HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I
Khái niệm hoạt động tín d ụ n g
•K hải niệm tín dụng Ngân hàng
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn vốn giữa ngân hàng và các đối tượng khác trong nền kinh tế, dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi.
•Đ ặc diêm của tín dụng Ngân hàng
Tín dụng là mối quan hệ vay mượn dựa trên lòng tin giữa người cho vay và người đi vay Khi ngân hàng cấp tín dụng, họ tin tưởng rằng bên đi vay sẽ hoàn trả đúng giá trị tài sản theo thỏa thuận và thời gian cam kết Lòng tin của ngân hàng đối với khách hàng là yếu tố quyết định trong việc xem xét cho vay, bao gồm mức đảm bảo tiền vay và việc sử dụng khoản vay đúng mục đích.
Tín dụng là quan hệ vay mượn trên nguyên tắc có hoàn trả Tính hoàn trả ở đây được hiếu trên hai khía cạnh, đó là:
Thứ nhất: Hoàn trả đúng thời gian đã được cam kết như trong họp đồng tín dụng
Giá trị hoàn trả cần phải vượt qua giá trị ban đầu, bao gồm cả gốc và lãi Phần lãi này được xem như là khoản chi trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời.
Quan hệ tín dụng là sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn giữa người sở hữu và người sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định Đây là một hình thức giao dịch tạm thời, nơi vốn được chuyển nhượng nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính của bên sử dụng.
5 thời gian đó dài hay ngắn phụ thuộc vào tính chất của nguồn vốn, giá trị khoản vốn.
Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tài sản giao dịch bao gồm hai hình thức chính: cho vay bằng tiền và cho thuê tài sản Trước những năm 1960, ngân hàng chủ yếu chỉ thực hiện cho vay bằng tiền, trong khi hoạt động cho thuê bắt đầu xuất hiện từ những năm 1970 Hiện nay, cho thuê tài chính đã trở thành một sản phẩm kinh doanh quan trọng mà các ngân hàng và định chế tài chính cung cấp cho khách hàng, với hình thức tín dụng dựa trên tài sản thực như nhà ở, văn phòng làm việc và máy móc thiết bị.
Phân loại tín dụng ngân h à n g
Khi kinh tế thị trường phát triển và xu hướng tự do hóa gia tăng, các ngân hàng cần nghiên cứu và phát triển các hình thức tín dụng đa dạng để đáp ứng nhu cầu khác nhau của khách hàng Việc này không chỉ giúp đa dạng hóa danh mục đầu tư mà còn thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận và phân tán rủi ro, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh Để quản lý hiệu quả hoạt động tín dụng, cần thực hiện phân tích và đánh giá số liệu cũng như ban hành quy trình tín dụng phù hợp, trong đó hoạt động tín dụng được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau.
1.1.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng
Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn tối đa 1 năm, thường được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động tạm thời cho doanh nghiệp, như bổ sung ngân quỹ, ứng trước tiền hàng, đảm bảo thanh toán đúng hạn và duy trì hàng tồn kho Ngoài ra, tín dụng ngắn hạn cũng phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân và hộ gia đình.
Tín dụng trung hạn là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm, chủ yếu được sử dụng để đầu tư vào tài sản cố định, cải tiến trang thiết bị, mở rộng sản xuất và xây dựng công trình vừa và nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh Ngoài ra, tín dụng trung hạn còn đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành vốn lưu động thường xuyên cho các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp mới thành lập.
Tín dụng dài hạn là loại tín dụng có thời gian trên 5 năm, phục vụ cho nhu cầu đầu tư dài hạn như xây dựng cơ sở hạ tầng, nhà xưởng và dây chuyền sản xuất Với thời gian đầu tư kéo dài, hình thức giải ngân thường được thực hiện nhiều lần theo tiến độ của dự án.
1.1.2.2 Căn cứ vào bảo đảm tín dụng
Tín dụng có bảo đảm là hình thức tín dụng yêu cầu tài sản cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh từ người thứ ba, thường áp dụng cho khách hàng không đủ uy tín Khi vay vốn, khách hàng cần có tài sản bảo đảm hoặc người bảo lãnh, điều này giúp ngân hàng có thêm cơ sở pháp lý để đảm bảo thu hồi vốn Hình thức này giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, bởi vì nếu khách hàng không trả nợ, ngân hàng có thể phát mại tài sản để thu hồi khoản vay.
Tín dụng không có tài sản bảo đảm là hình thức cho vay mà không yêu cầu tài sản cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba Ngân hàng dựa vào uy tín của khách hàng để cấp tín dụng, do đó, hình thức này thường chỉ áp dụng cho những doanh nghiệp truyền thống, có uy tín tốt, trung thực trong kinh doanh, khả năng tài chính vững mạnh và hệ số tín nhiệm cao.
1.1.2.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng
Tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh là loại tín dụng cung cấp vốn cho các nhà sản xuất và nhà cung cấp hàng hóa Loại tín dụng này đáp ứng nhu cầu vốn trong quá trình sản xuất, giúp dự trù nguyên vật liệu và hỗ trợ quan hệ thanh toán giữa các doanh nghiệp.
Tín dụng tiêu dùng là các khoản vay được cấp cho cá nhân và hộ gia đình nhằm mục đích mua sắm hàng hóa tiêu dùng có giá trị cao, bao gồm xe hơi, thiết bị gia đình và chi phí du học.
1.1.2.4 Căn cứ phương thức hoàn trả nợ vay
Tín dụng hoàn trả nhiều lần là hình thức vay dành cho các khoản vay lớn với thời gian dài hạn Khách hàng sẽ thực hiện việc hoàn trả vốn gốc cùng lãi suất theo định kỳ, dựa trên các điều khoản đã thỏa thuận trong hợp đồng.
Tín dụng hoàn trả một lần là hình thức vay mà khách hàng chỉ cần thanh toán gốc và lãi vay một lần khi đến hạn Loại tín dụng này thường được áp dụng cho các khoản vay nhỏ với thời gian vay ngắn.
Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu cho phép khách hàng trả nợ vay linh hoạt vào bất kỳ thời điểm nào Loại tín dụng này thường được áp dụng cho các khoản vay thấu chi và thẻ tín dụng, mang lại sự thuận tiện và linh hoạt cho người sử dụng.
1.1.2.5 Cần cứ vào chủ thể vay vốn
- Tín dụng cá nhân, hộ gia đình
- Tín dụng cho các tổ chức tài chính
Vai trò hoạt động tín dụng của ngân hàng thương m ạ i
1.1.3.1 Đối vói nền kinh tế
Thứ nhất, tín dụng ngân hàng thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và việc làm
Thị trường tài chính, đặc biệt là thị trường tín dụng ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong việc tăng cường vốn đầu tư và nâng cao hiệu quả đầu tư Chức năng cơ bản của nó là chuyển giao vốn từ những người có nguồn vốn thặng dư tạm thời đến những người đang thiếu hụt, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Tín dụng ngân hàng không chỉ tăng cường vốn mà còn phân bổ hiệu quả nguồn lực tài chính trong nền kinh tế Qua tín dụng, vốn từ những người thiếu dự án đầu tư hiệu quả được chuyển đến những người có dự án khả thi nhưng thiếu vốn Cả người vay và ngân hàng đều nỗ lực sử dụng vốn một cách hiệu quả để tránh tình trạng không trả được nợ, dẫn đến phát mại tài sản, giải thể hoặc phá sản Kết quả là kinh tế tăng trưởng, tạo ra việc làm và nâng cao năng suất lao động.
Nhà nước sử dụng công cụ điều tiết kinh tế thông qua việc đầu tư vốn tín dụng vào các ngành nghề và khu vực kinh tế trọng điểm, từ đó thúc đẩy sự phát triển và hình thành cơ cấu kinh tế hiệu quả.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc lưu thông tiền tệ và ổn định giá trị đồng tiền thông qua lãi suất Tại Việt Nam, tín dụng ngân hàng là kênh chủ yếu giúp Nhà nước chuyển giao vốn hỗ trợ cho nông nghiệp và nông thôn, từ đó góp phần xóa đói giảm nghèo và duy trì ổn định chính trị xã hội.
