Giải pháp mở rộng nghiệp vụ cho thuê tài chính trên địa bàn tp hcm

o TẠO LV.000309 NGẰN HẰNG NHÀ Nước VIỆT NAM HỌC VIÊM NGÂM f i l m NGUYEN MINH TRI LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ H ọ c VIỆN NGẢ?, TRUNG TÂM THÕNG T LV309 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG N G U Y Ễ N M IN H TRÍ GIẢI PH ÁP MỞ RỘNG NGHIỆP vụCHO THUÊ TÀI CHÍNH TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHƠ Hồ CHÍ MINH Chun ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã so: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TÊ N g i h n g d â n k h o a h ọ c : TS LÊ HÙNG HỌ C VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THỐNG TIN-THƯ VIỆN T H Ư V IỆ N ■S Hà Nội - 2007 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tp Hồ Chí Minh, ngày tháng Tác giả luận văn Nguyễn Minh Trí năm 200 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CNH, HĐH Cơng nghiệp hóa đại hóa CTTC Cho th tài NHĐT&PT VN Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NH NoVN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam NHTM Ngân hàng Thương mại TPHCM Thành phố Hồ Chí Minh DANH MỤC BẢNG BIỂU, s Đ ổ Sô bảng, sơ đồ Mục lục Nội dung bảng, sơ đồ Số liệu hoạt động Công ty CTTC VN Trang 32 Bảng 2.1 2.1.2 Bảne 2.2 2.2.1.1 Số liệu hoạt động CTTC địa bàn TPHCM 34 Bảng 2.3 2.2.1.2 Nợ xấu CTTC khu vực TPHCM đến 31/12/2005 35 Bảng 2.4 2.4.1.2 Sơ đồ 1.1 1.1.4 Hình thức cho th tài trực tiếp 13 Sơ đồ 1.2 1.1.4 Loại hình mua cho thuê lại 14 Sơ đồ 1.3 1.1.4 Quan hệ ba bên giao dịch CTTC 16 (31/12/2005) Mục tiêu phát triển kinh tê - xã hội TPHCM 47 đến năm 2020 MỤC LỤC MỚ ĐẨU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỂ BẢN VỂ CHO THUÊ TÀ I CHÍNH 1.1 NỘI DUNG, HÌNH THỨC CHO TH TÀI CHÍNH 1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển cho thuê tài 1.1.2 Một số khái niệm 1.1.3 Các chủ thể tham gia giao dịch cho th tài 1.1.4 Các loại hình cho thuê tài 1.1.5 Một số yếu tố khác giao dịch cho thuê tài 1.2 QUY TRÌNH KỸ THUẬT TÀI TRỢ CHO TH TÀI CHÍNH 1.2.1 Đánh giá khách hàng nhu cầu thuê 1.2.2 Đánh giá rủi ro liên quan đến khách hàng tài sản thuê 1.2.3 Xác định giá cho thuê 1.2.4 Quy trình nghiệp vụ cho thuê 1.3 LỢI ÍCH VÀ HẠN CHẾ CỦA CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.3.1 Lợi ích cho thuê tài 1.3.2 Hạn chế cho thuê tài 11 12 19 21 21 22 22 24 26 26 28 1.4 BÀI HỌC KINH NGHIỆM Đ ốl VỚI VIỆT NAM QUA SựPHÁT TRIEN CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA MỘT s ố NUỚC CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VÀ TIEM 28 n ă n g p h t t r iể n c h o t h u ê TÀI CHÍNH TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ H ổ CHÍ M INH 30 2.1 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI VIỆT NAM 30 2.1.1 Cơ sở pháp lý đời Công ty cho thuê tài 2.1.2 Những kết hoạt động chủ yếu Cơng ty Cho th tài Việt Nam thời gian qua 30 31 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH THỜI GIAN QUA 33 2.2.1 Đánh giá thực trạng hoạt động 2.2.2 Thành tựu đạt qua phát triển hoạt động cho thuê tài 33 37 2.2.3 Những vấn đề đặt hoạt động cho thuê tài 38 2.3 NHŨNG NGUYÊN NHÂN HẠN CHẾ VIỆC MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ Hồ CHÍ MINH THỜI GIAN QUA 39 2.3.1 Môi trường pháp lý chưa đầy đủ, thiếu đồng chậm bổ sung, chỉnh sửa 2.3.2 Tài sản cho th tài cịn bị hạn chế 2.3.3 Các Cơng ty cho th tài gặp khó khăn vốn, chi phí đầu vào bình qn cao, nên sức cạnh tranh bị hạn chế 2.3.4 Bên thuê chưa hưởng hết ưu đãi thuế vay ngân hàng tự bỏ vốn đầu tư 2.3.5 Mơ hình tổ chức, nhân công nghệ quản lý Công ty cho th tài chưa hồn thiện 2.3.6 Hoạt động cho thuê tài chưa quan tâm phổ biến quảng bá rộng rãi 2.4 TIỀM NĂNG PHÁT TRIỂN h o t đ ộ n g cho t h u ê t i 39 41 41 42 43 43 CHÍNH TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ Hồ CHÍ MINH 2.4.1 Định hướng phát triển kinh tế Thành phô Hồ Chí Minh năm 2006 - 2010 đến năm 2020 2.4.2 Tiềm phát triển hoạt động cho thuê tài địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh 44 44 48 CHƯƠNG 3: G IẢ I PHÁP MỞ RỘNG CHO THUÊ TÀ I CHÍNH TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ H ổ CHÍ M INH ĐÊN NĂM 2010 VÀ M ỘT SỐ NẢM TIẾP THEO 3.1 GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG Lực TÀI CHÍNH 3.1.1 Tăng cường cấp vốn từ quan chủ quản 3.1.2 Phát hành trái phiếu 3.1.3 Huy động vốn từ dân cư 3.1.4 Đa dạng hóa phương thức huy động vốn 3.1.5 Làm dịch vụ huy động vốn ủy thác 3.1.6 Khai thác vốn từ mua tài sản toán chậm kỹ thuật đặt cọc, ký cược để tranh thủ nguồn vốn rẻ 54 54 55 55 56 56 57 57 3.1.7 Tạo vốn từ liên kết với tổ chức kinh tế, xã hội 3.1.8 Xử lý vốn thu hồi rủi ro 3.1.9 Vay vốn tranh thủ bảo lãnh từ quan chủ quản 3.2 GIẢI PHÁP ĐỐI VÓI CÁC CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH 3.2.1 Giải pháp tăng cường nghiệp vụ chủ yếu 3.2.2 Giải pháp phát triển nguồn nhân lực 3.2.3 Kiện toàn máy hoạt động 3.2.4 Giải pháp đại hóa cơng nghệ 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Những vấn đề vĩ mơ thuộc Chính phủ Bộ, Ngành khác 3.3.2 Những vấn đề thuộc ngành Ngân hàng KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO 59 60 60 60 60 65 68 70 70 70 73 75 MỞ ĐẨU TÍNH CẤP THIẾT VÀ Ý NGHĨA CỦA ĐỂ TÀI NGHIÊN c ứ u Nền kinh tê nước ta tiến trình Cơng nghiệp hóa - Hiện đại hóa (CNH-HĐH) đẩy mạnh hội nhập kinh tế quốc tế Chính vậy, việc nâng cao lực tài điều kiện cần thiết để nâng cao nãng lực cạnh tranh doanh nghiệp Để nâng cao lực tài điều kiện nguồn vốn tích lũy doanh nghiệp cịn nhiều hạn chế; kinh tế, xã hội cịn khó khăn việc đáp ứng nhu cầu vốn cho tổ chức kinh tế, doanh nghiệp nhỏ vừa, vấn đề đặt phải đa dạng hóa phương thức tài trợ vốn cho kinh tế, vốn trung dài hạn Một phương thức tài trợ vốn trung dài hạn hữu hiệu cho kinh tế, giai đoạn CNH - HĐH, đáp ứng nhu cầu trang bị đổi máy móc, thiết bị, công nghệ, tạo động lực sức cạnh tranh tốt cho doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp nhỏ vừa nhiều nước giới, cho th tài Hoạt động cho thuê tài (CTTC) kênh tài trợ vốn trung dài hạn quan trọng cho doanh nghiệp để trang bị, đổi máy móc thiết bị cơng nghệ sản xuất Th tài khắc phục khó khăn, vướng mắc gặp phải doanh nghiệp vay vốn tiền ỏ tổ chức tín dụng Hoạt động CTTC nước ta thời gian qua, với ưu vốn có khả khắc phục vướng mắc hạn chế doanh nghiệp vay vốn tổ chức tín dụng, đạt kết khả quan định, giúp cho hàng nghìn doanh nghiệp đổi máy móc, thiết bị, cơng nghệ trị giá hàng chục nghìn tỷ đồng, song thực tế cịn nhiều khó khăn, hạn chế cần tháo gỡ để phát triển mạnh nữa, địa bàn kinh tế sôi động Thành phố Hồ Chí Minh (TPHCM), mà theo số liệu thống kê năm 1998 cho thấy: có 14% doanh nghiệp có thiết bị cơng nghệ sản xuất tiên tiến, 50% mức độ trung bình 36% lạc hậu, cũ kỹ.[34] Từ cho thấy, nghiên cứu để có giải pháp mở rộng hoạt động CTTC địa bàn TPHCM nhầm góp phần nâng cao lực tài cho kinh tế thành phơ tiến trình hội nhập vấn đề có tính cấp thiết đặt lý luận thực tiễn Với ý nghĩa tơi chọn đề tài luận văn là: “G IẢ I PHÁP MỞ RỘNG NGHIỆP v ụ CHO THUÊ TÀ I CHÍNH TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ H ổ CHÍ M IN H ” MỤC TIÊU NGHIÊN cứu CỦA ĐỂ TÀI 2.1 Nghiên cứu để hệ thống hóa lý luận cho thuê tài chính, góp phần làm rõ vai trị, cần thiết CTTC kinh tế thị trường 2.2 Nghiên cứu thực trạng, triển vọng rút thành tựu nguyên nhân hạn chế việc mở rộng CTTC địa bàn TPHCM 2.3 