đảm, quy định rõ thứ tự ưu tiên 89 toán bên Có m ới tạo hiệu việc xử lý tài sản bảo đảm khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ T nâng c hiệu vế an tồn hoạt động tín dụng, đồng thời nâng cao trách nhiệm người vay, giảm thiểu rủi ro đạo đức người vay B ốn là, trình hồn thiện hệ thống pháp luật cần xem xét nhiều góc độ, đặc biệt trọng tới quy định sở hữu, vê hợp đ n g , từ sở để bảo vệ quyền lợi ích cơng cho bên tham gia giao dịch 3.3.1.2 Xác định chất biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ dãn T heo quy định Bộ luật dân năm 1995 biện pháp bảo đảm thự c nghĩa vụ dân bao gồm : cầm cố, chấp, đặt cọc, ký cượ c, ký quỹ, bảo lãnh v ph ạt vi phạm T rong đó, bảo lãnh xác định b iện pháp bảo đảm đối v ật “người bảo lãnh bảo lãnh tài sản thuộc sở hữu m ình việc thự c cơng v iệc ” N gồi ra, th eo Bộ luật dân năm 1995 ph ạt vi phạm xác định m ột tro n g biện pháp bảo đảm thự c ng h ĩa vụ dân T uy nhiên, thực tiễ n áp dụng, nh tham khảo kinh nghiệm nhiêu nước thê giới bảo lãnh phải điều chỉnh với chất biện pháp bảo đảm đối nhân, nghĩa bên bảo lãnh phải chịu trách nhiệm toàn tài sản h iện có thời điểm x lý tài sản m ình T rong đó, xét chất, p h ạt vi phạm m ột biện pháp chế tài, nhằm ngăn chặn hành vi vi phạm th o ả thuận ký kết giữ a bên, m biện pháp bảo đảm V iệc xác định khơng xác, đầy đủ chất biện pháp bảo đảm thực n ghĩa vụ dân dẫn đến hệ hiệu lực, hiệu áp dụng quy định thực tế không cao, không phù hợp với tính chất quan hệ xã hội điều chỉnh, gây khó khăn 90 cho doanh nghiệp, nh ất ký kết hợp đồng bảo đảm với tổ chức, cá nhân nước ngài có xung đột pháp luật Để khắc phục hạn chế trên, m ột điểm m ới pháp luật V iệt N am giao dịch bảo đảm xác định chất biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ dân Theo đó, biện pháp bảo đảm thực nghĩa viạ dân bao gồm : cầm cố tài sản, chấp tài sản, bảo lãnh, ký cược, ký quỹ tín chấp N hư vậy, so với Bộ luật dân năm 1995 Bộ luật dân năm 2005 bổ sung biện pháp tín chấp không quy định biện pháp phạt vi phạm số biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ dân sự, đồng thời chuyển từ bảo lãnh tài sản cụ thể sang bảo lãnh đôi nhân (không xác định tài sản cụ thể dùng để bảo lãnh cho việc thực nghĩa vụ dân sự) 3.3.1.3 Từng bước đơn giản hoả, minh bạch hoá điều kiện đồi với tài sản bảo đảm đặc biệt bất động sản Tài sản đảm bảo N H T M chủ yếu sử dụng để bât động sản bảo đảm tiền vay, loại tài sản ưa chuộng độ an tồn tính khoản Tuy nhiên, V iệt N am coi có số m inh bạch thị trường bất động sản vào loại thấp thê giới giao dịch "ngầm" diễn cịn sơi động so với hoạt động thức sàn giao dịch bất động sản K hi thiếu thông tin vê bât động sản, nhà đầu tư không yên tâm thực giao dịch sợ bị lừa đảo Bởi vậy, thơng tin tình trạng pháp lý bất động sản công khai khai thác thuận tiện giúp cho nhà đầu tư yên tâm tiên hành m ột giao dịch B ên cạnh đó, nhà đầu tư thông qua chế khai thác thông tin bất động sản yên tâm việc không m ua phải bât động sản thê châp, từ m ạnh dạn giao kết hợp đồng chuyển nhượng, m ua bán bất động sản 91 3.3.1.4 Chính phủ cần đưa sách x lý tài sản bảo đảm để hạn chế khó khăn ngăn hàng ph át mại tài sản C ẩn thiết lập chế cho vay có bảo đảm tài sản quy định thêm nhiều hình thức xử lý tài sản để bên tham gia thỏa thuận lựa chọn ký họp đồng như: bên vay tự bán - hai bên bán - giao cho