Tín dụng và công tác bảo đảm an toàn tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh đồ sơn hải phòng,

B ộ GIÁO DỤC VẢ ĐÀO T Ạ.O Thư viện - Học viện Ngân Hàng ' NGÂN HÀNG G VÀ CƠNG- T Á C BÀO Đ Ả M AN TỐN TÍN DỤNG i B À N G T H Ư Ơ N G MẠI' PHẢN CÔNG THƯ Ơ N G CỊ r NAM - C H Ì N H Ả N H © Ỏ S Ơ N H Ả I P H Ị N G VIỆN HÀNỘI ■" /\í A N Ạ / í *4 '1 * A I V ễ Ì B Ỉ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NốS HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA SAU ĐẠI HOC • ■ HỒNG THỊ HẢI THÙY TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC BẢO ĐẢM AN TỒN TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHÀN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÒ SƠN - HẢI PHÒNG Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Ngưò’i hướng dẫn khoa học: NGND.PGS TÔ NGỌC HƯNG H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỀN si: L.ư d.ữV£_ HÀ N Ộ I-N Ă M 2013 LỜI CAM ĐOAN Tên tơi Hồng Thị Hải Thùy, học viên cao học lớp 12.02.A, chun ngành Tài —Ngân hàng Tơi xin cam đoan luận văn thạc sĩ “ Tín dụng cơng tác đảm bảo an tồn tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đồ Sơn - Hải Phịng” cơng trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực không trùng lặp với đề tài khác Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thơng tin trích dẫn luận văn rõ n&uồn gốc Học viên Hoàng Thị Hải Thùy DANH MỤC TÙ VIÉT TÁT NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần TMCP: Thương mại cổ phần NHCT: Ngân hàng Công thương NHNN: Ngân hàng Nhà nước TSLĐ: Tài sản lưu động TSCĐ: Tài sản cổ định CSH: Vốn chủ sở hữu TCTD: Tổ chức tín dụng NHCV: Ngân hàng cho vay TSĐB: Tài sản đảm bảo ỌLRR: Quản lý rủi ro VNĐ: Việt Nam đồng LC: Thư tín dụng chứng từ HĐTD: Hợp đồng tín dụng CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng Nhà nước TPR: Trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc NHCT Việt Nam TSC: Trụ sở DANH MỤC BẢNG BIỂU Bang 2.1: Tình hình nguồn vốn huy động Ngân hàng TMCP Công thương Đồ Sơn 39 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ tín dụng NHCT Đồ Sơn năm 20102012 41 Bảng 2.3 Số liệu ngành hàng có dư nợ lớn đến thời gian 2010-2012 Bảng 2.4: Các hình thức đảm bảo tín dụng Ngân hàng Cơng thương Đồ Sơn (tính đến 31/12/2012) .49 Biểu đồ 2.5: Tình hình nợ hạn NHTMCP Công thương Đồ Sơn năm 2010, 2011,2012 56 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tà i Mục đích nghiên cứu đê tà i Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tà i Phương pháp nghiên cứu đê tà i Kết cấu đề tà i CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VÈ TÍN DỤNG VÀ ĐẢM BẢO AN TỒN TÍN DỤNG ĐĨI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng vai trị tín dụng kinh tế 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Vai trị tín dụng kinh tế 1.2 Nội dung CO’ an toàn tín dụng ngân hàng 1.2.1 Sự cần thiết phai đảm bảo an tồn tín dụng NHTM 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá đảm bảo an tồn tín dụng 10 1.2.3 Các biện pháp bảo đảm an tồn tín dụng 12 1.3 Các nhân tố ảnh hưỏng đến việc thực biện pháp đảm bảo an tồn tín d ụ n g 29 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 29 1.3.2 Các nhân tố khách q u a n 30 KÉT LUẬN CHUÔNG 32 CHƯƠNG 2: THỤC TRẠNG CÔNG TÁC ĐẢM BẢO AN TỒN TÍN DỤNG TẠI • • NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI • CỎ PHẦN CỒNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÒ SƠN 2.1 Khái quát hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Đồ Son Hải Phịng 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 33 2.1.2 Hoạt động kinh doanh chủ yếu 34 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng cơng tác đảm bảo an tồn tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đồ Son .39 2 T h ự c tr