Nâng cao hiệu quả thẩm định dự án vay vốn tín dụng đầu tư phát triển của nhà nước tại chi nhánh ngân hàng phát triển sơn la ,

NGAN HANG t ^H O C V IỆ N N G Â N H À N G T h v iệ n - H ọ c v iệ n N g â n H n g IliliH LV.000625 u NGUYỀN NHƯ HÔNG LUẶN VAN THAC TRl % TÂM TH0NG TfTHtfVIEN KINH TE BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG N G UYỄN NHƯ HỔNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ THAM đ ị n h D ự ÁN VAY V ốN TÍN DỤNG ĐẦU T PHÁT TRIỂN c ủ a n h n c t i CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN s n l a Chuyên ngành: Kinh tê tài chính-Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TÊ Ị HOC VIỆN NGÂN h ANG TRUNG TÂMTHỊNG TIN • THƯVIỆN T H Ư V IỆN sổCÙLắềẨ N gười hướng dẫn khoa học\ TS ĐÀO MINH PHÚC HÀ NỘI- 2009 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liêu nêu Luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Hà Nội, ngày 15 tháng năm 2009 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Như Hồng MỤC LỤC Nội dung Trang Mở đầu 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Luận văn Đối tượng nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Giới hạn phạm vi nghiên cứu Kết cấu Luận văn Những đóng góp chủ yếu Luận văn Chương Một sô nội dung hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng Đầu tư phát triển Nhà nước 1.1 Dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Vai trò Dự án đầu tư 1.1.3 Nội dung Dự án đầu tư 1.2 Thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước 10 1.2.1 Khái niệm 10 1.2.2 Vai trò thẩm định dự án vay vốn tín dụng Đầu tư phát triển Nhà nước 1.2.3 Nội dung quy trình thẩm định dự án vay vốn tín dụng Đầu tư phát triển Nhà nước 1.3 Hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng Đầu tư phát triển Nhà nước 1.3.1 Quan niệm hiệu thẩm định dự án vay vốn túi dụng Đầu tư phát triển Nhà nước 1.3.2 Các tiêu phản ánh hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng Đầu tư phát triển Nhà nước 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng Đầu tư phát triển Nhà nước 1.4 Kinh nghiệm nâng cao hiệu thẩm định dự án vay 10 11 24 24 24 26 31 vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước số định chế tài nước học kinh nghiệm Việt Nam 1.4.1 Kinh nghiệm định chế tài nước 31 1.4.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 33 Tóm tắt Chương 34 Chương Thực trạng hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng Đầu tư phát triển Nhà nước Chi nhánh Ngân 36 hàng phát triển Sơn La 2.1 Quá trình hình thành, phát triển hoạt động Chi nhánh Ngân hàng phát triển Sơn La 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng phát triển Sơn La 2.1.2 Những hoạt động Chi nhánh NHPT Sơn La 2.2 Thực trạng hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La 2.2.1 Khuôn khổ pháp lý thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La 2.2.2 Thực trạng hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La 2.3 Đánh giá hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La 36 36 38 45 45 46 55 3.1 Những mặt 55 3.2 Những tồn, hạn chế 57 3.3 Nguyên nhân tồn tại, hạn chế 63 Tóm tắt Chương 67 Chương Giải pháp nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng Đầu tư phát triển Nhà nước Chi 69 nhánh Ngân hàng phát triển Sơn La 3.1 Định hướng nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước 3.1.1 Định hướng nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước NHPT đến năm 2010 69 69 3.1.2 Định hướng nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng Đầu tư phát triển Nhà nước Chi nhánh 70 Ngân hàng phát triển Sơn La 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La 71 3.3.1 Nâng cao nhận thức vai trị cơng tác thẩm định 71 3.2.2 Đổi quy định thẩm định 72 3.2.3 Hoàn thiện nội dung thẩm định dự án Chi nhánh Ngân hàng phát triển Sơn La 3.2.4 Đa dạng hóa nâng cao chất lượng thông tin phục vụ công tác thẩm định dự án 3.2.5 Đổi mới, hoàn thiện quy trình thẩm định 3.2.6 Đổi đại hóa trang thiết bị, cơng nghệ thực cơng tác thẩm định dự án 3.2.7 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra giám sát 3.2.8 Tăng cường số lượng nâng cao chất lượng cán làm công tác thẩm định 74 80 82 85 87 89 3.3 Kiến nghị 93 3.3.1 Kiến nghị với Quốc