Mục đích nghiên cứu của đề tà i
- H ệ thống h o á v à phân tích lý luận cơ b ản về quản lý rủi ro tín dụ n g tại N H T M trong n ền kin h tế thị trường.
- T rê n c ơ sở n g h iê n cứ u th ự c trạ n g rủ i ro tín d ụ n g v à c ô n g tá c q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g tạ i C h i n h á n h N g â n h à n g N ô n g n g h iệ p v à P h á t triể n N ô n g th ô n
T ừ n h ữ n g th ự c tê về rủ i ro tín d ụ n g và c ô n g tá c q u ả n lý rủ i ro , tá c g iả đ ư a ra n h ữ n g k iế n n g h ị v à đ ề x u ấ t n h ằ m h ạ n c h ê rủ i ro tín d ụ n g c ũ n g n h ư v iệc tă n g c ư ờ n g n ă n g lự c q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g tạ i N H N o N g h ệ A n
Kết cấu của luận v ă n
Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thưong m ạ i
1.1.1 Các loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng
T ín d ụ n g n g â n h à n g đ ó n g vai trò h ế t sức q u a n trọ n g tro n g n ề n k in h tế,n ó th ú c đ ẩ y q u á trìn h tíc h tụ tậ p tru n g v ố n v à p h â n b ổ lại n g u ồ n lực đ ầ u tư c ủ a x ã h ộ i v ào c á c lĩn h vực c ủ a n ề n k in h tế m ộ t c á c h c ó h iệ u q u ả, q u a k ê n h tín d ụ n g
NHTW và chính phủ các nước có thể điều tiết cân đối cho toàn nền kinh tế Tín dụng của một hệ thống ngân hàng là nhịp mạch phản ánh năng lực hấp thụ vốn của nền kinh tế quốc gia, mức rủi ro thấp của quốc gia chính là điều kiện để gọi các dòng vốn từ bên ngoài vào nhằm phát triển kinh tế đất nước Trong bối cảnh nền kinh tế đang chuyển đổi sang nền kinh tế thị trường và hội nhập kinh tế quốc tế, tính minh bạch của hệ thống pháp luật còn thấp, chuẩn mực về kế toán, kiểm toán còn rất sơ khai Để phát huy được vai trò tín dụng ngân hàng cho phát triển kinh tế bền vững, thì vấn đề quản lý rủi ro tín dụng không chỉ còn là yêu cầu của riêng ngân hàng mà còn là yêu cầu hết sức quan trọng của nền kinh tế Chính vì vậy tồn tại rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thường không thể tránh khỏi những loại rủi ro thường gặp bao gồm:
Rủi ro thị trường là rủi ro đối với lợi nhuận và vốn của ngân hàng do sự biến động xấu của giá cả như lãi suất, chứng khoán, tỷ giá ngoại tệ và giá cả hàng hóa, dịch vụ Rủi ro này luôn tồn tại trong mọi thời kỳ và thường được gọi là rủi ro “giá cả”.
Rủi ro tín dụng là loại rủi ro xảy ra khi khách hàng không thể trả được nợ, dẫn đến việc không hoàn thành nghĩa vụ trả nợ của họ Khách hàng có thể không có khả năng hoặc không sẵn sàng thực hiện nghĩa vụ này, gây ra tổn thất cho tổ chức cho vay Rủi ro tín dụng rất nguy hiểm, vì khi một số khách hàng quan trọng không trả được nợ, nó có thể dẫn đến những khoản lỗ lớn cho ngân hàng và ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của ngân hàng đó.
- Rủi ro hoạt động: là r ủ i ro k h i n g â n h à n g p h ả i c h ịu tổ n th ấ t trự c tiế p h a y g iá n tiế p từ c á c s ự k iệ n h o ặ c h à n h đ ộ n g x ả y ra d o th ấ t b ại c ủ a c ô n g n g h ệ c ác q u a trìn h x ư lý , h ệ th ố n g h ạ tầ n g , n h â n v iê n h o ặ c c á c rủ i ro k h á c c ó tá c đ ộ n g đ ế n h o ạ t đ ộ n g c ủ a n g â n h à n g , b a o g ồ m c ả h o ạ t đ ộ n g lừ a đ ảo
Rủi ro thanh khoản xảy ra khi ngân hàng không đảm bảo được nhu cầu thanh toán hoặc không dự kiến được nhu cầu có tính chất thời vụ, dẫn đến sự mất lòng tin của khách hàng và ảnh hưởng đến khả năng rút tiền gửi Do đó, các ngân hàng cần duy trì một mức thanh khoản vừa đủ để đảm bảo hoạt động trong các điều kiện kinh doanh biến động, nhằm thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ và đáp ứng các cam kết khác mà họ đưa ra.