tổ chức tín dụng bán - ủy quyền cho người thứ ba bán - gán nợ tài sản bảo đảm B ên cạnh nâng cao quyền hạn tính tự chủ tổ chức tín dụng việc chủ động bán tài sản bảo đảm m tài sản khơng xử lý theo hướng tích cực để trả nợ m khởi kiện qua tòa án kinh tế Đe nhiều phương thức bán tài sản để bên vận dụng m ột cách linh hoạt bán hàng trực tiếp cho người m ua, bán đấu giá qua trung tâm (doanh nghiệp) bán đấu giá đưa tài sản vào sử dụng N gồi cần có sách xử lý tài sản vướng mắc thủ tục pháp lý, thủ tục hành (có tranh chấp chủ sở hữu ngân hàng, chủ sở hữu bỏ trốn, thủ tục hồ sơ thiếu hoàn chỉnh, tài sản bị kê biên liên quan đến vụ án khác chờ xử lý, nợ không hợp tác cách sử dụng quyền kháng cáo ) m ột cách nhanh chóng M uốn C hính phủ nên có quy định yêu cầu tòa án tổ chức xét xử theo thủ tục khẩn cấp khơng đình hỗn phiên xử dù có liên quan đến vụ án khác vụ kiện m ón nợ ngân hàng có quyền ưu tiên trước 3.3.1.5 Chính phủ nên có chế độ giải chi p h í phát sinh trình cho vay K hi cho vay ln có nhũng chi phí phát sinh, tổn thất m ngân hàng phải gánh chịu, C hính phủ nên có quy định cụ thể xử lý phù họp Khi cho vay theo định C hính phủ có tổn thất từ khoản cho vay có nguyên nhân từ nguyên nhân khách quan (thiên tai, hỏa hoạn ), khách hàng tổ chức kinh tế bị giải thể theo định quan có thấm 92 quyền bị tuyên bố phá sản m sau xử lý theo quy định pháp luật khơrig đủ trả nợ cho tổ chức tín dụng, nhà nước thay đổi chủ trương sách làm hoạt động khách hàng gặp khó khăn khơng trả nợ thỉ C hính phủ bù đắp phần K hi cho vay có bảo đảm tài sản chi phí phát sinh cịn nhiều hơn: chi phí cơng chứng, chi phí quản lý tài sản, chi phí cho việc giải tài sản đế thu nợ N ếu chi phí để ngân hàng chịu với m ức lãi suất ngân hàng thương m ại thêm chi phí quản lý tài sản bảo đảm nên đội lãi suất khách hàng vay lên cao Do đó, chi phí cao, số m ón vay giảm , doanh số cho vay giảm xuống, lợi nhuận giảm ngân hàng bỏ m ất khả thu lợi N gân hàng không chịu tác động trực tiếp việc tăng chi phí lại chịu tác động gián tiếp N ếu ngân hàng m nắm việc giữ tài sản dây chuyền sản xuất phải thường xuyên đánh giá lại đề phòng hao m òn đặc biệt hao m ịn vơ hình việc sử dụng khơng họp đồng người bảo đảm gây khó khăn cho ngân hàng đưa lại m ột khoản chi phí khơng nhỏ cho ngân hàng Đe giải khó khăn cho ngân hàng khách hàng, đồng thời giữ m ối quan hệ tốt đẹp hai bên, nên có m ột quan thứ ba làm trung gian quản lý tài sản bảo đảm thay cho ngân hàng Q uá trình thực m ột cách chun m ơn hóa làm giảm gánh nặng chi phí xuống cho ngân hàng khoản chi phí ngân hàng khách hàng thỏa thuận quan trung gian 3.3.1.6 Chính phủ nên giảm thuế bãi bỏ thuế phát mại tài sản Tài sản bảo đảm tài sản thuộc hoạt động bảo đảm tín dụng khơng phải tài sản hoạt động kinh doanh Vì cho phép ngân hàng m iến thuế hành vi đấu giá tài sản để hoàn vốn cho ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với ngành liên quan Các ngành có liên quan cần có m ột thái độ họp tác giúp đỡ 93 ngân hàng hoạt động kinh doanh họ, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thực tốt hoạt động m ình Đ ổi với văn hướng dẫn đăng ký giao dịch bảo đảm đời việc triển khai chưa đồng Bộ, ngành, quyền địa phương hộ gia đình có liên quan T rong công tác định giá tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất nhà nay, ngân hàng sử dụng khung giá nhà, giá