Tín dụng ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu về số lượng và chất lượng vốn cho khách hàng, với ưu điểm không bị hạn chế về thời gian vay và mục đích sử dụng Điều này giúp khách hàng dễ dàng tiếp cận và có khả năng đáp ứng nhu cầu vốn lớn, từ đó thỏa mãn nhu cầu đa dạng Nhờ vậy, nhà đầu tư có thể tận dụng những cơ hội kinh doanh kịp thời, đồng thời giúp các gia đình nâng cao chất lượng cuộc sống.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn cho doanh nghiệp Khác với việc sử dụng vốn chủ sở hữu, tín dụng ngân hàng yêu cầu khách hàng phải hoàn trả cả vốn gốc lẫn lãi đúng hạn Điều này thúc đẩy khách hàng tối ưu hóa khả năng sử dụng vốn vay, đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng.
Hoạt động tín dụng ngân hàng là nguồn lợi nhuận quan trọng nhất của ngân hàng, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản có và mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Khoảng 69% tổng tài sản có của ngân hàng đến từ hoạt động tín dụng và 70-90% nguồn thu nhập của ngân hàng cũng đến từ hoạt động này Mặc dù tỷ trọng hoạt động tín dụng đang có xu hướng giảm trên thị trường tài chính, nhưng tín dụng ngân hàng vẫn luôn là nghiệp vụ cốt lõi của các ngân hàng.
BẢO ĐẢM TIÈN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I
Khái niệm về bảo đảm tiền v a y
Hoạt động tín dụng của ngân hàng bao gồm việc sử dụng nguồn vốn tự có và huy động để cấp tín dụng cho khách hàng, thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính và bảo lãnh ngân hàng Vi phạm nguyên tắc hoàn trả có thể dẫn đến rủi ro tín dụng, do đó, sự tin tưởng giữa ngân hàng và khách hàng là yếu tố quan trọng Để giảm thiểu rủi ro và tổn thất, hoạt động bảo đảm tiền vay ngày càng trở nên thiết yếu trong các ngân hàng thương mại.
Tại Việt Nam, bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng được hiểu là các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro và tạo cơ sở kinh tế, pháp lý để thu hồi nợ từ khách hàng Bảo đảm tiền vay thực chất là một phương thức phòng ngừa rủi ro, trong đó tổ chức tín dụng áp dụng các hình thức bảo đảm phù hợp với từng đối tượng khách hàng, đồng thời thiết lập các biện pháp xử lý để hạn chế tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra.
Vai trò của bảo đảm tiền v a y
1.2.2.1 Đối với ngân hàng Đối với các ngân hàng, bảo đảm tiên vay là m ột hoạt động không thê thiếu, hoạt này giúp ngân hàng có thể đạt được các mục tiêu an toàn và hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của mình.
- M ột là, bảo đảm tiền vay là một trong những biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng hiệu quả nhât.
Rủi ro tín dụng là một yếu tố không thể tránh khỏi trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, và các ngân hàng chỉ có thể giảm thiểu chứ không thể loại bỏ hoàn toàn Để hạn chế rủi ro tín dụng, cần tìm hiểu nguyên nhân gây ra khả năng không hoàn trả vốn vay và lãi vay từ phía khách hàng Những yếu tố như thiên tai, chiến tranh và thay đổi điều kiện vĩ mô có thể tác động lớn đến khả năng thanh toán của người vay Những rủi ro này thường vượt ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng Do đó, việc đảm bảo tiền vay là một biện pháp hiệu quả để giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Bảo đảm tiền vay là một phương pháp hiệu quả giúp ngân hàng hạn chế rủi ro và tổn thất Khi áp dụng các biện pháp này, ngân hàng yêu cầu tài sản bảo đảm cho khoản vay, từ đó không chỉ khuyến khích khách hàng kinh doanh hiệu quả mà còn tạo ra nguồn thu nợ thứ hai cho ngân hàng nếu khách hàng không thể trả nợ từ hoạt động kinh doanh.
- Ba là bảo đảm tiền vay là một trong những cơ sở quan trọng cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.
Các khoản cho vay của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong tổng tài sản, chủ yếu được hình thành từ tiền gửi của công chúng, trong khi vốn chủ sở hữu chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ Nếu các khoản vay không được hoàn trả, ngân hàng sẽ gặp khó khăn và ảnh hưởng đến sự tồn tại và phát triển của mình Khi rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng phải sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp tổn thất, và nếu quỹ này không đủ, ngân hàng sẽ phải huy động thêm vốn Trong trường hợp tổn thất quá lớn, ngân hàng có thể mất khả năng thanh toán và buộc phải tuyên bố phá sản, điều mà không ngân hàng nào mong muốn Do đó, các biện pháp đảm bảo tiền vay, đặc biệt là bảo đảm bằng tài sản, là cần thiết để ngăn ngừa rủi ro và giúp ngân hàng thu hồi một phần vốn vay nếu có sự cố xảy ra.
Bảo đảm tiền vay giúp nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong việc thực hiện cam kết trả nợ với ngân hàng Các khoản vay này thường được xác định dựa trên tỷ lệ nhất định so với giá trị tài sản bảo đảm, buộc khách hàng phải có trách nhiệm trong việc thanh toán nợ Nếu không, ngân hàng có quyền phát mại tài sản, và giá trị thu hồi có thể lớn hơn giá trị khoản nợ.
Bảo đảm tiền vay khuyến khích khách hàng thận trọng và tính toán kỹ lưỡng trước khi vay, đồng thời yêu cầu họ sử dụng vốn vay một cách hiệu quả.
1.2.2.3 Đối với nền kinh tế
Bảo đảm tiền vay đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, từ đó thúc đẩy sản xuất kinh doanh và củng cố sức mạnh của nền kinh tế Nó giúp phân phối lại vốn một cách hiệu quả, chuyển tiền từ những nơi tạm thời nhàn rỗi sang những nơi cần thiết để mở rộng sản xuất và tiêu dùng, kích thích tổng cầu Hơn nữa, bảo đảm tiền vay còn ngăn chặn sự lãng phí vốn, tránh việc đầu tư vào các ngành không hiệu quả hoặc sử dụng vốn cho những mục đích tiêu cực.
Ngành ngân hàng đối mặt với nhiều rủi ro nhưng lại có tính hệ thống cao Việc đảm bảo tín dụng giúp hạn chế tổn thất cho ngân hàng và bảo vệ nền kinh tế khỏi những khủng hoảng lớn.
Bảo đảm tiền vay có tác động tích cực đến việc củng cố niềm tin của người dân vào hệ thống tài chính, từ đó khuyến khích họ gửi tiền vào ngân hàng nhiều hơn Điều này không chỉ giúp phát triển sản xuất mà còn góp phần vào sự phát triển chung của xã hội.
Bảo đảm tiền vay đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, điều này không thể phủ nhận Chính vì vậy, các chính phủ luôn ban hành nhiều văn bản pháp luật liên quan đến vấn đề này để quản lý hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại hiệu quả hơn.
Nguyên tắc và đặc trưng của bảo đảm tiền vay
1.2.3.1 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay
Các tổ chức tín dụng có quyền quyết định cho vay có bảo đảm hoặc không có bảo đảm và phải chịu trách nhiệm về các quyết định này Nếu tổ chức tín dụng nhà nước cho vay không có bảo đảm theo chỉ định của Chính phủ, thì tổn thất do nguyên nhân khách quan từ các khoản cho vay này sẽ được Chính phủ xử lý.
Khách hàng vay tại tổ chức tín dụng có thể nhận khoản vay không cần bảo đảm tài sản Tuy nhiên, nếu trong quá trình sử dụng vốn vay, tổ chức tín dụng phát hiện khách hàng vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng, họ có quyền áp dụng các biện pháp bảo đảm bằng tài sản hoặc thu hồi nợ.
Các tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định pháp luật nhằm thu hồi nợ khi khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết.
Sau khi xử lý tài sản bảo đảm cho khoản vay, nếu khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh vẫn không thực hiện nghĩa vụ trả nợ, thì họ vẫn có trách nhiệm tiếp tục thực hiện các nghĩa vụ trả nợ đã cam kết.