n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g tạ i C hi n h án h Đồ Son từ - 2012 39 2.2.2 Thực trạng cơng tác đảm bảo an tồn tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Đồ Son từ năm 2010-2012 46 2.3 Đánh giá cơng tác đảm bảo an tồn tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Đồ Son thịi gian 2010-2012 57 2.3.1 Kết đạt 57 2.3.2 Một số hạn chế nguyên nhân 58 KÉT LUẬN CHƯƠNG 64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIÉN NGHỊ NHẰM ĐẢM BẢO AN TỒN TÍN DỤNG TẠI NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỊ SƠN 3.1 Định hưóng phát triển tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần cơng thưong Việt Nam chi nhánh Đồ Son 65 3.2 Giải pháp nhằm đảm bảo an tồn tín dụng ngân hàng thưong mại cổ phần công thưong Việt Nam chi nhánh Đồ Sơn 66 3.2.1 Giải pháp đảm bảo tiền v a y .66 3.2.2 Chú trọng công tác thấm định khách hàng 69 3.2.3 Tăng cưòng đầu tư vào CO’ sở vật chất ngưòi 81 3.3 Kiến nghị 83 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ 84 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà n c 85 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Công thưong Việt N am 86 3.3.4 Kiến nghị vói quyền địa phư ong 86 3.3.5 Kiến nghị với CO’ quan hữu quan khác 87 KÉT LUẬN 90 LỜI MỎ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thực tiễn hoạt động cua Ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam nhừng năm vừa qua cho thấy tình trạng khó khăn tài n^ân hàng thường phát sinh từ khoản câp tín dụng khó địi, điên hình như: việc đổ vỡ hàng loạt quỹ tín dụng, Ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) nhừne năm 1989-1990, việc đặt số NHTMCP vào tình trạng giám sát đặc biệt nhừng năm 1999-2000, vụ án lớn việc tiến hành xử lý khối lượng nợ tồn đọng lớn cua NHTM Nhà nước từ năm 2000 trở trước hay tình trạng nợ xấu gia tăng NHTM vài năm trở lại chứng minh rõ điều Thêm vào đó, nhìn vào kết cấu tài sản NHTM Việt Nam nhận thấy: tài sản sinh lời khoản cấp tín dụng ln chiếm tỷ trọng lớn, khoảng 60%-70% tài sản có, chí có số NHTM tỷ lệ lên đến 80% Chính vậy, tín dụng ln đánh giá loại nghiệp vụ nsân hàng phức tạp có độ rủi ro cao, vấn đề đảm bảo an tồn tín dụng vân đề ln NHTM Việt Nam quan tâm hàng đầu, Việt Nam q trình tồn cầu hóa Với mục tiêu hướng tới xây dựng mơ hình Tập đồn tài ngân hàng đại, hiệu hàng đầu nước Quốc tế, Ngân hàng Thương mại cổ phần (TMCP) Cơng thương Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Đồ Sơn nói riêng q trình chuyển đổi ln quan tâm đặt lên hàng đầu vấn đề đảm bảo an toàn hoạt động, đặc biệt hoạt độne tín dụng Đó lý tác giả chọn đề tài ” Tín dụng cơng tác đảm bảo an tồn tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đồ Sơn” 2 Mục đích nghiên cứu đề tài Đe tài nghiên cứu muốn hướng đến mục tiêu: - Góp phần làm rõ lý luận hoạt động tín dụng an tồn hoạt động tín dụng - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng biện pháp đảm bảo an tồn tín dụng Ngân hàng cơng thương (NHCT) Việt Nam —Chi nhánh Đô Sơn Trên sở lý luận, phân tích thực trạng nguyên nhân, đề tài nêu sô giải pháp nhằm nâng cao khả đảm bảo an tồn tín dụng NHCT Việt Nam — Chi nhánh Đồ Sơn nói riêng NHTM Việt Nam nói chung Đối tưọng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu đề tài: tìm hiêu biện pháp sử dụng đê đảm bao an tồn tín dụng cho ngân hàng giải pháp góp phần nâng cao khả đảm bảo an tồn tín dụng NHCT Việt Nam —Chi nhánh Đô Sơn Phạm vi nghiên cứu: tác giả nghiên cứu lý luận thực tê việc sử dụng biện pháp đảm bảo an tồn tín dụng thời gian ba năm qua (2010-2012) NHCT Việt Nam - Chi nhánh Đồ Sơn, từ đưa giải pháp nhằm để nâng cao khả đảm bảo an tồn tín dụng cho ngân hàng Phưong pháp nghiên cứu đề tài Cùng với việc nghiên cứu lý luận thuộc chuyên ngành kinh tê, tài