Tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng trong điều kiện nền kinh tế nhiều biến động như hiện nay tại ngân hàng thương mại cố phần quân đội chi nhánh tây hà nội,

L V 0 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG khoa sau Hạ) học LÊ THỊ THANH HƯƠNG TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG ĐIÈU KỆN NÊN KINH TẾ NHIÊU BÉN ĐỘNG NHƯ HIỆN • NAY TẠI • NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI • CỞ PHÀN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ Người hưóng dẫn khoa học: PGS,TS NGUYỄN HỮU TÀI H Ọ C VIỆ N N G Â N H À N G TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN SỐ: LY i o x HÀ NỘI - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan tất nội dung đề cập luận văn tơi thực nghiên cứu Nguồn số liệu luận văn trích dẫn đủ danh mục tài liệu tham khảo hoàn toàn trung thực Các kết quả, phân tích, kết luận luận văn (ngồi phần trích dẫn) kết làm việc cá nhân Học viên Lê Thị Thanh Hương MỤC LỤC M Ỏ Đ Ầ U C H Ư Ơ N G 1: L Ý L U Ậ N C H U N G V È Q U Ả N T R Ị R Ủ I R O T Í N D Ụ N G N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I 1 K H Á I Q U Á T V È R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín d ụ n g 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.1.4 Thiệt hại rủi ro tín dụng gây 11 1.2 Q U Ả N T R Ị R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G 12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương m ại 13 1.2.3 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương m ại K IN H N G H IỆ M Q U Ả N LÝ R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G CỦA M Ộ T 15 SÓ N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I T R Ê N T H Ế G I Ớ I .4 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới 40 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt N am 45 C H Ư Ơ N G N G Â N 2: H À N G T H ự C TR Ạ N G TH Ư Ơ N G QUẢN M Ạ I C Ở T R Ị PH À N R Ủ I R O QUÂN T ÍN DỤ N G TẠ I Đ Ộ I C H I N H Á N H T Â Y H À N Ộ I G I Ớ I T H I Ệ U C H U N G V Ê N G Â N H À N G Q U Â N Đ Ộ I C H I N H Á N H T Â Y H À N Ộ I 2 T Ì N H H ÌN H H O Ạ T Đ Ộ N G K IN H D O A N H CỦA NG Ầ N H À N G Q U Â N Đ Ộ I C H I N H Á N H T Â Y H À N Ộ I 2.2.1 Kết hoạt động kinh doanh 52 2.2.2 Cơ cấu chất lượng tín dụng từ năm 2010-2012 53 T H ự C T R Ạ N G N È N K IN H T É T R O N G T H Ờ I G IA N G Ầ N Đ Â Y 2.3.1 Tình hình g iớ i 60 2.3.2 Tình hình nước 61 2.3.3 Những tác động kinh tế đến hoạt động ngân hàng 62 C Ô N G TẤ C Q U Ả N T R Ị R Ủ I R O T ÍN DỤ N G TẠ I N G Â N H À N G T H Ư O N G M Ạ I C Ỏ P H Ầ N Q U Â N Đ Ộ I C H I N H Á N H T Â Y H À N Ộ I 2.4.1 Thực tế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân h àn g 65 2.4.2 Kết đạt 70 2.4.3 Hạn chế nguyên nhân tồn t i 73 C H Ư O N G DỤ N G 3: T Ă N G C Ư Ờ N G TẠ I N G Â N H À N G C Ồ N G TH Ư O N G TÁ C QUẢN T R Ị R Ủ I R O T ÍN M Ạ I CỎ PH Ầ N QUÂN Đ Ộ I C H I N H Á N H T Â Y H À N Ộ I Đ Ị N H TH Ư O N G H Ư Ớ N G M Ạ I C Ổ H O Ạ T Đ Ộ N G PH Ầ N K IN H QU Â N Đ Ộ I D O A N H CỦA N G Â N H À N G C H I N H Á N H TÂ Y H À N Ộ I T R O N G T H Ờ I G I A N T Ớ I 3.1.1 Nội dung mục tiêu định hướng đổi với lĩnh vực kinh doanh chủ yếu giai đoạn 2013-2015 79 3.1.2 Các mục tiêu ưu tiên 80 G IẢ I P H Á P T Ă N G C Ư Ờ N G D Ụ N G TẠ I N G Â N H À N G C Ô N G T Á C Q U Ả N T R Ị R Ủ I R O T ÍN TH Ư Ơ N G M Ạ I CỔ PH Ầ N QU Â N Đ Ộ I C H I N H Á N H T Â Y H À N Ộ I 3.2.1 Xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng 81 3.2.2 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 83 3.2.3 Xây dựng sách tín dụng phù họp 84 3.2.4 Tăng cường quản lý, giám sát kiêm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay 87 T ă n g c n g h iệ u q u ả x lý n ợ x ấ u , n ợ c ó v ấ n đ ề C c g iả i p h p v ề n h â n s ự 3.3 KIỀN N G H Ị .93 3 K iế n n g h ị v i C h ín h p h ủ v c c b ộ n g n h liê n q u a n 93 3 K iế n n g h ị v i N g â n h n g N h n c 3 K iế n n g h ị v i N g â n h n g Q u â n đ ộ i KẾT LUẬN 99 DANH MỤC CỤM TỪ VIÉT TẤT Nguyên nghĩa Viết tắt NHTM N g â n h n g th o n g m ại NHNN N gân hàng N hà nước RRTD R ủ i ro tín d ụ n g TM CP T h n g m ại cổ p h ần TCTD T ổ c h ứ c tín d ụ n g QHKH Q uan hệ khách hàng HĐQT H ộ i đ n g q u ả n trị DANH MỤC BẢNG BIỂU T ran g S đ : C c ấ u tổ c h ứ c c ủ a N H T M C P Q u â n đ ộ i c h i n h n h T â y H N ộ i B ả n g : T ìn h h ìn h k ế t q u ả k in h d o a n h - 2 B ả n g 2 : C c ấ u tín d ụ n g th e o đ ố i tư ợ n g k h c h h n g .5 B ả n g : C c ấ u tín d ụ n g th e o k ỳ h n - 2 55 B ả n g : C c ấ u t ín d ụ n g th e o n g n h n g h ề - 2 55 B ả n g : N ợ p h â n th e o n h ó m n ợ B ả n g : N ợ x ấ u p h â n th e o k ỳ h n B ả n g : N ợ x ấ u p h â n th e o đ ố i tư ợ n g k h c h h n g B ả n g : T ỷ lệ a n to n v ố n - 2 B ả n g : T ỷ lệ n ợ q u h n - 2 .5 MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐÈ TÀI T r o n g h o t đ ộ n g c ủ a c c N H T M V iệ t N a m h iệ n n a y , h o t đ ộ n g tín d ụ n g m ộ t n g h iệ p v ụ tr u y ề n th ố n g , n ề n tả n g , c h iế m tỉ tr ọ n g c a o tr o n g c c ấ u tà i s ả n v c c ấ u th ù n h ậ p , n h n g c ũ n g h o t đ ộ n g p h ứ c tạ p , tiề m ấ n n h ữ n g rủ i ro lớ n c h o c c N H T M H ậ u q u ả c ủ a rủ i ro tín d ụ n g đ ố i v i c c n g â n h n g th n g r ấ t n ặ n g n ề : tă n g c h i p h í c ủ a c c n g â n h n g , th u n h ậ p lã i g iả m h o ặ c m ấ t đ i c ù n g v i s ự th ấ t th o t v ố n v a y , x ấ u đ i tìn h h ìn h tà i c h ín h v n g h iê m tr ọ n g h n c ả tổ n h i đ ế n u y tín v v ị th ế c ủ a n g â n h n g T ín d ụ n g tr o n g đ iề u k iệ n tr o n g n ề n k in h tế m , c n h tr a n h v h ộ i n h ậ p v ẫ n tiế p tụ c đ ó n g m ộ t v a i tr ò q u a n tr ọ n g tr o n g k in h d o a n h n g â n h n g v đ a n g đ ặ t n h ữ n g y ê u c ầ u m i v ề n â n g c a o h iệ u q u ả h o t đ ộ n g tín d ụ n g T r o n g tìn h h ìn h m i, đ ặ c b iệ t n ề n k in h tế đ a n g c ó n h iề u k h ó k h ă n n h h iệ n n a y : t r ê n th ế g iớ i c c n ề n k in h tế lớ n s ụ t g iả m tă n g tr n g d o s u y th o i, tr o n g n c b ấ t đ ộ n g s ả n đ ó n g b ă n g , n ợ x ấ u , n ợ q u h n g ia t ă n g đ ị i h ỏ i c n g tá c q u ả n tr ị rủ i ro tín d ụ n g y ê u c ầ u c ấ p th iế t k h ô n g c h ỉ đ ổ i v i n g â n h n g T M C P Q u â n đ ộ i n ó i r iê n g m v i tấ t c ả c c n g â n h n g tạ i V iệ t N a m n ó i c h u n g X u ấ t p h t t n h ậ n th ứ c tr ê n , n h ậ n th ấ y đ ợ c tầ m q u a n tr ọ n g c ủ a v ấ n đ ề c ù n g v i v iệ c n g h iê n c ứ u tìn h h ìn h q u ả n trị rủ i ro tín d ụ n g th ự c tế tạ i n g â n h n g T M C P Q u â n đ ộ i c h i n h n h T â y H N ộ i, e m x in c h ọ n đ ề tà i: " T ă n g c n g c ô n g tá c q u ả n tr ị r ủ i ro tín d ụ n g tr o n g đ iề u k iệ n n ề n k in h tế n h iề u b iế n đ ộ n g n h h iệ n n a y tạ i N g â n h n g th n g m i c p h ầ n Q u â n đ ộ i c h i n h n h T â y H N ộ i" c h o lu ậ n v ă n th c s ĩ c ủ a m ìn h MUC ĐÍCH NGHIÊN cứu ĐÈ TÀI • M ụ c đ íc h n g h iê n c ứ u c ủ a đ ề tà i là m s n g tỏ n h ũ n g v ấ n đ ề sau : - L m rõ v g ó p p h ầ n h o n th iệ n lý lu ậ n v ề q u ả n tr ị rủ i ro tín d ụ n g - T h ự c tiễ n c ô n g tá c q u ả n trị rủ i ro tín d ụ n g tạ i N g â n h n g T M C P Q u â n đ ộ i c h i n h n h T â y H N ộ i - G iả i p h p tă n g c n g c ô n g tá c q u ả n trị rủ i ro tín d ụ n g tr o n g tìn h h ìn h m i tạ i N g â n h n g T M C P Q u â n đ ộ i c h i n h n h T â y H N ộ i ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN cứu * N ộ i d u n g n g h iê n c ứ u : T ìn h h ìn h th ự c tế v tă n g c n g c ô n g tá c q u ả n trị rủ i ro t ín d ụ n g tạ i n g â n h n g T M C P Q u â n đ ộ i c h i n h n h T â y H N ộ i, * T h i g ia n n g h iê n c ứ u : t đ ế n /2 * K h ô n g g ia n n g h iê n c ứ u : p h m v i n g â n h n g T M C P Q u â n đ ộ i c h i n hánh T ây H N ội PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN cứu S d ụ n g c c p h n g p h p : th ố n g k ê , tổ n g h ọ p , so s n h KẾT CẤU CỦA ĐÈ TÀI N g o i p h ầ n m đ ầ u , k ể t lu ậ n , d a n h m ụ c tà i liệ u th a m k h ả o , lu ậ n v ă n c ó k ế t c ấ u m c h n g : Chuưng 1: Lý lu ậ n c h u n g v ề q u ả n trị rủ i ro tín d ụ n g n g â n h n g th n g m ại Chuông 2: T h ự c tr n g q u ả n trị rủ i ro tín d ụ n g tr o n g đ iề u k iệ n n ề n k in h tế n h iề u b iể n đ ộ n g n h h iệ n n a y tạ i N g â n h n g th n g m i c ổ p h ầ n Q u â n đ ộ i c h i n h n h T â y H N ộ i Chương : T ă n g c n g q u ả n trị rủ i ro tín d ụ n g tạ i N g â n h n g th n g m i c ổ p h ầ n Q u â n đ ộ i c h i n h n h T â y H N ộ i 87 đảm bào: công trinh xây dựng kiềm tra tháng/lần bất động sản định kỳ 12 tháng/Iần có biến động lớn giá động sản định giá tháng/lần + Tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo : khoảng 70% giá trị tài sản + Các loại hình cho vay, bảo lãnh có tài sản khơng có tài sản đảm bảo: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, tuỳ khách hàng có thê khơng có tài sản đảm bảo, bảo lãnh tốn bắt buộc có tài sản đảm bảo để giảm rủi ro 3.23.6 Đánh giá rủi ro phát sinh sản phẩm tín dụng mói - Hoạt động tín dụng truyền thống đem lại thu nhập lớn cho ngân hàng tiềm ẩn rủi ro lớn Việc phát triển loại hình sản phẩm tín dụng mới, nhât sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đại ( phát hành tốn thẻ tín dụng nội địa quốc tế, bao toán ) cần thiết phù hợp nhằm cấu lại dư nợ tín dụng, đa dạng hố sản phẩm, góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng - Tuy nhiên loại sản phẩm tín dụng ngân hàng nghiên cứu cung cấp thị trường phải nhận diện rõ ràng đủ vê tất rủi ro xảy cho ngân hàng Đối với sản phẩm tín dụng mang lượng cơng nghệ cao ( thẻ tín dụng ) ngồi rủi ro tín dụng nói chung, vấn đề an tồn, bảo mật hệ thống công nghệ thông tin cần phải quan tâm thích đáng 3.2.4 Tăng cưị-ng quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu câu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ 88 chứng từ chứng minh họp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường họp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng cho vay thu mua nông, lâm thủy sản hộ dân, trả lưong công nhân, áp dụng phưong thức tốn chuyển khoản để kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng Rủi ro tín dụng xuất sau cho vay không thân phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dòng tiền sau kết thúc phưong