đất ủy ban nhân dân thành phố, khung giá xây dựng từ lâu, nên khác xa với giá nhà với giá đất H ơn nữa, thị trường bất động sản nóng lên , giá bất động sản ngày cao M ặc dù cán tín dụng linh hoạt kết hợp giá quy định, giá thị trường v biên độ giao động để đưa m ức giá bảo đảm nhằm thu hút khách hàng, việc thu thập giá thị trường tài sản bảo đảm m ất nhiều thời gian N ên T cục địa B an vật giá C hính phủ phối hợp cơng bố giá nhà, giá đất thị trường vùng để việc cho vay có phù họp với chế thị trường, người vay nhận khoản vốn vay lớn cán tín dụng tránh nhiều sai lầm 3.3.3 Kiến nghị với Ngần hàng Nhà nước Thứ nhất, N gân hàng N hà nước cần sớm hoàn thiện sở p h p lỷ bảo đảm tiền vay Trước hết hoàn thiện sở pháp lý cho vay cầm cố Với hình thức cho vay có bảo đảm cầm cố N gân hàng N hà nước nên có kế hoạch sớm ban hành văn hướng dẫn việc cấp tín dụng hình thức cầm cố thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn T rong văn nên đề cập đến trách nhiệm tổ chức phát hành phải tốn số tiền cho tổ chức tín dụng cho vay nhận thơng báo tổ chức tín dụng cho vay bên vay thực không không đủ nghĩa vụ bên 94 cho vay Đ ồng thời phương diện văn pháp luật liên quan đến hình thức cầm cố, N gân hàng N hà nước nên xem xét để đưa quy định thời gian thủ tục cho hợp lý, đon giản hóa quy trình thẩm định xét duyệt khoản vay có tính an tồn cao Thứ hai, N gân hàng N hà nước cần hoàn thiện sở p h p lý cho vay th ế chấp v ề văn hướng dẫn thi hành cho vay có bảo đảm chấp N gân hàng N hà nước nên sớm trình lên Q uốc hội, C hính phủ việc ban hành Luật chấp tài sản văn hướng dẫn việc xác định quyền sở hữu tài sản đặc biệt nhà cửa, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sớm hoàn tất giấy tờ có liên quan đến chấp tài sản để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng khách hàng N gân hàng N hà nước cần sớm đưa m ột m ẫu họp đồng chung cho tất tổ chức tín dụng tránh tình trạng khơng đồng tổ chức tín dụng không công nhận công chứng nhà nước N gân hàng N hà nước có quy định phịng cơng chứng nhà nước từ chối nhận hồ sơ chấp không Cục quản lý vốn tài sản N hà nước xác nhận doanh nghiệp có thành viên doanh nghiệp nhà nước N hư ng thực tế, có tài sản chấp khơng thuộc tài sản nhà nước, điều gây bất bình đẳng doanh nghiệp liên doanh Thứ ba N gân hàng N hà nước nên p h ô i hợp với quan khác đê thành lập m ột trung tâm cung cấp thơng tin hoạt động có hiệu T hơng tin xác sở m ột khoản vay hồn hảo Thơng thường thơng tin thu thập trực tiếp từ khác hàng, đối tác, mối quan hệ ngân hàng ngân hàng xây dựng cho m ình m ột m ạng lưới thơng tin N hưng chi phí để xây dựng m ạng lưới thơng tin tốn m ột chiến lược lâu dài, ngân hàng khó thực 95 ngày m ột ngày hai T rong đó, N gân hàng N hà nước phối hợp với quan khác cho đời m ột trung tâm cung cấp thông tin, thông tin cập nhật kịp thời xác Q ua trung tâm ngân hàng nhanh chóng có thay đối thị trường, cập nhật văn bản, quy định m ới N gân hàng N hà nước tổ chức khác, giảm thiếu rủi ro N gồi ngân hàng nước khơng phải sử dụng dịch vụ thông tin tô chức nước ngồi, giảm chi phí theo giảm lãi suất cho vay Khi thành lập trung tâm cung cấp thông tin, N gân hàng N hà nước nên có quy định cụ the việc hồn thiện m hình hoạt động T rung tâm thơng tin nên hồn thiện bước, có quy chế hoạt động phù hợp, thống nhất, đảm bảo thực vai trò chức trung tâm