1.2.3.2 Đặc trưng của bảo đảm tiền vay
Bất kỳ tài sản hoặc quyền sở hữu nào có thể giao dịch đều có thể được sử dụng làm bảo đảm cho khoản vay Tuy nhiên, từ quan điểm của người cho vay, đặc biệt là ngân hàng thương mại, bảo đảm tiền vay cần phải đáp ứng một số tiêu chí nhất định.
M ột là, giá trị tài sản bảo đảm phải lớn hcm giá trị khoản vay
Việc thực hiện các phương thức cho vay có bảo đảm không chỉ giúp đảm bảo nguồn thu nợ mà còn ràng buộc trách nhiệm vật chất của người vay Điều này thúc giục người vay sử dụng hiệu quả vốn vay và trả nợ đúng hạn, vì chỉ khi hoàn tất nghĩa vụ nợ, họ mới có thể thu hồi tài sản của mình Nếu giá trị tài sản bảo đảm thấp hơn nghĩa vụ nợ, bao gồm cả gốc, lãi và các chi phí khác, thì sẽ làm mất đi hiệu lực của việc bảo đảm khoản vay, dẫn đến nguy cơ người vay không trả nợ, gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Hai là, tài sản bảo đảm phải có sẵn thị trường tiêu thụ
Tài sản bảo đảm cần có tính thanh khoản cao để dễ dàng trao đổi trên thị trường, điều này ảnh hưởng trực tiếp đến lợi ích của người cho vay Tài sản có tính thanh khoản cao sẽ mang lại mức độ bảo đảm tốt hơn, trong khi tài sản có tính thanh khoản trung bình có thể chấp nhận nhưng ngân hàng sẽ phải tính đến chi phí xử lý cao hơn Đối với tài sản có tính thanh khoản thấp, ngân hàng thường không chấp nhận do nguy cơ rủi ro cao.
Để người cho vay (Ngân hàng thương mại) có quyền ưu tiên trong việc xử lý tài sản bảo đảm, cần phải có đầy đủ cơ sở pháp lý Điều này đảm bảo quyền lợi cho các bên liên quan và tạo ra một khung pháp lý rõ ràng cho các giao dịch tài chính.
Tài sản cần phải thuộc sở hữu hợp pháp hoặc quyền quản lý sử dụng của bên vay hoặc bên bảo lãnh, nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng thực hiện việc chuyển giao và phát mại khi khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng tín dụng.
Tài sản cần phải được pháp luật công nhận và không nằm trong danh sách cấm giao dịch, điều này tạo ra cơ sở pháp lý vững chắc cho việc chuyển giao tài sản từ người đi vay sang người cho vay Việc này giúp tránh những rắc rối phát sinh khi có sự cố xảy ra, đồng thời đảm bảo quyền ưu tiên cho ngân hàng (bên cho vay) trong việc xử lý tài sản để thu hồi nợ khi bên đi vay không thực hiện nghĩa vụ.
Các hình thức bảo đảm tiền v a y
Khách hàng đến với ngân hàng ngày càng đa dạng và có nhu cầu cao, vì vậy các ngân hàng cần linh hoạt trong việc sử dụng các hình thức bảo đảm tiền vay để phục vụ tốt hơn Mức độ rủi ro của mỗi khoản vay khác nhau, phụ thuộc vào các yếu tố như thời gian, mục đích sử dụng vốn vay và tư cách của người vay Do đó, ngân hàng sẽ áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay phù hợp cho từng khoản vay cụ thể Tùy vào từng trường hợp, ngân hàng sẽ thực hiện bảo đảm tiền vay theo một trong các hình thức nhất định.
1.2.4.1 Bảo đảm tiền vay bằng tài sản
Cho vay có bảo đảm bằng tài sản là hình thức cho vay vốn của tổ chức tín dụng, trong đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng được bảo đảm bằng tài sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay, hoặc bảo lãnh từ bên thứ ba.
15 a) Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay
Bảo đảm tài sản bằng tài sản cầm cố
Cầm cố là biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự, trong đó bên cầm cố giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho bên nhận cầm cố để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, cầm cố tài sản được hiểu là việc khách hàng dùng tài sản thuộc sở hữu của mình giao cho tổ chức tín dụng để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ, thể hiện bản chất của cầm cố là một biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự.
• Đối tượng của cầm cố
Máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, nguyên liệu, nhiên liệu, vật liệu, hàng tiêu dùng, kim khí quý, đá quý và các vật liệu giá trị khác đều đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế Những sản phẩm này không chỉ phục vụ nhu cầu tiêu dùng mà còn hỗ trợ sản xuất và phát triển bền vững.
- Ngoại tệ bằng tiền mặt, số dư trên tài khoản tiền gửi tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán bằng tiền Việt Nam và ngoại tệ.
Trái phiếu, cổ phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm, thương phiếu và các giấy tờ trị giá khác là những công cụ tài chính quan trọng Đặc biệt, cổ phiếu của tổ chức tín dụng phát hành không thể được cầm cố tại chính tổ chức đó Ngoài ra, quyền đòi tài sản bao gồm quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ, quyền nhận tiền bảo hiểm và các quyền tài sản khác phát sinh từ hợp đồng hoặc các căn cứ pháp lý khác cũng là những yếu tố quan trọng trong lĩnh vực tài chính.
- Quyền đổi với phần vốn góp trong doanh nghiệp, kê cả trong doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài.
- Quyền khai thác tài nguyên thiên nhiên theo quy định của pháp luật.
Theo quy định của Bộ luật Hàng hải Việt Nam, tàu biển và theo Bộ luật Hàng không dân dụng Việt Nam, tàu bay có thể được cầm cố trong những trường hợp nhất định.
Tài sản hình thành trong tương lai là động sản được tạo ra sau khi ký kết giao dịch cầm cố, thuộc quyền sở hữu của bên cầm cố Các tài sản này bao gồm hoa lợi, lợi tức, tài sản hình thành từ vốn vay, cùng những động sản khác mà bên cầm cố có quyền nhận.
- Các tài sản khác theo quy định của pháp luật.
Lợi tức và quyền phát sinh từ tài sản cầm cố sẽ được xem là một phần của tài sản cầm cố, nếu có thỏa thuận giữa các bên hoặc theo quy định của pháp luật Ngoài ra, trong trường hợp tài sản cầm cố được bảo hiểm, khoản tiền bảo hiểm cũng sẽ thuộc về tài sản cầm cố.
Tài sản cầm cố được phân loại thành hai loại dựa trên tính chất quản lý: tài sản có đăng ký quyền sở hữu và tài sản không đăng ký quyền sở hữu Đối với tài sản không đăng ký, việc cầm cố yêu cầu tài sản phải được chuyển giao cho bên cho vay Ngược lại, đối với tài sản có đăng ký quyền sở hữu, tài sản có thể được giữ bởi bên cho vay, bên đi vay hoặc bên thứ ba theo thỏa thuận giữa các bên.
Cầm cố tài sản được chia thành nhiều loại, bao gồm cầm cố công bằng và cầm cố pháp lý, cầm cố thứ nhất và cầm cố thứ hai, cũng như cầm cố trực tiếp và cầm cố gián tiếp, tùy thuộc vào các tiêu chí phân loại khác nhau.
Bảo đảm tài sản bằng tài sản thế chấp
• Khái niệm thế chấp tài sản:
Bảo đảm tiền vay bằng tài sản thế chấp là một phương thức phổ biến mà các tổ chức tín dụng áp dụng Theo Điều 342, Bộ luật Dân sự năm 2005, việc thế chấp tài sản là hành động mà bên thế chấp sử dụng tài sản thuộc sở hữu của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ dân sự với bên nhận thế chấp, mà không chuyển giao quyền sở hữu tài sản đó.
17 cho bên nhận thế chấp ” [14, trl49].
Để thế chấp tài sản, khách hàng cần phải có quyền sở hữu hợp pháp đối với tài sản đó, bao gồm quyền chiếm hữu, quyền sử dụng và quyền định đoạt Chủ sở hữu phải cung cấp giấy tờ chứng minh quyền sở hữu nhằm đảm bảo quyền ưu tiên cho bên cho vay trong trường hợp xảy ra rủi ro Tuy nhiên, không phải tất cả tài sản đều có thể được thế chấp; chúng phải đáp ứng một số điều kiện nhất định theo quy định của pháp luật.