Đề xuất giải pháp mở rộng hoạt động CTTC góp phần nâng cao lực tài cho tổ chức kinh tế địa bàn TPHCM từ đến năm 2010 số năm ĐỐI TUỢNG, PHẠM V I NGHIÊN u CỦA ĐỂ TÀI Một là: Nghiên cứu khả phát triển CTTC địa bàn TPHCM Hai là: Giới hạn phạm vi nghiên cứu đề tài tìm kiếm, đề xuất giải pháp mở rộng CTTC góp phần vào nâng cao lực tài tổ chức kinh tế để nâng cao lực cạnh tranh kinh tế TPHCM đến năm 2010 số năm 65 cá nhân có đăng ký sản xuất, kinh doanh; hộ gia đình; doanh nghiệp; tổ chức kinh tế khác thuộc đối tượng vay vốn tổ chức tín dụng Từ cho thấy đối tượng khác là xã viên hợp tác xã, hộ nông dân chưa trọng thu hút Mặt khác, đề cập, công ty CTTC tập trung tài trợ cho thuê doanh nghiệp vừa nhị, song nên tính tới việc thu hút khách hàng doanh nghiệp nhà nước Chúng cho cần phải mở rộng khách hàng có đủ điều kiện thuê tài kể trrong ngồi nước Một thu hút đơng đảo khách hàng có nghĩa hướng tới đạt mục đích phát triển mở rộng CTTC kinh tế Trên sở cơng ty CTTC mở rộng, phát triển cho thuê tài địa bàn TPHCM 3.2.2 Giải pháp phát triển nguồn nhân lực Nguồn nhân lực yếu tố mang tính chất định thành, bại doanh nghiệp Một đội ngũ cán bộ, nhân viên giỏi có tầm qquan trọng tồn tại, phát triển doanh nghiệp chế thị trường mớ cửa hội nhập Tuy có thời gian khoảng 10 năm hoạt động CTTC, công ty CTTC có trọng đào tạo, bồi dưỡng, phát triển nguồn nhân lực Tuy nhiên, đánh giá chung thấy nguồn nhân lực cơng ty CTTC nước chưa thật đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh tê thị trường, Việt Nam trở thành thành viên Tổ chức thương mại giới Ngoại trừ số cán lãnh đạo, số nhân viên có kinh nghiệm hoạt động lĩnh vực CTTC, lại hầu hết vừa làm vừa học chưa dược tạo cách Thực trạng phần chủ yếu phần lớn cán công ty CTTC dược điều chuyển từ ngân hàng thương mại cơng ty CTTC Từ thiếu tính chun nghiệp hoạt động CTTC, yêu cầu hàng 66 đau đ o i VƠI hoạt động kinh doanh môt doanh nghiêp Một sô cán bộ, nhân viên mang nặng phong cách thời bao cấp làm ảnh hưởng khơng dên suất, chất lượng, hiêu qủa uy tín cơng ty Với lẽ chúng tơi cho cần phải có chiến lược đào tạo, bồi dưỡng phát triển nguồn nhân lực cho công ty CTTC nước Chỉ có nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đạt mục tiêu, mục đích kinh doanh chê thị trường mở cửa, bối cảnh canh tranh ngày gay gắt Để phát triển nguồn nhân lực tốt cần trọng vấn đề sau: - Trước hết cần xây dựng tiêu chuẩn cụ thể loại chức danh, công việc Trên sở đánh giá phân loai, chọn lọc đội ngũ cán bô nhân viên hữu công ty Từ kêt qủa đánh giá, phân loại mà xêp công việc Sắp xêp lại cán bộ, nhân viên cấp theo nguyên tắc bố trí lao động người, việc, phù hợp với lực, trình độ chuyên môn chế độ trách nhiệm Tiêp đên phải mở lớp đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn, nghiệp vụ phù hợp với loại cán bộ, nhân viên Chương trình phải phù hợp với địi hỏi cơng việc Tránh tình trạng đào tạo chung chung, đai trà Chỉ nghiên cứu, đào lạo nội dung cần thiêt Liên quan đến vấn đề chọn lựa sở đào tạo, loại hình đào tạo, thời gian đào tạo cho vừa đảm bảo công việc vừa nâng cao trình độ chun mơn, phẩm chất đạo đức Phát triên nguồn nhân lực có lực chun mơn, giỏi nghiệp vụ, có lực hoạt dộng độc lập tính chun nghiệp cao Trong cần trọng đên việc xây dựng đội ngũ chuyên gia lĩnh vưc CTTC Chú phát triển dội ngũ cán cho thuê, marketing, kỹ thuật, quản trị rủi ro, công nghệ thông tin, am hiêu kiên thức vê hoạt động CTTC kinh tê thi trường mở cửa hội nhập - Trong xây dựng phát triển nguồn nhân lực cần trọng sách tuyển chọn nhân tài sử dụng cán Cần lưu ý tuyển chọn đa dạng 67 hóa nguồn cán Tuyển chọn cán từ nhiều nguồn khác kể nước, ưu tiên sinh viên giỏi Cán công ty CTTC phải người am hiểu kiến thức kinh tế tài chính, ngân hàng, kiến thức bảo hiểm, xuất nhập khẩu, am hiểu kỹ thuật tài sản thuộc đối tượng cho th có trình độ quản trị kinh doanh Để có người cần trọng tuyển chọn người có khả tự nghiên cứu, tự học hỏi để nâng cao trình độ - Một điều quan tâm chế độ đãi ngộ người lao động Do cần phải hồn thiện chế độ, sách chăm lo người lao động, đặc biệt chế độ, sách tiền lương, tiền thưởng, tuyển dụng, đề bạt quy trình tổ chức quản lý lao động Thưởng phạt nghiêm minh, thu nhập thỏa đáng phải coi dộng lực thúc đẩy người lao động tư giác làm việc, tự giác học tập nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ, phẩm chất đạo đức, nâng cao tinh thần trách nhiệm thái độ lao động Đi dôi với tuyển dụng để tăng cường hoạt động chuyên nghiệp kinh doanh đào thải yếu Đối với người khơng thể bố trí, xếp khơng cịn khả để đào tạo, bồi dưỡng phải cho nghỉ theo chế độ Khi cho người lao động nghỉ phải tuân thủ chặt chẽ quy định pháp luật hành Cho nghỉ cho có tác động tốt người nghỉ việc người làm việc Những tác động để tạo nên cố gắng từ người Cũng cần khẳng dịnh doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh quan sách xã Một vấn đề cần quan tâm đào tạo, phát triển nguồn nhân lực cần tạo lập chương trình đào tạo phù hợp vừa mang tính kỹ thuật vừa mang tính chiến lược Các công ty CTTC cần liên kết với liên kết với sở đào tạo nước, liên kết với Trung tâm đào tạo công ty CTTC nước để phối hợp đào tạo Tùy vào yêu cầu loại cơng việc tác nghiệp hay quản trị mà có yêu cầu đào tạo phù hợp Theo cán quản trị cần phải đào nắm lý luận kinh tế Bởi lẽ lý luận gốc để giải vấn đề thực tiễn đặt Cán quản trị phải am hiểu 68 uinh độ chun mơn để có định đắn hoạt động thực tiễn Trên sở nâng cao lực nguồn nhân lực điều kiện quan trọng để công ty CTTC mở rộng, phát triển cho thuê tài địa hàn TPHCM 3.2.3 Kiện toàn máy hoạt động Vê mơ hình tổ chức cơng ty CTTC chưa thật phù hợp thiếu phối kêt hợp cần thiết hoạt động Trên sở luận văn kiến nghị cơng ty CTTC cần xem xét để thiêt lập, củng cô môt sô bô phận cần thiết sau: Một là: Đơi với Phịng marketing Marketing ngày hoạt động cần thiết doanh nghiệp Với lẽ chúng tơi cho cơng ty CTTC chưa có phịng marketing nên xem xét để thành lập có củng để hoạt động marketing trở nên chuyên nghiệp Thông qua hoạt động marketing để tuyên truyền quảng bá sản phẩm, thương hiệu công ty giới thiệu nghiệp vụ sản phẩm, dịch vụ với chất lượng, tiện ích CTTC cơng chúng Marketing cịn cung cấp thơng tin, hướng dẫn khách hàng cách sử dụng hay tiếp cận sản phẩm, dịch vụ mà cơng ty CTTC cung cấp Ngồi phòng marketing thực quảng bá thương hiệu sản phẩm với nhiều hình thức phong phú, đa dạng thực quảng bá phương tiện thông tin đại chúng loại báo, phát thanh, truyền hình, xây dựng trang web quảng bá công ty CTTC Hướng dẫn chi tiết thơng tin thủ tục cần thiết, quy trình nghiệp vụ, điều kiện thuê tài chính, phạm vi hoạt động, sử dụng hình thức tờ bướm, sách cẩm nang, để phổ cập kiến thức CTTC cơng chúng Cũng mở mở hội thảo, tập huấn, hội nghị chuyên đề với khách 69 hàng qua giới thiệu thơng tin cho khách hàng nội dung mà họ cần từ hoạt động công ty CTTC Một dịch vụ CTTC cơng chúng hiểu rõ tiện ích góp phần mở rộng phát triển cho thuê tài địa bàn TPHCM Hai là: Đối với Phòng kỹ thuật Phòng kỹ thuật công ty CTTC thiếu Một CTTC da dạng với nhiều chủng loại máy móc, thiết bị từ quốc gia khác nhau, đời máy khác nhau, việc hướng dẫn kỹ thuật hoạt động cho thuê cần thiết Phòng kỹ thuật tư vấn cho khách hàng việc sử dung máy móc thiết bị, cơng nghệ cho phù hợp với khả khai thác khách hàng cho có hiệu Phịng kỹ thuật cịn có khả bảo dưỡng, sửa chữa máy móc, thiết bị theo dõi trình bảo trì, bảo dưỡng tài sản theo định kỳ nhà sản xuất cung ứng tài sản quy định Thực tế điều kiện Việt Nam khơng tài sản mua lại qua sử dụng, nhiều có ảnh hưởng suy giảm mặt chất lượng, hình thức, đội ngũ người kỹ thuật phải người có trình độ tốt lĩnh vực máy móc, cơng nghệ, kỹ thuật để làm chủ phương tiện cho thuê Cũng vấn đề cho cần thiết Công ty CTTC cần có hợp đồng theo cơng việc với số thợ kỹ thuật, chuyên gia lĩnh vực công nghệ, kỹ thuật tài sản công ty thường cho thuê để cần có người góp sức giải cơng việc Hướng dẫn tốt, cách không làm tăng độ bền, tính hiệu qủa sử dụng máy móc, thiết bị mà tạo niềm tin tưởng nơi khách hàng Với điều mà công ty CTTC thông qua phòng kỹ thuật đảm nhận cho thấy, làm tốt công tác kỹ thuật gây niềm tin nơi khách hàng thương hiệu xã hội điều kiện để mở rộng phát triển CTTC trên địa bàn TPHCM 70 3.2.4 Giải pháp đại hóa cơng nghệ Trong kinh tế không tri thức trọng mà công nghệ quan tâm Công nghệ đại hỗ trợ đắc lực cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, giúp cho qúa trình hoạt động nhanh chóng, an tồn tiện ích Qua mà tiết giảm chi phí nâng cao hiệu qủa xâu dựng uy tín doanh nghiệp Các cơng ty CTTC cần trọng đại hoá đồng hệ thống công nghệ công ty, đẩy manh ứng dung khoa học kỹ thuật tiên tien theo hương phù hợp với chuẩn mưc quốc tế; hiên đại hố quy trình làm việc băng cac cong cụ dại, tạo diều kiện tốt cho nhân viên đảm bảo yêu cầu nhanh gọnchuẩn xác cơng việc Theo cơng ty CTTC cần trọng thực nội dung sau: - Xây dựng hồn thiện chương trình phần mềm ứng dụng quán trị kinh doanh, điều hành như: Quản lý nguồn nhân lực; quản lý giao dich cho thuê; quản lý tài sản cho thuê; quan ly bao hiem; quan ly vốn giải ngân; - Nâng cao tính hệ thống CTTC cơng ty với Các chương trình cơng nghệ phải đảm bảo hịa nhập với cơng ty mẹ phù hợp với thông lệ quốc tế Sao cho việc đại hóa cơng nghệ hồn thành sơm để đến năm 2010 có trình độ tương đương nước khu vực giới Trên sở cơng ty CTTC mở rộng, phát triển cho thuê tài địa bàn TPHCM 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Những vấn đề vĩ mơ thuộc Chính phủ Bộ, Ngành khác Như đề cập, hệ thống luật pháp Việt Nam có chuyển biến tích cực, số luật dã xây dựng, bổ sung, chỉnh sửa ban hành dần tạo nên hành lang pháp lý điều chỉnh thiết lập trật tự kinh tế, xã hội đất nước Tuy 71 nhiên bên cạnh cịn hạn chế cần tháo gỡ để luật vào sống kinh tê, xã hội Theo chúng tơi cho rằng: Một là: Đồng hóa tăng cường tính thực thi luật pháp - Cần tiêp tục tiến hành rà soát tổng thể luật, văn luật để bãi bỏ văn khơng cịn phù hợp sớm tạo nên tính đồng luật pháp - Cần sớm ban hành văn hướng dần thực luật, nghị định Chính phủ có liên quan đến việc thu hồi xử lý tài sản cho thuê khách hàng vi phạm hợp đồng cho thuê tới quan thực thi pháp luật địa phương Hiện thực tế vướng mắc khâu thiếu sở để xử lý Thực tê cho thấy số khách hàng lợi dụng khe hở pháp luật, thỏa thuận ngầm với nhà cung ứng nâng giá tài sản để tham gia đặt cọc, ký cược chí cố tình khơng trả nợ Có trường hợp buộc cơng ty cho thuê tài phải tiến hành thu hồi tài sản để xử lý nợ khách hàng vi phạm hợp đồng CTTC, áp dụng chung CƯ chế xử lý nợ ngân hàng thương mại chưa có chế riêng xử nợ cho cơng ty CTTC nên gặp nhiều khó khăn Trong quan pháp luật nhiều lý khác dẫn đến vu án vi phạm họp đồng CTTC kéo dài, có vụ kéo dài năm mà chưa xử lý được, gây khó khăn cho việc thu hổi nợ công ty CTTC Có trường hợp, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Thông tư sô 07/2006/TT-NHNN ngày 07/09/2006 việc hướng dẫn hoạt động mua cho thuê lại theo hình thức cho th tài theo quy định Nghị định số 16/2001/NĐ-CP ngày 02/05/2001 Nghị định số 65/2005/NĐ-CP