Nguồn vốn kinh doanh và giải pháp tạo lập nguồn vốn kinh doanh của nhtm ở việt nam

Lời nói đầu Trên đờng đổi mới, công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc, nhằm đa Việt Nam trở thành nớc có kinh tế phát triển cïng héi nhËp víi kinh tÕ khu vùc vµ kinh tÕ thÕ giíi, hoµ nhËp víi kinh tÕ khu vùc vµ kinh tÕ thÕ giíi, hoµ nhËp víi xu thÕ quốc tế hoá thời đại Có thể nói vốn nguồn lực vvà cho việc thực mục tiêu đó, NHTM chủ thể đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh cho phát triển nỊn kinh tÕ qc d©n nãi chung B»ng vèn huy động từ khoản tiền tạm thời nhàn rỗi xà hội thông qua nghiệp vụ tín dụng, NHTM đà cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu kịp thời cho trình tái sản xuất Là cầu nối doanh nghiệp thị trờng tạo cho doanh nghiệp có chỗ đứng vững cạnh tranh Bên cạnh đó, NHTM công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế lẽ khoản tiền gửi mà NHTM tạo đợc phận chđ u cđa khèi lỵng tiỊn cung øng lu thông Cùng với nghiệp vụ nh nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ toán, nghiệp vụ ngoại hối, thông qua hoạt động toán, quan hệ tín dụng, buôn bán ngoại hối với ngân hàng nớc ngoài, NHTM đà tạo giao lu kinh tế -xà hội quốc gia đóng vai trò vô quan trọng hoà nhập Với t cách sinh viên ngành Ngân Hàng, nhận thức đợc vai trò hệ thống NHTM ttrong kinh tÕ ThÕ giíi nãi chungvµ nỊn kinh tÕ ViƯt Nam nói riêng, em xin trình bày số hiểu biết NHTM qua đề án NguồnNguồn vốn kinh doanh giải pháp tạo lập nguồn vốn kinh doanh NHTM Việt Nam Do trình độ thời gian hạn hẹp, viết chủ yếu dựa phơng diện lý thuyết tiếp cận vấn đề mức độ Rất mong đợc góp ý nhận xét thầy cô giáo néi dung PhÇn ngn vèn kinh doanh cđa NHTM I- Hoạt động huy động vốn cho vay chức NHTM NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng ®Ĩ cho vay, thùc hiƯn nghiƯp vơ chiÕt khÊu vµ làm phơng tiện toán Nh vậy, hai mảng hoạt ®éng chÝnh cđa NHTM lµ huy ®éng vµ cho vay vốn Đây hai mặt đối lập chỉnh thể thống hoạt động kinh doanh tiền tệ Tất NHTM sử dụng lợng vốn lín gÊp nhiỊu lÇn so víi vèn tù cã cđa vay Chẳng hạn nh Việt Nam quy định mức vốn huy động NHTM không vợt 20 lần vốn tự có Để có đợc nguồn vốn đó, NHTM phải huy động từ nhiều nguồn xà hội phải hoàn trả cách đầy đủ vốn lẫn lÃi cho khách hàng hạn Trên sở vốn đà huy động với vốn tự có mình, NHTM đầu t trở lại kinh tế với vai trò nhà cung cấp vốn cho sản xuất kinh doanh qua thể chức kinh doanh tiền tệ Khi hai trình huy động cho vay vốn tiến hành cách bình thờng hoạt động kinh doanh NHTM diễn trôi chảy thuận lợi Điều có nghĩa có nhu cầu vốn kinh tế đợc NHTM đáp ứng NHTM tìm kiếm tối u lợi nhuận thông qua chênh lệch lÃi suất huy động lÃi suất cho vay Nhng hai trình bị ách tắc gây khó khăn hoạt động kinh doanh cđa NHTM Thùc tÕ hiƯn c¸c NHTM thêng làm tốt công tác huy động vốn thông qua nhiều biện pháp khác để đảm bảo vốn cho đầu t, hoạt động tín dụng nhiều lý khác gặp phải khó khăn định Vấn đề trở nên nóng bỏng NHTM, gây khó khăn không nhỏ cho kinh tế Do đảm bảo thực tốt chức huy ®éng vèn vµ cho vay vèn cđa NHTM chÝnh lµ đảm bảo cho sụ phát triển lành mạnh NHTM động lực cho hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế II-/ Nguồn vốn kinh doanh ngân hàng thơng mại Hiện nớc ta, mô hình NHTM đợc phân chia theo hình thức sở hữu gồm NHTM quốc doanh (Ngân hàng Công thơng Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam) giữ vai trò chủ đạo bên cạnh NHTM cổ phần (nh:NHTM cổ phần Nhà nớc, NHTM cổ phần T nhân, NHTM cổ phần hỗn hợp) ngân hàng t nhân Tuy nhiên không riêng Việt Nam mà hầu hết hệ thống ngân hàng quốc gia giới, cho dù Trung gian tài có phân chia theo cách NHTM xét theo khối lợng tầm quan trọng cđa nã ®èi víi nỊn kinh tÕ, nã vÉn cã vai trò đặc biệt quan trọng Dù dới hình thức nào, NHTM đặt lợi nhuận lên hàng đầu Và để đạt đợc điều phơng tiện quan trọng mà NHTM phải có :Đó vốn Vốn sở để NHTM tổ chức hoạt động Nói cách khác, nh vốn NHTM thực hiên nghiệp vơ kinh doanh nh bÊt cø mét doanh nghiƯp nµo Bởi lẽ NHTM không thân doanh nghiệp mà tính chất đặc biệt hoạt động ngân hàng Nên vốn không phơng tiện kinh doanh mà đối tợng kinh doanh chủ yếu ngân hàng Có thể nói vốn điểm chu kỳ kinh doanh NHTM 1-/ Khái niệm vốn ngân hàng thơng mại: Vốn NHTM giá trị tiền tệ NHTM tạo lâp huy động đợc dùng vay, đầu t thực dịch vụ kinh doanh khác Thục chất toàn giá trị tài sản mà NHTM dùng để thành lập ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh lÜnh vùc tiỊn tƯ 2-/ KÕt cÊu ngn vèn kinh doanh Ngân hàng thơng mại Vốn kinh doanh NHTM bao gåm: - Vèn tù cã - Vèn huy ®éng - Vèn ®i vay - Vèn kh¸c 2.1- Vèn tù cã Vèn tù cã cđa NHTM lµ giá trị tiền tệ ngân hàng tạo lập đợc thuộc sở hữu ngân hàng Vốn chiếm mét tØ lƯ nhá tỉng sè vèn cđa ng©n hàng song điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng Do tính chất thờng xuyên ổn định vốn tự có, NHTM chủ động sử dụng vào mục đích khác nh dới hình thức văn phòng, kho tàng trang thiết bị phục vụ cho thân ngân hàng cho vay, tham gia vào đầu t góp vốn liên doanh Mặt khác, với chức bảo vệ, vốn tự có đợc coi nh tài sản đảm bảo lòng tin khách hàng, trì khả toán trờng hợp ngân hàng gặp