hội Chính Phủ 93 3.3.2 Kiến nghị với Bộ quyền địa phương 94 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng phát triển Việt Nam 96 3.3.4 Kiến nghị với Chủ đầu tư 97 Tóm tắt Chương 98 Kết luận 99 Danh muc tài liêu tham khảo 101 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DAĐT Dự án đầu tư NHPT Ngân hàng phát triển Việt Nam CNH-HĐH Công nghiệp hóa- Hiện đại hóa NĐ-CP Nghị định Chính phủ GDP Tổng sản phẩm Quốc nội QĐ-TTg Quyết định Thủ tướng Chính Phủ NSNN Ngân sách Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại SĐT Sau đầu tư TMĐT Tổng mức đầu tư KT-XH Kinh tế -Xã hội DNNN Doanh nghiệp Nhà nước TSCĐ Tài sản cố định UBND ủ y ban nhân dân HĐQL Hội đồng quản lý BĐTV Bảo đảm tiền vay ĐTPT Đầu tư phát triển SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng BCTC Báo cáo tài HĐTD Hợp đồng tín dụng HTPT Hỗ trợ phát triển GDKV Giao dịch khu vực TDTW Tín dụng Trung ương TDĐP Tín dụng địa phương TDXK Tín dụng xuất CĐT Chủ đầu tư TMĐT Tổng mức đầu tư TW Trung ương DANH MỤC CÁC BẢNG , BIỂU Bảng Tên biểu Biểu sô Trang 1.1 Quy trình thẩm định DAĐT tổ chức cho vay 32 2.1 Tốc độ tăng nguồn vốn huy động 48 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động 49 2.1 Số dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh 49 2.3 Tốc độ tăng dư nợ 50 2.4 Chất lượng nợ Chi nhánh 51 2.5 Tình hình tốn qua năm 51 2.2 Kết thực cấp Hỗ trợ sau đầu tư qua năm 52 2.6 Tốc độ tăng thu nhập 52 2.3 Kết hoạt động Chi nhánh NHPT Sơn La qua năm 53 2.7 Sơ đồ tổ chức thẩm định dự án Chi nhánh NHPT Sơn La 55 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong q trình cơng nghiệp hố, đại hoá đất nước theo chủ trương Đảng Nhà nước đề nhằm đưa kinh tế nước ta phát triển cách bền vững, nước đứng đầu khu vực hàng loạt dự án đầu tư hình thành, nguồn lực kinh tế hạn hẹp Để lựa chọn dự án đầu tư phù hợp, có hiệu quả, vấn đề thẩm định dự án đầu tư vấn đề cần thiết hết Đầu tư theo dự án phương thức đầu tư đánh giá có hiệu Để dự án mang lại hiệu thực sự, cần phải thẩm định xác khía cạnh dự án mặt: Pháp lý, thị trường, tài chính, hiệu quả-Phương thức trả nợ vay dự án Bởi vậy, nghiên cứu vấn đề "thẩm định dự án đầu tư nói chung dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước nói riêng" thu hút quan tâm nhà đầu tư, chủ dự án nhà quản lý mà đặc biệt nhà tài trợ cho dự án dự án có sử dụng nguồn vốn vay Trong bối cảnh khả huy động vốn nước cho đầu tư gặp phải khó khăn định, trình độ quản lý dự án nói chung thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước tư nói riêng chưa đáp ứng nhu cầu xã hội nhu cầu quản lý NHPT Sau năm hoạt động Chi nhánh NHPT Sơn La phần lớn dự án sau hoàn thành vào hoạt động phát huy tốt hiệu quả, song khơng dự án vào hoạt động hiệu dẫn đến phát sinh nợ hạn thời gian dài, ảnh hưởng đến hoạt động Chi nhánh Có thể nói nguyên nhân tượng yếu hoạt động thẩm định cho vay dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước dẫn đến phát sinh nợ hạn, lãi treo, không thực việc trả nợ vay theo cam kết hợp đồng tín dụng ký đồng thời không phát huy nhiều vai trị hỗ trợ đầu tư nguồn vốn tín dụng ĐTPT NHPT địa bàn Tỉnh Sơn La Từ vấn đề lý luận thực tế đó, tác giả chọn đề tài "Nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng Đầu tu phát triển Nhà nước Chi nhánh Ngân hàng phát triển Sơn La" làm đề tài nghiên cứu Luận văn Thạc sỹ Mục đích nghiên cứu Luận văn - Hệ thống hoá vấn đề lý luận hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Nghiên cứu kinh nghiệm nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước số định chế tài nước ngồi từ rút học kinh nghiệm Việt Nam - Phân tích đánh giá thực trạng hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La mặt được, tổn tại, hạn chế tìm nguyên nhân tồn tại, hạn chế - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La Đối tượng nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu dự án, thẩm định hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước góc độ lý luận minh chứng thực trạng hoạt động thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La Để từ có đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La Phương pháp nghiên cứu - Luận văn sử dụng phương pháp: Duy vật biện chứng Duy vật lịch sử