ngày 19/05/2005 Chính phủ Song cho dến chưa có văn hướng dẫn thực Tổng cục thuế thuộc Bộ Tài Chính mức thuế, cách thu thuế Do dó dân dên việc khách hàng bán thuê lại tài sản phải đóng đủ khoản thuế trường hợp mua bán tài sản bình thường khác 72 Từ thực trạng cho thấy, khơng Bộ tài chính, Tổng cục thuế mà bộ, ngành khác cần đẩy mạnh việc văn hướng dẫn thực nghi đinh, tao điều kiên thơng thống, minh bạch cho nen kinh te; Rieng trường hơp Bô Tài - Tơng cục thuế cân sớm co văn ban hương dẫn khoản thuê phải nộp trường hợp bán tài sản thuê lại tài sản nhằm giảm bớt khó khăn cho doanh nghiệp tạo điều kiện để mở rộng hoạt động CTTC Hai là: Bổ sung quy định hoạt động CTTC - Như đề cập, cần phải mở rộng phạm vi sản phẩm CTTC, không thê bó hẹp cho thuê máy móc, thiết bị sản xuất, không giới hạn việc cho thuê tài sản động sản mà cần mở rộng cho th theo thơng lệ quốc tế Theo mở rộng tài sản cho thuê bao gồm bất động sản Mở rộng cho thuê dối với tài sản sử dụng tiêu dùng ô tô, máy lạnh, tủ lạnh, máy tính, để phục vụ nhu cầu xã hội Việc mở rộng tài sản cho thuê nhiều dạng khác tạo điều kiện cho doanh nghiệp bỏ vốn vào tài sản nhanh hàng điện tử, điện lạnh, mà nhu câu không gian di chuyển làm việc ngày mở rộng Một doanh nghiệp thuê tài sản hàng chục, hàng trăm máy tính; doanh nghiệp thuê hàng chuc máy lanh, tủ lanh; điều mà công ty CTTC cân phai tinh đen mà luật pháp phải theo kịp với biến dổi - Hiện việc đăng ký kinh doanh doanh nghiệp vận tải vói địa phương nơi chủ doanh nghiệp cư ngụ khó khăn Lý qun địa phương sơ nơi chấp nhận tài sản đăng ký sở hữu địa phương chu doanh nghiệp cư ngụ, không chấp nhận đăng ký kinh doanh tài sản thuê đăng ký sở hữu tai tru sở công ty CTTC Khó khăn nêu có nguyên nhân chinh tư việc triển khai Nghị định Chính phủ Thông tư hướng dẫn thực Nghị định Chính phủ Bộ ngành liên quan thiếu đồng Đổ khắc phục dạng khó khăn nêu luận văn kiến nghị Bộ 73 ngành có liên quan cần phối hợp để đưa hướng dẫn thực đồng Trong trường hợp cụ thể kiến nghị tổ chức Bộ Công an, Tổng cục thuế quan chức liên quan phối hợp để có văn hướng dẫn thi hành Nghị định số 65/2005/NĐ-CP ngày 19/05/2005 Chính phủ việc đăng ký sở hữu phương tiện vận chuyển đứng tên công ty CTTC nơi chủ doanh nghiệp cư ngụ nơi đăng ký kinh doanh 3.3.2 Nhùng vấn để thuộc ngành Ngàn hàng Một là: Đòi với Ngàn hàng Nhà nước Việt Nam - Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép công ty CTTC mang hồ sơ cho thuê tài đến Ngân hàng Nhà nước đê chiêt khau ngân hàng thương mại khác Như tạo hội cho công ty CTTC thêm kênh tìm kiếm nguồn vốn cần thiết - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sớm ban hành quy chế cho phép công ty CTTC phép thực chuyển nhượng quyền lợi số khoản cho nhà đầu tư, từ thu vốn tương ứng với kỳ hạn khoản phải thu cho nhà đầu tư chi nhánh ngân hàng thương mại - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần tạo điều kiện cho công ty CTTC dươc tiếp cân nguồn vốn tài trơ khác tô chức kinh tê, xa hội va nước nhằm tăng vốn cho công ty CTTC chủ động mở rộng CTTC kinh tế, địa bàn TPHCM, nơi có nhu cầu lốm sử dụng CTTC - Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đạo cho Ngân hàng thương mại nước cần xây dựng, ban hành quy trình xử lý rủi ro riêng công ty CTTTC Bởi lẽ áp dụng quy trình, thời gian xư ly rui ro ngân hàng thương mại dễ gây tổn thất tài sản cho thuê máy móc, thiết bi, đơng sản nên phần lớn hoạt động ngoai trơi đo dề bị thời tiết, khí hậu tác động làm hao mịn, hư hỏng nhanh, hao mịn vơ hình tiến khoa học kỹ thuật, giá thị trường - Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đạo ngân hàng thương 74 mại nước có cơng ty CTTC lập đề án cổ phần công ty