án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Đê phịng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: - Kiểm tra sử dụng vốn vay phù họp với đặc thù khoản vay chất lượng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn họp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng hoạt động bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng hàng quý nửa năm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mức độ kiêm tra nhiều Đối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ lần/tháng dể theo sát tình hình khách hàng, có nhận định, phân tích đưa giải pháp phù họp, kịp thời nhằm hạn chế rủi ro Trong kiêm tra sử dụng vốn vay, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiêm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ Việc kiểm tra cần 89 lập thành biên kiếm tra tín dụng có ký xác nhận khách hàng để cán thâm định theo dõi đổi chiếu cho lần kiểm tra sau Nội dung biên kiểm tra cần có nội dung như: + Ngày tháng kiểm tra, đại diện ngân hàng, đại diện khách hàng + Tình hình tiến độ thực dự án, phương án, tình trạng tài sản đảm bảo, tình hình sằn xuất kinh doanh khách hàng + Tình hình cơng nợ khách hàng, cần ý khoản cơng nợ khó địi ảnh hưởng đến kế hoạch nguồn trả nợ vay ngân hàng + Những kiên nghị, đề xuất khách hàng, cần thiết phải có thêm nội dung nhiều nhu cầu khách hàng trao đổi miệng mà không ghi lại dẫn đán bị bỏ qn - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thịi rủi ro có nguy xảy - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay ( khoản vay để xuất kiểm tra ngày xuất hàng, yêu cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán, khoản vay thương mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiêm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguôn tiên hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền cho du khoản vay chưa đên kỳ hạn trả nợ vay) 3.2.5 Tăng cưòng hiệu xử lý nợ xấu, nợ có vấn đề Nợ xấu điều khơng mong muổn tồn ngân hàng nào, thiết lập chết xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách 90 quan Đê giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức nấng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tâm đê giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Cân tăng cường tham mưu cho Ban giám đốc chi nhánh hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phịng nghiệp vụ, từ có cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn phù họp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cân thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống cụ thể* - Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo, thái độ khách hàng phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ hop tác khách hàng, tình trạng khả xử lý tài sản đảm bảo - Lựa chọn phương pháp xử lý: phương pháp khai thác hay phương pháp lý Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp VỚI đặc thù khách hàng khả chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí họp lý 3.2.6 Các giải pháp nhân Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát triển, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đồng thời nguyên nhân gây tôn that tín dụng xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Khả kiểm sốt phịng ngừa rủi ro thiên tai, dịch họa, rủi ro hệ thống khơng thể đa dạng hóa thuộc chất gắn liền với ngành nghề kinh doanh định hạn chế Vì vậy, tăng cường quản lý rủi ro tín dụng cách sử dụng giải pháp nhân yếu tố tiên vận hành chế quản