thua lỗ Vốn tự có định đến khả huy động vốn ngân hàng Bao gồm : 2.1 a Vốn pháp định : vốn tối thiểu phải có thành lập ngân hàng pháp luật quy định 2.1 b Vốn điều lệ: vốn cổ đông đóng góp đợc ghi vào điều lệ hoạt động ngân hàng Vốn điều lệ đợc quy định tối thiểu phải vốn pháp định Nó Nhà nớc cấp NHTM quốc doanh, vốn đóng góp cổ đông NHTM cổ phần dới hình thức mua cổ phiếu góp vốn từ ngân hàng nớc nớc ngân hàng liên doanh, ngân hàng t nhân vốn sở hữu riêng doanh nghiệp đợc hình thành sau trình tập trung tích tụ vốn Vốn điều lệ đợc sử dụng vào việc : Mua sắm tài sản, trang thiết bị ban đầu cần thiết cho hoạt động ngân hàng Phát triển kỹ thuật ngân hàng Hùn vốn liên doanh Kinh doanh tín dụng cho dịch vụ khác ngân hàng Không đợc sử dụng vốn điều lệ chia cho cổ đông hay trích lập quỹ khen thởng, quỹ phúc lợi dới hình thøc nµo 2.1.c Vèn bỉ xung: lµ vèn tù cã đợc tăng lên theo thời gian nguồn bổ xung Bao gồm: Phần lợi nhuận cha phân bổ Quỹ dự trữ bổ xung vốn điều lệ: có mục đích tăng cờng vốn tự có ban đầu Quỹ dự trữ đặc biệt: để dự phòng rủi ro trình hoạt động ngân hàng nhằm bảo toàn vốn điều lệ Ngoài có quỹ đặc biệt nh: quỹ dự trữ phát triển kỹ thuật nghiệp vụ ngân hàng, quỹ phúc lợi, quỹ khen thởng, quỹ khấu hao tài sản cố định 2.2 - Vốn huy động Vốn huy động NHTM vốn mà ngân hàng huy động đợc từ tổ chức kinh tế, cá nhân xà hội thông qua trình thùc hiƯn c¸c nghiƯp vơ tÝn dơng, to¸n, c¸c nghiƯp vơ kinh doanh kh¸c Nã thêng chiÕm tû träng lớn nguồn vốn NHTM Thực chất, tài sản thuộc chủ sở hữu khác mà NHTM có quyền sử dụng có trách nhiệm hoàn trả hạn gốc lẫn lÃi NHTM quyền sở hữu vốn huy động mà đợc quyền kinh doanh quyền sử dụng thông qua chức trung chun vèn tõ ngêi cho vay ®Õn ngêi ®i vay Do chiÕm tû träng lín ngn vèn cđa NHTM nên vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng, nhiên vốn huy động luôn biến động nên theo quy định NHTM không đợc sử dụng hết số vốn vào kinh doanh mà phải dự trữ tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả toán cho ngân hàng nói riêng cho an toàn toàn hệ thống ngân hàng nói chung Bao gồm: 2.2.1 - Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi không kỳ hạn khoản tiền mà ngời gửi rút sử dụng lúc ngân hàng, hay nói cách khác khoản tiền gửi với thời gian không xác định Tiền gửi không kỳ hạn hay gọi tiền gửi toán Séc loại hình có tính chuyển đổi thành tiền mặt nhanh Khả tiện lợi tiền gửi không kỳ hạn phụ thuộc nhiều vào quy mô tổ chức hoạt động ngân hàng ®· huy ®éng vµ sư dơng nã Tỉng tiỊn gưi không kỳ hạn toàn ngân hàng trung gian với tổng tiền mặt tay nhân dân lµ tỉng cung tiỊn (M1) tronh nỊn kinh tÕ Tuy nhiên lÃi suất loại thấp, chí bị cấm trả lÃi (thời kỳ trớc thập niên 70 kỷ 20 Nguên nhân để hạn chế việc NHTM dùng tiền gửi không kỳ hạn cho vay vào thơng vụ có thời hạn cố định Các ngân hàng trung ơng cho trả lÃi loại tiền này, cạnh tranhđể thu hút tiền gửi ngân hàng sx dẫn đến viẹc lÃi suất đợc trả lên cao Khi để tìm cách bù đắp số tiền lÃi cao phải trả mà có lợi nhuận ngân hàng sử dụng loaị tiền gửi vay thị trờngvới thời gian định(1 tháng, tháng, tháng ) Điều vô nguy hiểm v× nÕu cã nhiỊu ngêi gưi tiỊn cïng lóc viÕt séc rút tiền tiền hộ bị ngân hàng cho vay cha đến hạn thu hồi Tình trạng thiếu tiền để toán khả trả nợ dễ xảy lan truyền nhanh lúc dự trữ có ý nghĩa quan trọng Mặc dù vậy, năm 80 90 khoản tiền gửi không kỳ hạn chiếm 25% tài sản nợ ngân hàng Điển hình nớc phát triển, nơi có NHTM mà chi nhánh trải rộng nhiều nơi, Séc viết có hiệu lực toán đợc chấp hành nhanh chẳng kép tiền mặt, tiện lợi tiền mặt chỗ an toàn, gọn nhẹ toán tờ séc thay cho đống giấy bạc cồng kềnh mà riêng việc đếm ®· mÊt nhiỊu thêi gian 2.2.2 - TiỊn gưi cã kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm * Tiền gửi có kỳ hạn: tiền gửi mà khách hàng gửi vào rút theo định kỳ, loại tiền gửi có thoả thuận trớc khách hàng ngân hàng thời gian rút tiền Đối với loại tiền gửi này, ngời gửi không đợc rút trớc hạn định, lý đặc biệt phải rút trớc hạn định ngân hàng cã mét c¸ch xư lý sau: Tõ chối Họ đà làm trớc để tránh gây thiệt hại cho Tuy nhiên NHTM thờng áp dụng hai cách mềm dẻo là: Yêu cầu ngời rút tiền phải báo trớc khoảng thời gian ý định rút tiền; Với yêu cầu rút tiền đột xuất nh vậy, khoản lÃi mà ngân hàng trả cho tiền gửi khách hàng giảm xuống ngời rút tiền phải chịu lÃi suất phạt đà làm ảnh hởng đến kế hoạch ngân hàng Về khoản tiền gửi có kỳ hạn không đợc sử dụng để tiến hành toán nh khoản chi trả vốn tài khoản vÃng lai lẽ đại bé phËn ngn tiỊn gưi nµy cã ngn gèc tõ tích lũy xét chất chúng đợc ký thác với mục đích hởng lÃi Do khoản tiền gửi có kỳ hạn có thời gian xác định nên ngây hàng yên tâm cho vay theo kế hoạch vạch mà lo bị khó khăn toán nh tiền gửi không kỳ hạn Do lÃi suất loại tiền gửi cao nhiều so với tiền gửi không kỳ hạn * Tiền gửi tiết kiệm: khoản tiền gửi khách hµng mµ cã thĨ gưi vµo vµ rót bÊt lúc theo thỏa thuận phiếu gửi TK ngân hàng phải đáp ứng nhu cầu Xét chất, phần thu nhập cá nhân cha sử dụng cho tiêu dùng (tiền nhàn rỗi) Họ gửi vào Ngân hàng với mục đích tích lũy tiền cách an toàn hởng phần lÃi từ số tiền Nó phân biệt với số tiền gửi không