chính, nên hàng, đề tài nghiên cứu thực sở: - Thu thập, tổng hợp sổ liệu thực tế hoạt động tín dụng NHCT Việt Nam - Chi nhánh Đồ Sơn thời gian 03 năm qua (2010, 2011, 2012) - Ghi nhận ý kiến, nhận định cán tín dụng biện pháp dam bảo an tồn, hạn chế rủi ro tín dụng - Trao đổi kinh nghiệm với cán tín dụng cơng tác NHCT Việt Nam - Chi nhánh Đồ Sơn cán cơng tác ngành tài chính, ngân hàng nói chung - Trên sở lý luận, số liệu thực tế tông hợp được, ý kiên nhận định cua cán tín dụng, tác giả sử dụng phương pháp thống kê, đối chiếu, so sánh để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng cơng tác sử dụng biện pháp đảm bảo an tồn tín dụng NHCT Việt Nam —Chi nhánh Đơ Sơn Từ đó, tìm tồn cần khắc phục giải pháp cần tiến hành Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài nghiên cứu bao gồm ba chương: Chương 1: Lý luận chung tín dụng đảm bảo an tồn tín dụng đơi với Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác đảm bảo an tồn tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Đô Sơn Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm đảm bảo an tồn tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt N am - Chi nhánh Đồ Sơn 79 chịu trách nhiệm khách hàng không cao, đồng thời rủi ro xảy khả thu hồi nợ giảm sút Đe đảm bảo xác định khách quan xác giá trị tài sản bảo đảm, cần thuê tổ chức định giá kiêm tốn độc lập, có uy tín đê thực việc kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình định giá tài san Đồng thời thực chặt chẽ nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án khách hàng, giải ngân đoi ứng theo tiến độ công trình - Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/dự án, tài sản bảo đảm đê dam bảo lợi ích thu phải tương xúng với mức độ rủi ro Dựa mức lãi suât NHNN ban hành chi phí vốn mình, Ngân hàng Công thương Việt Nam nên xây dựng mức lãi suất tham khảo giao cho Chi nhánh quyên chủ động xác định mức lãi suất phù hợp khách hàng, đồng thời cần xây dựng biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay doanh nghiệp (phần dư nợ vay vượt giới hạn tín dụng tham khảo vần giới hạn tín dụng phê duyệt phải áp dụng mức lãi suất cho vay cao hơn) Các khách hàng có mức độ xêp hạng tín dụng thấp cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn nhùng tài sản bảo đảm có tính khoản cao Các điều kiện pháp lý hợp đồng tín dụng chặt chẽ đảm bảo quyền lợi NHCT rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng sử dụng vôn vay, hạn chê rủi ro xảy f) O u a n lý , g i ả m s t , k i ê m tr a c h ặ t c h ẽ q u t r ì n h t r c v s a u g i ả i n g â n Trong q trình cho vay, khơng phải lúc suôn sẻ, tránh rủi ro, kể công tác thẩm định thực tốt, kế hoạch vay vốn gặp khó khăn nảy sinh thời gian sử dụng vốn vay, linh hoạt, sáng tạo xử lý nghiệp vụ cán tín dụng biện pháp quan trọng nhăm hạn chế rủi ro tín dụng Khi khách hàng gặp khó khăn q trình sản xuất kinh doanh, rủi ro tín 80 dụng điều dễ xảy ra, nhũng tình đó, cán tín dụng kết hợp với doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn bảo vệ lợi ích doanh nghiệp ngân hàng Khi áp dụng số biện pháp sau: + Gia tăng khối lượng tiền cho vay đổi với doanh nghiệp có phương án phục hồi sản xuất có tính khả thi cao Giải pháp thực có hiệu naân hàng doanh nghiệp phải nỗ lực cho doanh nghiệp lên Neu khơng có giúp đỡ ngân hàng nợ doanh nghiệp có nhiều khả khơng tốn dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng + Ngân hàng kêu gọi người bảo lãnh đề cứu giúp cho doanh nghiệp đồng thời đảm bảo san sẻ rủi ro + Cán tín dụng cố vấn cho doanh nghiệp vấn đề sáng kiến cải tiến, chuyển hướng hoạt động sản xuất kinh doanh, phát bất họp lý siúp doanh nghiệp tự tháo gỡ khó khăn g ) N â n g c a o h i ệ u q u ả c ô n g tá c k i ê m s o t n ộ i b ộ Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hình