• Đối tượng của thế chấp:
Nhà ở và công trình xây dựng là những tài sản gắn liền với đất, bao gồm cả các tài sản liên quan đến nhà ở, công trình xây dựng và các tài sản khác cũng gắn liền với đất.
- Giá trị quyền sử dụng đất mà pháp luật về đất đai quy định được thê châp.
Theo quy định của Bộ luật Hàng hải Việt Nam, tàu biển và tàu bay được điều chỉnh bởi Luật Hàng không dân dụng Việt Nam trong trường hợp được thế chấp.
Tài sản hình thành trong tương lai là bất động sản mà bên thế chấp sẽ sở hữu sau khi ký kết giao dịch thế chấp Những tài sản này bao gồm hoa lợi, lợi tức, tài sản phát sinh từ vốn vay, công trình xây dựng, và các bất động sản khác mà bên thế chấp có quyền nhận.
- Các tài sản khác theo quy định của pháp luật.
Nội dung và quy trình thực hiện bảo đảm tiền v a y
Quy trình bảo đảm tiền vay bao gồm 5 bước sau đây:
Bước 1: Nhận và kiểm tra hồ sơ bảo đảm
Cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ tài sản bảo đảm Họ có trách nhiệm xác minh tính pháp lý và khả năng sử dụng của tài sản, đảm bảo phù hợp với các điều kiện nhận bảo đảm của ngân hàng và quy định pháp luật.
- Tài sản không đủ điều kiện: Thông báo cho khách hàng và đề nghị đổi tài sản khác.
- Tài sản đủ điều kiện: tiến hành thẩm định tài sản bảo đảm.
Bước 2: Thẩm định tài sản bảo đảm là một giai đoạn quan trọng, quyết định mức cho vay Nguồn thông tin để thực hiện thẩm định này bao gồm nhiều yếu tố khác nhau.
- Hồ sơ tài liệu và thông tin do khách hàng cung cấp
- Các cơ quan cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất
- CBTD khảo sát thực tế, khẳng định lại các thông tin do khách hàng cung cấp và phát hiện những vấn đề cần thẩm định tiếp.
Các nguồn thông tin khác có thể cung cấp thông tin hữu ích về một cá nhân hoặc tổ chức bao gồm chính quyền địa phương, cơ quan công an, tòa án, cơ quan đăng ký giao dịch bảo đảm, các ngân hàng khác, hàng xóm láng giềng, báo chí và internet.
Thẩm định tài sản bảo đảm cần xác định xem tài sản đó có đáp ứng các tiêu chí theo quy định của pháp luật và ngân hàng về bảo đảm tiền vay hay không Cần chú trọng làm rõ các vấn đề liên quan đến tính hợp pháp, giá trị và khả năng thanh khoản của tài sản bảo đảm để đảm bảo quyền lợi cho bên cho vay.
Khi thực hiện quyền sở hữu tài sản bảo đảm, CBTD cần kiểm tra tính hợp lệ của các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng tài sản bảo đảm Việc khảo sát thực tế và thu thập thông tin từ các nguồn khác là cần thiết để xác minh quyền sở hữu tài sản của bên bảo đảm một cách chính xác.
Tài sản hiện tại không có tranh chấp: CBTD cần yêu cầu bên bảo đảm xác nhận bằng văn bản rằng tài sản không có tranh chấp và chịu trách nhiệm pháp lý về cam kết này.
Khi giao dịch tài sản, ngoài những loại tài sản thông dụng, cần thận trọng với các tài sản bảo đảm đặc biệt, quý hiếm Nếu cần thiết, cán bộ tín dụng (CBTD) có thể yêu cầu khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh cung cấp các văn bản pháp lý chứng minh rằng loại tài sản đó được phép giao dịch bình thường.
Tài sản dễ chuyển nhượng có tính thanh khoản cao, cho phép nhanh chóng chuyển đổi thành tiền mặt Đánh giá thị trường tiêu thụ hiện tại là rất quan trọng để hiểu nhu cầu và giá trị của tài sản Dự đoán xu hướng trong tương lai cũng cần thiết, đặc biệt là khi có nhiều loại tài sản thay thế xuất hiện, ảnh hưởng đến khả năng chuyển nhượng và giá trị của tài sản hiện tại.
Bên bảo đảm cần đáp ứng đầy đủ các điều kiện theo quy định pháp luật Đồng thời, việc phân tích và đánh giá tính pháp lý, khả năng chuyển nhượng, cũng như khả năng thu hồi nợ vay khi xử lý tài sản bảo đảm là rất quan trọng.
Thứ tư: Đánh giá khả năng quản lý tài sản bảo đảm, đề xuất các biện pháp quản lý tài sản bảo đảm an toàn, hiệu quả
Vào thứ năm, việc thẩm định các yếu tố rủi ro liên quan đến tài sản bảo đảm là rất quan trọng để đánh giá mức độ rủi ro Điều này bao gồm việc đề xuất các biện pháp giảm thiểu rủi ro liên quan đến tài sản, như rủi ro về hồ sơ pháp lý, rủi ro giảm giá trị tài sản, rủi ro tính thanh khoản và rủi ro do sự thay đổi chính sách của Nhà nước.
Dựa trên việc kiểm tra thực tế và phân tích tài sản bảo đảm, cán bộ tín dụng (CBTD) thu thập thông tin để xác định giá trị tài sản bảo đảm Sau đó, họ tiến hành định giá tài sản và xác định mức cho vay dựa trên giá trị của tài sản bảo đảm.
TSBĐ tiền vay cần được xác định giá trị tại thời điểm ký kết hợp đồng, nhằm làm cơ sở xác định mức cho vay của Ngân hàng trong trường hợp khách hàng không đủ điều kiện vay không có tài sản đảm bảo Tuy nhiên, việc xác định giá trị TSBĐ này không áp dụng khi xử lý TSBĐ để thu hồi nợ.
Giá trị TSBĐ tiền vay do Ngân hàng, khách hàng vay, bên bảo lãnh
Thỏa thuận giá sẽ được xác định dựa trên giá thị trường tại thời điểm đó, đồng thời tham khảo giá quy định của Nhà nước (nếu có) Các yếu tố cần xem xét bao gồm giá mua, giá trị còn lại trên sổ sách kế toán và các yếu tố giá khác Trong trường hợp cần thiết, có thể thuê tổ chức tư vấn hoặc tổ chức chuyên môn để xác định giá.
Trong từng trường hợp cụ thể, ngân hàng sẽ xác định mức cho vay phù hợp, nhưng thường thì giá trị tài sản bảo đảm (TSBĐ) phải lớn hơn giá trị nghĩa vụ được bảo đảm, với mức chênh lệch đủ bù đắp phần mất giá tại thời điểm xử lý Mức cho vay phổ biến không vượt quá 80% giá trị TSBĐ Tuy nhiên, trong một số trường hợp đặc biệt, mức cho vay có thể cao hơn, như với giấy tờ có giá cầm cố có thể lên đến 100% giá trị TSBĐ, hoặc bộ chứng từ xuất khẩu thế chấp vay vốn với mức cho vay tối đa bằng 100% giá trị bộ chứng từ hoàn hảo trừ đi số tiền lãi vay phải trả trong thời gian vay vốn.
Sau khi hoàn tất quá trình thẩm định, cán bộ thẩm định tín dụng (CBTD) sẽ tổng hợp kết quả và gửi Báo cáo kết quả thẩm định tín dụng cho cán bộ kiểm soát thẩm định Trong báo cáo này, cần ghi rõ ý kiến đề xuất về việc nhận hoặc không nhận tài sản bảo đảm (TSBĐ), các biện pháp quản lý TSBĐ, cũng như mức cấp tín dụng so với giá trị của TSBĐ.
Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo đảm tiền vay
Chiến lược phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước đóng vai trò quyết định trong việc định hướng mục tiêu kinh doanh của các chủ thể Mỗi chủ thể cần xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh và cân đối tài chính theo chính sách của Nhà nước Khi Nhà nước điều chỉnh các chính sách phát triển, khách hàng sẽ bị ảnh hưởng và gặp khó khăn trong việc thanh toán nợ Mặc dù pháp luật tạo hành lang an toàn cho hoạt động cho vay có tài sản bảo đảm, hệ thống pháp luật chưa đồng bộ và chưa phù hợp với yêu cầu bảo đảm tiền vay, dẫn đến những mâu thuẫn và ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động này Hiện nay, luật về thế chấp và cầm cố còn nhiều vấn đề cần tranh cãi, với nhiều quy trình thủ tục thiếu chặt chẽ, gây khó khăn cho cả khách hàng và ngân hàng.
Môi trường kinh tế ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động của ngân hàng và công tác bảo đảm tiền vay Khi nền kinh tế tăng trưởng ổn định, giá cả giữ ở mức hợp lý và lạm phát thấp, ngân hàng thương mại có cơ hội mở rộng quy mô hoạt động Thời kỳ phát triển kinh tế mang đến nhiều cơ hội cho nhà đầu tư, dẫn đến nhu cầu vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng tăng cao, từ đó nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay Ngược lại, trong thời kỳ suy thoái, sản xuất thu hẹp và kinh doanh đình trệ, khiến khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ, làm giảm chất lượng hoạt động bảo đảm tiền vay.
❖ Môi trường chính trị xã hội
Một đất nước với tình hình chính trị xã hội ổn định sẽ tạo tâm lý tích cực cho người dân, khuyến khích đầu tư và tăng cường hoạt động cho vay của ngân hàng Môi trường chính trị ổn định, không có chiến tranh, là yếu tố thuận lợi, giúp các nhà đầu tư trong nước yên tâm và thu hút thêm nhà đầu tư nước ngoài Xã hội cũng cần có nhiều truyền thông tích cực để hỗ trợ sự phát triển này.
31 đẹp, ít tệ nạn xã hội như lừa đảo, làm ăn phi pháp cũng góp phần nâng cao chất lượng của hoạt động bảo đảm tiền vay.
❖ Nhân tố bất khả khảng
Thiên tai, chiến tranh, hỏa hoạn và dịch bệnh là những yếu tố bất khả kháng mà khách hàng phải đối mặt, có thể tạo điều kiện thuận lợi hoặc gây khó khăn Những yếu tố này thường vượt quá tầm kiểm soát của cả ngân hàng và khách hàng, dẫn đến tác động nặng nề đến người vay Khách hàng thường phải gánh chịu tổn thất lớn, làm giảm khả năng thu hồi vốn của ngân hàng.
1.2.6.2 Nhân tố thuộc về bản thân ngân hàng
♦> Chất lượng của cán bộ ngân hàng
Chất lượng cán bộ ngân hàng kém, không đủ trình độ trong việc đánh giá khách hàng và tài sản là nguyên nhân chính làm giảm chất lượng bảo đảm tài sản Nhân viên ngân hàng cần am hiểu nhiều lĩnh vực và thị trường khác nhau để có thể cho vay hiệu quả Họ cần có khả năng dự báo các vấn đề liên quan đến người vay và xu hướng thị trường tài sản bảo đảm Do đó, việc đào tạo liên tục và toàn diện cho nhân viên là rất quan trọng Nếu nhân viên tín dụng không đủ trình độ, rủi ro sẽ luôn hiện hữu Hơn nữa, áp lực tài chính có thể dẫn đến những cám dỗ, gây tổn thất cho ngân hàng Vì vậy, chất lượng nhân viên ngân hàng, bao gồm cả trình độ và đạo đức nghề nghiệp, là yếu tố quyết định ảnh hưởng đến chất lượng công tác bảo đảm tín dụng.
♦> Chất lượng công tác trong quy trình bảo đảm tiên vay
Trước hết đó là chất lượng công tác thẩm định khách hàng
Khâu thẩm định là giai đoạn quyết định trong quy trình giải ngân vay, ảnh hưởng đến mức cho vay, phương thức, lãi suất, thời hạn và tài sản bảo đảm Nếu thẩm định không chính xác, có thể dẫn đến chính sách cho vay khắt khe, gây mất thiện cảm từ khách hàng và mất đi cơ hội với khách hàng tiềm năng Ngược lại, việc đánh giá sai khách hàng không tốt có thể làm giảm khả năng phòng ngừa rủi ro, dẫn đến việc ngân hàng cho vay mà không có tài sản bảo đảm, gia tăng nguy cơ tổn thất lớn.
Chất lượng công tác định giá tài sản bảo đảm là yếu tố quan trọng trong bối cảnh các ngân hàng cạnh tranh và đưa ra nhiều chính sách ưu đãi, gói sản phẩm mới Chính sách về tài sản bảo đảm ngày càng đa dạng và linh hoạt, yêu cầu việc định giá phải được thực hiện cẩn thận và chính xác Nếu định giá tài sản bảo đảm không chính xác, có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng khi xử lý tài sản hoặc gây khó khăn cho khách hàng trong việc vay vốn Do đó, để đảm bảo chất lượng hoạt động bảo đảm tiền vay, việc thực hiện tốt công tác định giá tài sản bảo đảm là điều kiện không thể thiếu.
Ba là, chất lượng công tác quản lý và xử lý tài sản bảo đảm
Quản lý và xử lý tài sản bảo đảm là yếu tố thiết yếu trong việc bảo đảm tiền vay Việc thực hiện tốt công tác này không chỉ bảo vệ quyền lợi cho cả bên vay và ngân hàng, mà còn tạo dựng niềm tin cho khách hàng, từ đó khuyến khích họ sử dụng tài sản bảo đảm khi vay vốn.
Công tác xử lý tài sản bảo đảm rất phức tạp và phát sinh nhiều chi phí, do đó, việc áp dụng phương thức xử lý phù hợp và tiết kiệm chi phí là cần thiết để giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất khi thu hồi nợ Để quản lý và xử lý tài sản bảo đảm hiệu quả, hợp đồng bảo đảm tiền vay cần ghi rõ trách nhiệm và nghĩa vụ của mỗi bên.
♦> Trang thiết bị phục vụ hoạt động tín dụng
Trong môi trường kinh doanh cạnh tranh hiện nay, việc cập nhật thông tin là yếu tố sống còn quyết định thành công của doanh nghiệp Chậm trễ trong việc tiếp nhận thông tin có thể dẫn đến thất bại Thông tin đóng vai trò quan trọng trong các hoạt động kinh doanh rủi ro, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng, nơi "chữ tín" là rất cần thiết Việc thu thập và xử lý thông tin là cần thiết cho công tác thẩm định và xét duyệt khoản vay, cũng như phục vụ cho phân tích, dự báo tình hình thị trường và đánh giá hiệu quả dự án.
❖ Công tác quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng là một phần quan trọng trong quản trị rủi ro chung của ngân hàng thương mại (NHTM) Quá trình này bao gồm việc ngân hàng áp dụng các biện pháp khác nhau để xác định và dự đoán mức độ rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động của mình Đồng thời, ngân hàng cũng đưa ra các giải pháp hiệu quả nhằm giảm thiểu mức độ rủi ro cho từng loại hình tín dụng.
Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả giúp ngân hàng chủ động đối phó với rủi ro, tìm kiếm giải pháp kịp thời để giảm thiểu tổn thất và nâng cao an toàn hoạt động Việc thực hiện quản trị rủi ro tín dụng một cách chặt chẽ không chỉ nâng cao chất lượng tín dụng mà còn là nền tảng cho phương pháp quản lý rủi ro toàn diện và thành công của ngân hàng Để đạt được hiệu quả trong công tác này, việc thẩm định, thu thập và xử lý thông tin cần tuân thủ nguyên tắc và thực hiện một cách hiệu quả.
♦> Chiến lược kinh doanh, mục tiêu của ngân hàng trong từng thời kỳ
Ngân hàng thương mại thường có các chính sách cho vay cụ thể ở mỗi giai đoạn, ảnh hưởng lớn đến hoạt động bảo đảm tiền vay Khi muốn thúc đẩy tín dụng, ngân hàng sẽ mở rộng danh mục tài sản bảo đảm và linh hoạt hơn trong việc đảm bảo an toàn Ngược lại, khi thu hẹp quy mô tín dụng, ngân hàng sẽ sử dụng chính sách lãi suất và áp dụng quy định khắt khe về tài sản bảo đảm để đạt hiệu quả cao.