N gân hàng N hà nước lên kế hoạch cho phép m rộng thành viên T rung tâm bao gồm doanh nghiệp, tập đồn kế tốn, từ đa dạng hóa thơng tin, đánh giá m ức vai trị thơng tin thời đại T ăng cường sử dụng đòn bẩy kinh tế việc trao đổi thông tin, đánh giá m ức vai trị thơng tin thời đại N goài N gân hàng N hà nước nên triên khai việc xâ y dự ng m ột công ty định giá tài sản C ũng cơng tác thu nhập thơng tin, ngân hàng lập m ột phận định giá tài sản, m ột hình thức giúp cho phịng tín dụng nhanh chóng xác định giá trị tài sản bảo đảm, sở xác định giá trị khoản cho vay, phục vụ nhu cầu khách hàng vay vốn kịp thời N hưng việc thực gặp nhiều trở ngại, ngân hàng đầu tư vào m ột phận định vượt qua khả chi trả ngân hàng đặc điểm sổ lượng khách hàng lớn giá trị m ón vay lại nhỏ H ơn nữa, việc định giá tài sản đòi hỏi nhân viên phải có trình độ chun m ôn nhiều lĩnh vực khác N ếu ngân hàng thiết lập m ột phận đảm nhiệm chức ngân hàng phải chuyên m ơn 96 hóa giai đoạn tiến trình cho vay V iệc khả th i,'n h ấ t điều kiện nước ta C hính vậy, ngân hàng N hà nứớc nên có kế hoạch xây dựng m ột cơng ty định giá tài sản giải tình hình khó khăn cho ngân hàng phù hợp với thực tế Bên cạnh đó, nhiệm vụ N gân hàng N hà nước quan quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng thưoiig m ại, việc thành lập công ty định giá tài sản giúp N gân hàng N hà nươc quản lý sát khoản cho vay m ặt chất lượng, từ đầu, khoản vay đánh giá độ an toàn Và cuối cùng, N gân hàng N hà nước nên p h ố i họp với quan có liên quan đ ể tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh N gân hàng N hà nước nên chủ động phối họp với quan có liên quan T ịa án N hân dân, V iện kiểm sốt, Bộ tư pháp, Bộ cơng an, Tổng cục địa để nghiên cứu soạn thảo, ban hành văn nhằm hoàn thiện sở pháp lý, tạo thuận lợi, an toàn tạo thơng thống cho hoạt động cho vay có bảo đảm ngân hàng 3.3.4 Kiến nghị với Agribank M ột là, A gribank phải nâng cao chất lượng, hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt chi nhánh trực thuộc để kịp thời phát xử lý nhữ ng rủi ro tiểm ẩn xảy trước, sau cho vay V iệc kiêm tra phải tiến hành thường xuyên , toàn diện xác Hai là, N gân hàng sớm hồn thiện quy trình bảo đảm tiền vay áp dụng thống cho toàn hệ thống đồng thời nên xây dựng m ột biểu giá thích họp làm cho cán tín dụng đánh giá thống cho toàn hệ thống A gribank nên cụ thể hóa hướng dẫn việc thực quy chế bảo đảm tiền vay việc phát m ại tài sản, quyền sử dụng đất, quy chê yêu cầu người chấp, người nhận chấp phải có đơn xin phép quyên sử dụng đất quan có thẩm quyền cho phép, luật đất đai lại 97 cho phép chấp quyền sử dụng đất người vay khơng thực nghĩa vụ trả nợ m ình đương nhiên ngân hàng có quyền bán đấu giắ quyền sử dụng đất B a là, N gân hàng nên giao quyền tự cho chi nhánh hoạt động kinh doanh N goài N gân hàng nên có định hướng khuyến khích hoạt động cho vay chi nhánh B ốn đề nghị N gân hàng hỗ trợ công tác đào tạo nâng cao trình độ chuyên m ôn, nghiệp vụ kiên thức quản trị nghiệp vụ ngân hàng đại nước, nhằm bắt kịp với phát triển vũ bão hoạt động tài - ngân hàng KẾT LUẬN • CHƯƠNG Tóm lại, hồn thiện bảo đảm tiền vay m ột nhiệm vụ thiết, m ột đòi hỏi khách quan khơng riêng ngân hàng m cịn đặt cho C hính phủ, ban ngành hữu quan chiến lược tảng đưa kinh tế V iệt N am phát triển hội nhập m ột cách nhanh chóng m bền vững vào kinh