làm phương pháp luận - Ngoài ra, luận văn sử dụng phương pháp phân tích, so sánh, thống kê, điều tra điển hình làm sở cho việc phân tích đánh giá Giới hạn phạm vi nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu hoạt động thẩm định dự án vay vốn tín dụng Đầu tư phát triển Nhà nước Chi nhánh Ngân hàng phát triển 86 giảm hiệu quản lý nhà lãnh đạo Chính vật, đại hố cơng nghệ ngân hàng trớ thành mục tiêu phấn đấu ngân hàng Trong thời gian qua, việc phát triển công nghệ hệ thống NHPT chung, Chi nhánh NHPT Sơn La nói riêng trọng có bước tiến đáng kể Tuy nhiên, so với yêu cầu phát triển ngân hàng đại theo tiêu chuẩn khu vực địi hỏi NHPT phải đầu tư lớn cho lĩnh vực NHPT cân tập trung nguồn lực trí tuệ để đẩy nhanh tiến độ dự án đại hoá ngân hàng Lộ trình Chi nhánh NHPT Sơn La từ dến năm 2010: Khai thác triệt để thiết bị tin học phần mềm có để phục vụ nhu câu tác nghiệp hoạt động nghiệp vụ Nâng cấp sở hạ tầng công nghệ thông tin cho toàn hệ thống: hệ điều hành, hệ quản lý liệu, hệ thống truyền thơng, mạng máy tính NHPT cần lựa chọn công nghệ đại phù hợp với xu hướng thương mại điện tử kinh tế tri thức Với mục tiêu vậy, Chi nhánh NHPT Sơn La gặp phải khó khăn thách thức lớn khả tài NHPT Nguồn vốn đầu tư vào sở vật chất kỹ thuật, cơng nghệ cịn q nhỏ, chương trình đại hố địi hỏi khoản chi q lớn, gây khó khăn cho NHPT giải pháp cho Chi nhánh NHPT Sơn La thời gian tới: Một là, phai có định đầu tư đắn, giảm chi phí thường xuyên để dành phần nguồn thực hiện đại hố cơng nghệ Hai là, ưu tiên vốn đầu tư thích đáng vào lĩnh vực công nghệ tin học đặc biệt công nghệ tin học mang tính ứng dụng để thực tốt mục tiêu tác nghiệp triển khai nghiệp vụ Đàu tư vịn đê mua máy móc thiết bị, phần mềm ứng dụng đặc biệt phần mềm hỗ trợ việc thẩm định dự án Đau tư đao tạo, bôi dưỡng cán bộ, kỹ sư tin học có trình độ sử dụng ứng dụng, đặc biệt kiểm soát công nghệ tin học Cán viên chức hệ thống NHPT phải đào tạo để sử dụng cơng nghệ Đau tư thích đáng việc nghiên cứu để xây dựng nên giải pháp công nghệ phù hợp với điều kiện Việt Nam 87 - CĨ sách đãi ngộ khuyến khích vật chất cán tin học để nâng cao tính sáng tạo, làm việc có trách nhiệm Đặc biệt, Chi nhánh NHPT Sơn La cần tiếp tục thực chương trình đơi cơng nghệ cách tồn diện đặc biệt lĩnh vực tín dụng Nâng cấp trang thiết bị công nghệ phục vụ cho công tác thẩm định dự án theo hướng sau: -> Trang bị máy móc thiết bị hệ thống, thực nối mạng nội nối mạng internet để tạo điểu kiện cung cấp thơng tin tồn diện, cập nhật thường xuyên, nhiều chiều hệ thống NHPT Nghiên cứu áp dụng cho toàn hệ thống chương trình phần mềm chuyên nghiệp phục vụ đắc lực cho nghiệp vụ thẩm định đặc biệt việc phân tích tài doanh nghiệp —» Đi đơi với việc trang thiết bị phương tiện kỹ thuật, công nghệ đại, công tác đào tạo cần triển khai rộng rãi nhằm tạo điều kiện cho cán nâng cao trình độ, tăng khả thích ứng với trang thiết bị công nghệ 3.2.7 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra giám sát Chi nhánh NHPT Sơn La cần tiêp tục hoàn thiện nâng cao vai trị cơng tác kiểm tra giám sát tín dụng độc lập nhằm cung cấp cho Ban Lãnh đạo Chi nhánh mức độ đảm bảo công tác quản lý rủi ro tín dụng, quản lý nợ xấu Đồng thời, thực tốt công tác kiểm tra giám sát tín dụng độc lập đảm bảo cho thành viên hệ thống kiểm tra-giám sát từ Lãnh đạo đến nhân viên hiểu nắm ngun nhân, trình tự cơng tác kiểm tra, giám sát việc cho vay, quản lý rủi ro tín dụng hạn mức Ban Lãnh đạo duyệt, thông qua việc chấp hành chế cho vay sách tín dụng tuân thủ quy trình nghiệp vụ Việc kiểm tra giám sát tín dụng độc lập cần thực cách khách quan theo phương pháp chọn mẫu đảm bảo yêu cầu: Kiểm tra, giám sát đánh giá độc lập tính hiệu quản lý rủi ro tín dụng; Phát vấn đề báo cáo kịp thời cho Ban Lãnh đạo; Báo cáo Ban Lãnh đạo 88 rủi ro xuất rủi ro tiềm ẩn khoản cho vay mà chưa xác định quản lý cách đầy đủ Do đó, kết thúc đợt kiểm tra, giám sát tín dụng, phận thực cơng tác kiểm tra, giám sát cần thể báo cáo trình Lãnh đạo số nội dung chủ yếu: Tinh hình cho vay, dư nợ, chưa xác định cụ thể khoản nợ hạn, nợ có vấn đề, nợ xấu nợ có khả thu; Tinh hình đảm bảo nợ vay; Danh sách khoản vay có vấn đề phát sinh phát hiện; Tinh hình thực quy trình nghiệp