1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng
C ó n h iê u q u a n d iê m về rủ i ro tín d ụ n g (R R T D ) m à c h ú n g ta có th ể d ẩ n ra là:
Q u a n đ iể m c ủ a A S a u n d e n rs v à H L a n g e đ ịn h n g h ĩa : ‘R ủ i ro tín d ụ n g là k h o ả n lỗ tiề m tà n g k h i n g â n h à n g c ấ p tín d ụ n g c h o m ộ t k h á c h h à n g , n g h ĩa là k h a n a n g lu ô n g th u nhập dự tính m a n g lạ i từ k h o ả n c h o v a y c ủ a n g â n h à n g k h ô n g th ê đ ư ợ c th ự c h iệ n đ ầ y đ ủ v ề c ả sô lư ợ n g v à th ờ i h ạ n ’.
Q u a n đ iể m c ủ a T im m o th y W K o c h : “R ủ i ro tín d ụ n g là sự th a y đ ổ i tiề m ẩ n c ủ a th u n h ậ p th u ầ n v à g iá trị c ủ a v ố n x u ấ t p h á t từ v iệ c v ố n v a y k h ô n g đ ư ợ c th a n h to á n h a y th a n h to á n trễ h ạ n ”
Rủi ro tín dụng theo định nghĩa của Ủy ban Basel thuộc Ngành ngân hàng thanh toán quốc tế là khả năng mà khách hàng vay hoặc bên đối tác không thực hiện được các nghĩa vụ của mình theo những điều khoản đã thoả thuận.
Rủi ro tín dụng đề cập đến khả năng xảy ra tổn thất trong kinh doanh khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết của mình.
Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra các thiệt hại về kinh tế mà ngân hàng thương mại phải gánh chịu do khách hàng vay vốn không thanh toán đúng hạn hoặc không hoàn trả được nợ vay (cả gốc và lãi) Rủi ro này có thể gây tổn thất tài chính cho ngân hàng, dẫn đến giảm thu nhập và giảm giá trị thị trường của vốn Trong trường hợp nghiêm trọng, rủi ro tín dụng có thể dẫn đến thua lỗ, và nếu ở mức độ cao hơn, có thể dẫn đến phá sản ngân hàng.
R ủ i ro tín d ụ n g g ắ n liề n v ớ i h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g - m ộ t h o ạ t đ ộ n g q u a n trọ n g n h ấ t c ủ a N H T M , q u i m ô tà i sả n c ó sin h lờ i đ ư ợ c p h â n b ổ v à o c á c k h o ả n c h o v a y là lớ n n h ấ t V ì v ậ y k h i th ự c h iệ n c ấ p tín d ụ n g , N H T M th ư ờ n g c ố g ắ n g p h â n tíc h c á c y ế u tố c ủ a n g ư ờ i v a y sa o c h o đ ạ t đ ộ a n to à n c a o n h ấ t.
1.1.3 Đặc điểm của rủi ro tín dụng hiêu Ĩc T ừ 1 w T n - uậ VL quy định vi hoạt động ngân hànẽ; nãm 1988 hiệp ước Basel I ra đời, có đ ifd ên NHTW R? r H c^ g rí? ệPTưdC B^ scl Ih co hiêu lực từ 01/2007; uỷ ban Basel bao gôm 13 nưỏc
? Đức’ haly, Nhật bản, Luxemburg, Hà lan! Tây banntm ,Thuy điển, Thuv sĩ, Anh và Hoa kỳ, hiện nay có trên 100 nước đang áp dụng hiệp ước Basel IL ỵ ỵ
R R T D m a n g tin h c h â t g iá n tiế p : T ro n g q u a n h ệ tín d ụ n g ,k h i n g â n h à n g c h o k h á c h h à n g v a y v ố n c ó sự tá c h rờ i g iữ a q u y ề n s ở h ữ u v à q u y ề n sử d ụ n g tiê n tệ tro n g m ộ t th ờ i g ia n n h ấ t đ ịn h V ì v ậ y n ế u k h á c h h à n g sử d ụ n g v ố n sai m ụ c đ íc h h o ặ c sư d ụ n g v ố n k h ô n g c ó h iệ u q u ả d ẫ n tớ i k h ả n ă n g th u a lỗ c h o k h á c h h à n g ,từ đ ó R R T D x u ấ t h iệ n
- R R T D c ó tín h c h ấ t đ a d ạ n g v à p h ứ c tạp : H o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g rấ t đ a d ạ n g v a p h ư c tạp , m ô i k h o a n c â p tín d ụ n g c ủ a n g â n h à n g c h o k h á c h h à n g c ó n h ữ n g đ ạ c th u riê n g v à c ó n h ữ n g k h ả n ă n g d ẫ n tớ i rủ i ro k h ô n g g iố n g n h a u
Rủi ro trong hoạt động tín dụng luôn tồn tại ngay từ khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng Mỗi khoản vay đều có mức độ rủi ro được xác lập dựa trên thông tin không cần xác minh giữa người đi vay và người cho vay Hơn nữa, hoạt động kinh doanh của khách hàng thường bị tác động bởi hàng loạt các yếu tố khách quan Do vậy, khi khách hàng sử dụng tiền vay của ngân hàng trong thời hạn hợp đồng tín dụng đã ký kết, nó luôn chứa đựng yếu tố rủi ro đối với ngân hàng trong việc thu hồi gốc và lãi tiền vay đúng hạn; bởi rủi ro không lường trước được của khách hàng trong hoạt động kinh doanh.