thức quản lý tín dụng có chiêu sâu, có tác dụng tốt việc ngăn ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Trong thời gian qua, công tác kiểm tra, kiểm soát NHCT Đồ Sơn có nhiêu găng nhuna chưa đạt hiệu cao Đe nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHCT Đồ Sơn cần có biện pháp hoạt động cán kiêm tra, kiểm soát như: tăng cường số lượng, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ, quy định rõ trách nhiệm, thưởng phạt thích họp, nâng cao chât lượng hội đơng tín dụng tơ thâm định dự án Trong công tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hôi nợ Công tác kiêm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiêm ân nguy rủi 81 ro đê kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.3 Tăng cường đầu tư vào sở vật chất người Con người yếu tổ trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đông thời nguyên nhân gây tơn thất tín dụng từ nhũng rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yêu Khả kiểm sốt phịng ngừa rủi ro từ thiên tai, địch họa, rủi ro hệ thông đa dạng hóa thuộc chất gắn liền với ngành nghề kinh doanh định hạn chế, nâng cao hiệu cơng tác đảm báo an tồn tín dụng cách sử dụng người yếu tố tiên quyêt vận hành chế đảm bảo an tồn cách hiệu Một mơ hình đảm bảo an tồn tín dụng có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp nâng cao công tác đảm bảo an tồn tín dụng Một sơ nội dung giải pháp là: - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tơt đê bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghê địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cân tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí chuyên môn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc môi trường đầy rủi ro Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mơ kinh doanh NHCT tương lai Tình trạng kế hoạch tuyển dụng cán cơng tác tín dụng không hợp lý thời gian qua, thực tế dẫn đến tình trạng thiếu trầm trọng cán trước yêu cầu 82 mở rộng mạng lưới để nâng cao lực cạnh tranh NHCT - Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thâm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiên thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, đảm bảo an tồn, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngăn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển on định vừng chẳc sau - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Một điều tế nhị công tác nhân sự, đặc biệt bổ trí, bổ nhiệm cán nghiệp vụ tín dụng cán khơng thể rõ kiến thẩm định tín dụng mà theo đạo cấp trên, cho dù thực tế khoản vay bị hạn, vốn cao nhung cán đề bạt vào vị trí lãnh đạo Do khơng thể tạo lập phân định rõ ràng có trách nhiệm tách bạch thẩm định định cho vay, khơng có khả đưa kết thẩm định khách quan trung thực Các quy định vê khen thưởng kỷ luật phải thống toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điêu kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 83 3.3 Kiến nghị Trong tình hình kinh tế nước ta nay, môi trường pháp lý chế độ kế tốn, kiểm tốn tài q trình hồn thiện, tính minh bạch, trung thực báo cáo tài chính, thơng tin khách hàng cung cấp nhiều chưa đủ tin cậy theo qui chê cho vay Do điêu kiện cân thâm định lực tài chính, lực trả nợ, việc kiểm sốt dịng tiền, đơi với nhiêu khách hàng vay doanh nghiệp dân doanh (Công ty cổ phần, Công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh cá thể, ) khó xác định nhu cầu để thuyết phục khách hàng chấp nhận Thực tế có trường hợp khách hàng có lịch sử tín dụng tốt, Ngân hàng tiếp cận cho vay, thẩm định số liệu báo cáo tài chính, xác định mức cho vay vốn theo nhu cầu thực tế thấp so với mức cho vay tối đa tính giá trị nghĩa vụ bảo đảm tài sản thê châp khách hàng bở vay ngân hàng khác Đó thách