lý rủi ro tín dụng Một mơ hình quản lý rủi ro tín dụng có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến máy 91 nhung người cụ thề để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu mặt đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò quan trọng giải pháp nhằm tăng cường quản lý RRTD Một số nội dung giải pháp là: *Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo due tot đe bo tn vào phân tín dung' Cán tin dụng có vai trị quan trọng đối vói hoạt động ngân hàng, họ người mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng song đem đến rủi ro cho ngân hàng Do để hạn chế rủi ro cơng tác tín dụng từ khâu tuyển dụng cán làm công tác tin dụng cần phải chặt chẽ cân có số tiêu chuẩn bản: - Phải đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín - Có khả ngoại ngữ, tin học: điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liêu, giao dịch sử dụng máy tính tính tốn, thẩm định dự án - Có phâm chât đạo đức: tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh - Hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, găn bó với ngân hàng Với khả giao tiếp cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thông tin khách hàng phục vụ cho công tác thẩm định, quản lý khoản vay * Tiến hành đạo tạo cán tín dụng cách liên tục: Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề sản phẩm đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng chủ yếu đàò 92 tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm liên quan đến lĩnh vực kỹ thuật xây dựng hạn chế, điều đòi hỏi cán làm cơng tác tín dụng khong ngùng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng, cần xáy dựng đề xuất sách đào tạo để nâng cao lực chất lượng cán làm cơng tác tín dụng cách có hiệu quả, cụ thể: + Khun khích cán công tác ngân hàng tiếp tục học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ vầ kiến thức thị trường + Cử cán tham gia lóp tập huấn phịng chống rủi ro, lớp công nghệ thông tin để ứng dụng khoa học kỹ thuật vào cơng tác tín dụng đảm bảo cạnh tranh tránh rủi ro xảy + Mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình hng, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán làm cơng tác tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay an toàn + Đặc biệt chi nhánh nên thường xuyên có buổi trao đổi kinh nghiệm, nói chuyện chuyên đề, tổng kết tập huấn nghiệp vụ để cán làm cong tac tín dụng có thê trao đổi, thảo luận vướng mắc xuất phát từ thực tiên cơng việc từ rút kinh nghiệm nâng cao hiệu công việc * Bố trí phân cơng cơng việc họp lý cho cán tín dụng Tránh tình trạng q tải để đảm bảo chất lượng công việc, cán quan hệ khách hàng quản lý nhiều khách hàng khiến cho họ khơng có thời gian nghiên cứu, thẩm định kiếm tra giám sát khoản vay cách kỹ lưỡng dẫn đến rủi ro Luân chuyên cán quan hệ khách hàng theo định kỳ Thực luân chuyển cán quan hệ khách hàng quản lý khách hàng đê giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài 93 đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán quan hệ khách hàng tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc linh hoạt 3.3 KÍÉN NGHỊ 3.3.1 Kiên nghị vói Chính phủ ngành liên quan 33.1.1 Sự thay đỗi sách Nhà nước cần công bố rõ ràng cỏ thòi gian cần thiết để chuyển đỗi Mọi to chức kinh tê, cá nhân đêu hoạt động mơi trường kinh tế xã hội Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nước đêu tác động đến hoạt động tổ chức cá nhân kế hoạch phát triển tương lai