kỳ hạn chỗ mục đích tiền gửi không kỳ hạn làm phơng tiện toán cách phát hành tờ séc khác với loại tiền gửi có kỳ hạn chỗ gửi vào rút lúc ngân hàng phải đáp ứng nhu cầu Trên thực tế kinh tế thị trờng, tiền gửi tiết kiệm đợc phát triển dới hai loại hình sau: - Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn khoản tiền rút lúc song không đợc sử dụng công cụ toán để chi trả cho ngời khác Loại tiền gửi gọi tiền gửi tiết kiệm đợc thông báo hàng tháng, nhng ngời gửi tiền mặt vào tài khoản nhận đợc báo cáo chi tiết tình hình phát sinh giá trị tài sản tài khoản mình: số tiền đà rút, hay gửi thêm vào (nếu có), lÃi suất phát sinh tháng, tồn khoản cuối kỳ ngời gửi rút tiền gửi thêm vào bu điện - Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn khoản tiền gửi tài khoản có thỏa thuận thời hạn gửi rút tiền, có mức l·i st cao h¬n so víi tiỊn gưi tiÕt kiƯm không kỳ hạn 2.2.3 - Các nguồn vốn huy động khác Bên cạnh việc nhận tiền gửi, NHTM huy động vốn cách phát hành chứng từ có giá chứng tiền gửi trái phiếu Trong chứng tiền gửi phiếu nợ ngắn hạn với mệnh giá quy định; Trái phiếu loại phiếu nợ trung dài hạn Hai loại phiếu nợ đợc NHTM phát hành đợt, tùy theo mục đích phát hành phải có chấp thuận Ngân hàng Trung ơng Hội đồng chứng khoán Quốc gia Thờng nghiệp vụ này, NHTM phải trả lÃi suất cao so với lÃi suất tiền gửi huy động NHTM tiến hành nghiệp vơ nµy thiÕu vèn mµ vèn tù cã vµ vốn tiền gửi huy động không đủ Sau thời gian định, đà huy động đủ vốn theo dự kiến, NHTM ngừng hoạt động nghiệp vụ Kết luận: Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn NHTM giữ vị trí vô quan trọng hoạt động kinh doanh NHTM Tuy nhiên việc huy động loại vốn đòi hỏi ngân hàng phải tuân thủ quy định mức huy động vốn nớc nớc ta theo luật định vốn huy động tối đa 20 lần vốn tự có bắt buộc NHTM phải dự trữ Ngân hàng Trung ơng tỷ lệ định để đảm bảo an toàn tiền gửi cho khách hàng Sử dụng tốt vốn huy động tạo uy tín ngày cao cho Ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh Ngân hàng 2.3 - Vốn ®i vay Vèn ®i vay bao gåm vay cđa Ng©n hàng Nhà nớc, vay ngân hàng nớc vay tổ chức tín dụng, vay thị trờng qua phát hành chứng th tiền gửi, vay thị trờng liên ngân hàng, vay nớc Thờng NHTM vay vốn để bổ sung vào vốn hoạt động đà sử dụng hết vốn khả dụng mà thiếu vốn loại vốn này, NHTM phải có trách nhiệm sử dụng mục đích, có hiệu kinh tế, đem lại lợi nhuận hoàn trả hạn vốn lẫn lÃi 2.4 - Vốn tiếp nhận: Bao gồm vốn tài trợ, vốn đầu t phát triển vốn ủy thác đầu t, vay theo chơng trình, dự án xây dựng tập trung Nhà nớc trợ giúp cho đầu t phát triển chơng trình dự án có mục tiêu riêng Tuy nhiên để nhận đợc nguồn vốn đòi hỏi NHTM phải có điều kiện định, đảm bảo cho hiệu trình tiếp nhận sử dụng 2.5 - Các loại vốn khác Đợc hình thành trình hoạt động nghiệp vụ NHTM Trong trình làm trung gian toán NHTM tạo vốn toán gồm vốn tài khoản mở th tín dụng, tài khoản séc toán khoản tài sản phong tỏa chấp nhận hối phiếu thơng mại Thông qua nghiệp vụ đại lý, NHTM tạo lợng vốn đáng kể, sử dụng tạm thời khoản để hoạt động kinh doanh Kết luận: Nh vốn sở để NHTM tổ chức hoạt động kinh doanh, nhân tố định quy mô hoạt động tín dụng hoạt động khác ngân hàng Bên cạnh đó, vốn định lực toán, lực cạnh tranh đảm bảo uy tín NHTM phần ii giải pháp tạo lËp ngn vèn kinh doanh cđa NHTM ë ViƯt Nam Ngời ta nói Ngân hàng ngành kinh doanh vèn, ®i vay ®Ĩ cho vay ThÕ nhng thêi gian qua nhiều nguyên nhân khác đà làm cho đầu cha thông suốt, ngân hàng sử dụng không hết nguồn vốn nhà sản xuất kinh doanh lại thiếu vốn, cục thành thị thừa vốn khu vực nông thôn lại thiếu vèn ViƯc sư dơng vèn cung øng tÝn dơng ®ang vấn đề thời đợc d luận quan tâm, Ngân hàng Nhà nớc đà liên tục hạ trần lÃi suất cho vay sửa đổi bổ sung thể lệ tín dụng để giải đầu ra, kịp thời cung ứng cho sản xuất kinh doanh Nhng vấn đề chỗ phải huy động đợc vốn có vốn vay, đầu thông suốt phải lo đến nguồn vốn đầu vào Thiết nghĩ cần quan tâm đến vấn đề tạo lập nguồn vốn ngân hàng I-/ T¹o lËp vèn tù cã Chóng ta cã thĨ thấy không riêng NHTM mà tất tổ chức tín dụng hoạt động nỊn kinh tÕ, vèn tù cã lµ u tè thiếu đợc khởi đầu thành lập, đợc coi nh tài sản bảo đảm lòng tin khách hàng Ngân hàng, trì khả toán trờng hợp Ngân hàng gặp thua lỗ Tuy nhiên điều lo ngại nớc ta NHTM có mức vốn tự có thấp nhiều so với đòi hỏi kinh tế thị trờng thời kỳ phát triển Vốn Nhà nớc cấp ban đầu thấp, khống chế tỷ lệ huy động vốn, tỷ lệ đầu t ngân hàng xu hớng NHTM phải chủ động tìm nguồn vốn dân c không chờ dựa vào vốn cấp Nhà nớc Bên cạnh đó, Ngân hàng t nhân, Ngân hàng cổ phần cần tạo lập nhiều vốn tự có để mở rộng khả huy động vốn điều kiện khả Thiết nghĩ NHTM cần áp dụng tốt giải pháp nh: + Huy động vốn cổ phần từ cán công nhân viên ngân hàng mình, làm cho họ trở thành cổ đông ngân hàng gắn chặt quyền lợi với quyền lợi chung Ngân hàng Đối với hình thức nên có biện pháp khuyến khích đa khen thởng vật chất Đây hình thức tạo lập mang tính lâu dài, ổn định cần đợc trọng + Bổ sung từ qũy dự phòng tài chính, qũy trợ cấp, qũy khen thởng loại qũy khác + Tăng cờng liên doanh, liên kết với tổ chức, NHTM nớc để tranh thủ nguồn vốn góp ngoại