Giải pháp hoàn thiện hoạt động bảo đảm tiền vay và quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng công thương việt nam chi nhánh đống đa,

NGUYÊN THANH Hư G IẢ I P H Á P H O À N VAY V À Q U Ả N THIỆN HOẠT Đ ộ LÝ RỦI RO TÍN ĐỤN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI LUẬN VẰN THẠC sĩ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA SAU Ĩ)Ạ| H(K NGUYỄN THANH HƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CỒNG THƯOTVG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÓNG ĐA Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TỂ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VĂN BẮC HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TÚUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN S ỉ: L ỵ 15,-? Hà Nội - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan: Luận văn “Giải pháp hồn thiện hoạt động bảo đảm tiền vay quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng Thương Việt N am - Chi nhánh Đ ống Đ a ” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các sổ liệu sử dụng luận văn trung thực xuất phát từ tình hình thực tế N gân hàng Ket nghiên cứu trình bày luận văn chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác H N ội, n g y 31 th ả n g 01 n ăm H ọ c v iê n Nguyễn Thanh H ương B i h ọ c k in h n g h i ệ m c h o c c N g â n h n g t h n g m i V i ệ t N a m KÉT LUẬN CHƯƠNG 36 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 37 K H Á I Q U Á T V Ề N G Â N H À N G C Ô N G T H Ư Ơ N G V IỆ T N A M - C H I N H Á N H Đ Ố N G Đ A K h i q u t v ề N g â n h n g C ô n g t h n g V i ệ t N a m L ị c h s h ìn h t h n h v p h t t r i ể n .3 C c ấ u t ổ c h ứ c 2 T H Ự C T R Ạ N G B Ả O Đ Ả M T IỀ N V A Y T Ạ I N G Â N H À N G C Ô N G T H Ư Ơ N G V I Ệ T N A M - C H I N H Á N H Đ Ổ N G Đ A 4 C s p h p l ý 4 Q u y đ ịn h c h u n g v ề b ả o đ ả m t i ề n v a y t i N g â n h n g C ô n g t h n g V i ệ t N a m C h i n h n h Đ ổ n g Đ a T ìn h h ìn h t h ự c h i ệ n b ả o đ ả m t i ề n v a y t i N g â n h n g C ô n g t h n g V i ệ t N a m - C h i n h n h Đ ổ n g Đ a T H Ự C T R Ạ N G Q U Ả N L Ý R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G T Ạ I N G Â N H À N G C Ô N G T H Ư Ơ N G V I Ệ T N A M - C H I N H Á N H Đ Ố N G Đ A 5 Q u ả n lý r ủ i r o t ín d ụ n g t i N g â n h n g C ô n g t h n g V i ệ t N a m - C h i n h n h Đ ố n g Đ a 5 T h ự c t r n g t ín d ụ n g tạ i N g â n h n g C ô n g t h n g V i ệ t N a m - C h i n h n h Đ ổ n g Đ a Đ Á N H G IÁ K Ế T Q U Ả T H ự C H IỆ N B Ả O Đ Ả M T IỀ N V A Y V À Q U Ả N L Ý R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G T Ạ I N G Â N H À N G C Ô N G T H Ư Ơ N G V IỆ T N A M - C H I N H Á N H Đ Ố N G Đ A Đ n h g iá m ố i q u a n h ệ g iữ a b ả o đ ả m tiề n v a y v q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g N g â n h n g C ô n g t h n g V i ệ t N a m — C h i n h n h Đ ố n g Đ a Ư u đ i ể m N h ợ c đ i ể m 6 N g u y ê n n h â n KẾT LUẬN CHƯƠNG 69 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN BẢO ĐẢM TIỀN VAY VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 70 Đ ỊN H H Ư Ớ N G P H Á T T R IỂ N C Ủ A N G Â N H À N G C Ô N G T H Ư Ơ N G V IỆ T N A M - C H I N H Á N H Đ Ố N G Đ A T R O N G T H Ờ I G I A N T Ớ I 1 Đ ị n h h n g p h t tr iể n c ủ a n g â n h n g C ô n g t h n g V i ệ t N a m t r o n g t h i g ia n tớ i 70 Đ ị n h h n g p h t t r iể n c ủ a N g â n h n g C ô n g t h n g V i ệ t N a m - C h i n h n h Đ ổ n g Đ a 71 G IẢ I P H Á P H O À N T H IỆ N B Ả O Đ Ả M T IỀ N V A Y V À Q U Ả N L Ý R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G T Ạ I N G Â N H À N G C Ô N G T H Ư Ơ N G V IỆ T N A M - C H I N H Á N H Đ Ố N G Đ A H o n t h iệ n h n g d ẫ n t h ự c h i ệ n q u y đ ịn h , q u y tr ìn h v ề b ả o đ ả m t iề n v a y v q u ả n l ý r ủ i r o t ín d ụ n g Đ a d n g h ó a d a n h m ụ c T S B Đ v d a n h m ụ c c h o v a y H o n t h iệ n h ệ t h ố n g q u ả n l ý t h ô n g t in k h c h h n g , T S B Đ H o n t h iệ n c ô n g t c k i ể m tra , g i m s t, q u ả n l ý T S B Đ v n ợ v a y H o n t h iệ n h ệ t h ố n g đ n h g i c h ấ t lư ợ n g t ín d ụ n g v c h ấ t lư ợ n g T S B Đ N â n g c a o c