Nếu thay đổi sách Nhà nước khơng thơng báo trước dẫn đến thiệt hại không kịp thay đôi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù họp với sách Và điều nằm khả dự báo ngân hàng, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu Do thay đổi sách kinh tế, xã hội Nhà nưoc cân công bô công khai nội dung dự kiến thay đổi có khoảng thời gian cân thiêt định để tổ chức, cá nhân hoạt động lĩnh vực liên quan chuyển đổi hoạt động cho phù hạp Nhà nước phải có biện pháp ho trợ cho thiệt hại thay đổi sách Nhà nước 33.1.2 Xây dựng hệ thông thông tin quốc gia công khai Hiện nước phát triển có hệ thống thông tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đai kết nối từ địa phương đến Trung ương, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiêu thơng tin Có loại thơng tin tra cứu tự do, có loại thơng tin phải mua tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm 94 Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối họp cung cấp thông tin quan Mặt khác, thơng tin chưa tin học hóa mà chủ yếu lưu trữ dạng văn giấy, việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian thơng tin cũ có bị thất lạc mờ, nát Do ngân hàng thương mại thường đầy đủ thơng tin lịch sử khách hang Chăng hạn đê tìm hiêu thơng tin cá nhân, ngân hàng phải liên hệ với địa phương nơi cá nhân trú thu thập thơng tin sơ sài tình trạng nhân, có tiền án tiền hay khơng, người có tên sổ hộ cịn thông tin sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng cá nhân khong quan lưu giữ Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan Nhà nước Thuế, công an khó khăn, chủ yếu quan hệ Vì xảy trường họp phổ biến báo cáo tài doanh nghiệp gửi quan Thuế lỗ, nợ đọng thuế báo cáo tài gửi ngân hàng van co lai ma ngân hàng khơng biêt biết Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng 3.3.1.3 X ây dựng hệ thống ch ỉ tiêu trung bình ngành Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại cịn gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thơng tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng ( thông tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành tỷ số tài giá thành ) cịn nhiều hạn chế khơng có Vì Chính phủ cân giao cho Tổng cục thống kê phối họp với Bộ tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thơng tin 95 quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đăn hoạt động kinh doanh tín dụng 3.3.1.4 C hính p h ủ bắt buộc chế bảo cáo tài chỉnh tổ chức hoạt động doanh nghiệp theo hướng cơng khai, m inh bạch Chính phủ cần sớm ban hành quy chế kiểm toán bắt buộc đổi với tất doanh nghiệp, nhằm làm tăng tính chân thực đổi với báo cáo tài mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng Trên sở báo cáo tài kiêm tốn, ngân hàng phân tích, đưa phán tín dụng cuối Vì góp phần nâng cao chất lượng khoản tin dụng ngân hàng từ góp phần thực có hiệu cơng tác quản lý RRTD Bên cạnh phủ cần đạo thực mạnh mẽ hiệu q trình phân hóa xếp lại doanh nghiệp nhà nước để có hệ thống doanh nghiệp có sức cạnh tranh, lành mạnh tài Trên sở hoàn chỉnh củng cố mối quan hệ có tính chất thị trường ngân hàng doanh nghiệp Tạo mơi trường pháp lý bình đẳng thành phần kinh tế, doanh nghiệp, dù lớn hay nhỏ, thuộc thành phần kinh tế quốc doanh hay ngồi qc doanh đên vay vốn ngân hàng 3.3.2 Kiên nghị vói Ngân hàng Nhà nưó’c Ngan hang Nha nước định chê tài hỗn họp vừa mang tính chất quan quản lý Nhà nước, vừa mang tính doanh nghiệp nên quản lý NHNN với hoạt động NHTM