1.2.6.3 Mức độ an toàn của tài sản bảo đảm
Mức độ an toàn của tài sản bảo đảm ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng hoạt động bảo đảm tiền vay Các ngân hàng thường ưu tiên những tài sản có độ an toàn cao do rủi ro thấp hơn, từ đó nâng cao chất lượng bảo đảm Tài sản an toàn thường có quyền sở hữu rõ ràng, thị trường tiêu thụ rộng rãi và tính thanh khoản cao, giúp ngân hàng dễ dàng thu hồi vốn nhanh chóng và hiệu quả hơn.
1.2.6.4 Nhăn tố từ phía khách hàng
M ột là, đạo đức khách hàng
Tư cách đạo đức của khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo chất lượng của khoản vay Thông tin mà khách hàng cung cấp chính là nền tảng quyết định cho quá trình đánh giá và phê duyệt vay.
KINH NGHIỆM VÈ BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI M ỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO AGRIBANK SƠN T Â Y
Kinh nghiệm về bảo đảm tiền vay của Ngân hàng thương mại một sổ nước trên thế giới
số nước trên thế giói
Các nhà quản lý ngân hàng Mỹ tập trung vào việc quản lý rủi ro tài sản và nợ, nhằm tối ưu hóa chi phí, giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu quả hoạt động và tối đa hóa lợi nhuận Để đạt được hiệu quả cao, ngân hàng thực hiện nhiều chiến lược quản lý tài chính chặt chẽ.
Trong quá trình vay vốn và đầu tư tín dụng của ngân hàng, việc phân loại và sàng lọc khách hàng là rất quan trọng Ngân hàng cần nắm chắc và tập hợp các thông tin tin cậy về khách hàng, bao gồm thông tin tài chính, hoạt động kinh doanh, lợi nhuận và uy tín của doanh nghiệp Sau khi thực hiện khoản vay, ngân hàng cần tăng cường kiểm soát và kiểm tra để đảm bảo khoản vay được sử dụng đúng mục đích, từ đó giảm thiểu khả năng xảy ra rủi ro.
Các doanh nghiệp được xếp hạng và chấm điểm thông qua các tổ chức uy tín như Standard and Poor’s, Fitch Rating và Moody’s, được công nhận bởi Uỷ ban chứng khoán và hối đoái Mỹ Các chỉ số do những tổ chức này cung cấp được công nhận và sử dụng rộng rãi trong cộng đồng tài chính quốc tế Việc đánh giá và phân tích từ các công ty này giúp ngân hàng thuận tiện trong việc thẩm định khách hàng và dự án vay vốn, từ đó giảm thiểu rủi ro phát sinh.
Để giảm thiểu rủi ro, việc đa dạng hóa đối tượng vay là rất quan trọng, không nên chỉ tập trung vào một nhóm khách hàng hay một số ngành hàng nhất định Điều này giúp phân tán rủi ro và bảo vệ doanh nghiệp khỏi những biến động không mong muốn.
Vật thế chấp và số dư bắt buộc là yếu tố quan trọng trong việc đảm bảo tài chính Ngân hàng yêu cầu khách hàng thế chấp tài sản hoặc duy trì một số tiền nhất định trong tài khoản để bảo đảm số dư bắt buộc Khoản tiền này sẽ được sử dụng để bù đắp cho ngân hàng trong trường hợp khách hàng không thể thanh toán nợ.
1.3.1.2 Kinh nghiệm của Trung quốc
Kể từ khi thực hiện cải cách mạnh mẽ hệ thống ngân hàng vào năm 1988, Trung Quốc đã chứng kiến sự tăng trưởng đáng kể về giá trị tài sản và lợi nhuận của các ngân hàng Chính phủ và các nhà điều hành ngân hàng đã thực hiện nhiều bước cải cách quan trọng để đạt được thành tựu này.
- Đưa ra các chuẩn mực kê toán, kiêm toán và các tiêu chuân an toan quốc tế áp dụng trong các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
- Cách thức dự trữ cho các khoản vay trước đây khoảng 1% và không
3 7 tính đến yếu tố rủi ro đã được thay thế và phân loại khoản vay theo 5 loại căn cứ dựa vào quy mô và chất lượng khoản vay.
- Chú trọng xem xét các tài sản bảo đảm trong các giao dịch tín dụng.
1.3.1.3 Kinh nghiệm của Thái Lan
Tại Thái Lan, việc định giá cho tài sản bảo đảm được thoả thuận giữa
Ngân hàng và khách hàng, hoặc các tổ chức trung gian, thực hiện định giá dựa trên tài sản thế chấp để xác định mức trích lập dự phòng cho khoản vay Trong bối cảnh khủng hoảng châu Á gần đây, Chính phủ có thể can thiệp bằng cách mua cổ phần của các ngân hàng gặp khó khăn, hoặc thực hiện sáp nhập, giải thể Đồng thời, nhà nước cho phép thành lập quỹ phát triển và phục hồi tài chính do Bộ Tài chính quản lý để mua cổ phần của các ngân hàng thương mại và công ty tài chính Nếu nguồn lực trong nước không đủ, sẽ kêu gọi đầu tư từ nước ngoài Chính phủ cũng thành lập Ủy ban cơ cấu lại nợ và dự phòng rủi ro Hiện tại, Thái Lan áp dụng nhiều biện pháp để cơ cấu lại nợ và dự phòng rủi ro.
- Thoả thuận với khách hàng về các điều khoản của hợp đông tín dụng, hoặc bán các tài sản thế chấp để bù đắp rủi ro
- Giãn nợ trong trường họp khách nợ gặp khó khăn tạm thời
- Kết hợp giữa việc điều chỉnh hợp đồng vay với việc chuyển giao tài sản thế chấp để xử lý.
THựC TRẠNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK SƠN TÂ Y
THỰC TRẠNG VẤN ĐÈ BẢO ĐẢM TIỀN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK SƠN T Â Y
Năm 2013, lợi nhuận trước thuế là 54,9 tỷ đồng, hoàn thành 96% kế hoạch; tăng 6,6 tỷ tương đương 13,6% so với năm 2012.
Năm 2013, tình hình kinh tế trong nước gặp nhiều khó khăn với sản xuất kinh doanh trì trệ, hàng tồn kho lớn và luân chuyển vốn chậm, khiến nhiều doanh nghiệp có nguy cơ phá sản Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt từ các tổ chức tín dụng khác, Agrbank Sơn Tây cũng chịu ảnh hưởng nặng nề Tuy nhiên, kết quả hoạt động kinh doanh khả quan trong tình hình hiện tại là nhờ sự chỉ đạo quyết liệt, chủ động và linh hoạt của Ban lãnh đạo cùng với nỗ lực chung của toàn thể cán bộ công nhân viên chi nhánh.
2.2 THựC TRẠNG VẤN ĐÈ BẢO ĐẢM TIÈN VAY TRONG HOẠT • • • ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK SƠN TÂY • • •
2.2.1 Cơ sở pháp lý của việc thực hiện bảo đảm tiền vay của Agribank Sơn Tây
Agribank, giống như các ngân hàng thương mại khác, hoạt động trong khuôn khổ pháp luật và được giám sát chặt chẽ bởi Ngân hàng Nhà nước Agribank Sơn Tây là một chi nhánh của Agribank, do đó, ngoài việc tuân thủ các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước, chi nhánh này còn phải tuân thủ các quyết định và công văn của Agribank.
Sau đây là những văn bản pháp lý liên quan tới bảo đảm tiền vay đang được áp dụng tại Agribank Sơn Tây:
• Các quy định chung bao gồm:
- Luật các tô chức tín dụng
- Pháp luật thi hành án dân sự
-N ghị định số 163/2006/NĐ - CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 của Chính phủ về giao dịch bảo đảm
Quyết định 35/QĐ-HĐTV-HSX ngày 15/01/2014 của Hội đồng thành viên Agribank ban hành Quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, có hiệu lực từ ngày 01 tháng 02 năm 2014 Quyết định này thay thế Quyết định số 1300/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 03/12/2007 về việc thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay, cùng với các văn bản sửa đổi, bổ sung liên quan đến giao dịch bảo đảm.