h ấ t lư ợ n g t h ẩ m đ ịn h t ín d ụ n g v đ ịn h g i T S B Đ N â n g c a o c h ấ t lư ợ n g C B N V 3 G iả i p h p r iê n g đ ố i v i b ả o đ ả m t i ề n v a y v q u ả n l ý r ủ i r o t ín d ụ n g G iả i p h p b ổ t r ợ 3 K I Ế N N G H Ị 3.3.1 K i ế n n g h ị tr ụ s c h ín h V i e t i n b a n k K i ế n n g h ị v i C h ín h p h ủ v b ộ n g n h l i ê n q u a n 3 K i ế n n g h ị v i N H N N .9 KẾT LUẬN CHƯƠNG 97 KÉT LUẬN .98 DANH MỤC TỪ VIÉT TẮT Viết tắt Nội dung AM C Q u ả n lý n ợ v k h a i t h c t i s ả n BCTC B o c o t i c h ín h BĐTV B ả o đ ả m t iề n v a y BĐS B ất đ ộ n g sản CBNV C án b ộ n h â n v iê n CBTD C n b ộ t ín d ụ n g DNNN D o a n h n g h iệ p n h n c DNNQD D o a n h n g h iệ p n g o i q u ố c d o a n h GHTD G iớ i h n t ín d ụ n g GTCG G iấ y t c ó g i HTK H n g tồ n k h o NH N gân hàng NHNN N gân hàng N hà nước NHTM N g â n h n g th n g m i RRTD R ủ i r o t ín d ụ n g TCTD T ổ c h ứ c t ín d ụ n g TDH T rung dài hạn TSBĐ T ài sản b ả o đ ảm V ie t in b a n k N g â n h n g C ô n g th n g DANH MỤC BIẺU ĐỒ B iểu đồ : H u y đ ộ n g v ố n c ủ a V ie t i n b a n k Đ ổ n g Đ a B iêu đ 2 : D n ợ t ín d ụ n g c ủ a V ie t in b a n k Đ ổ n g Đ a B iểu đồ : D n ợ t ín d ụ n g t h e o T S B Đ Biểu đồ 2.4: C c ẩ u d n ợ c ó T S B Đ t h e o lo i T S B Đ n ă m 2 tạ i V ie tin b a n k Đ ổ n g Đ a B iểu đồ 2.5: C c ấ u d n ợ k h n g c ó T S B Đ n ă m 2 c ủ a V ie t in b a n k Đ ố n g Đ a Biểu đ : S ố t i ề n t r íc h lậ p d ự p h ò n g R R T D B iểu đồ : D o a n h s ổ c h o v a y , d n ợ t ín d ụ n g c ủ a V ie t in b a n k Đ ổ n g Đ a Biểu đồ 2.8: C c ấ u d n ợ t h e o k ỳ h n c ủ a V ie t in b a n k Đ ố n g Đ a B iểu đồ : C c ấ u d n ợ t h e o đ ố i t ợ n g k h c h h n g c ủ a V ie t in b a n k Đ ố n g Đ a B iểu đồ 2.1 : C c ấ u d n ợ t h e o n e n h n g h ề k in h t ế n ă m 2 c ủ a V ie t in b a n k Đ ố n g Đ a DANH MỤC BẢNG B ản g 2.1: T h u n h ậ p v lợ i n h u ậ n c ủ a V ie t in b a n k Đ ố n g Đ a 4 B ả n g 2.2: M ứ c c ấ p tín d ụ n g / g i tr ị T S B Đ tạ i V ie t in b a n k Đ ố n g Đ a B ả n g 2.3: C h ấ t lư ợ n g t í n d ụ n g c ó T S B Đ tạ i V ie t in b a n k Đ ố n g Đ a B ả n g 2.4: C h ấ t lư ợ n g t ín d ụ n g k h ô n g c ó T S B Đ c ủ a V ie t in b a n k Đ ổ n g Đ a 5 B ả n g 2.5: T r íc h lậ p d ự p h ò n g c ụ t h ể V ie t in b a n k Đ ố n g Đ a B ảng 2.6: T ỷ lệ n ợ q u h n , n ợ x ấ u c ủ a V ie t in b a n k Đ ố n g Đ a DANH MỤC HÌNH VẼ H ình 1.1: P h â n lo i rủ i r o t ín d ụ n g 15 H m h 1.2: P h â n t í c h t ín d ụ n g H m h ỉ : S đ m h ìn h t ổ c h ứ c '-N -' ^ MỞ ĐẨU Tính cấp thiết đề tài Rủi ro tín dụng ln coi mối nguy hiểm lớn đổi với hoạt động NHTM hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn bảng cân đổi tài sản, đồng thời hậu rủi ro tín dụng lớn Do vậy, rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong hoạt động tín dụng nói chung BĐTV nói riêng, rủi ro yếu tố khách quan, đề phịng hạn chế, khơng thể loại trừ BĐTV khâu thiếu ngân hàng đưa định cho vay đổi với khách hàng Một hoạt động có nhiều tác động tới an tồn ngành tài ngân hàng hoạt động đảm bảo tiền vay; mang lại an tồn cho nguồn vốn ngân hàng Tuy nhiên, năm gần việc tuân thủ điều kiện quy định biện pháp BĐTV nhiều tổ chức tín dụng chưa thật tốt làm phát sinh nhiều khoản nợ khơng có khả thu hồi, nguy dẫn đến rủi ro ngân hàng lón Điều kiện kinh tế thị trường có nhiều biến động cạnh tranh ngày khốc liệt đồng nghĩa với rủi ro ngày tăng Với môi trường hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, yếu quản lý, rủi ro tín dụng làm nợ xấu phát sinh, vượt ngồi tầm kiểm sốt Ngân hàng Quản lý rủi ro tín dụng giúp ngân hàng chủ động hon xử lý mối quan hệ rủi ro tín dụng lợi nhuận; qua hạn chế tối đa thiệt hại vốn, tài sản đảm bảo an toàn cho cán có liên quan đến hoạt động tín dụng Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại có lúc, có nơi chưa theo kịp diễn biển thị trường Đứng trước tình hình đó, địi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy rủi ro tiềm ẩn Môi trường tài đại ln địi hỏi cơng tác quản lý rủi ro hiệu quả, nhân tố quan trọng để đảm bảo NHTM trở thành thể chế tài vững mạnh, phương diện quản lý, BĐTV coi nhân