vụ cho vay; Tinh hình chế độ phân cấp, uỷ quyền cho vay; Đánh giá nhận biết rủi ro biện pháp phịng ngừa; Tinh hình thực chế, quy chế cho vay chủ trương, sách Nhà nước ngành cơng tác tín dụng ĐTPT; Đề xuất vấn đề: sách tín dụng ĐTPT, quy trình nghiệp vụ, vấn đề xử ký nợ xáu, quản lý tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Để thực tốt nội dung trên, đòi hỏi Chi nhánh NHPT Sơn La cần giải tốt vấn đề sau: Thứ nhất, Chi nhánh NHPT Sơn La cần chủ động xây dựng hệ thống kiểm sốt nội đủ mạnh, theo cần tạo mơi trường kiểm sốt tốt nội Chi nhánh như: Tuân thủ nguyên tắc nội bộ; Xây dựng khuyến khích chuẩn mực đạo đức cho cán bộ, nhân viên; Đánh giá vai trò làm cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội Thứ hai, Chi nhánh NHPT Sơn La cần trọng đào tạo quy, đào tạo thường xuyên cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Bộ phận kiểm tra, kiểm sốt nội cần có chun gia giỏi, có khả nắm bắt chất hoạt động nghiệp vụ tinh vi, phức tạp Chi nhánh Thứ ba, Bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh NHPT Sơn La cần trao quyền độc lập, tự chủ để họ thực thi tốt nhiệm vụ mình, quyền tiếp cận không hạn chế thông tin phận kiểm tra, quy chế tổ chức hoạt động ngân hàng cần có ý kiến đạo phận kiểm tra, kiểm soát nội trước công bố Đồng thời, phận kiểm tra, kiểm soát nội cần phải trang bị đầy đủ phương tiện 89 làm việc Có vậy, cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội thực cách đắn hiệu 3.2.8 Tăng cường số lượng nâng cao chất lượng cán làm công tác thẩm định Chi nhánh NHPT Sơn La cần quan tâm đặc biệt tới việc phát triển nguồn nhân lực nói chung, nguồn nhân lực cho cơng tác thẩm định dự án nói riêng, nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến phát triển Chi nhánh Điểm yếu hệ thống NHPT nói chung Chi nhánh NHPT Sơn La nói riêng trình độ đội ngũ cán cịn thấp, hậu chế cũ để lại Hệ thống NHPT có gần 3.000 cán viên chức trình độ chun mơn mà đặc biệt đào tạo ngành ngân hàng-tài cịn Nhiều cán chưa qua đào tạo bản, số cán qua đào tạo trung cấp, cao đẳng, đại học chất lượng lại chưa cao, hiểu biết thị trường cịn non yếu Nếu xét trình độ ngoại ngữ tin học yếu, chưa đáp ứng yêu cầu phát triển Đây nguyên nhân làm cho chất lượng tín dụng Chi nhánh chưa tốt Thậm chí cịn gây nên tổn vốn cho NHPT Chính vậy, việc phát triển nguồn ngân lực cho tương xứng với yêu cầu kinh doanh tiến trình hội nhập vấn đề xúc Con người yếu tố quan trọng nhất, định nhiều đến thành bại Chi nhánh, yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động Chi nhánh nói chung quản lý vốn tín dụng nói riêng Nghiệp vụ Ngân hàng phát triển đòi hỏi chất lượng người thẩm định ngày cao Do đó, để nâng cao hiệu công tác thẩm định, đảm bảo an tồn tín dụng phịng ngừa đến mức thấp rủi ro địi hỏi cán Thẩm định phải có trình độ nghiệp vụ cao, có đạo đức tốt, am hiểu thị trường, am hiểu pháp luật đặc biệt phải biết yêu nghề Đội ngũ cán Thẩm định phải xếp chọn lọc, có tay nghề vững vàng, ln bồi dưỡng kiến thức, biết vận hành thành thạo quy chế, quy trình ngành Mỗi cán Thẩm định phải có phương pháp tiếp cận khách hàng, thu thập thơng tin cần thiết từ bạn hàng, từ hồ sơ vay vốn khách hàng, từ tổ chức tín dụng, từ nguồn tin Trung tâm phòng ngừa rủi ro từ nguồn 90 thông tin khác thị trường Thơng tin tín dụng yếu tố quản lý tín dụng, nhờ có thơng tin tín dụng, cán Thâm định có thê dưa định đắn hoật động cho vay Thơng tin nhanh nhạy xác tồn diện khả phịng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh cao Phải có nghệ thuật thẩm định khách hàng làm tốt khâu thẩm định ban đầu Trong khâu đặc biệt phải quan tâm đến việc điều tra nghiên cứu phân tích lực sản xuất kinh doanh, lực quản lý điều hành doanh nghiệp phương án sản xuất kinh doanh khả trả nợ cho Ngân hàng Thẩm định khách hàng tốt sở ban đầu định đến an toàn cho nguồn vốn NHPT Phải sử dụng nghệ thuật cho vay tức thực việc quản lý, giám sát kiểm tra khía cạnh vơ hình, để xác định khả thành công người vay Công việc kiểm tra giám sát vay cần phải làm thường xuyên nhằm đảm bảo an tồn cho vay Chi nhánh NHPT Sơn La cân xây dựng nguồn lực người vững vàng trị, giỏi chun mơn, trí tuệ nhạy bén kinh doanh làm động lực phát triển, thực xây dựng ngn lực có chất lượng để tạo lợi so sánh ngân hàng, cán có tâm huyết có tầm hiểu biết, có lực sáng tạo đóng góp định phát triển bền vững Chi nhánh Tăng cường quản lý đào tạo nguồn nhân lực biện pháp quan trọng, lâu dài công tác thẩm định, việc tạo nguồn nhân lực cho cơng tác thẩm định cần tập trung vào: Có sách tuyển dụng b ố trí hợp lý đ ể bổ xung chất lượng cho đội ngũ cán thẩm định dự án Do yêu cầu kiến thức tổng hợp thẩm định dự án, Chi nhánh cần có sách hợp lý để thu hút sinh viên giỏi trường thuộc chuyên nghành kinh tế, tài chính, ngân hàng, thương mại, kỹ thuật, pháp lý người có trình độ, lực, kinh nghiêm vê tín dụng thẩm định dự án để vào làm việc công tác với ngân hàng lĩnh vực Việc thuyên chuyển cán có kinh nghiệm phận khác nguồn vốn, kê toán tổng hợp, cấp phát cần cân 91 nhắc để bổ xung lực lượng cho đội ngũ cán làm công tác thẩm định tín dụng Đồng thời, Chi nhánh cần vào tính chất phức tạp dự án trình độ, lực, đạo đức cán để phân công công việc cho phù hợp; đặt kế hoạch bồi dưỡng hay chuyển sang làm công việc khác cán không đáp ứng yêu cầu công việc Với khối lượng công việc ngày lớn nay, cần tăng cường lực lượng cán để bố trí phù hợp, tuyệt đối tránh tình trạng tải cán thẩm định tiềm ẩn rủi ro lớn cho hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung cán khơng kiểm sốt hoạt động nghiệp vụ —> Tạo điều kiện làm việc có ch ế độ đãi ngộ thoả đáng cho cán thẩm định cho vay Do đặc thù nghiệp vụ thẩm định, tín dụng phức tạp có độ rủi ro lớn nên NHPT cần nghiên cứu khung lương, thưởng hợp lý để kích thích cán thẩm định hồn thành tốt nhiệm vụ giao Cơng tác thẩm định có nhu cầu cập nhật thông tin lớn nên không giống phận khác thường làm việc văn phòng, cán thẩm định thường phải lại nhiều để gặp gỡ khách hàng, tìm hiểu thơng tin từ quan, ban ngành, bạn hàng Vì vậy, NHPT nên xem xét hỗ trợ phương tiện làm việc cần thiết tạo thuận lợi cho công việc cán thẩm định phương tiện lại, điện thoại di động, máy tính xách tay Trước mắt, điều kiện sở vật chất chưa cho phép cung cấp đầy đủ cho tất cán thẩm định ưu tiên cấp cho lãnh đạo phịng cho vài nhóm phịng để thay sử dụng có nhu cầu Bên cạnh đó, NHPT cần nghiên cứu ban hành quy định, chế tài sử lý nghiêm khắc cán lợi ích cá nhân, thiếu tinh thần trách nhiệm gây thất thoát vốn ngân hàng —» Tăng cường bồi dưỡng, đào tạo cán thẩm định dự án Chi nhánh cần nghiên cứu, xây dựng chương trình cụ thể đào tạo, bồi dưỡng cho cán thẩm định Ngồi đợt tập huấn nghiệp vụ tín dụng tổ chức hàng năm nay, cần thường xuyên tổ chức buổi hội thảo 92 chuyên đề kinh nghiệm cho vay, thẩm định dự án (Chú trọng kỹ đánh giá, phân loại khách hàng kỹ phân tích tài chính, thẩm định dự án ) Lực lượng giảng dạy cán tín dụng, thẩm định có trình độ, kinh ngiệm Chi nhánh thuê chuyên gia từ Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng bạn trường có uy tín trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Đại học Ngoại thương, Học viện Ngân hàng, Học viện Tài Do yêu cầu kiến thức kinh tê xã hội tổng hợp sâu rộng thẩm định dự án nên cán nào, cho dù sinh viên trường cán thuyên chuyển nắm bắt cách đầy đủ công việc thẩm định tài dự án trung dài hạn Vì vậy, cách đào tạo bồi dưỡng cán tốt đào tạo cơng việc-cách cơng ty nước ngồi thực có hiệu Mỗi dự án, tất nhiên tuỳ thuộc vào tính chất yêu cầu thời gian, nên có hai cán thẩm định, cán có kinh nghiệm chịu trách nhiệm dự án, cán tham gia Qua thực tế dự án, kết hợp với tảng kiến thức mình, cán nắm bắt nhanh kỹ thẩm định dự án Để cán có thêm hội tiếp cận vói phương pháp kỹ thẩm định đại kinh nghiệm quốc tế, mời chun gia nước ngồi đến giảng dạy, trao đổi kinh nghiệm liên hệ, cử cán thẩm định thực tập ngân hàng nước ngồi Cách thức đào tạo thơng qua cơng việc nên áp dụng với Chi nhánh cách Chi nhánh chưa có kinh nghiệm thẩm định dự án dự án lớn có tính chất phức tạp cần thường xuyên tổ chức cho cán thẩm định thực tập thẩm định dự án Chi nhánh có lực thẩm định tốt Sở Giao dịch I, Sở Giao dịch II Một điểm đáng ý cần khuyến khích cán thẩm định chịu khó tự trau dồi kiến thức chun mơn nghiệp vụ, trình độ ngoại ngữ, học hỏi kinh nghiệm lẫn nhau, nâng cao tinh thần trách nhiệm công việc đặc biệt phải tự trau dồi đạo đức nghề nghiệp người cán NHPT 93 3.3 Kiến