thức việc tuân thủ quy chế nghiệp vụ yêu cầu phát triển thị phần tín dụng mà nguyên nhân mơi trường pháp lý kế tốn, kiểm tốn chưa hồn thiện, cạnh tranh gay gắt NHTM việc tìm kiếm khách hàng tốt Vì vậy, bối cảnh thẩm định vay nói chưa thật yên tâm NHCV thiết nghĩ điều kiện tài sản thê châp lại chuyển sang nhóm điều kiện cần để bảo đảm an toàn Việc đánh giá TSBĐ cho vay (bao gồm việc thẩm định điều kiện tài sản chấp, lực pháp lý người chấp tài sản, định giá tài sản, tính khoản tài sản ) cân thiêt tình hình Đặc biệt từ đầu năm 2012 sau Ngân hàng Nhà nước phân loại nhóm Ngân hàng với tỷ lệ tăng trưởng tín dụng tương ứng 17%, 15%, 8%, 0% đương nhiên có dịch chuyển khách hàng từ NHTM nhóm 3, NHTM nhóm 1, Và vậy, lúc hết NHCV phải đề cao vai trò TSBĐ từ việc tuân thủ tỷ lệ xác định cho vay tối đa Trụ sở (TSC) qui định, chẳng hạn như: thẩm định vị trí, tính khoản quyền sử 84 dụng đất tài sản gắn liền đất, hạn chế từ chối TSBĐ hàng hóa, máy móc thiết bị khó quản lý, khoản thấp, Cũng có ý kiến phản biện siết chặt điều kiện TSBĐ phát triển dư nợ? Quan điểm chúng tơi cho rằng, với tình hình đê bảo đảm an tồn tín dụng, giải pháp siết chặt điều kiện TSBĐ lựa chọn phù hợp nhât vì: (i) Tình hình thị trường bất động sản chìm lắng, giá bất động sản có xu hướng giảm thấp, tính khoản kém; (ii) Sử dụng điều kiện TSBĐ siết chặt “hàng rào” sàng lọc khách hàng xấu từ NHTM khác, từ ngân hàng nhóm 3, chuyển sang; (iii) Với trường hợp đặc thù, xét thấy bảo đảm, Chi nhánh hồn tồn có thề trình TSC phc duyệt riêng Trước thực trạng tranh kinh tế nay, chủ trương lớn Chính phủ tái cấu ngành, doanh nghiệp nhà nước, tái cấu NHTM, sách tài tiền tệ thận trọng tác động đến hoạt động tín dụng NHTM Dầu tình biện pháp an tồn nâng cao chất lượng tín dụng vân tiêu chí quan trọng để tăng lực tài NHTM Với nhận thức đó, biện pháp TSBĐ cho vay cần coi trọng đánh giá mức đê phịng ngừa rủi ro tín dụng./ Vì vậy, tác giả luận văn có kiến nghị sau với cấp, ban ngành có liên quan: 3 K iế n n g h ị v i C h ín h P h u - Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài 85 doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ hon điều kiện đê thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiêm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiêm toán sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều cơng ty kiểm tốn chưa đảm bảo (có báo cáo tài kiêm tốn nhung chí sai tiêu chí đơn vị tiền tệ USD thành VND) - Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hương đến lành mạnh tài ngân hàng “Đánh giá tình hình quản trị doanh nghiệp” Ngân hàng giới năm 2006 nhận định quyền pháp định chủ nợ Việt Nam yếu so với trung bình nước khu vực nước OECD dựa loạt thước đo chuẩn mực Ngân hàng giới xây dựng cho 130 quốc gia, có Việt Nam Do cần xây dựng hệ thống định chế đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu - Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiêp gián tiêp đên hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giây tờ sở hữu tài sản, quy định vê ngành kinh doanh vốn nhũng vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ánh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cân điêu phơi kêt hợp với ngành có liên quan, với NHNN đê thơng nhât, chia sẻ quan điểm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối kết hợp đê giải vấn đề vướng mắc q trình cấp tín dụng ngân hàng 3 K iế n n g h ị v i N g â n h n g n h n c Xây dựng Hệ thống sở liệu chung nước giao dịch bảo 86 đảm giúp truy cập, đăng ký nhanh cung cấp thông tin kịp thời tài sản bảo đam Pháp luật tố tụng cần quy định thủ tục rút gọn giải vụ kiện yêu câu xử lý tài sản bảo đảm Như vậy, với vấn đề đặt thực trạng pháp luật xử lý tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy nhu cầu sửa đổi, bổ sung, hoàn thiện pháp luật xử lý tài sản bao đảm tiền vay khách quan xúc hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng việc hồn thiện quy định pháp luật nói chung 3 K iế n n g h ị v i N g â n h n g C ô n g th n g V iệt N a m Với vai trò quan đạo trực tiêp hoạt động NHCT Đơ Sơn, NHCT Việt Nam cần có hướng dần cụ thể hoạt động NHCT Đồ Sơn đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp NHCT Đồ Sơn thực tốt công tác hạn chế rủi ro 3 C h ỉ đ o , h n g d ẫ n c ụ th ê k ị p t h i c c c h ủ t r n g c h í n h s c h c ủ a C h ín h p h ủ ngành Chính phủ thường xuyên đưa nghị định để đạo hoạt động ngành Ngân hàng cố gắng lớn Nhà nước nhằm bước hoàn thiện môi trường pháp lý cho phát triển ngành Khi nghị định đời, việc NHCT Việt Nam nhanh chóng đưa hướng dẫn cụ thể cho Chi nhánh thực thi điều cần thiết giúp họ giải toả kịp thời vướng mắc, nâng cao hiệu 3 C h u ẩ n h o ả c n b ộ N g â n h n g v đ ặ c b i ệ t c n b ộ tín d ụ n g Quy định tiêu chuẩn cán Ngân hàng mặt hoạt động nghiệp vụ khác vị trí cấp bậc khác Bằng cách mở lớp đào tạo thường xuyên chuyên sâu lĩnh vực mà đặc biệt lĩnh vực tín dụng 3 K iế n n g h ị v i c h ín h q u y ề n đ ịa p h n g Chính quyền địa phương cần có phối hợp chặt chẽ với ngân hàng công tác cho vay, xác định tư cách khách hàng Quản lý chặt chẽ việc câp 87 eiấy tờ không chấp nhận khách hàng mang tài sản chấp vay vốn nhiều tổ chức tín dụng khác Chính quyền địa phương cần có trách nhiệm việc giúp đõ' ngân hàng phát mại tài sản chấp người vay địa phương có thơng báo ngân hàng Quản lý chặt chẽ tài sản nhà, đất khách hàng chấp vay vốn, không chấp nhận cho mua bán chuyến nhượng, chấp thực nghĩa vụ khác chưa nhận giải chấp ngân hàng Cần xử lý nghiêm minh cán địa phương thiếu tinh thần trách nhiệm việc cấp thủ tục xác nhận không trung thực tiếp tay cho hành vi lừa đao vay vốn lúc nhiều tổ chức tín dụng gây thất thoát tài sản nhà nước 3 K iế n n g h ị v i c c c q u a n h ữ u q u a n k h c Hoạt động ngân hàng chế thị trường liên quan đến nhiều lĩnh vực kinh tế, cần thiết có hỗ trợ cấp, ngành hữu quan, đặc biệt quan hành pháp Hiện nay, NHTM gặp nhiều khó khăn q trình tác nghiệp Đặc biệt, khoản vay gặp rủi ro, bắt buộc phải xử lý TSĐB để thu hồi nợ ngân hàng lại gặp phải “nút thắt” Ba “nút thắt” gặp phải xử lý TSBĐ thu hôi nợ, là: (1) Phối hợp khách hàng thực bàn giao tài sản thực tế thực thủ tục pháp lý theo quy định pháp luật hành đế xử lý TSBĐ; (2) Việc áp dụng quy định pháp luật điều chỉnh phối hợp quan, tơ chức có liên quan: phịng cơng chứng, văn phịng đăng ký qun sử dụng đất, UBND địa phương (3) Khi xử lý TSBĐ bất động sản theo phương thức bên nhận bảo đảm nhận tài sản bên bảo đảm bán tài sản thông qua bán đấu giá hay không thông qua bán đâu giá thực thủ tục cơng chứng hợp đơng mua bán/chun nhượng số phịng cơng chứng u cầu phải có thơng báo giải chấp bên nhận 88 bao đảm Một số phịng cơng chứng yêu cầu phải thực thủ tục xóa đăng ký giao dịch bao đảm văn phòng đăng ký quyền sử dụng đât Hiện tại, sổ phịng cơng chứng u cầu có thơng báo giải châp ngân hàng mà khơng bắt buộc phải xóa đăng ký giao dịch bảo đảm văn phòng đăng ký quyền sử dụng đất Khi thực thủ tục đăng ký quyền sở hữu cho bên mua, bên nhận chuyển nhượng theo hợp đồng cơng chứng, số văn phịng đăng ký quyền sử dụng đất chấp nhận thực đồng thời thủ tục xóa đăng ký giao dịch bảo đảm thủ tục đăng ký quyền sở hữu Tuy nhiên, sổ quan lại không chấp nhận, yêu cầu phải tiến hành xóa đăng ký giao dịch bảo đảm quay lại hủy hợp đông mua bán/chuyên nhượng cônư chửng tiến hành công chứng lại hợp đồng mua bán/chuyển nhượng Việc không thống làm nhiều thời gian, ảnh hưởng đến quyền lợi bên, bên nhận bảo đảm Bởi giải chấp thực thủ tục xóa đăng ký giao dịch bảo đảm nghĩa vụ ngân hàng trở