tệ Phát hành kỳ phiếu dài hạn, trái phiếu chuyển đổi + Thực tiết kiệm hoạt động quản lý, tổ chức nội ngân hàng để tránh khâu lÃng phí, thất thoát nguồn vốn, giành khoản lÃng phí không cần thiết bổ sung thêm vốn tự có + Đối với NHTM quốc doanh, nên tiến hành cổ phần hóa số để tạo khả huy động tối đa vào vốn ngân hàng Ngày bớc đờng mở rộng hoạt động kinh doanh đối ngoại, vai trò vốn tự có NHTM trở nên quan trọng cần thiết hết, bëi tû lƯ vèn tù cã vµ coi nh tù có tổng tài sản Có sinh lời tiêu thức quan trọng việc nhận xét, đánh giá khả NHTM để hội tụ đầy đủ điều kiện tham gia vào lĩnh vực kinh doanh đối ngoại ngành ngân hàng II-/ Tạo lập vốn qua huy động tiền gửi 1-/ Tiền gửi không kỳ hạn Nhìn chung, trớc thập niên 70 kỷ XX, tiền gửi không kỳ hạn nhân dân phận lớn tài sản nợ NHTM nớc Tuy nhiên năm 80 90 kỷ XX, với việc cải tiến hệ thống quản lý vi tính, ngân hàng dễ dàng, vào lúc chuyển khoản gởi từ tài khoản tiết kiệm tài khoản có kỳ hạn sang tài khoản không kỳ hạn cho nhân dân sử dụng séc cách tự động nhng khoản gửi không kỳ hạn chiếm phần lớn tài sản ngân hàng Có nhiều nguyên giải thích tợng Trớc ngời có tiền gửi không kỳ hạn để sử dụng séc chi tiêu cho việc đó, phải đến ngân hµng lµm thđ tơc NÕu tiỊn gưi cđa đến hạn, chuyện không làm tốn mà công đến ngân hàng Nhng trờng hợp tiền gửi cha đến hạn, tình hình khác đi, vừa công, vừa phải chịu lÃi suất phạt bị khấu trừ vào lÃi suất đợc hởng đà chuyển tiền trớc thời hạn quy định Sự phức tạp vấn đề đà làm cho nhiều ngời nghĩ nên lu giữ tiền thờng xuyên mong tài khoản séc cho tiện Điều góp phần làm cho khoản gửi không kỳ hạn trở nên nhiều Nhng sau lại bị phần sút giảm số lợng nguyên nhân cuối thập niên 70 kỷ XX, ngân hàng tiết kiệm Hoa Kỳ đà có sáng kiến Ngân hàng đà đa loại tài khoản gửi mới, tài khoản Now (Negotiated order of withdraw) - loại tài khoản tiết kiệm đặc biệt Nó cho phép ngời gửi tiền đợc rút chuyển tiền lúc mà không bị phạt lÃi suất tài khoản đà nhanh chóng đợc phổ biến Châu Âu Và gần (trong thập niên 80 kỷ XX nhiều nớc công nghiệp giới Sự đại hóa hoạt động quản lý tài sản với loại hệ thống toán tự động nh ATM, EBT đà cho đời hàng loạt tiền đại nh card ATM, VISA, Master, Travelers check Bản thân loại tiền loại hình séc nhng với đặc tính đa dạng có khả tự động chuyển khoản tiền gửi từ tài khoản tiết kiệm thành tiền séc tiền mặt lúc Tuy nhiên, theo đánh giá nhà kinh tế Châu Âu, tài khoản Now thích hợp với giao dịch nhỏ dành cho cá nhân, hộ gia đình, công nhân viên chức đơn vị kinh doanh nhỏ Nhng với giao dịch lớn toán cho với khoản tiền lớn việc chuyển tiền tiết kiệm cách tự động gây ảnh hởng lớn khả dự trữ chi trả Ngân hàng Mặt khác hiệu lực toán séc không tiền mặt (ở nớc phát triển), với nhu cầu sử dụng tiền làm phơng tiện toán ngày phát triển nhiều nớc loại tiền đại nh card cha đời, đòi hỏi đầu t lớn nguồn tiền gửi không kỳ hạn tỏ vô cần thiết, đặc biệt giao dịch lớn kinh tế Đó lý năm cuối kỷ XX, toán séc qua tài khoản tiền gửi không kỳ hạn Hoa Kỳ đạt 15 đến 20% tổng tài sản nợ ngân hàng trung gian Hiện Việt Nam, khoản tiền gửi loại huy động chủ yếu từ tổ chức kinh tế cá nhân, nhiên số lợng thấp Bởi lẽ tỷ trọng toán không dùng tiền mặt Việt Nam thấp, lÃi suất trả không đáng kể Do đó, để tạo lập tốt nguồn tiền gửi thời gian tới NHTM Việt Nam cần tăng cờng hình thức huy động có hiệu + Việc trớc mắt cần cho phép cá nhân mở tài khoản toán séc ngân hàng nhằm thu hút giao dịch qua hệ thống ngân hàng thay cho giao dịch tiền mặt kinh tế Đối với ngân hàng, dân c đợc phép sử dụng rộng rÃi tài khoản tiền gửi không kỳ hạn dùng séc đồng tiền gửi không kỳ hạn NHTM gia tăng làm tổng số tiền gửi không kỳ hạn toàn hệ thống NHTM tăng thêm gấp bội, từ bốn, năm đến mời lần số tiền gửi ban đầu, tùy theo dự trữ bắt buộc ngân hàng Nhà nớc ấn định ngợc lại Chính giải pháp tốt để tăng cờng nguồn tài nguyên ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp dân c Để làm tốt điều đòi hỏi NHTM phải mở rộng mạng lới hoạt động, tạo điều kiện cho séc đợc toán nơi, lúc thuận tiện, giúp cho khách hàng thấy đợc hạn chế yếu tố cồng kềnh thủ tục đếm tốn thời gian việc toán tiền mặt + Việc tăng lÃi suất loại tiền gửi cần thiết song dễ dẫn đến cạnh tranh lại suất ngân hàng nên cần xem xét thận tuân theo quy định ngân hàng Nhà nớc + Khuyến khích đơn vị thực hình thức chi trả lơng thởng cho công nhân viên qua tài khoản cá nhân mở ngân hàng + Phát triển công nghệ toán thẻ tín dụng, thẻ toán đầu t vào mạng máy rút tiền tự động ATM đặt nơi đông dân c trung tâm thơng mại + Đối với NHTM có quy mô lớn tạo đợc uy tín thị trờng cần đặc biệt coi trọng hình thức hỗ trợ (nh quảng cáo, mở rộng dịch vụ cung ứng, mối liên hệ hợp tác nớc, nớc ngoài, tăng thêm tiện ích cho sản phẩm mình) Làm tốt điều này, ngân hàng huy động đợc vốn mà chí trả lÃi cho Bởi lẽ mục đích loại tiền gửi để toán để lấy lÃi nên ngời gửi thờng có xu hớng tìm đến ngân hàng lớn, có uy tín để an toàn tiền gửi Về phía ngân hàng, thực chất phải bỏ chi phí mặt quản lý tài khoản trả lÃi (nếu có) 2-/ Tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm 10 Đây hai loại tiền gửi ổn định có vai trò hoạt động cho vay