- Quyết định 407/QĐ-HĐTV-HSX ngày 13/5/2014 của Hội đồng thành viên Agribank về việc sửa đổi bổ sung m ột số điều của Quyết định số 35/QĐ- HĐTV-HSX ngày 15/01/2014
Công văn 828/NHNo-TDHo ngày 17/3/2008 hướng dẫn quy trình cho vay cầm cố giấy tờ có giá, cung cấp các điều kiện và thủ tục cần thiết Tiếp theo, Công văn 1904/NHNo-TDHo ngày 21/5/2008 đã sửa đổi và bổ sung một số điểm quan trọng trong công văn trước đó, nhằm hoàn thiện quy định và đảm bảo tính khả thi trong việc thực hiện cho vay.
-C ô n g văn số 3894/NHNo-TDHo ngày 23/9/2008 về việc Hướng dẫn quy trình xử lý tài sản bảo đảm
-C ô n g văn số 2237/NHNo-TDHo ngày 14/5/2010 về việc Hướng dẫn thực hiện nhập, xuất, bảo quản, xuất tài sản bảo đảm
2.2.2 Thực trạng vấn đề bảo đảm tiền vay trong hoạt động tín dụng tại Agribank Son Tây
Agribank Sơn Tây luôn ưu tiên đảm bảo an toàn trong hoạt động cho vay Hiện tại, chi nhánh áp dụng nhiều hình thức bảo đảm tiền vay để bảo vệ quyền lợi của khách hàng.
- Cho vay cớ tài sản bảo đảm: c ầ m cố, thế chấp tài sản của khách hàng; bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba.
- Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản.
Bảng số liệu về cơ cấu dư nợ theo tính chất bảo đảm cho thấy thực trạng hoạt động bảo đảm tiền vay tại chi nhánh trong giai đoạn 2011-2013.
Bảng 2.4: Dư nợ cho vay chi nhánh phân theo BĐTV Đơn vị: Tỷ đồng, %
T Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
T Số tiền % Số tiền % (+M-) Số tiền % (+),(-)
2 D ư n ợ có bảo đảm bằng tài sản 1,360 99.85 1,735 99.77 375 1,822 99.68 87
3 D ư n ợ k h ô n g có bảo đảm bằng tài sản 2
Biểu đồ 2.4: Cơ cẩu tín dụng của chi nhánh phân loại theo BĐTV
Qua bảng, ta thấy, dư nợ không có bảo đảm bằng tài sản chiếm m ột tỷ trọng rất nhỏ (năm 2011 là 0,15%; năm 2012 là 0,23%; năm 2013 là 0,32%)
Dư nợ có bảo đảm bằng tài sản chiếm hơn 99% tại các chi nhánh trong giai đoạn 2011-2013, cho thấy sự quan trọng của hình thức này trong việc đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Để hiểu rõ hơn về vấn đề, cần nghiên cứu kỹ lưỡng từng hình thức bảo đảm cụ thể.
2.2.3 Tình hình cho vay có tài sản bảo đảm
Hoạt động tín dụng tại Agribank Sơn Tây được xây dựng dựa trên hiệu quả và tính khả thi của các dự án đầu tư cũng như độ tín nhiệm của khách hàng Việc cho vay có tài sản bảo đảm là một biện pháp quan trọng nhằm đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Cho vay có bảo đảm bằng tài sản là phương thức cho vay an toàn hơn so với cho vay không có bảo đảm, vì ngân hàng có thể thu hồi nợ từ tài sản đảm bảo nếu khách hàng không trả nợ Hình thức này ngày càng phổ biến và theo bảng 2.4, dư nợ có bảo đảm bằng tài sản chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ.
Dư nợ cho vay có bảo đảm bằng tài sản của Agribank Sơn Tây đã đạt 1.735 tỷ đồng vào năm 2012, tăng 375 tỷ đồng so với năm 2011 Đến năm 2013, con số này tiếp tục tăng lên 1.822 tỷ đồng, với mức tăng 87 tỷ đồng so với năm 2012 Tỷ trọng cho vay có bảo đảm bằng tài sản ở mức cao cho thấy Agribank Sơn Tây rất chú trọng đến vấn đề bảo đảm tiền vay trong hoạt động của mình.
Sơn Tây là một khu vực nhỏ, chủ yếu phục vụ đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ gia đình, và cá nhân Mặc dù có lượng khách hàng lớn, nhưng số lượng doanh nghiệp quốc doanh truyền thống, uy tín lại rất ít Chi nhánh cũng đặc biệt chú trọng đến việc phòng ngừa trong kinh doanh.
Ngừa rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng trong hoạt động cho vay của các ngân hàng, và nhận thức rõ về vai trò của tài sản bảo đảm là điều cần thiết Khi khách hàng không thể trả nợ, tài sản bảo đảm sẽ trở thành nguồn thu thứ hai cho ngân hàng, giúp giảm thiểu rủi ro Do đó, việc tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm chiếm phần lớn trong cơ cấu tổng dư nợ của chi nhánh là điều dễ hiểu.
Chi nhánh chấp nhận nhiều loại hình tài sản bảo đảm như quyền sử dụng đất, nhà cửa, dây chuyền máy móc thiết bị và hàng hóa, với điều kiện các tài sản này có thị trường giao dịch Đồng thời, chi nhánh cũng đang nghiên cứu đa dạng hóa các danh mục tài sản bảo đảm để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Chi nhánh hiện đang áp dụng hai trong ba loại tài sản bảo đảm cho khoản vay, bao gồm tài sản của khách hàng và tài sản của bên thứ ba.
Bảng 2.5: Tình hình dư nợ theo hình thức bảo đảm Đơn vị: Tỷ đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
D N có bảo đảm bằng tài sản 1,360 100 1,735 100 1,822 100
- TS của kh ách hàng 1,124 82.67 1,370 78.96 1,342 73.62
- TS của bên thứ ba 236 17.33 365 21.04 480 26.38
(Nguôn: Báo cảo tông kêt HĐTD của Agribanh Sơn Tây năm 2011 - 2013)
- Cho vay có bảo đảm bằng tài sản của khách hàng chiếm tỷ trọng cao (năm 2011 là 82,67%; năm 2012 là 78,96%; năm 2013 là 73,62%).
- Cho vay có bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba chiếm tỷ trọng nhỏ hơn (năm 2011 là 17,33%; năm 2012 là 21,04%; năm 2013 là 26,38%).
Biểu đồ 2.5: Tinh hình dư nợ phân theo hình thức bảo đảm
D ư n ợ c ó b â o -TS của bản -TS của bên thứ đảm bằng tài thân khách hàng ba sản
2.2.3.1 Cho vay có bảo đảm bằng tài sản của khách hàng
Khách hàng vay vốn tại ngân hàng có thể sử dụng tài sản của mình để đảm bảo cho khoản vay thông qua hai hình thức chính: thế chấp tài sản và cầm cố tài sản.
Bảng 2.6: Tinh hình cho vay bảo đảm bằng tài sản theo hình thức bảo đảm Đơn vị: Tỷ đồng, %
Số tiền % Sổ tiền % Số tiền %
D N có bảo đảm bằng TS 1,124 100 1,370 100 1,342 100
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN BẢO ĐẢM TIÊN VAY
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN BẢO ĐẢM TIỀN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK SƠN T Â Y
nâng cao tỷ trọng cho có bảo đảm trong tổng doanh số cho vay
Tăng tỷ trọng cho vay có bảo đảm đồng nghĩa với việc giảm tỷ trọng cho vay không có bảo đảm, giúp nguồn vốn cho vay của ngân hàng trở nên an toàn hơn Việc bảo đảm tiền vay là cách thức bảo vệ nguồn thu nợ thứ hai khi nguồn thu thứ nhất không thu hồi được.