1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng
C ó n h iề u n g u y ê n n h â n d ẫ n đ ế n rủ i ro tín d ụ n g , c ó th ể c h ia th à n h h a i lo ại c h ín h : n g u y ê n n h â n k h á c h q u a n v à n g u y ê n n h â n c h ủ q u a n
- Do môi trường kinh tế, chính trị không ổn định
N e n c h in h t n q u ô c g ia ô n đ ịn h là đ iề u k iệ n c h o d o a n h n g h iệ p p h á t triể n là đ iê u k iệ n th u ậ n lợ i th u h ú t, g ọ i v ố n đ ầ u tư N g ư ợ c lại, m ô i trư ờ n g c h ín h trị k é m ổ n đ ịn h tấ t y ế u d ẫ n đ ế n sả n x u ấ t n g ừ n g trệ, ả n h h ư ở n g đ ế n k h ả n ă n g trả n ợ c ủ a k h á c h h à n g
Quá trình hội nhập quốc tế có thể tạo ra một môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến các doanh nghiệp phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trường Bên cạnh đó, bản thân sự cạnh tranh của các ngân hàng thương mại trong nước và quốc tế cũng khiến cho các ngân hàng trong nước phải đối mặt với hệ thống quản lý yếu kém, gia tăng rủi ro nợ xấu Điều này dẫn đến việc các khách hàng có tiềm lực tài chính lớn sẽ bị các ngân hàng nước ngoài thu hút, tạo ra áp lực lớn cho các ngân hàng trong nước.
- Do môi trường tự nhiên
K in h t ế V iệ t N a m v ẫ n c ò n lệ th u ộ c q u á n h iề u v à o sả n x u ấ t n ô n g n g h iệ p v à c ô n g n g h iệ p p h ụ c v ụ n ô n g n g h iệ p (n u ô i trồ n g , c h ế b iế n th ự c p h ẩ m v à n g u y ê n liệ u ), d ầ u th ô , m a y g ia c ô n g v ố n r ấ t n h ạ y c ả m với rủ i ro th ờ i tiế t v à g iá c ả t h ế g iớ i, n ê n d ễ b ị tổ n th ư ơ n g k h i th ị trư ờ n g th ế g iớ i b iế n đ ộ n g x ấ u
N h ữ n g n g u y ê n n h â n từ m ô i trư ờ n g tự n h iê n n h ư : th iê n ta i, đ ộ n g đ ấ t, lũ lụ t, d ịc h b ệ n h c ũ n g g â y ả n h h ư ở n g trự c tiế p , g iá n tiế p tớ i h o ạ t đ ộ n g k in h d o a n h v à h iệ u q u ả h o ạ t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a k h á c h h à n g v a y v ố n n g â n h à n g là m su y g iả m k h ả n ă n g trả n ợ v a y n g â n h à n g d ẫ n tớ i rủ i ro tín d ụ n g
- Do môi trường pháp lý chưa thuận lợi
Trong thời gian gần đây, Quốc hội, Ủy ban Thường vụ Quốc hội, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều luật và văn bản hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động túi dụng ngân hàng Mặc dù đã có sự triển khai về hoạt động ngân hàng, nhưng vẫn gặp nhiều khó khăn và vướng mắc, đặc biệt là trong một số văn bản về cưỡng chế thu hồi nợ Các văn bản này đều quy định rằng trong trường hợp khách hàng không trả được nợ, ngân hàng thương mại có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay.