tố thiểu công tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng ~ 3~ Chưong 1: Lý luận chung bảo đảm tiền vay quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại, Chương 2: Thực trạng hoạt động bảo đảm tiền vay quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam - chi nhánh Đống Đa, Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động bảo đảm tiền vay quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam - chi nhánh Đống Đa —86 ~ neân hàng khác để tập trung tài sản khơng phát mại hình thành nên cơng ty thu mua, dùng nhiều hình thức khác thay - Để đẩy nhanh tốc độ tăng giá trị thu hồi khoản nợ hạn, cần thành lập phận chuyên trách việc xử lý khoản nợ tồn đọng thông qua xử lý tài sản bảo đảm áp dụng hàng loạt biện pháp vừa mang tính thuyết phục, vừa mang tính cưỡng chế, bắt buộc nhằm thu hồi nhanh chóng khoản nợ hạn Bộ phận có trách nhiệm liên lạc với quan hữu quan Trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm, Toà án, Công ty môi giới, Trung tâm tổ chức đẩu giá để gia tăng hiệu xử lý tài sản thu hồi nợ Hoặc điều chuyển cho phận chức khác (công ty thuê mua tài chính) kinh doanh, sử dụng tài sản bảo đảm tơ, mảy vi tính, điều hồ, để khai thác, tận thu nguồn từ tài sản cầm cố, chấp Đồng thời, phận đại diện Chi nhánh phép đề nghị Cơng an, Chính quyền địa phương, phổi hợp, giúp đỡ để thuyết phục chí bắt buộc khách hàng phải thực nghĩa vụ trả nợ, để tạo chủ động, quyền ưu tiên xử lý tài sản đảm bảo nhằm thu hồi vốn, nâng cao khả tự bảo vệ quyền địi nợ đáng Chi nhánh - Để giải xử lý tốt, nhanh chóng tài sản bảo đảm cịn cần có quản lý đạo từ phía Ban lãnh đạo Chi nhánh Việc đạo có sát sao, hướng hiệu xử lý cao, tốc độ xử lý ngày cải thiện phối hợp hoạt động, phòng ban đồng bộ, hiệu Biểu khía cạnh sau: + Thử nhất, việc đeo đuổi vụ kiện kinh tế: Tại Chi nhánh chưa có phận cố vấn luật trước cán tín dụng uỷ quyền làm nguyên đơn trước kinh tế, mà việc thụ lý xét xử vụ án kinh tế thường kéo dài, thủ tục rườm rà, gây thời gian, cơng sức chi phí song hiệu lại không cao Thực tế đỏi hỏi quan tâm đạo kịp thời Ban lãnh đạo Chi nhánh như: lập ban xử lý rủi ro, tích cực sử dụng mơi quan hệ họp tác đê tác động lên quan chức nhằm đẩy nhanh tốc độ giải quyết, tiên hành thuyết phục, thoả thuận lại với khách hàng nhằm giảm thiểu chi phí tiết kiệm thời gian, cơng sức, lại đẩy nhanh tốc độ thu hồi nợ ~ 87 ~ + Thứ hai, công tác phát mại tài sản bảo đảm cần quy định rõ cách thức áp dụng đối tượng khách hàng tài sản bảo đảm: Nểu khách hàng có thiện ý việc khắc phục trả nợ, họ tận thu mà khơng trả hết nợ nên tạo điều kiện để họ tự phát mại tài sản, thu hồi đủ giá trị thực tài sản từ thực nghĩa vụ trả nợ Biện pháp vừa tiết kiệm thời gian chi phí cho Chi nhánh, vừa phát huy lực tự giải người vay, nhiên áp dụng trường họp khách hàng có thành ý cao họp tác xử lý tài sản bảo đảm + Chi phí xử lý tài sản bảo đảm vấn đề phức tạp bao gồm phí tồ án kiện lên Tồ kinh tế, phí đánh giá lại tài sản, chi phí cho tơn tạo bảo dưỡng (nếu cần), chi phí phát mại tài sản chi phí khác phát sinh q trình xử lý Điều đội chi phí hoạt động Chi nhánh lên cao Vậy cần phải có chế quản lý chi phí thích họp phải quán triệt tinh thần tiết kiệm, cắt giảm chi phí khơng họp lý, họp lệ công tác xử lý tài sản đảm bảo, tránh trường họp phát sinh tiêu cực Chi nhánh cần có chủ trương chi chi đủ chi có hiệu 3.2.8.2 Giải pháp riêng quản ỉỷ rủi ro tin dụng a Kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân Một khoản vay phát sinh rủi ro khơng phải từ khâu thẩm định, mà thân trình giải ngân, quản lý khoản vay, q trình quản lý tín dụng đóng vai trị quan trọng Nó ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng khoản vay hay rộng chất lượng tín dụng ngân hàng giác độ phù họp điều kiện vay vốn, việc kiểm soát giải ngân, thu nợ, xử lý phát sinh Do vậy, cơng tác kiểm sốt giải ngân, quản lý tín dụng phải quán triệt tới tất cán làm tín dụng, cán quản lý tín dụng vai trị, cần thiết để thống thực Hiện nay, quy trình cho vay Vietinbank xây dựng hoàn thiện sở đơn giản hóa cơng tác giải ngân quản lý khoản vay Từ giúp cho cán tín dụng linh hoạt cơng tác Mặc dù vậy, trình thực Chi nhánh cần luư