Quan điểm tăng tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm trong tổng doanh số cho vay có thể dẫn đến việc phát triển và đa dạng hóa danh mục tài sản cầm cố, nhưng cũng kéo theo thời gian và chi phí cao cho ngân hàng Điều này có thể làm chậm tiến độ thực hiện khoản vay và giảm doanh số cho vay, gây ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Các quan điểm này đóng vai trò là định hướng và kim chỉ nam cho lãnh đạo cùng cán bộ công nhân viên tại Agribank Sơn Tây, giúp họ nỗ lực thực hiện thành công kế hoạch phát triển trong những năm tới, đưa chi nhánh đạt được vị trí và tầm cao mới trong hệ thống Agribank.
3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN BẢO ĐẢM TIÈN VAY TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK SƠN TÂY
3.2.1 Giải pháp về tài sản bảo đảm
M ột mặt, cần đa dạng hóa danh mục các tài sản bảo đảm
Hiện nay, tài sản bảo đảm cho khoản vay chủ yếu là những tài sản an toàn và phổ biến như nhà ở, quyền sử dụng đất, máy móc thiết bị, và các giấy tờ có giá trị như trái phiếu hay sổ tiết kiệm Điều này hạn chế khả năng vay vốn, đặc biệt là đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh và cá nhân tiêu dùng, do họ thiếu tài sản bảo đảm Để mở rộng tín dụng, ngân hàng cần đa dạng hóa danh mục tài sản bảo đảm, bao gồm hợp đồng nhận thầu, hợp đồng bảo hiểm, và hàng hóa Mặc dù những tài sản này có độ an toàn thấp hơn, nhưng hiệu quả của dự án vay và khả năng kinh doanh của doanh nghiệp mới là yếu tố quyết định Nhiều trường hợp khách hàng không được vay dù dự án khả thi và hoạt động kinh doanh tốt chỉ vì thiếu tài sản bảo đảm Do đó, việc mở rộng danh mục tài sản bảo đảm là rất cần thiết cho cả khách hàng và ngân hàng.
Đa dạng hóa danh mục tài sản bảo đảm sẽ thu hút nhiều khách hàng vay vốn hơn, đặc biệt trong bối cảnh cạnh tranh mạnh mẽ giữa các ngân hàng hiện nay Việc ngân hàng bỏ lỡ cơ hội có thể làm giảm sức hút với khách hàng Để mở rộng hoạt động tín dụng một cách an toàn và nâng cao khả năng cạnh tranh, ngân hàng cần sử dụng nhiều loại tài sản bảo đảm và hình thức bảo đảm, đồng thời áp dụng linh hoạt theo từng điều kiện của khách hàng.
Cần có sự tư vấn của cán bộ ngân hàng khi lựa chọn tài sản bảo đảm phù hợp với khoản vay và đối tượng khách hàng Đối với các doanh nghiệp lớn, nếu ngân hàng yêu cầu tài sản quá khắt khe mà không mở rộng danh mục bảo đảm, có thể dẫn đến việc khách hàng không vay được vốn, từ đó đánh mất cơ hội với khách hàng tiềm năng Trong khi đó, đối với các doanh nghiệp nhà nước, ngân hàng nên chú ý đến tính hiệu quả của dự án hơn là chỉ tập trung vào yêu cầu về tài sản bảo đảm.
N hư vậy, có thế nói việc đa dạng hóa danh mục tài sản bảo đảm bằng
Việc quản lý tài sản bảo đảm trong cho vay là một nhiệm vụ không hề đơn giản, đòi hỏi các ngân hàng phải xây dựng kế hoạch và chiến lược cụ thể Điều này giúp đảm bảo việc sử dụng các hình thức bảo đảm tiền vay một cách hiệu quả và chất lượng.
3.2.2 Nâng cao chất Iưọng thẩm định, định giá tài sản bảo đảm
3.2.2.1 Xây dựng hệ thông chỉ tiêu đánh giá rủi ro của các tài sản bảo đảm
Nguyên nhân rủi ro trong bảo đảm tiền vay chủ yếu là do đánh giá không chính xác mức độ rủi ro của tài sản bảo đảm Việc đánh giá này không chỉ dựa vào môi trường kinh doanh mà còn phụ thuộc vào loại cho vay Do đó, ngân hàng cần xây dựng hệ thống chỉ tiêu để đánh giá rủi ro trong bảo đảm tiền vay Hệ thống này sẽ giúp giảm bớt khó khăn trong việc thẩm định của cán bộ tín dụng và tạo điều kiện cho ngân hàng áp dụng linh hoạt các phương thức cho vay tương ứng với từng loại tài sản bảo đảm, từ đó hạn chế rủi ro mà vẫn không ảnh hưởng đến mục tiêu mở rộng tín dụng.
3.2.2.2 Thiết lập hệ thống lưu trữ và cung cấp thông tin về tài sản bảo đảm, bên bảo đảm tài sản
Thông tin không cân xứng là nguyên nhân chính gây rủi ro tín dụng, do thiếu thông tin cần thiết trong quá trình thẩm định khách hàng Khi ngân hàng, như Agribank Sơn Tây, thẩm định dự án đầu tư, việc này có thể dẫn đến quyết định đầu tư sai lầm hoặc bỏ lỡ cơ hội với khách hàng đáng tin cậy Do đó, xây dựng và hoàn thiện hệ thống thông tin là yêu cầu cấp bách mà các ngân hàng cần thực hiện.
Việc xây dựng hệ thống thông tin độc lập cho chi nhánh là một hoạt động thiết yếu nhằm hỗ trợ chiến lược kinh doanh Hệ thống này có thể được tổ chức theo mô hình ngân hàng dữ liệu, giúp lưu trữ và quản lý thông tin hiệu quả.
Để nâng cao hiệu quả quản lý khách hàng vay vốn, ngân hàng cần tập trung thông tin về từng khách hàng đang có quan hệ vay vốn với chi nhánh Hiện tại, mỗi cán bộ phụ trách một nhóm khách hàng và dự án, nhưng việc lưu trữ thông tin tập trung sẽ giúp ngân hàng và người quản lý dễ dàng tiếp cận dữ liệu, đặc biệt khi cán bộ tín dụng vắng mặt Việc tổ chức thông tin theo từng ngành nghề và lĩnh vực kinh doanh sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc so sánh kết quả hoạt động của các doanh nghiệp trong cùng lĩnh vực, từ đó tối ưu hóa công tác theo dõi khách hàng.
Thông tin về thị trường sản phẩm, đặc điểm cạnh tranh của đối thủ, và thông tin nhà cung cấp là rất quan trọng trong việc thẩm định dự án và ra quyết định cho vay Các biến động vĩ mô và vi mô có thể ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng Việc nắm bắt những thông tin này giúp xác định chiến lược cho vay hợp lý, từ đó tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro.
- Cập nhật các văn bản pháp luật mới, các chỉ thị của ngân hàng Nhà nước và của Agribank
- Các thông tin trong nội bộ chi nhánh
- Các thông tin quan trọng khác
- Các nguồn thông tin có thể đến từ nhiều chiều:
Nguồn thông tin quan trọng đầu tiên đến từ chính khách hàng, bao gồm các dữ liệu về tình hình tài chính và kinh doanh của doanh nghiệp, cần được cập nhật thường xuyên Các báo cáo tài chính đã được kiểm toán mang lại độ tin cậy cao, giúp ngân hàng đánh giá chính xác tiềm lực tài chính và khả năng kinh doanh của khách hàng Tuy nhiên, thực tế cho thấy
Trong bối cảnh hiện nay, thông tin thường không được cung cấp đầy đủ hoặc đã có những thay đổi nhất định Do đó, việc thu thập các nguồn thông tin khác là rất cần thiết.
Các mối quan hệ của khách hàng, bao gồm đối tác, nhà cung ứng, khách hàng và công ty kiểm toán, cung cấp nhiều thông tin giá trị cho ngân hàng Những thông tin này không chỉ giúp ngân hàng hiểu rõ hơn về tình hình tài chính và hoạt động của khách hàng mà còn hỗ trợ trong việc đưa ra các quyết định tín dụng chính xác hơn.
+ Từ các Trung tâm phòng ngừa rủi ro và các trung tâm thông tin tín dụng tại Việt Nam.