tế khu vực kinh tế quốc tế Trên đây, tác giả đưa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng A gribank Sơn Tây 98 KẾT LUẬN • T rỏng năm vừa qua, hệ thống ngân hàng thương m ại không ngừng lớn m ạnh phát triển, ngày khẳng định vị trí trụ cột kinh tế nước nhà Tuy nhiên bên cạnh thành công gặt hái đầy rẫy trở ngại khó khăn cần khắc phục V m ột khó khăn đề cập đề tài vướng mắc tồn việc thực nghiệp vụ bảo đảm tiền vay hay cụ thể việc áp dụng, triển khai thực biện pháp phòng ngừa rủi ro D o việc hồn thiện bảo đảm tiền vay m ục tiêu để ngân hàng hướng tới Tuy nhiên, q trình tự hồn thiện m ột trình lâu dài, trình phấn đấu bền bỉ, vượt lên m ình để tồn phát triển Vì vậy, làm để giải pháp hoàn thiện bảo đảm tiền vay thực chắn, nệm an tồn cho đồng vốn sinh sơi nảy nở ln m ột tốn khó khơng nhà lãnh đạo A gribank Sơn Tây nói riêng m m ối quan tâm hệ thống ngân hàng thương m ại V iệt N am D o đó, A gribank Sơn Tây nói riêng, ngân hàng thương mại nói chung cần cố gắng hết m ình cơng xây dựng, triển khai thực bảo đảm tiền vay không làm tốt dẫn tới rủi ro cho chi nhánh, chí ảnh hưởng dây truyền tới tồn hệ thống ngân hàng, từ ảnh hưởng xấu tới kinh tế Tuy nhiên việc tổ chức thực tốt công tác bảo đảm tiền vay cơng việc đơn giản thực m ột sớm m ột chiều m chiến lược lâu dài Đe thành công cần cố gắng thân chi nhánh m cần quan tâm , đạo kịp thời thường xuyên bộ, ngành hữu quan Với kiến thức học, bầu nhiệt huyết cán ngân hàng trẻ, em hy vọng với phân tích, nhận định, giải pháp, kiến n g h ị đ ợ c đề cập viết ứng dụng khơng chi 99 nhánh m cịn áp dụng cho ngân hàng thưcmg mại V ới trình bày, em tin m ình đóng góp m ột phần nhỏ bé chung sức với ngân hàng tìm giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tiền vay chi nhánh nói riêng v với tồn hệ thống ngân hàng thương mại nói chung TÀI LIỆU THAM KHẢO G S.TS N guyễn V ăn T iến (2012), Giáo trình quản trị N gân hàng thương m ại, N X B Thống kê, H N ội H ọc viện N gân hàng (2002), Giáo trình Quản trị K ỉnh doanh N gân hàng, N X B T hống kê, H N ội Phan Thị Thu H (2002), Giáo trình N gân hàng thương mại, N X B Thống kê, H Nội TS.HỒ Diệu (2002), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, H Nội Tạp chí ngân hàng, số chuyên đề năm 2009, 2010, 2011, 2012, 2013 N gân hàng N N & P T N T V iệt N am —Chi nhánh Sơn Tây, B áo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2011, 2012, 2013 N gân hàng N N & PT N T V iệt N am (2008), C ông văn 828/N H N o-TD H o ngày 17/3/2008 việc H ng dẫn cho vay cầm c ổ giấy tờ có giá; C ông vãn 1904/N H N o-TD H o ngày 21/5/2008 việc Sửa đổi bổ sung m ột sổ điểm công văn 828/N H N o-TD H o ngày 17/3/2008; C ông văn sô 3894/N H N o-TD H o ngày 23/9/2008 việc H ng dẫn quy trình x lý tài sản bảo đảm C hính phủ (2006), N ghị định 163/2005/N Đ -C P ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm C hính phủ (2010), N ghị định 3/2010/N Đ -C P ngày 23/7/2010 đãng kỷ giao dịch bảo đảm 10 C hính phủ (2012), N g h ị định 11/2012/N Đ -C P ngày 22/02/2012 sửa đổi, bổ su n g m ột số điều N ghị định sổ 163/2006/NĐ -CP 11 C ông văn sổ 2237/N H N o-TD H o ngày 14/5/2010 việc H ướng dẫn thực nhập, xuất, bảo quản, xuất tài sản bảo đảm 12 Q uốc hội (1997, 2004) L u ậ t tổ chức tín dụng 13 Q uốc hội (2003), L u ậ t Đ ất đai 14 Q uốc hội (2005), B ộ luật D ân 15 Q uốc hội (2005), L u ậ t N hà