ý điểm sau để giải ngân mục đích, ~ 88 — tránh phát sinh nợ hạn, gia hạn hay điều chỉnh kỳ hạn nợ, đảm bảo thu hồi nợ hạn: - Việc giải ngân vốn phải tuân thủ điều kiện theo Họp đồng tín dụng, phù họp tiến độ đầu tư dự án, phạm vi tổng mức đầu tư phê duyệt, giải ngân sở chứng từ đầy đủ chứng minh mục đích sử dụng vốn hợp pháp, họp lệ Đặc biệt đổi với giải ngân tiền mặt tiềm ẩn nhiều rủi ro khách hàng sử dụng vốn sai mục đích chi nhánh cần tăng cường kiểm tra giám sát chặt chẽ thực giải ngân tiền mặt cho khách hàng - Theo dõi, đánh giá thường xuyên đổi với khoản vay sở thông tin ngành nghề kinh doanh, biến động thị trường Đồng thời Chi nhánh nên thường xuyên phân tích thơng tin tài chính, sản xuất kinh doanh, tổ chức nhân khách hàng để có biện pháp quản lý thích họp, hạn chế rủi ro phát sinh Thường xuyên phải quy định cụ thể định kỳ tháng/lần tháng/lần để ban lãnh đạo kiểm sốt việc thực nội dung CBTD - Xác định thời hạn cho vay, định kỳ hạn trả nợ gốc, lãi vay họp lý sở phù họp với thời gian thu hồi vốn dự án, chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng, vịng quay vốn tín dụng tiến độ tốn, nhăm kiêm sốt ngn thu trả nợ thời điểm, tránh kỳ hạn nợ dài ngắn so với khả toán khách hàng Đặc biệt doanh nghiệp xây dựng, tiền từ cơng trình A mà ngân hàng không thực thu hồi nợ nhiều doanh nghiệp chuyển tiền sang đầu tư cơng trình B, đến kỳ thu nợ khách hàng chưa có đủ tiền để trả nợ - Kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ định kỳ đột xuất trình giải ngân, sử dụng vốn vay doanh nghiệp tài sản cầm cố, chấp cho khoản vay nhằm mục tiêu vốn vay giải ngân đủng mục đích Thơng qua q trình kiêm tra sau giám sát suốt trình dư nợ vay, ngân hàng cập nhật tình hình doanh nghiệp khoản vay để xử lý kịp thời tình phát sinh - Nâng cao tính họp lệ, hợp pháp, khả phát mại tài sản đảm bảo, định kỳ đột xuất định giá tài sản đảm bảo theo quy định Tại chi nhánh có trường nhận tài ~ 89 ~ sản bảo đảm bổ sung định giá đồng đổi với tài sản chưa đủ tính pháp lý nhiên chi nhánh nhận làm TSBĐ để tăng cường trách nhiệm khách hàng, chi nhánh nên rà soát kỹ lại với đổi tượng khách hàng áp dụng quy định - Cùng chia sẻ, tháo gỡ cho khách hàng khó khăn vướng mắc q trình giải ngân, thu nợ sở đảm bảo nguyên tắc cho vay ngân hàng điều kiện cụ thể khoản vay Nhiều trường họp khó thực giải ngân cho khách hàng so với quy định Vietinbank chi nhánh cần tăng cường giải thích tư vấn cho khách hàng để giải ngân cho khách hàng không vi phạm vào quy định ngân hàng - Theo dõi khách hàng hồ sơ riêng lưu trữ máy tính, bổ sung thơng tin kịp thời giúp cho việc quản lý khách hàng có khoa học, hệ thống Q trình thực cần có phối họp chặt chẽ cán tín dụng cán kiểm sốt tín dụng (theo mơ hình nay, cán tín dụng chịu trách nhiệm thực khoản vay từ khâu khởi tạo đến khâu kết thúc thu nợ) Trong thời gian tới, quy mô hoạt động chi nhánh ngày tăng lên, việc tách riêng phận quản lý tín dụng khỏi phòng hỗ trợ việc cần thiết để chun sâu vào cơng tác quản lý tín dụng b Đo lường rủi ro tín dụng hiệu cỏ cảnh bảo phù họp Ngồi việc kiểm sốt RRTD nói chung, ngân hàng cần có biện pháp đo lường kiểm tra giám sát RRTD theo danh mục cho vay Do đổi tượng khách hàng khác chịu rủi ro biến động thị trường khác nhau, cần đo lường giám sát theo nhóm khách hàng để có nhìn chung rủi ro mà ngân hàng gặp phải có yếu tổ tác động tới nhóm khách hàng Từ đó, có biện pháp phù họp với danh mục khách hàng không riêng đối tượng khách hàng cụ thể Việc đo lường RRTD theo danh mục cho vay giúp ngân hàng hạn chế chi phí cơng tác giám sát, đo lường rủi ro mà đảm bảo hiệu cho danh mục Bên canh đó, Vietinbank nói chung chi nhánh nói riêng cần nhanh chóng hồn ~ 90 ~ thiện cơng tác chuẩn bị cho việc áp dụng Basel II việc đo lường kiêm sốt rủi ro ngân hàng c Trích lập dự phịng theo NHNN chuẩn mực quốc tế Hiện ngân hàng trích lập dự phịng theo định 493/2005/QĐ NHNN đến 1/6/2013, TPB phải thực trích lập dự phịng RRTD theo thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 Nội dung quy định quy định việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng, tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro dựa vào nhóm nợ nhóm nợ chủ yếu dựa vào số ngày khách hàng hạn trả nợ theo cam kết Các văn chưa quy định cụ thể việc giám sát quản lý rủi ro đo lường rủi ro theo mơ hình tốn học Việc trích lập dự phịng lớn làm ngân hàng giảm doanh thu ngân hàng chi phí cho khoản dự phịng (chi phí huy động) nhiều ngân hàng giảm mức dự phòng tốt Nhưng việc dự phòng đảm bảo cho hoạt động ngân hàng có rủi ro làm thất tín dụng ngân hàng, việc trích lập dự phịng theo chuẩn mực quốc tế giúp ngân hàng đo lường rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất rủi ro thị trường Để đảm bảo giảm thiểu rủi ro, chi nhánh nên nhanh chóng tiếp cận trích lập dự phịng RRTD theo chuẩn mực quốc tế Theo đó, chi nhánh cần xây dựng hệ thống để đo lường tổn thất dự kiến, tổn thất dự kiến xác suất xảy tổn thất 3.2.9 Giải pháp bổ trợ 3.2.9.1 Đẩy mạnh công tác Marketing Tăng cường chuyển tải thông tin tới đa số công chúng nhằm giúp khách hàng có cảc thơng tin cập nhật, qn, có hiểu biết dịch vụ bán lẻ ngân hàng nắm cách thức sử dụng, lợi ích sản phàm ngân hàng Thông qua kênh thông tin đại chúng như: đài phát thanh, truyền hình, báo chí (báo điện tử, trang web), ẩn phẩm báo, tạp chí; marketing trực tiếp qua thư, điện thoại ; quảng cáo trời ~ 91 - Để phục vụ tốt thiết ngân hàng phải hiểu đối tượng phục vụ Do liệu thơng tin khách hàng hầu hết ngân hàng không đầy đủ, không thực điều tra khách hàne hàng năm Vì chi nhánh cần phải phân khúc thị trường đe xác định cách họp lý cấu thị trường khách hàng mục tiêu, từ tiến hành giới thiệu sản phẩm, quảng bá dịch vụ phù họp với đối tượng khách hàng - Tiến hành làm tờ rơi giới thiệu tính dịch vụ sản phẩm, dẫn cần thiết quyền nghĩa vụ khách hàng cách ngắn gọn, dễ hiểu, giúp khách hàng hiểu dịch vụ sử dụng chủ động tìm đến ngân hàng có nhu cầu - Ngân hàng nên thường xuyên cung cấp thông tin khả tài chính, báo cáo kiểm tốn ngân hàng qua phương tiện thông tin đại chúng đê người tìm hiểu lực tài kết kinh doanh ngân hàng, từ tạo cho khách hàng cách nhìn tổng quát ngân hàng, tăng lòng tin khách hàng 3.2.9.2 Tăng cường mối quan hệ với ban ngành Xây dựng mối liên kết với hiệp hội làng nghề, hiệp hội doanh nghiệp trẻ, nắm bắt thông tin doanh nghiệp tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn, dịch vụ, đông thời truyền tải thông tin hoạt động ngân hàng tới khách hàng từ tạo mối quan hệ qua lại thường xuyên ngân hàng với hiệp hội Thông qua hiệp hội, ngân hàng tiếp cận khách hàng để mở rộng huy động vốn tín dụng Đồng thời thông qua hiệp hội này, chi nhánh có thêm kênh thơng tin việc quản lý tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị trụ sở Vietinbank 3.3.1.1 Chính sách tín dụng phải đồng bộ, phù hợp với thực tế - Hiện nay, hệ thống Vietinbank diễn tình trạng quy định ban hành sau lại có cơng văn sửa đổi Với việc thay đổi chế quản lý sách, ~ 92 ~ văn ban hành cịn có nhiều thiếu sót dẫn đến chi nhánh áp dụng phổ biến tới khách hàng gặp nhiều khó khăn, tạo ẩn tuợng thiếu chuyên nghiệp đánh giá khách hàng Trụ sở Vietinbank cần nâng cao chất luợng ban hành văn bản, văn ban hành phải đảm bảo tính hồn thiện đủ họp lý đê đảm bảo sửa đổi - Đối với chương trình cho vay ưu đãi KHDN vừa nhỏ, cân đa dạng tiêu chí làm xem xét khách hàng có hưởng chế độ ưu đãi lãi suất hay khơng Cơ sở cần vào quy mơ, ngành nghề, từ xác định tiêu chí khả tốn, ROE, tốc độ tăng doanh thu, phù hợp Với phương pháp ngân hàng tìm kiếm nhiêu khách hàng tôt mà vân đảm bảo chất lượng tín dụng 3.3.1.2 Mơ hình cấp tín dụng ổn định Thảng 11/2011, Vietinbank chuyển đổi sang mơ hình tín dụng mới, thành lập Phòng quản lý rủi ro chi nhánh nhằm phân tách trình quản lý khách hàng với việc thẩm định khách hàng Việc thay đổi mô hình giảm thiểu rủi ro nghề nghiệp có đánh giá khách quan khách hàng NHTM cổ phần áp dụng mơ hình Tuy nhiên, mơ hình làm nhiêu khách hàng Vietinbank cảm thấy phức tạp nên chuyển sang quan hệ với TCTD khác Việc thay đổi mơ hình thiểu hiệu ngân hàng nóng vội chun đơi, khơng có lộ trình cụ thể rõ ràng gặp nhiều khó khăn vướng mắc q trình chuyển đổi Theo mơ hình việc cấp tín dụng Vietinbank khơng cịn đơn giản giai đoạn trước CBTD không phổ biên thâu đáo nội dung, mục đích yêu cầu làm khách hàng hiêu lầm