NHTM Ngay Mỹ, mà tiền gửi không kỳ hạn phát triển nhng hai loại tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn tổng phơng tiện toán Ví dụ nh năm 1996 Mỹ có 317 tỷ USD tiền mặt tay nhân dân đợc sử dụng để toán, có tíi 811 tû lµ sÐc vµ 2559,8 tû lµ tiỊn dới dạng tiền gửi có kỳ hạn LÃi suất mà NHTM trả cho tiền gửi có kỳ hạn thờng cao nhiều so với tiền gửi không kỳ hạn, lý với khoản vay ổn định này, ngân hàng kiếm đợc nhiều lợi nhuận ngân hàng trả lÃi cao để kích thích khách hàng đến gửi Tiền gửi có kỳ hạn đợc hởng lÃi suất cố định nhng loại tiền gửi có kỳ hạn khác đợc trả theo lÃi suất khác Theo đánh giá nhà kinh tế Hoa Kỳ năm gần lÃi suất tiền gửi có kỳ hạn ổn định với loại dài hạn, không ổn định loại ngắn hạn, tiền gửi ngắn hạn không khác nhiều so với tiền gửi không kỳ hạn, khả tiêu cao Việt Nam, khoản tiền gửi chủ yếu loại ngắn hạn (với thời gian tháng, tháng, tháng, tháng năm) thờng tập trung cho vay nhà đầu t vừa nhỏ Hình thức huy động tiền gửi có kỳ hạn chứng tiền gửi (kỳ phiếu ngân hàng có mục đích) với thời hạn tháng, tháng - đợc sử dụng vài năm gần đà phát huy vai trò việc tạo vốn NHTM Song cïng víi viƯc ®ã, thêi gian tíi NHTM có giải pháp để tăng cờng nghiệp vụ huy động có trớc đồng thời đa giải pháp tạo kịp nguồn tiền gửi có kỳ hạn nh: + Huy động từ qũy dự phòng, dự trữ, qũy khen thởng, phúc lợi đơn vị, tổ chức, từ tổ chức bảo hiểm xà hội + Điều chỉnh lại lÃi suất cho phù hợp, không nên để tình trạng mâu thuẫn bên lÃi suất thấp thuận lợi cho ngời vay để sản xuất kinh doanh bên ngời có tiền không muốn gửi tiền vào ngân hàng với lÃi suất thấp tình trạng đồng tiền gửi bị giá Điều có nghĩa mức lÃi suất chứng tiền gửi cố định linh hoạt tùy theo lựa chọn khách hàng + Đa dạng thêm chứng tiền gửi nhằm đáp ứng cạnh tranh huy động vốn NHTM Nh ngân hàng thu hút vốn từ nhà đầu t lớn, mà lẽ nhà đầu t đà dùng vốn đầu t vào trái phiếu kho bạc hay vào thị trờng tiền tệ Các chứng thờng đợc công ty, qũy hu trí tổ chức quyền đầu t với khối lợng lớn, đợc giao dịch thị trờng chứng khoán thứ cấp trớc hạn định toán Do đó, theo nh thời gian tới NHTM Việt Nam giải pháp có hiệu việc tạo lập nguồn vốn 11 + Tạo điều kiện cho khách hàng gửi thêm tiền trớc hạn Tuy nhiên cần tránh tình trạng gửi Nguồnvạn vật gây tốn trình quản lý vốn, ảnh hởng đến kế hoạch ngân hàng * Cùng với tiền gửi có kỳ hạn khoản gửi tiết kiệm hình thức huy động kinh điển NHTM Việt Nam nhng đa phần loại tiết kiệm có kú h¹n ThÕ nhng, tiỊn gưi tiÕt kiƯm, cã thĨ coi nguồn vốn chủ lực ngân hàng đà huy động đợc so với phát triển kinh tế tăng trởng thu nhập quốc dân hạn chế Thời gian qua lại bị ảnh hởng tín dụng biến động không thuận lợi nên có giảm sút Nguồn tiết kiệm huy động từ thành phần chủ yếu sống lợi tức sinh từ tiền vốn Tuy nhiên loại vốn có cạnh tranh lÃi suất cao, đòi hỏi phí tổn cao huy động, nên có tổ chức tín dụng chuyên doanh kho bạc Nhà nớc có nhu cầu vốn, tính toán đầu thông suốt, có hiệu kinh tế huy động Còn tổ chức tín dụng sách sử dụng nguồn vốn mà không đợc Ngân sách cấp bù lỗ Bên cạnh dịch vụ tiết kiệm qua Bu điện đợc triển khai từ năm 1998, với mạng lới rộng khắp với 3000 bu cục hoạt động trải khắp thành thị, nông thôn, miền núi hải đảo sẵn có máy, nhân đầy đủ thời gian làm việc gấp lần so với ngân hàng Lợi bu điện dịch vụ huy động đơn không sử dụng vốn, không để dự trữ bắt buộc, không cho vay trực tiếp mà chuyển thẳng cho Bộ Tài xem xét đầu t Do việc tạo lập khoản gửi tiết kiệm NHTM Việt Nam trở nên khó khăn hết, mà ảnh hởng khủng hoảng tài Châu gây giá ®ång tiỊn ViƯt Nam ChÝnh v× vËy, theo em mét giải pháp hiệu NHTM Việt Nam thời gian tới là: cần phải mở rộng mạng lới hoạt động qũy tín dụng từ thành thị đến nông thôn, tranh thủ khoản tiỊn gưi nhá cđa ngêi nghÌo, tiỊn nhá thµnh lín, đôi với việc nâng cấp kỹ thuật ngân hàng đảm bảo nghiệp vụ gửi tiền nơi rút tiền nhiều nơi + Nên mở tài khoản tơng tự nh tài khoản Now cho phép khách hàng đợc rút tiền trớc thời hạn, nhiên khách hàng phải chịu khấu trừ phần lÃi suất + Tranh thủ nguồn tiết kiệm, dài hạn nguồn vốn ổn định cho chơng trình cấp tín dụng dài hạn ngân hàng + Phải huy ®éng c¸c ngn gưi tiÕt kiƯm tõ c¸c qịy cđa quan công ty, tổ chức cá nhân khác xà hội cách chủ động Các NHTM không nên ngồi chờ khách hàng đến gửi mà phải chủ động đến tận nơi, vận động chỗ: tranh thủ giải lao, tốt hành đơn vị để vận động tìm kiếm hợp tác từ phía đơn vị; liên lạc với khách hàng qua điện thoại nhận tiền gửi nh nhận trả lÃi nhà cho khách hàng, tạo ngày nhiều tiện ích cho sản phẩm 12 + Đi đôi với hình thức huy động, để cạnh tranh với ngành bu điện, NHTM cần phải u tiên sử dụng vốn (kể nguồn hỗ trợ có) cho vay xóa đói giảm nghèo đối tợng sách địa bàn huy động vốn để nhân dân thấy rõ đợc lợi ích thiết thực hai mặt nguồn gửi tiết kiệm vào ngân hàng + Liên hệ với đoàn thể phờng, xÃ, khu phố nơi địa bàn huy động để tìm kiếm, thu hút thêm khoản gửi tiÕt kiƯm VÝ dơ nh Héi trång vên, héi phơ nữ, hội cựu chiến binh, hội ngời cao tuổi, đoàn niên, hội chăm sóc bà mẹ, trẻ em v.v Tóm lại: tình hình huy động tiền gửi nớc ta năm vừa qua mức thấp, nguồn vốn nhàn rỗi tích lũy dân nhiều Việc huy động