nghị Thẩm định dự án loại hình nghiệp vụ phức tạp, liên quan đến nhiều kĩnh vực, đối tượng quy định pháp luật đòi hỏi chặt chẽ cán bộ, ngành khác Xuất phát từ giải pháp nêu trên, Luận văn xin dề xuất kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị với Quốc hội Chính phủ 1) Quốc hội Chính phủ cần sớm hồn thiện hệ thống Luật, v hướng dẫn thi hành luật cách đồng bộ, ổn định, rõ ràng, đảm bảo văn pháp luật ban hành vào sống; tạo môi trường pháp lý thuận lợi thúc đẩy đầu tư thành phần kinh tế, hội tốt cho phát triển tín dụng ĐTPT Nhà nước Vấn đề đặc biệt quan trọng việc hoàn thiện hệ thống pháp luật nêu rõ trách nhiệm Bộ, ngành, đảm bảo trình hướng dẫn thực thi pháp luật nghiêm túc Trách nhiệm cá nhân cần làm rõ, tăng hiệu triển khai sách Nhà nước, tránh trường hợp quan Nhà nước (Bộ, quyên địa phương) hướng dẫn sai, làm sai không đến nơi đến chốn chịu trách nhiệm chịu trách nhiệm tinh thần, doanh nghiệp theo chịu thiệt hại kinh tế Khắc phục tình trạng Luật ban hành có hiệu lực khơng có văn hướng dẫn nên khó triển khai (ví dụ: Luật Đầu tư 2005, Nghị định 16/2005/NĐ-CP ngày 07/02/2005 Chính phủ vê quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình ) Cùng với việc nâng cao thể thức pháp lý văn quy định, nội dung sách tín dụng ĐTPT Nhà nước mơ hình triển khai cần sửa đổi theo hướng: Đối tượng có trọng tâm trọng điểm, chê ưu đãi sát với thị trường, phù hợp với thông lệ quốc tế; tăng tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm NHPT mặt hoạt động 2) Chính phủ cần ban hành quy định cụ thể đạo doanh nghiệ CĐT nghiêm túc thực chế độ thống kê, kế tốn, kiểm tốn báo cáo thơng tin; xây dựng ban hành quy định ràng buộc trách nhiệm doanh nghiệp, chế tài áp dụng doanh nghiệp, CĐT không thực chê độ Có vậy, thơng tin CĐT cung cấp cho 94 Ngân hàng có hệ thống NHPT trung thực có độ tin cậy cao hơn, giúp ngân hàng đánh giá tình hình tài triển vọng tương lai Doanh nghiệp/chủ đầu tư cách đắn xác thực 3) Chính phủ cần thực nghiên cứu thành lập khuyến khí thành lập tổ chức, doanh nghiệp chuyên thu thập, đánh giá thông tin, xếp hạng doanh nghiệp, tư vấn đầu tư, tài ; ban hành văn pháp luật quy định mua bán thông tin, dịch vụ tư vấn trách nhiệm bên Qua thực tế, thấy công tác thẩm định dự án ngân hàng nước gặp nhiều thuận lợi ngân hàng nước chỗ họ có trợ giúp tổ chức thu nhập thông tin chuyên nghiệp, tổ chức tư vấn độc lập Nguồn thông tin đa dạng định chất lượng thẩm hiệu thẩm định cho vay NHPT nói chung Chi nhánh NHPT Sơn La nói riêng 4) Chính phủ cần sớm hoàn thiện chiến lược, kế hoạch, quy hoạc phát triển KT-XH ngành, nghề vùng lãnh thổ, đảm bảo ổn định thích hợp, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh chủ thể kinh tế nói chung tín dụng ĐTPT nói riêng Đồng thời, Chính phủ cần có biện pháp hữu hiệu điều tiết cung cầu thị trường đảm bảo ổn định kinh tế vĩ mô, ổn định giá cả, không để xảy cú sốc lớn giá, đặc biệt hàng hóa nhạy cảm, thiết yếu đời sống kinh tế Đây vấn đề đặc biệt quan trọng nhằm hạn chế rủi ro thị trường hoạt động đời sống KT-XH, có tín dụng ĐTPT Nhà nước 5) Chính phủ cần nghiên cứu sửa đổi số quy định Nghị đị 90/2001/NĐ-CP xem xét lại tiêu chí doanh nghiệp nhỏ vừa, chỉnh sửa quy chế hoạt động quỹ bảo lãnh bảo đảm tính thực thi hiệu 3.3.2 Kiến nghị với Bộ quyên địa phương 1) Các bộ, ngành quyền địa phương cần tham mưu cách khách quan, khoa học, chi tiết định hướng quy hoạch phát triển cho ngành, lĩnh vực Nhất thiết phải có phối hợp chặt chẽ Bộ nghành quyền địa phương có liên quan việc thẩm định, phê duyệt dự án nhằm nâng cao chất lượng độ tin cậy dự án đầu tư 95 định phê duyệt dự án đầu tư cấp có thẩm quyền làm sở pháp lý quan trọng thực có giá trị cho hoạt động ngân hàng Mặt khác, Bộ quyền địa phương cần coi trọng việc phối hợp cung cấp thông tin cách khách quan, trung thực cho ngân hàng nhiệm vụ quyền lợi chung ngành toàn kinh tế 2) Ngân hàng nhà nước Việt Nam đạo ngân hàng thương mạ thiết phải phối hợp chặt chẽ, củng cố hệ thống thơng tin tín dụng, tạo kênh thông tin phục vụ đắc lực cho công tác quản lý Ngân hàng nhà nước Việt Nam cung cấp thơng tin phịng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng nói chung tín dụng ĐTPT Nhà nước nói