Việc khắc phục hậu vướng mắc chuyển đổi mơ hình chưa xong Vietinbank có kế hoạch lại chuyển đổi mơ hình cấp tín dụng thời gian chuẩn bị chuyển đổi mơ hình ngắn, chắn hậu việc chuyên đôi trước lặp lại Kiến nghị với Vietinbank ổn định mơ hình câp tín dụng, có chuyển đổi cần phải có lộ trình phù họp ~ 93 ~ 3.3.1.3 Đầy mạnh sách chăm sóc khách hàng Trụ sở Vietinbank có hỗ trợ chi nhánh việc áp dụng sản phẩm nhằm tăng doanh sổ cho sản phẩm Việc chăm sóc khách hàng chủ yếu chi nhánh tự làm từ chi phí Đê sách chăm sóc khách hàng hiệu tăng lợi nhuận, khuyến khích chi nhánh hoạt động, Vietinbank nên xây dựng quỹ hỗ trợ chi nhánh việc chăm sóc khách hàng 3.3.1.4 Đẩy mạng cơng tác quảng bả thương hiệu Trụ sở Vietinbank cần đẩy mạnh cơng tác quảng bá hình ảnh, giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng phương tiện thơng tin đại chúng có tính chât toàn hệ thống để đảm bảo sổ lượng khách hàng nắm bắt thơng tin lớn Ngồi ra, ngân hàng cần xây dựng hệ thống nhận diện thương hiệu từ Trung Ương xuống chi nhánh, phịng, điểm giao dịch theo mâu thơng nhât, tạo thống hình ảnh Đầu tư sở vật chất, nâng cao trình độ cơng nghệ cho chi nhánh thường xuyên tổ chức đào tạo, cho cán học hỏi kinh nghiệm Có kế hoạch hỗ trợ cho chi nhánh việc phát triển khách hàng bền vững 3.3.2 Kiến nghị vói Chính phủ ngành liên quan 3.3.2.1 Hoàn thiện ổn định chỉnh sách phát triển kinh tế xã hội - Nhà nước phải giữ ổn định kinh tế Đây điều kiện quan trọng làm tăng tin tưởng phận có nhà sản xuất, ngân hàng người tiêu dùng đổi với triển vọng tươi sáng kinh tế Với kinh tể suy thoái nhiều ngân hàng gặp khó khăn hoạt động: hoạt động kinh doanh lãi thấp, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu tăng cao, cần tiếp tục thực mục tiêu kiểm sốt tăng trưởng tín dụng để kiềm chế lạm phát, đông thời đảm bảo an tồn, hiệu hoạt động tín dụng Phát triển kinh tế bền vững tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng huy động cho vay cách an tồn - Cần đưa sách phù họp cải thiện môi trường kinh tể xã hội, khoa học công nghệ bảo vệ người tiêu dùng Khi kinh tê phát triên, đời sống xã hội cải thiện, dân trí nâng cao khiển cho nhiều tâng lóp dân cư /N/ ^ / V xã hội có điều kiện tiếp cận với sản phẩm ngân hàng đại Nhà nước cần có chế đầu tư thỏa đáng vào việc phát triển hạ tầng sở công nghệ, dịch vụ tự động đại hệ thống bán hàng tự động, Khuyến khích doanh nghiệp đầu tư vào lĩnh vực phát triển hệ thống hạ tầng công nghệ thông tin mang ỷ nghĩa xã hội, phân bố đồng cần khuyển khích hoạt động tiêu dùng qua kênh tín dụng ngân hàng khuyến khích người dân sử dụng dịch vụ ngân hàng Đơn cử chủ trương lớn thời gian qua trả lương người lao động qua tài khoản Điều không làm tăng số lượng khách hàng cho ngân hàng mà tạo điều kiện cho ngân hàng quảng bá sản phàm tín dụng đến với khách hàng 3.3.2.2 Hồn thiện mơi trường pháp lỹ Điều kiện môi trường pháp lý thuận lợi quan trọng hoạt động NHTM Trong việc hồn thiện mơi trường pháp lý, cần đặc biệt ý tới việc hoàn thiện văn pháp luật tài sản châp đặc biệt văn pháp luật liên quan đến phát mại TSBĐ, văn nhiêu bât cập, nhât việc xác định quyền sở hữu tài sản dùng làm chấp Chính phủ tạo thơng thống việc lý tài sản chấp doanh nghiệp, tư nhân có nợ xẩu - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng, nâng cao quyền tự chủ TCTD phù hợp với cam kết chuẩn mực quốc tế, xây dựng luật ngân hàng tạo sở pháp lý cho mơ hình NH Trung ương đại phát triển hệ thống TCTD giai đoạn - Chính Phủ cần có biện pháp cần thiết để đảm bảo luật pháp phải thực cách quán triệt để Đổi với lĩnh vực NH yêu cầu tăng cường pháp chế lĩnh vực hoạt động NH đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế thời kỳ hội nhập kinh tế giới ~ 95 ~ 3.3.2.3 Xây dựng lộ trình áp dụng quy định, chỉnh sách Đổi với sách ảnh hưởng nhiều tới tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, người dân cần phải có lộ trình áp dụng phù hcrp Ví dụ, với sách mua bán chuyển quyền chuyển nhượng phải sang tên đổi với tài sản phải đăng ký quyền sở hữu dù quy định lâu xã hội không áp dụng người dân khơng biết Khi Chính phủ thắt chặt việc chấp hành, quy định không phổ biến rộng rãi cho nhân dân trước