đợc toán khó lẽ gần tỷ giá USD với đồng tiền Việt Nam ngày tăng, đồng tiền nớc bị giá (mà phần sách tiền tệ ngân hàng Trung wong nh»m khun khÝch xt khÈu hµng hãa níc ngoµi) Do dân c có không ngời có nguồn tiền nhàn rỗ nhng không gửi vào ngân hàng mà lại mua vàng ngoại tệ mạnh để giành Một số lớn mua ngoại tệ gửi vào ngân hàng làm cho mức huy động vốn tiền gửi ngoại tệ ngân hàng cao, nhiên giá đồng tiền nội địa nên khách hàng không muốn vay ngoại tệ sợ phải chịu lÃi suất cao Gần nữa, đầu cha thông suốt nên số ngân hàng huy động vốn theo nhu cầu sử dụng vốn, chữa cháy, ngắn ngày, có lúc không nhận tiền gửi tiết kiệm tháng Các NHTM sử dụng phần vốn ngắn hạn với vốn tự có vay trung dài hạn: thị trờng vốn dài hạn hầu nh cha đợc khai thác LÃi suất tín phiếu, trái phiếu kho bạc thờng ổn định cao lÃi suất tiền gửi ngân hàng chí cao lÃi suất cho vay NHTM nguyên nhân cho ngân hàng khó huy động đợc nguồn vốn Vậy để có vốn đầu t phát triển giai đoạn đại hóa công nghiệp hóa đất nớc, bên cạnh giải pháp cụ thể loại tiền gửi nói chung, NHTM cần có giải pháp nhằm huy động đợc vốn có hiệu hơn, là: tổ chức ngân hàng phải thực lành mạnh, hoạt động bình ổn chữ Nguồntín ngân hàng quan trọng, tạo đợc lòng tin nhân dân điều kiện bảo hiểm vốn tiền gửi hữu hiệu Thực triển khai tốt hai luật Ngân hàng Nhà nớc, luật tổ chức tín dụng luật khác có quan hệ hữu tạo sở pháp lý, bảo toàn cho hoạt động ngân hàng, bảo đảm đợc nguồn vốn tiền gửi dân + Công tác huy động vốn phải tiến hành thờng xuyên, không để xảy tình trạng có lúc từ chối nhận tiền gửi thừa vốn tạm thời, nhng đến lúc muốn vay lại không có, đặc biệt tiền gửi dài hạn + Khái niệm tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn, không nên cứng nhắc, mà phải vận dụng linh hoạt để vừa an toàn cho nguồn vốn ngân hàng vừa thuận lợi cho ngời gửi tiền 13 + Cần cải cách mạnh mẽ đồng thủ tục hành, tạo hành lang thông thoáng cho dòng tiền gửi chảy vào ngân hàng, tiền gửi không kỳ hạn + Cuối biện pháp an toàn vốn bảo đảm giá trị đồng tiền cho ngời gửi Bảo hiểm vốn tiền gửi nhng bảo hiểm trực tiếp vốn tiền gửi ngân hàng bị phải hạ lÃi suất để có khoản chi cho phí bảo hiểm Do ngân hàng cần tổ chức bảo hiểm tài sản chấp nợ vay, bảo đảm giá trị tiền gửi trung dài hạn cách lập qũy bình ổn để bù đắp đồng tiền giá III-/ Tạo lập vốn qua vay 1-/ Vay Ngân hàng Trung ơng Các NHTM đợc hởng quyền vay tiền ngân hàng Trung ơng tình thiếu hụt dự trữ, kẹt tiền mặt thông qua cửa ngõ chiết khấu Ngân hàng Trung ơng cấp tín dụng cho NHTM qua hình thức chiếu khấu thơng phiếu NHTM (hoặc tái chiết khấu NHTM đà chiết khấu thơng phiếu trớc đó) Một điều cho thấy, đặc biệt nớc có kinh tế phát triển, cho dù Ngân hàng Trung ơng áp dụng mức lÃi suất chiết khấu lÃi suất phạt cao hay thấp phải cho NHTM vay họ kẹt toán để tránh khủng hoảng tài không đáng xảy thực tốt chức NguồnNgời cho vay cuối NHTM Đừng phía NHTM, vay Ngân hàng Trung ơng dịch vụ tiện lợi vào ngân hàng Trung ơng hạ lÃi suất chiết khấu sách cung ứng tiền nới lỏng để kích thích cho vay đầu t Trờng hợp không may diễn NHTM đến vay lúc NHTM không muốn khuyến khích bành trớng tín dụng, chí thắt chặt cung ứng để chống lạm phát Lúc lÃi suất chiết khấu đợc đa lên cao với khoản lỗ trông thấy vay vốn Ngân hàng Trung ơng, NHTM miễn cỡng vay tình thắt chặt ngặt nghèo, tìm cách trả nợ nhanh Khi khoản vay chiếm phần tài sản nợ Tùy vào yêu cầu điều tiết kinh tế mà Ngân hàng Trung ơng hạ nâng lÃi suất chiết khấu Song dù sân sau hoạt động huy động vốn NHTM 2-/ Vay thị trờng qua phát hành chứng tiền gửi trái phiếu Hoa Kỳ, khoản vay ngắn hạn ngân hàng trung gian chiếm 10,12% tổng tài sản nợ khoản vốn thứ khoản vốn vay ngân hàng Điều cho thấy, nguồn vốn thị trờng dồi Hiện giới, đặc biệt Hoa Kỳ hình thức vay ngắn thị trờng chủ yếu qua việc phát hành chứng th tiền gửi loại lớn, hợp đồng mua lại RPS, vay giấy nợ phụ Thực chất chứng th tiền gửi giống nh tín phiếu ngân hàng trung gian Việt Nam thành phố Hồ Chí Minh đà phát hành năm 1995 14 Nó loại phiếu nợ, phiếu vay tiền ngân hàng phát ra, giống nh séc chẳng hạn Chỉ có điều có giá trị bề mặt đợc ghi số tiền mà khách hàng Nguồncho vay ngân hàng, khách hàng sở hữu tín phiếu đó, đợc quyền toán, chi tiêu (do ngân hàng chịu trách nhiệm) với số tiền đến mức tối đa nh giá trị bề mặt chứng th, lÃi suất hấp dẫn khách hàng, so với việc cất giữ tiền mặt tiền séc không sinh đợc đồng lÃi nào, loại chứng từ vừa có khả mua bán định vừa sinh lÃi ngày RPS thực hợp đồng mua bán chứng khoán NHTM đối tợng kinh doanh chứng khoán Các công ty tài chính, tổ chức tín dụng, qũy tiết kiệm hu trí, công ty kinh doanh môi giới chứng khoán để NHTM vay thị trờng vài ngày, vài tuần nhằm bù đắp cho thiếu hụt tạm thời, bất ngờ thơng vụ đầu t đà ký kết hụt dự trữ ngân hàng Trung ơng Tổ chức mua chứng khoán ngời cho vay, NHTM phát hành chứng khoán chủ thể vay Ngân hàng không áp dụng hình thức cho nhân dân bán cho nhân dân dới hình thức phát hành không sau mua lại khó hiệu chậm, không giải đợc nhu cầu tiền mặt gấp ngắn hạn Với giấy nợ phụ, NHTM có thĨ vay nãng víi l·i st kh¸ cao, thêi gian ngắn kẹt tiềnmặt thông qua thỏa thuận với t nhân, thân