thành nghĩa vụ khơng có TSBĐ Do vậy, trình thực thủ tục bên mua/bên nhận chuyển nhượng tài sản không cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu mà bên bao đảm không tiến hành thủ tục để chấp lại cho ngân hàng (mặc dù trước đà có cam kết) ngân hàng TSBĐ Như vậy, khoản vay trở thành khơng có TSBĐ Theo quy định Khoản 4, Điều 718 Bộ Luật Dân sự, bên chấp chuyển đổi, chuyển nhượng, cho thuê, cho thuê lại quyền sử dụng đất chấp bên nhận chấp đồng ý Tuy nhiên, thực thủ tục công chứng hợp đồng chuyển nhượng, thực thủ tục đăng ký quyền sở hữu, quan ln u cầu phải có thơng báo giải chấp, phải xóa đăng ký giao dịch bảo đảm khơng phù hợp Nếu giải chấp, xóa đăng ký đồng nghĩa với việc quan hệ chấp khơng cịn Hơn bên nhận chấp giải chấp xóa đăng ký giao dịch 89 bảo đảm tài sản xử lý xong, nghĩa vụ trả nợ hoàn thành Việc thực thủ tục công chứng, đăng ký lại thủ tục nằm quy trình xử lý TSBĐ Vì vậy, kiến nghị đặt cần phải xóa bở yêu cầu giải chấp, xóa đăng ký giao dịch bảo đám xử lý đê đảm bảo quyền lợi cho bên phù hợp với quy định cua pháp luật Nên quy định bên phổi hợp thực thủ tục giải chấp, xóa đăng ký giao dịch bảo đảm tài sản sau xử lý xong (bên mua/bên nhận chuyên nhượng câp giây chứng nhận) Bên cạnh đó, việc xử lý TSĐB khiến ngân hàng tốn nhiều thời gian, thành khách hàng phải kéo dài thời gian chịu lãi phạt hạn, ngân hàng kéo dài thời eian “ôm” khoản nợ xấu Trên thực tế, quy định pháp luật cho phép TCTD bán tài sản châp thông qua đâu giá, nhiên đê bán tài sản phải trải qua nhiêu giai đoạn thủ tục phức tạp Trong TCTD lại khơng có chức bán đấu giá hâu không chuyên sang tố chức bán đấu giá tài sản khách hàng khơng hợp tác Chính vậy, phải xử lý đường kiện Toà án, mà vụ thường kéo dài Các quy định cần tiến tới đcm giản, nhanh chóng nước phát triên, theo hướng ưu tiên bảo vệ quyên lợi chủ nợ bảo vệ quyền lợi nợ Vậy đê nghị phải có quy định làm nôi bật việc cần tuyên truyên cho người hiểu rằng, TCTD đương nhiên quyền bán tài sản chấp đến kỳ khách hàng khơng trả nợ, trừ số trường hợp đặc biệt phải qua tố tụng Tránh tình trạng có tới 90% sổ vụ xử lý TSBĐ bất động sản phải thông qua thủ tục tố tụng, thời gian xử lý kéo dài, tốn kém, khiến TCTD phải ôm đống nợ xấu, mà người vay phải chịu thêm lãi suất hạn cao 90 KÉT LUẬN Trong kinh tế thị trường hoạt động Ngân hàng giống doanh nghiệp ln tơn rủi ro có thê phát sinh bât lúc Đê có thê cạnh tranh tồn phát triển, NHTM phải có giải pháp nhằm đảm bảo an toàn hoạt động mình, đặc biệt hoạt động tín dụng Luận văn nêu vấn đề tín dụng, an tồn hoạt động tín dụng NHTM Trong sâu nghiên cứu an tồn tín dụng, cần thiêt cua cơng tác đảm bảo an tồn tín dụng, nhân tố ảnh hưởng ảnh hưởng đơi với nên kinh tê Luận văn đánh giá toàn diện thực trạng biện pháp nhằm đảm bảo an tồn tín dụng Chi nhánh NHCT Đồ Sơn Trên sở phân tích tồn mà chi nhánh cịn mắc phải đưa giải pháp nhăm khăc phục nhũng tơn Qua phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh NHCT Đồ Sơn đưa số nhận xét đề xuất số ý kiến đóng góp nhằm góp phần hồn thiện cơng tác đảm bảo an tồn tín dụng Chi nhánh Đe tài viết sở kết hợp lý thuyết an tồn tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác tín dụng tác giả Tuy nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế, mong đóng góp ý kiến Thầy, Cơ anh, chị, em đồng nghiệp Qua xin chân thành cảm ơn Nhà giáo nhân dân Phó Giáo sư - Tiến sỹ Tô Ngọc Hưng, người tận tình hướng dẫn học viên hồn thành luận văn này./ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS.Dương Đăng Chính ( 2005), G iá o tr ìn h l ý th u y ế t tà i c h ín h , Nhà Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2006), N g h ị đ ịn h xuất Tài /2 0 /N Đ - C P n g y /1 / 0 v ề g i a o d ịc h đ ả m b ả o , Hà Nội Chính phủ nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2012), N g h ị đ ịn h Ị / Ỉ / N Đ - C P n g y 2 t h n g n ă m 2 v ề s a đ ổ i, b ổ s u n g m ộ t s ố đ i ề u c ủ a N g h ị đ ịn h / 0 / N Đ - C P n g y /1 / 0 c ủ a C h ín h p h ủ v ề g i a o d ịc h b ả o d a m , Hà Nội Fredric s Mishkin ( 2001 ), T iề n tệ n g â n h n g v th ị t r n g tà i c h ín h , Nhà xuất khoa học kỹ thuật PGS.TS.Nguyễn Đình Kiêm - TS.Bạch Đức Hiển (2008), tà i c h ín h d o a n h n g h i ệ p ”, “G iá o tr ìn h Nhà xuất Tài Ngân hàng Nhà nước (2005), Q u y ế t đ ịn h s ổ /2 0 / Q Đ - N H N N n g y / / 0 c ủ a N g â n h n g N h n c v ề v iệ c s a đ ố i, b ổ s u n g m ộ t s ố đ iề u c ủ a Q u v ế t đ ịn h , Hà Nội Ngân hàng Nhà nước (2005), Q u y ế t đ ịn h s ố / 0 / Q Đ - N H N N n g y 2 / / 0 c ủ a N g â n h n g N h n c v ề b a n h n h q u y đ ịn h v ề p h â n lo i n ợ , tr íc h lậ p v s d ụ n g d ự p h ò n g đ ê x lỷ r ủ i r o tín d ụ n g t r o n g h o t đ ộ n g ngân hàng TCTD , Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định 1627/2001/QĐNHNN ngày 31/12/2001 Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Q u y ế t đ ịn h 12 /2 0 /Q Đ - N H N N n g y / /2 0 s a đ ổ i, b ổ s u n g Q u v c h ế c h o v a y c ủ a tổ c h ứ c tín d ụ n g đ ổ i v i k h c h h n g đ ợ c b a n h n h th e o Q u y ế t đ ịn h /2 0 /Q Đ NHNN, Hà Nội 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), T h ô n g tư ] /2 /T T -N H N N n g y t h n g n ă m q u y đ ịn h v ề tỷ lệ b ả o đ ả m a n to n t r o n g tổ c h ứ c tín d ụ n g , Hà Nội 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), T h ô n g t ỉ /2 1 /T T - N H N N n g y t h n g n ă m 1 v ề v iệ c c h o v a y c ó b ả o đ ả m b ằ n g c ầ m c ố g i ấ y t c ó g i c u a N g â n h n g N h n c V iệ t N a m đ ố i v i tổ c h ứ c tín d ụ n g , Hà Nội 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011 ), T h ô n g tư 3 /2 1 /T T -N H N N n g y t h n g n ă m 1 v ề v iệ c s a đ ổ i, b ổ s u n g m ộ t s ổ đ iề u c ủ a T h ô n g t ỉ / / T T - N H N N n g y / / q u y đ ịn h v ề c c t ỷ lệ b ả o đ ả m a n to n t r o n g h o t đ ộ n g c ủ a tô c h ú c tín d ụ n g v Q u y c h ế c h o v a y c ủ a tơ c h ứ c tín d ụ n g đ ố i v i k h c h h n g b a n h n h k è m th e o Q u y ế t đ ịn h /2 0 / Q Đ - N H N N n g y /1 /2 0 c ủ a T h ố n g đ ố c N g â n h n g N h nước, Hà Nội 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), T h ô n g tư /2 1 /T T -N H N N n g y 12 t h n g n ă m 1 v ề v iệ c s a đ ổ i, b ô s u n g m ộ t s ổ đ iề u c ủ a T h ô n g t / Ỉ / T T - N H N N n g y /0 /2 1 q u y đ ịn h v ề c h o v a y c ó đ ả m b ả o b ằ n g c ầ m c ổ g i ấ y t c ó g i ả c ủ a N g â n h n g N h n c V iệ t N a m đ ổ i v i c c tô c h ứ c tín d ụ n g , Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2011), T h ô n g t s ố 2 / 1 /T T - N H N N n g y t h n g n ă m 1 v ề v iệ c S a đ ổ i, b ổ s u n g m ộ t s ổ đ iề u c ủ a T h ô n g tư s ổ ỉ /2 /T T -N H N N n g y /5 /2 c ủ a T h ố n g đ ố c N H N N q u y đ ị n h v ê c c tỷ l ệ b ả o đ ả m a n to n t r o n g h o t đ ộ n g c ủ a T C T D , H N ội 15 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2012), T h ô n g t /2 /T T -N H N N n g y t h n g n ă m 2 c u a q u v đ ịn h v ề b ả o lã n h n g â n h n g , Hà Nội 16 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đồ Sơn, Báo c ả o k ê t q u ả k in h d o a n h c ủ a N g â n h n g T M C P C ô n g th n g V iệ t N a m C h i n h n h Đ S n n ă m -2 17 TS Tô Kim Ngọc (2005), “G iá o tr ìn h lý t h u y ế t tiề n t ệ n g â n h n g ”, Nhà xuất Thống kê 18 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2005), d â n , B ộ lu ậ t Hà Nội 19 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), n g â n h n g ”, Nhà xuất Thống kê “Q u ả n tr ị r ủ i r o t r o n g k in h d o a n h