quan trọng Do để nâng cao hiệu quản lý NHNN NHTM cần phải: 3.3.2.1 N âng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thông tin giup ngân hàng đơi phó với vân đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần 96 nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin vê doarih nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thông tin nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều NHNN cân phải thực biện pháp sau: - Phối họp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam ( kê doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Có biện pháp xử lý đơi với tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin ' Liên với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước nhăm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn 97 - Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng cơng nghệ mái, đại hóa tự động hóa tất cà cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin Đồng thài sâu phản tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Tạo kênh két nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bào cung cấp thông tin nhanh 33.2.2 Tăng cường công lác tra hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước cần thực tra thường xuyên hoạt động NHTM thông qua việc thực kiểm tra, phúc tra việc châp hành luật lệ tiền tệ hoạt động ngân hàng, việc thực quy đinh giây phép hoạt động ngân hàng tổ chức cá nhàn đối tưọng tra ngân hàng Tăng cường hiệu tra kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng Hồn thiện mị hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xng sờ có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tồ chức máy cùa NHNN, tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra 3.3.23 Tăng cường m ối quan hệ hợp tác, trao đôi kinh nghiệm giữ a ngân hàng thương m ại công tác Với xu hướng hội nhập ngày cao, RRTD mn hình mn vẻ ngày diễn biến phức tạp Để công tác quản lý RRTD đạt hiệu cao, cân tăng cường mối quan hệ hợp tác, trao đổi kinh nghiệm ngân hàng tồn hệ thống Điều cần có đạo trực tiếp NHNN tới toàn hệ thống ngân hàng hình thức tổ chức buổi hội thảo kháo đào tạo, bồi dưỡng, cập nhật kiến thức ro tín dụ 98 3.3.3 Kiến nghị vói Ngân hàng Quân đội _ Tăng cường công tác kiểm tra nội bội hoạt động tín dụng ngân hàng để từ phát có biện pháp ngăn chặn kịp thời vi phạm quy trinh, quy chê, tránh để xảy hậu nghiêm trọng Để nâng cao tính hiệu cơng tác kiểm tra nội cần xây dụng phận kiểm tra nội độc lập, có đầy đủ thẩm quyền tách biệt lọi ích vói chi nhánh Trong cong tác kiêm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nạ - Tăng cường mối quan hệ, hợp tác chi nhánh, ngân hàng thơng qua hình thức cho vay đồng tài trọ nhằm tăng lực thẩm định, khả kiểm sốt vốn vay chia nhỏ rủi ro có cố xảy - Tơ chức cúng cố lại phận tín dụng theo hưởng chuyên mơn hố khâu q trinh tín dụng, khơng nên cho cán tín dụng, phịng ban chuyên trách khoản vay từ bắt đầu đến kêt thúc để giảm thiểu rủi ro Ké t l u ậ n c h o n g _ Chlrơng đâ đề số giải pháp cần thiết quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Tây Hà Nội Đê thực đưực tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng ngàn hàng đòi hỏi phải phối họp chặt chẽ, đồng thân ngân hàng với Hội sở co quan hữu qụan Nhà nước, Chính phú cần tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng hoạt động kiềm sốt rủi ro tín dụng, đồng thời ngân hàng cần cố gắng xây dụng cho riêng quy trình quản lý rủi ro tín dụng