CTTC Đây bước thực chủ trương cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước đặt Hai là: Đôi với Ngân hàng thương mại Việt Nam - Kiến nghị ngân hàng thương mại Việt Nam có cơng ty CTTC trực thuộc nghiên cứu xếp lại tổ chức máy cơng ty CTTC Trong nên tách số chi nhánh công ty CTTC II vùng đô thị lớn Cần Thơ thành công ty CTTC cấp I Việc tách nhằm tạo điều kiện cho chi nhánh chủ động kinh doanh gắn liền hoạt động với định hướng phát triển kinh tế địa phương hơn; qua nâng cao vị hoạt động cổng ty CTTC kinh tế - Kiến nghị ngân hàng thương mại có cơng ty CTTC tính lãi suất vốn điều hịa cho cơng ty CTTC với lãi suất điều hòa cho chi nhánh ngân hàng thương mại trực thuộc nhằm tạo điều kiện giảm lãi suất để mở rộng CTTC kinh tế K ẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 3, luân văn đề câp đến định hướng phát triên kinh tê cua TPHCM đến năm 2010 năm định hướng hoạt động cho thuê tài Trên sở luận văn tập trung kiến nghị giải pháp mở rộng CTTC địa bàn TPHCM đến năm 2010 năm bao gồm: Giải pháp môi trường pháp lý chế nghiệp vụ; Giải pháp môi trường pháp lý; Giải pháp hoàn thiện chế nghiệp vụ; Giải pháp cấu trúc lại công ty CTTC phương diện mơ hình cơng nghệ quản trị điều hành, quản trị rủi ro; nhân lực mạng lưới; Giải pháp tăng cường lực tài giải pháp bổ trợ Các giải pháp thể thống đòi hỏi phải áp dụng đồng 75 KẾT LUẬN Trên sở nghiên cứu giải pháp phát triển tín dụng trung, dài hạn phục vụ CNH,HĐH kinh tế, xã hội TPHCM, luận văn thực nội dung chủ yếu sau: Một là: Đề cập vấn đề lý luận CTTC khái niệm, nội dung, hình thức, tài sản cho thuê, quy trình nghiệp vụ cho thuê, rủi ro cho thuê tài Luận văn tập trung đề cập đến chủ thể thị trường CTTC đồng thời làm rõ tác động CTTC kinh tế thị trường hội nhập Hai là: Đề cập đến học kinh nghiệm cho Việt Nam từ số nước giới Ba là: Đề cập tổng quan hình thành cơng ty cho th tài chính, kết hoạt động chủ yêu CTTC Việt Nam thời gian qua Luận văn đê cập đến cung - cầu vốn tiềm phát triển CTTC địa bàn TPHCM Bốn là: Phân tích, đánh giá thực trạng vấn đề đặt hoạt động CTTC mặt kinh tế; chủ thể thị trường cho th tài Trên sở luận văn rút tồn nguyên nhân hạn chê CTTC địa bàn TPHCM thời gian qua Năm là: Luận văn kiến nghị giải pháp mở rộng CTTC địa bàn TPHCM đến năm 2010 năm bao gồm: Giải pháp mơi trường pháp lý; Giải pháp hồn thiên chê nghiệp vụ; Giai phap câu true lại công ty CTTC phương diện mơ hình cơng nghệ quản trị điều hành, quản trị rủi ro; nhân lực mạng lưới; Giải pháp tăng cường lực tài giải pháp bổ trợ Các giải pháp thể thống đòi hỏi phải áp dụng đồng Tuy có cố gắng thực luận văn song khó tránh khỏi hạn chế định, kính mong nhận góp ý q thầy cơ, đồng nghiệp người quan tâm TÀI LIỆU THAM KHẢO Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ X Đảng cộng sản Việt Nam, NXB trị quốc gia, Hà nội, 2006 Văn kiện Đại hội đại biểu lần thứ VIII Đàng thành phố Hồ Chí Minh, tháng 12/2005 Văn kiện Đại hội đại biểu Đảng khối Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh lần thứ IV, nhiệm kỳ 2005 - 2010, tháng 11/2005 Cơng ty tài quốc tê (IFC - 1993): Tài liệu nghiên cứu khả thi vê việc thiết lập nghiệp vụ thuê mua máy móc, thiết bị Việt Nam Quyết định sô 149/QĐ-NH5 ngày 27/05/1995 Thống đốc NHNN vê việc ban hành Thể lệ tín dụng th mua Cục thống kê Thành phơ Hồ Chí Minh: Tình hình kinh tê xã hội TP HCM từ tháng 12/2004 đến tháng 01/2006 Edward.W Reed, Edward K Gill (1993) Ngân hàng thương mại, Lê vă Tề, Hồ Diệu, Phạm văn Giáo, dịch; NXB TP HCM Đinh Sơn Hùng (1996): “Mơ hình - mục tiêu cơng nghiệp hóa, đại hóa TP HCM, miền Đơng miền Tây Nam bộ”, tham luận Hội thảo CNH - HĐH, Viện kinh tế TP HCM The Leasing Industry in Asia and