chủ giàu có có quan hệ thờng xuyên với nh công ty, tổ chức tài chính, tập đoàn kinh doanh Đây khoản vay phổ biến Mỹ, Hàn Quốc, Nhật Bản Việt Nam đà huy động vèn qua c¸c chøng chØ tiỊn gưi cã mƯnh gi¸ lớn Mức lÃi suất chứng đợc thỏa thuận trực tiếp Ngân hàng ngời gửi tiền giống nh nớc, loại chứng đợc đổi thành tiền mặt đến hạn, để phân biệt với loại tiền gửi có kỳ hạn §èi víi hai h×nh thøc sau th× ë níc ta hầu nh cha có công ty tổ chức tài giai đoạn hình thành, quy mô doanh nghiệp nhỏ cha có tập đoàn kinh doanh Thị trờng chứng khoán sơ khai, việc mua bán chứng khoán thị trờng hầu nh cha có Tuy nhiên năm tới mà thị trờng chứng khoán khởi động nớc ta hình thức huy động vốn cần đợc trọng Việt Nam, khoản vay thị trờng chủ yếu thông qua hình thức phát hành trái phiếu Đây công cụ vay nợ dài hạn thị trờng vốn dới hình thức ghi nhận giấy nợ tổ chức tín dụng (bao gồm NHTM) phát hành Hình thức tạo vốn đà giúp cho NHTM chđ ®éng viƯc huy ®éng vèn ®Ĩ thùc hiƯn dự án đầu t dài hạn vốn có tính ổn định cao thời gian sử dụng lÃi suất Do trái phiếu hàng hóa thị trờng chứng khoán theo kinh nghiệm nớc Châu Âu để huy động đợc nhiều nguồn vốn vay đòi hỏi trái phiếu phải đợc giao dịch thức giao dịch tự hay nhiều sở giao dịch chứng khoán Đó nơi tạo điều kiện cho ngời đầu 15 t vào trái phiếu thu hồi vốn lúc việc bán chúng thị trờng chứng khoán Chính mà Việt Nam đa vào thử nghiệm sở giao dịch chứng khoán mét ë Hµ Néi vµ mét ë TP HCM ThiÕt nghĩ tơng lai giải pháp hữu hiệu cho việc huy động nguồn vèn cđa NHTM níc ta 3-/ Vay tõ c¸c tỉ chức tín dụng khác Đó khoản vay thông thờng mà NHTM vay lẫn thị trờng liên ngân hàng hay thị trờng tiền tệ Đây hình thức cho vay, nhng thực hình thức tơng trợ ngân hàng để có đợc thỏa thuận hợp tác đôi bên có lợi Tuy nhiên thỏa thuận sở bình đẳng có hai ngân hàng khó khăn tìm đến qua thị trờng liên ngân hàng Còn thực tế ngân hàng gặp khó khăn, chủ động tìm kiếm ngời giúp đỡ ngân hàng phải chịu thiệt thòi hơn, phải chịu lÃi suất cao Ngoài mục đích vay để đảm bảo khả toán, NHTM sử dụng vốn vay để kinh doanh đảm bảo tiền dự trữ bắt buộc ngân hàng Trung ơng Đối với nguồn vốn cần phát triển thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng để tranh thủ khoản vay ngoại tệ mạnh, tạo ổn định đồng tiền lúc giá trị đồng tiền nớc biến động theo chiều hớng giảm sút Đồng thời để phòng ngừa rủi ro tỷ giá, tạo điều kiện cho ngân hàng Trung ơng tham gia ổn định tỷ giá, nh giá trị đồng tiỊn ViƯt Nam bèi c¶nh hiƯn 4-/ Vay nớc Hiện NHTM Việt Nam đợc phép vay vốn tổ chức nớc qua hình thức: + Vay tiền (vay tài chính) + Nhập hàng hóa dịch vụ trả chậm theo phơng thức mở th tín dụng + Thuê tài nớc + Phát hành trái phiếu nớc + Các loại hình vay nớc khác Đòi hỏi NHTM phải có điều kiện theo quy định ngân hàng Nhà nớc ban hành theo thông t số 03/1999/TT - NHNN ngày 12 tháng 08 năm 1999 đợc sử dụng vốn vay nớc để bổ sung vốn tín dụng phải sử dụng mục đích vốn vay Để huy động đợc nguồn vốn này, NHTM cần có giải pháp sử dụng nguồn vốn tín dụng có hiệu đặc biệt nên sử dụng vào việc triển khai chơng trình quốc gia, tham gia vào kế hạch cụ thể thủ tớng Chính phủ định để tranh thủ đồng tình ủng hộ từ phía Nhà nớc Ví dụ nh nên 16 vay vốn để phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn nh định số 67/1999/ QĐ TTg ngày 30/3/1999 Thủ tớng Chính phủ Hoặc u tiên vốn cho vay thành phần kinh tế lĩnh vực nuôi tôm xuất khẩu, trồng công nghiệp (cây ăn quả, chế biến nông lâm thủy sản, hải sản lĩnh vực mà Chính phủ quan tâm IV-/ Các hình thức tạo lập vốn kinh doanh khác 1-/ Nâng cao hiƯu qu¶ nghiƯp vơ b¶o l·nh vay vèn níc Bảo lÃnh cam kết ngân hàng bảo lÃnh, chịu trách nhiệm trả tiền thay cho bên đợc bảo lÃnh bên đợc bảo lÃnh không thực đầy đủ nghĩa vụ đà thoả thuận với bên yêu cầu bảo lÃnh, đợc quy định cụ thể th bảo lÃnh ngân hàng nớc ta việc bảo lÃnh chủ yếu dới hình thức mở L/C trả chậm phát hành th bảo lÃnh Đây nghiệp vụ mang lại nhiều lợi nhuận NHTM Việt Nam năm trớc (chiếm 37,5% lÃi tổng thu nhập năm 1997) giải ®ỵc vÊn ®Ị thiÕu vèn cđa nhiỊu doanh nghiƯp Tuy nhiên điều đáng lo ngại nợ hạn bảo lÃnh tồn đọng kéo dài, quản lý vay nợ thiếu trách nhiệm, gia hạn nợ, chuyển nợ hạn không quy trình nghiệp vụ Đặc biệt tình trạng đảo nợ chi nhánh, đảo nợ nội tệ với ngoại tệ khiến cho nợ xấu chạy vòng quanh, nguy vốn ngày cao Chính NHTM cần kiểm soát chặt chẽ quy trình bảo lÃnh, bảo lÃnh cho dự án khả thi thu hồi nợ nhanh Cần có sách chế độ đào tạo bồi dìng c¸n bé cã nghiƯp vơ giái, am hiĨu Lt quốc tế trực tiếp UCP 500 nhạy bén với phát sinh thị trờng Bảo toàn nguồn vốn tìm kiếm lợi nhuận từ giải pháp tạo lập vốn hữu hiệu ngân hàng 2-/ Khai thác nguồn vốn từ ngời Việt Nam làm ăn sinh số nớc Với triệu ngời Việt Nam nớc ngoài, hàng năm lợng tiền không nhỏ đợc gửi qua ngân hàng tạo chu chuyển NguồnT có lợi đối víi nỊn kinh tÕ níc §Ĩ thu hót tèt loại vốn đòi hỏi NHTM cần thiết phải điều chỉnh lại quy định mong việc chuyển tiền kiều hối theo hớng đơn giản thủ tục gưi vµ nhËn tiỊn miƠn th chun tiỊn kiỊu hèi th thu nhËp HiƯn lÜnh vùc nµy víi sách Nhà nớc thời gian qua thực tế đà không khuyến khích nời Việt Nam nớc chuyển tiền nớc, cần phải sớm khắc phục nguồn vốn không nhỏ huy động vào NHTM nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung 3-/ Huy động vàng dân c 17 Mặc dù tiền mặt chiếm số lợng lớn lu thông nhng lợng vàng cất giữ dân c Việt Nam lớn thành thị hầu nh gia đình cất giữ vàng dới hình thức đồ trang trí, trang sức (vòng, nhẫn, khuyên tai ) Mặt khác năm vừa qua, chịu ảnh hởng khủng hoảng kinh tế Châu á, đồng tiền Việt Nam bị giá biến động liên tục, ngời dân có xu hớng dùng tiền mặt để mua ngoại tệ vàng để cất giữ Chính việc huy động tiền vàng đà đợc ý đợc triển khai số ngân hàng từ có chủ trởng Chính phủ ngân hàng Trung ơng năm 1991 Tuy nhiên, hình thức có độ rủi ro cao biến động giá vàng gần việc khó khăn khâu bảo quản, đảm bảo an toàn vàng ngân hàng Mặt khác, NHTM thời kỳ củng cố, xếp nhằm nâng cao chất lợng hoạt động nên cuối năm 1999 vừa qua ngân hàng Nhà nớc đà yêu cầu NHTM ngừng huy động vàng Có thể ngừng tạm thời, song trớc mắt để huy động đợc nguồn vốn đòi hỏi NHTM phải nhanh chóng củng cố xếp lại khâu tổ chức, nâng cao chất lợng hoạt động, nâng cấp khâu bảo quản bảo đảm an toàn tiền gửi nói chung Qua tranh thủ đồng tình hỗ trợ từ phía ngân hàng Nhà nớc nhanh chóng quay trở lại hoạt động lĩnh vực 4-/ Ngoài NHTM tạo vốn qua việc thu hút tiền nhàn rỗi từ hoạt động uỷ thác dịch vụ xà hội nh dịch vụ: Câu lạc giáng sinh, nghỉ hè, kế hoạch khác Các kế hoạch đợc tạo để khuyến khích ngời tiết kiệm ký thác tuần số tiền định ngân hàng Số tiền sau thời gian định số tiền đủ lớn để khách hàng sử dụng chi trả có kế hoạch (dịch vụ) Nh nguồn vốn kinh doanh NHTM đa dạng, việc tạo lập loại hình tuỳ thuộc vào lĩnh vực hoạt động quy mô ngân hàng Trong kinh tế thị trờng, mà quy mô hoạt động ngày mở rộng, NHTM kinh doanh thị trờng tiền tệ (thị trờng vốn ngắn hạn) thị trờng chứng khoán (thị trờng vốn dài hạn) ngân hàng trờng vốn, ngân hàng có nhiều mạnh Do ngân hàng cần phải thờng xuyên chăm lo tới việc tăng trởng vốn suốt trình hoạt động 18 Phần III Cân đối việc tạo lập sử dụng nguồn vèn kinh doanh cđa NHTM ë ViƯt Nam Chóng ta biết huy động sử dụng vốn cho vay chức NHTM Nếu thiếu hai hoạt động ngân hàng thực đợc hoạt động kinh doanh Chính đôi với việc tạo lập nguồn vốn kinh doanh việc mà NHTM cần phải quan tâm sử dụng nguồn vốn để làm ? Và làm nh ? Để đem lại nguồn lợi cho ngân hàng Cụ thể NHTM phải tổ chức quản lý điều hành vốn hoạt động kinh doanh để mặt bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng bảo đảm tính thống ngân hàng Mặt khác để đảm bảo sách quản lý tầm vĩ mô đợc thực thi cách tốt Để cân việc tạo lập vốn, công tác quản lý điều hành vốn NHTM cần đề cập đến nội dung: - Phải quản lý điều hành sở đà có mục tiêu xác định sách huy động sử dụng vốn - Phải quản lý điều hành vốn sở cân đối hài hoà vốn vay vốn cho vay, tránh tình trạng thừa vốn thiếu vốn kinh doanh - Phải quản lý điều hành vốn sở tuân thủ nghiêm ngặt quy định Nhà nớc tiêu an toàn vốn nh: + Giới hạn cho vay khách hàng: Hiện luật tổ chức tín dụng quy định tổng d nợ cho vay khách hàng không đợc vợt 19% vốn tự có, trừ khoản cho vay nguồn uỷ thác Chính phủ, tổ chức, cá nhân trờng hợp khách hàng tổ chức tín dụng khác + Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn đợc sử dụng vay trung dài hạn: ngân hàng Nhà nớc quy định loại hình + Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu: đợc xác định tỷ lệ vốn tự có so với tài sản NguồnCó kể cam kết ngoại bảng ®ỵc ®iỊu chØnh theo møc ®é rđi ro + Tû lệ tối đa d nợ cho vay so với số d tiền gửi + Tỷ lệ dự trữ bắt buộc từ 10% đến 35% tổng số tiền gửi ngân hµng + Tû lƯ hïn vèn gãp vèn + Tû lệ khả chi trả: kết thúc ngày làm việc, NHTM phải trì cho ngày làm việc tỷ lệ tối thiểu tài sản NguồnCó toán so với loại tài sản NguồnNợ phải toán + Tỷ lệ trÝch lËp q dù phßng rđi ro 19 kÕt ln Chúng ta cần nhìn nhận vai trò quan trọng hàng đầu yếu tố nguồn vốn NHTM hiƯn nay, bëi lÏ thêi gian tíi thÞ trêng chứng khoán khởi động Việt Nam, đòi hỏi luồng vốn dài hạn ổn định, vững Trong hệ thống NHTM phận chiếm thị phần tín dụng lớn hoạt động ngân hàng Tính đến tháng đầu năm 1999, bốn NHTM quốc doanh chiếm tới 70% thị phần tín dụng Tuy nhiên theo mức kế hoạch đề năm hiệu sử dụng vốn cha cao ngân hàng Đầu t phát triển mức tăng tổng d nợ tín dụng tháng đầu năm 1999 11%, so với mức đề năm 30% Tơng tự số lần lợt ngân hàng Ngoại thơng 7,4% so với kế hoạch alf 16 - 18% Ngân hàng công thơng 9% so với kế hoạch 18 - 20% ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn 6% so với kế hoạch 32 - 37% Để nâng cao hiệu tạo lập phục vụ hoạt động kinh doanh NHTM cần xếp lại cấu nguồn vốn, đa dạng hình thức huy động vốn, kiên loại bỏ dự án tính khả thi, tập trung vào lĩnh vực trọng điểm mà Chính phủ quan tâm, đồng thời phải tăng cờng đội ngũ cán nhân viên, có lực, có trình độ nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp cao, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ kinh doanh ngân hàng nớc ta, với lÃnh đạo đắn có hiệu Đảng Nhà nớc ta, chắn hệ thống NHTM Việt Nam hoạt động có hiệu tạo lËp vµ sư dơng ngn vèn kinh doanh, phơc vơ nghiệp phát triển toàn diện kinh tế ®êi sèng x· héi cđa ®Êt níc ta 20