cho có hiệu 99 KÉT LUẬN Rũi ro hoạt động ngân hàng, đặc biệt rủi ro tín dụng môi lo ngại hệ thống ngân hàng nước mà mối lo chung cua hệ thống ngân hàng giói Những bất ngó ln xảy vói ngân hàng giỏi nhất, nhiều kinh nghiệm khó đốn Trong bối cảnh kính tế nay, chủ thể tham gia vào hoạt động kinh doanh hầu hết doanh nghiệp, đối tượng để ngân hàng cung câp tín dụng Việc phân tích, thẳm định đối tượng vay phương án vay có vai trò quan trọng kết hoạt động kinh doanh NHTM Chính vi lí trên, việc hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng ngày coi trọng ^ Mặc dù thời gian qua, quản lý RRTD nội dung ngân hàna Quân đôi chi nhánh Tây Hà Nội quan tâm nhằm kiểm sốt RRTD 6ảm bảo an tồn cho đ(?nể ngân hàng Tuy nhiên công tác quản lý RRTD ngân hàng tồn định Trên sở phân tích thực trạng quản lý RRTD ngân hàng Quân đội chi nhánh Tây Hà Nội nguyên nhân dẫn đến tồn quản lý RRTD, luận văn đề xuất nghiên cứu số giải pháp nhằm tăng cường quản lý RRTD ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO '• PGS-TS.Dương Đăng Chính (2005), Giáo trình lý thuyết tài chính, Nhà xuất Tài Chinh phù nước Cộng hòa xã hội chù nghĩa Việt Nam (2006), 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch đám bảo, Hà Nội Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2012), 11/2012/NĐ-CPngày định t2háng 02 năm so điều Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm, Hà Nội Fredric S.Mishkin ( 2001), Tiền tệ ngán hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỳ thuật PGS.TS.Nguyễn Đình Kiêm - TS.Bạch Đức Hiển (2008), "Giáo tài chỉnh doanh nghiệp ”, Nhà xuất Tài Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định sổ 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Ngân hàng Nhà nước việc sửa đôi, bổ sung sổ điều Quyết định 493, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định sổ 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lỷ rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định 1627/2001/QĐNHNN ngày 31/12/2001 Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), NHNN' ngày 03/02/2005 sửa đôi, bể sung Quy chế cho vay tể chức tín dụng 1627/2001/QĐ-NHNN, Hà Nội đối vớikhách sứ 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Thông ngày 20 tháng 05 2010 vể tỷ năm bảo tổ chức tín dụng, Hà Nội 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), Thông tư 17/2011/TT-NHNN ngày 18 thảng 08 năm 201 ỉ việc cho vay cỏ bảo đảm cầm cổ giây tờ có giả Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đổi với tổ chức tín dụng, Hà Nội 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), Thông tư 33/2011/TT-NHNN ngày 08 tháng 10 năm 2011 việc sửa đồi, bỏ sung sẻ điều Thõng tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 quy định tỳ lệ bào đàm a n toàn ché cho vay cùa tể chức tin dụng khách hàng ban hành kèm theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thông đốc Ngân hàng Nhà nước, Hà Nội 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), Thông ngày t21háng Thõng tu vạỵ 12 năm 2011 sửa 17/2011/TT-NHNNngày quy cho có đảm bảo cầm cố giấy tà có giá Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đổi với tổ chức tín dụng, Hà Nội 14 Ngàn hàng Nhà nước Việt Nam (2011), NHNN ngày 30 tháng điểu Thống đốc tư 2011 Sứa đôi, năm 13/201 0/TT- Thông tư sô NH NN quy định cáctỷ động TCTD, Hà Nội 15 Ngần hàng Nhà nước Việt Nam (2012), Thông tư 28/2012/TT-NHNN ngày 03 tháng 10 năm 2012 quy định bão lãnh ngàn hàng Hà Nội bão đâm