riêng Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần tích cực trao đổi thêm thông tin với đầu mối thông tin nước : Tổng Cục thống kê, Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ Cơng thương, Bộ tài chính, Văn phịng Chính phủ để tạo nguồn cung cấp thơng tin khơng tín dụng mà thơng tin thị trường, quy hoạch phát triển, định hướng sách thời kỳ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần nghiên cứu, sửa đổi quy định yêu cầu bắt buộc cung cấp thông tin ngân hàng thương mại quốc doanh ngân hàng khác đặc biệt ngân hàng thương mại cổ phần cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; làm rõ yêu cầu tính trung thực, tính đầy đủ, tính câp nhật thơng tin cung cấp, trách nhiệm ngân hàng chế tài áp dụng trường hợp thông tin cung cấp không đảm bảo yêu cầu đề Có vậy, thông tin ngân hàng cung cấp (thông tin đầu vào) cho phục vụ tác nghiệp đảm bảo độ tin cậy cập nhật đó, chất lương thơng tin khai thác tồn hệ thống (thơng tin đầu ra) có giá trị, phục vụ yêu cầu công tác thẩm định Đồng thời, mở rộng nội dung hoạt động hệ thống thông tin tới việc thu thập thông tin kinh tế, thương mại thơng tin khác có liên quan tơi hoạt động tín dụng , tiến tới thực thu thâp thông tin trực tiếp doanh nghiệp 3) Bộ Kế hoạch Đầu tư, Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước Việ Nam quan chức phối họp với NHPT nghiên cứu tham mưu cho Chính phủ hồn thiện sách tín dụng ĐTPT Nhà nước, trước 96 mắt cần sửa đổi (hoặc thay thế) Nghị định 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 tín dụng ĐTPT TDXK Nhà nước theo hướng giảm cấp Hỗ trợ sau đầu tư có 90% số dự án hỗ trợ dự án trung dài hạn nên theo dõi lâu trái với cam kết với AFTA Đồng thời, Bộ hàng năm cần bố trí đủ vốn từ NSNN cho NHPT để thực nhiệm vụ theo quy định, tránh tình trạng thiếu vốn cho NHPT năm qua, dẫn tới NHPT phải dùng nguồn khác, có nguy cụt dần vốn 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng phát triển Việt Nam 1) Chỉnh sửa Quyết định số 342/QĐ-NHPT ngày 23/7/2007 Tổ Giám đốc NHPT v/v ban hành quy định phân cấp, ủy quyền hoạt động tín dụng ĐTPT TDXK Nhà nước theo hướng nâng quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm cá nhân đơn vị hệ thống NHPT việc phán cho vay dự án vay vốn tín dụng ĐTPT thuộc nhóm B ,c theo quy định Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 07/02/2005 Chính phủ quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình Nghị định số 112/2006/NĐ-CP ngày 29/9/2006 Chính phủ sửa đổi bổ sung Nghị định số 16/2005/NĐCP ngày 07/02/2005 2) Bổ sung thêm vào quy trình thẩm định sổ tay nghiệp vụ cho v đầu tư: Sử dụng mơ hình SWOT (Điểm mạnh-Điểm yếu-Cơ hội-Thách thức) để phân tích, nhận xét đánh giá lực CĐT xác với tình hình thực tế dự kiến tương lai 3) Ban hành văn việc xếp loại khách hàng có quan hệ với NH sở phù hợp theo khách hàng phân khúc thị trường thích họp với loại khách hàng doanh nghiệp lớn tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 4) Xây dựng trung tâm dự liệu khách hàng: Tập trung vào công quản lý liệu khách hàng có vay vốn NHPT NHTM làm sở để Chi nhánh NHPT tra cứu thông tin, liệu khách hàng để phục vụ công tác thẩm định ngày tốt 5) NHPT cần có hỗ trợ nhiều Chi nhánh NH việc tổ chức lổrp tập huấn, đào tạo chuyên sâu lĩnh vực thẩm 97 định dự án đặc biệt thẩm định tài dự án Đồng thời, NHPT nên tổ chức buổi hội nghị, hội thảo bàn vấn đề cho vay theo dự án theo lĩnh vực, ngành nghề để Chi nhánh NHPT có hội giao lưu học hỏi, trao đổi kinh nghiệm lẫn 3.3.4 Kiến nghị với Chủ đầu tư 1) Các doanh nghiệp cần đầu tư thích đáng cho khâu chuẩ bị dự án, nghiên cứu dự án, coi trọng ưu tiên tổ chức thực dự án Việc chuẩn bị dự án nghiên cứu dự án cần xuất phát từ thực tế có bản, qui trình hành Cần tổ chức đào tạo (hoặc tự tìm hiểu) quy định Nhà nước đầu tư xây dựng Mặt khác, chủ đầu tư đơn vị tư vấn cần nâng cao lực lập thẩm định dự án đầu tư theo quy định Chính phủ quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 07/02/2005 Chính phủ Nghị định số 112/2006/NĐ-CP ngày 29/9/2006 Chính phủ sửa đổi bổ sung Nghị định số 16/2005/NĐ-CP ngày 07/02/2005 văn khác có liên quan Việc thực có quy trình, quy định hành khơng đem lại chất lượng cao mà hạn chế rủi ro xảy tương lai, bảo đảm bảo hộ Nhà nước phương diện pháp lý đầu tư 2) Để nâng cao chất lượng thẩm định dự án mặt tài chính, vừa đe lại định đắn, vừa bảo toàn vốn cho NHPT, doanh nghiệp, CĐT cần chấp hành nghiêm chỉnh chế độ thống kê, kế toán, kiểm toán đồng thời chủ động, tích cực cung cấp thơng tin trung thực cho ngân hàng có NHPT làm sở cho việc phân tích tài doanh nghiệp tài dự án 3) Các doanh nghiệp-CĐT cần tự đổi hồn thiện nữ đặc biệt quản trị doanh nghiệp, nhằm tiết kiệm chi phí, nâng cao hiệu hoạt động Trong trình thực dự án, doanh nghiệp cần phối hợp chặt chẽ với NHPT để có điều chỉnh kịp thời tiến độ giải ngân trả nợ Trong nhiều trường hợp NHPT tư vấn cho dự án tháo gỡ khó khăn q trình sử dụng vốn hồn trả nợ vay Phối 98 hợp tốt với NHPT biện pháp tốt thể lực tổ chức điều hành dự án chủ đầu tư, lực doanh nghiệp sản xuất kinh doanh 4) Các chủ đầu tư cần nâng cao khả thẩm định tài dự án nâng cao nhận thức ý nghĩa kết thẩm định tài dự án đến lợi nhuận rủi ro cho dự án TÓM TẮT CHƯƠNG Từ lý luận hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chương với thực trạng hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La Chương 2, đồng thời sở quan điểm, định hướng mục tiêu nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La, Chương luận văn đưa phân tích luận giải giải pháp nhằm nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La Các giải pháp luận văn thể nhóm giải pháp đề cập nhiều góc độ khác liên quan đến hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La Các giải pháp luận văn nhằm giải tồn từ thực tiễn đồng thời tiếp thu kinh nghiệm tổ chức tài quốc tê điển hình việc nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Từ giải pháp luận văn, Chương luận văn đề xuất kiến nghị cụ thể quan quản lý Nhà nước nhằm nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước để phản ánh rõ thực trạng công tác Chi nhánh NHPT Sơn La Cụ thể là: Luận văn đề xuất kiến nghị Quốc hội Chính phủ; kiến nghị Bộ Chính quyền địa phương; kiến nghị NHPT Việt Nam kiến nghị chủ đầu tư Các kiến nghị xoay quanh vấn đề nhằm thực giải pháp để qua nâng cao hiệu hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La 99 KẾT LUẬN Nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước yêu cầu cấp thiết hệ thống NHPT nói chung Chi nhánh NHPT Sơn La nói riêng nhằm mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng ĐTPT Nhà nước địa bàn Tỉnh Sơn La Tuy nhiên, vấn đề địi hỏi phải có nghiên cứu sâu sắc phối hơp nhiều ngành, nhiều cấp theo định hướng thống Trong phạm vi nghiên cứu, Luận văn đưa lý luận hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước sở lý luận cho việc nghiên cứu thực tiễn hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La từ đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La Với nội dung này, Luận văn hoàn thành nhiệm vụ: Một là, hệ thơng hố vấn đề lý luận dự án đầu tư, hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước, tiêu, nhân tô ảnh hưởng đến hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Hai là, phân tích, đánh giá thực trạng hiệu công tác thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La thời gian từ 2005 đến 2007 Qua rút mặt được, tồn hạn chế xác định nguyên nhân tồn hạn chế Ba là, sở phân tích đánh giá nhân tố tác động, xác định định hướng nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước NHPT đến năm 2010 Chi nhánh NHPT Sơn La thời gian tới, từ đề xuất giải pháp kiến nghị có tính thực tiễn nhằm nâng cao hiệu thẩm định dự án vay vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước Chi nhánh NHPT Sơn La Tuy nhiên, vấn đề rộng lớn, với tầm nhìn, hiểu biết khả hạn chê tác giả nên Luận văn khó tránh khỏi khiếm 100 khuyết Tác giả mong nhận quan tâm đóng gó ý kiến nhà khoa học, Thầy giáo, Cơ giáo, chun gia, đồng nghiệp để hồn thiện đề tài nghiên cứu Để hồn thiện đề tài này, Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Tiến sỹ Đào Minh Phúc Thầy giáo, Cô giáo Học viện Ngân hàng tận tình hướng dẫn, giúp đỡ hồn thành Luận văn Xin gửi lời cảm ơn tới Ban Lãnh đạo Chi nhánh NHPT Sơn La, đồng nghiệp tạo điều kiện cho Tác giả học hỏi, trao đổi kiến thức, kinh nghiệm số liệu suốt thời gian học tập nghiên cứu để hoàn thành đề tài Xin trân trọng cám ơn!