Oceania, january 2002, International Committee of Japan Leasing Association (JLA) 10 Tài liệu Hội nghị tuyên truyền, quảng bá hoạt động cho thuê tài Việt Nam Ngân hàng Nhà nước VN Ngân hàng phát triển Châu (ADB) tổ chức tháng 08/2004 11 Báo cáo số liệu hoạt động Công ty cho thuê tài từ 2001 đến 2005 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Vụ Ngân hàng tổ chức tín dụng phi Ngân hàng) 12 Viện kinh tế TP HCM: Đề tài “Tổ chức tài phi ngân hàng địa bàn TP HCM - Thực trạng giải pháp”, năm 2005 13 Viện kinh tế TP HCM: “Báo cáo tổng kết đánh giá kết thực Chương trình hành động theo Nghị 07 Bộ trị vê hội nhập kinh tê quốc tê giai đoạn 2002 - 2006”, ngày 11/10/2006 14 Báo cáo tổng kết thực chương trình Mục tiêu - Lộ trình phát triển dịch vụ ngân hàng địa bàn TP HCM giai đoạn 2001 - 2005 mục tiêu định hướng đến 2010 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh TP HCM, tháng 01/2006 15 ủy han nhân dân TP HCM: Dự thảo báo cáo kế họach phát triển kinh tế xã hội TP HCM 2006 - 2010, tháng 05/2004 16 ủy ban nhân dân TP HCM: Dự thảo báo cáo định hướng mục tiêu quy hoạch phát triển kinh tế - xã hội TP HCM đến năm 2020, tháng 10/2006 17 Chiến lược phát triển dịch vụ Ngân hàng giai đoạn 2006 - 2010 (Văn số 912/NHNN-CLPT ngày 19/08/2005 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) 18 Kế hoạch phát triển hoạt động ngân hàng địa bàn TP HCM giai đoạn 2006 - 2010 (Văn số 278/NHNN-HCM01 ngày 21/02/2005 NHNN chi nhánh TP HCM) 19 Đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 (theo Quyết định 112/2006/QĐ-TTg 24/05/2006 Thủ tướng phủ) 20 Kế hoạch triển khai Đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 (theo QĐ số 1879/QĐ-NHNN ngày 28/09/2006 Thống đốc NHNN) 21 Nghị định 64/CP ngày 9/10/1995 Chính phủ ban hành Quy chế tạm thời tổ chức hoạt động Công ty cho th tài Việt Nam” 22 Thơng tư 03/TT-NH5 ngày 9/02/1996 NHNN hướng dẫn thực Nghị định 64/CP 23 Nghị định 16/2001/NĐ-CP ngày 02/05/2001 Chính phủ tổ chức hoạt động Cơng ty cho th tài 24 Thơng tư 08/2001/TT-NHNN ngày 06/09/2001 NHNN hướng dẫn thực Nghị định 16/2001/NĐ-CP 25 Quy chế tạm thời hoạt động cho thuê vận hành Cơng ty cho th tài (theo QĐ số 731/2004/QĐ-NHNN ngày 15/06/2004 Thông đốc NHNN) 26 Nghị định 65/2005/NĐ-CP ngày 19/05/2005 Chính phủ quy định việc sửa dổi, bổ sung sô điều Nghị định 16/2001/NĐ-CP 27 Thông tư 06/2005AT-NHNN ngày 12/10/2005 NHNN hướng dẫn thực số nội dung Nghị định định 16/2001/NĐ-CP Nghị định 65/2005/NĐ-CP 28 Thông tư 05/2006/TT-NHNN ngày 25/07/2006 Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn sô nội dung hoat động cho thuê tai chinh va dich vụ uy thác cho thuê tài theo quy định Nghị định 16/2001/NĐ-CP va Nghị định 65/2005/NĐ-CP 29 Thông tư 07/2006/TT-NHNN ngày 07/09/2006 NHNN hướng dẫn hoai dỏng mua cho thuê lai theo hình thức cho thuê tai chinh theo quy định Nghị định 16/2001/NĐ-CP Nghị định 65/2005/NĐ-CP 30 Quy định nghiệp vụ cho thuê tài cùa Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Viêt Nam khách hàng (theo QĐ 90/QĐHĐQT-QLDN ngày 15/04/2002 Hội đồng quản trị NHNo VN 31 Quyết định số 70/QĐ-04 ngày 20/09/2004 Ban giám đốc Công ty cho thuê tài quốc tế ban hành Hướng dẫn hoạt động Tín dụng Quản trị Hợp đồng 32 33 Sở Công nghiệp TP HCM: Báo cáo thực trạng Công nghiệp TPHCM (2002) Quy định chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cô đinh (theo QĐ số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 Bộ tài chính) 34 Tài liệu giảng dạy nghiệp vụ cho th tài Cơng ty cho th tài II NHNo VN (tháng 06/2004) 35 Luật tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 ngày 12/12/1997 có hiệu lực từ ngày 01/10/1998 36 World Leasing Yearbooks, 1988-1994