thực thời gian ngắn (một tuần) thông tin cần báo chí đề cập rộng rãi Nhiều người dân kinh doanh xe cũ không kịp xử lý gây tồn đọng hàng số lượng lớn hàng không bán Khách hàng không kinh doanh khơng có tiền để trả nợ ngân hàng làm cho nợ hạn ngân hàng gia tăng 3.3.2.4 Hồn thiện quv định có liên quan đến hoạt động bảo đảm tiền vay - Tiếp tục hoàn thiện quy định giao dịch bảo đảm, luật cỏ liên quan cho phù họp với thực tế nay, kèm theo thông tư hướng dân cụ thể để dễ dàng áp dụng thực tế hoạt động ngân hàng Ví dụ, với việc quy định không đồng pháp luật nhận thê châp BĐS bên thứ ba, ngân hàng chịu thiệt thòi xử lý tranh chấp liên quan tới việc nhận TSBĐ dẫn tới người vay, lợi dụng kẽ hở pháp luật - Thống quan đăng ký giao dịch bảo đảm để tránh tạo kẽ hở quản lý TSBĐ Thành lập trang web thông tin pháp lý tài sản quyền sử dụng đất, nhà để TCTD quyền truy vấn thông tin nhằm tiết kiệm thời gian chi phí - Ban hành văn quy định cho phép TCTD tự tổ chức đẩu giá tài sản chấp thu hồi nợ vay, ngồi việc thơng qua tổ chức đấu nay, sở có giám sát chặt chẽ tổ chức có thẩm quyền cho khách quan ngân hàng nhận gán nợ cần thiết, giúp cho TCTD chủ động thu hôi nợ vay nhanh hơn, cụ thể là: ~ 96 ~ + Cải cách thủ tục hành đơn giản việc đăng ký giao dịch bảo đảm công chứng Nhà nước làm cho việc đăng ký thuận tiện cho khách hàng bên bảo đảm, giảm thiểu chi phí thời gian + Cỏ biện pháp thắt chặt quản lý thị trường bất động sản, hạn chế hoạt động kinh doanh bất động sản tự phát + Xây dựng phát triển thị trường trang thiết bị máy móc cũ để tạo điều kiện cho NH tiến hành phát mại tài sản thu hồi nợ 3.3.3 Kiến nghị vói NHNN Nâng cao hiệu công tác tra, giám sát hoạt động NHTM: hệ thống quản lý tra giám sát NHTM coi trọng công tác tra chỗ, xem nhẹ công tác tra giám sát từ xa kiểm toán nội Việc giám sát từ xa, kiểm toán nội mục đích cung cấp thơng tin cần thiết, tín hiệu cảnh báo nhằm ngăn chặn sớm, phát kịp thời co đê có hướng khắc phục, phịng ngừa hiệu - Một là, hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động cho vay bảo đảm tiên vay ngân hàng, tiếp tục xây dựng hồn thiện sách an tồn có tính hướng dẫn bắt buộc Ngân hàng nhà nước nên rà soát lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù họp với thực tể để hệ thơng văn ngành mang tính pháp lý cao Tạo điều kiện thuận lợi cho phát triên thị trường mua bán nợ, thị trường bảo hiểm tín dụng để có thê giảm thiêu phân tán rủi ro - Hai là, chống cạnh tranh lành mạnh: Hiện tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cân có kiêm tra, kiểm sốt có hiệu nhũng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo phát triển bền vững an toàn - Ba là, tăng cường phát triển hệ thống thông tin ngân hàng Đây phương tiện tạo điều kiện cho ngân hàng trao đổi cho thông tin vê khách hàng đên vay vốn, từ đánh giá rủi ro cho vay quyêt định cách nhanh ~ 97 ~ chóng Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng CIC Ngân hàng Nhà nước: nâng cao tính hiệu thúc động lực làm việc cán bọ trung tam Phat triển cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hồ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm cơng ty xếp hạng tín dụng giới (Standard and Poors, Moody's, Fitch ratings) - Bổn tăng cuông kiểm sốt khơng hạn chế q nhiều tính động NHTM tín dụng Hoạt động tín dụng phân tán rủi ro Rủi ro tiềm ẩn khoản vay tưong đổi lớn thê NHNN cân yêu câu NHTM tăng cường kiểm soát khoản vay để tránh rủi ro khơng đáng có với ngân hàng với nên kinh tê Tuy nhiên, kiêm soát chặt che se lam can trở đến hoạt động mở rộng, phát triển khách hàng Chính NHNN cân linh hoạt việc kiểm sốt khuyến khích NHTM đẩy mạnh hoạt động tín dụng KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở phân tích đảnh giá ưu điểm, nhược điểm hoạt động bảo đảm tiền vay quản lý rủi ro tín dụng, định hướng phát triển Vietinbank Đổng Đa, chương luận văn đề xuất sô giải pháp chung sô giải pháp riêng để hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Trong chương đề xuất số kiến nghị với trụ sở Vietinbank ngành liên quan, Chính phủ, NHNN nhăm xây dựng sách pháp luật làm sở hoàn thiện hoạt động bảo đảm tiên vay quản lý rui ro, để đảm bảo tiền vay quản lý rủi ro tín dụng NHTM ngày hoàn thiện ~ 98 ~ KÉT LUẬN Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro đồng thời thu nhập từ hoạt động tín dụng thường chiếm khoảng 80% tổng thu nhập ngân hàng TCTD rẩt quan tâm tới việc quản lý rủi ro tín dụng Khi cấp tín dụng cho khách hàng, ngân hàng xác định thu hồi khoản vay nguôn thu nhập, nguôn thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh, thu nhập khác khách hàng nguồn thu thử từ phát mại TSBĐ Khi tình hình kinh tế khó khăn, nhiều khách hàng khơng có khả trả nợ từ nguồn tiền hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng quan tâm nhiều tới nguồn thu từ việc phát mại TSBĐ Xuất phát từ thực tế này, luận văn nghiên cứu vấn đề bảo đảm tiền vay quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Đổng Đa Luận văn phân tích sổ vấn đề: - Lý luận bảo đảm tiền vay quản lý rủi ro tín dụng NHTM, từ tạo tiền đề sở để luận văn phân tích thực trạng vấn đề chi nhánh - Phân tích, đánh giá chất lượng bảo đảm tiền vay quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Đống Đa Trên sở đó, luận văn rút ưu điểm, nhược điểm nguyên nhận tồn - Luận văn đề xuất sổ giải pháp kiến nghị để hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh nhăm nâng cao chât lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro nhằm nâng cao hiệu kinh doanh cho Chi nhanh Do thời gian trình độ có hạn, luận văn không tránh khỏi hạn chê nhât định, Tơi mong nhận đóng góp, ý kiến thây/cô bạn đê luận văn hồn chỉnh Tơi xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Học viện Ngân Hàng (2002), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội Nguyễn Thị Minh Hiền (2004), Giảo trình marketing ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2007), Giảo trình Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê, Hà Nội Ngân hàng TMCP BIDV (2010), BCTC hợp năm 2010, Hà Nội Ngân hàng TMCP BIDV (2011), BCTC hợp năm 2011, Hà Nội Ngân hàng TMCP BIDV (2012), BCTC hợp năm 2012, Hà Nội Ngân hàng TMCP BIDV (2013), BCTC họp năm quỷ III/2012, Hà Nội Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2010), BCTC họp năm 2010, Hà Nội Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2011), BCTC hợp năm 2011, Hà Nội 10 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2013), BCTC họp năm 2012, Hà Nội 11 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2012), BCTC hợp năm quý III/2012, Hà Nội 12 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đống Đa (2010), Bảo cảo tổng kết năm 2009, Hà Nội 13 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đống Đa (2011), Bảo cảo tổng kết năm 2010, Hà Nội 14 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đống Đa (2012), Báo cảo tổng kết năm 2011, Hà Nội 15 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đống Đa (2013), Báo cáo tổng kết năm 2012, Hà Nội 16 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (2012), Quy trình cấp tín dụng, Hà Nội 17 Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam (2012), Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng, Hà Nội 18 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (2011), BCTC hợp năm 2010, Hà Nội 19 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (2012), BCTC hợp năm 2011, Hà Nội 20 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (2013), BCTC hợp năm 2012, Hà Nội 21 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (2013), BCTC họp năm quỷ III/2012, Hà Nội 22 Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam (2011), BCTC họp 2010, Hà Nội 23 Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam (2012), BCTC họp 2011, Hà Nội 24 Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam (2013), BCTC hợp 2012, Hà Nội 25 Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam (2013), BCTC hợp quý III/20Ỉ2, Hà Nội 26 Quốc hội (2010), Luật Tổ chức tín dụng, Hà Nội 27 Quốc hội (1999), Nghị định 178/1999/NĐ-CP, Hà Nội 28 Peter s Rose (2000), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội 29 Ngân hàng nilà nước (2007), Quyết định 18/2007/QĐ —NHNN, Hà Nội 30 Ngân hàng nhà nước (2005), Quyết định 457/2005/QĐ - NHNN, Hà Nội 31 Ngân hàng nhà nước (2005), Quyết định 493/2005/QĐ - NHNN, Hà Nội