T rê n th ự c tê , c á c N H T M k h ô n g là m đ ư ợ c đ iề u n à y v ì n g â n h à n g là m ộ t tổ chứ c k in h tế, k h ô n g p h ả i là c ơ q u a n q u y ề n lực n h à n ư ớ c, k h ô n g c ó ch ứ c n ă n g cư ỡ n g c h ê b u ộ c k h á c h h à n g b à n g ia o tà i sả n b ả o đ ả m c h o n g â n h à n g đ ể x ử lý
Hiện nay, Việt Nam chưa có một cơ chế công bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và ngân hàng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) bước đầu đã đạt được những kết quả rất đáng khích lệ trong việc cung cấp thông tin kịp thời về tình hình hoạt động tín dụng Tuy nhiên, thông tin cung cấp còn đơn điệu, thiếu cập nhật Điều này cũng là thách thức cho hệ thống ngân hàng trong việc mở rộng và kiểm soát tín dụng cho nền kinh tế trong điều kiện thiếu một hệ thống thông tin tương xứng Nếu các ngân hàng cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng trong điều kiện môi trường thông tin không cần xứng thì sẽ gia tăng nguy cơ nợ xấu cho hệ thống ngân hàng.
Nguyên nhân từ phía ngân hàng
- Lỏng lẻo trong công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ
Kiểm tra nội bộ cần được xem như hệ thống "thắng" của xe tín dụng Với vận tốc lớn, hệ thống này càng phải an toàn và hiệu quả để tránh rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng luôn tồn tại thường trực trên con đường đi tới Tuy nhiên, công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ hiện vẫn chưa có hình thức chính thức, và chưa có biện pháp cảnh báo rủi ro tín dụng, mà chỉ xử lý những vụ việc đã phát sinh rủi ro tín dụng.
- Bô trí cán bộ thiếu đạo đức và trình độ chuyên môn nghiệp vụ
M ộ t sô v ụ á n k in h tê lớ n tro n g th ờ i g ia n v ừ a q u a có liê n q u a n đ ế n c á n b ộ
NHTM cần có sự tiếp tay của một số cán bộ ngân hàng cùng với khách hàng trong việc gia hạn hồ sơ vay và nâng giá trị tài sản thế chấp, nhằm rút tiền ngân hàng Đạo đức của cán bộ là yếu tố quan trọng để giải quyết vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng Một cán bộ kém về năng lực có thể bồi dưỡng thêm, nhưng một cán bộ thiếu đạo đức dù giỏi về mặt nghiệp vụ lại là một rủi ro tiềm tàng khi được bố trí trong công tác tín dụng.
- Thiếu giám sát và quản lý sau khỉ cho vay:
Các ngân hàng thường có thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trước khi cho vay, mà lơ là quá trình kiểm tra, kiểm soát dòng vốn sau khi cho vay Khi ngân hàng cho vay, khoản cho vay cần phải được quản lý một cách chặt chẽ để đảm bảo sẽ được hoàn trả Theo dõi là một trong những trách nhiệm quan trọng nhất của cán bộ tín dụng, không chỉ của cá nhân mà còn của ngân hàng nói chung Việc theo dõi hoạt động của khách hàng vay nhằm tuân thủ các điều khoản đề ra trong hợp đồng tín dụng giữa khách hàng và ngân hàng, nhằm tìm ra những cơ hội kinh doanh mới và mở rộng cơ hội kinh doanh Tuy nhiên, trong thời gian qua, các NHTM chưa thực hiện tốt công tác này Điều này một phần do yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng của cán bộ ngân hàng, một phần do hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh tại các đơn vị nghiệp vụ quá lạc hậu, không cung cấp kịp thời, đầy đủ các thông tin mà NHTM yêu cầu.
Sự hợp tác giữa các ngân hàng chưa thực sự có hiệu quả
Quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thuơng mại 17
1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng
C ó n h iề u k h á i n iệ m v ề q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g như:
- Q u ả n lý rủ i ro là h ln h th ứ c q u ả n lý n h ằ m g iả m th iể u c á c tổ n th ấ t v à tố i đ a h o á c á c k h o ả n lợi n h u ậ n c h o N H T M b ằ n g c ác c ô n g c ụ th íc h h ợ p th ô n g q u a x a c đ in h n g u y ê n n h â n c ủ a rủ i ro , từ đ ó c ó b iệ n p h á p p h ò n g n g ừ a c h ố n g đ ỡ h ữ u h iệ u đ ể g iả m th iể u rủ i ro.
- Q u ả n lý rủi ro là m ộ t p h ư ơ n g p h á p tiế p c ậ n đ ư ợ c c ơ c ấu đ ể q u ả n trị sự rủ i ro th ô n g q u a v iệc đ á n h g iá rủ i ro v à x â y d ự n g c h iế n lược đ ể q u ả n lý v à g iả m th iể u rủ i ro th ô n g q u a c á c n g u ồ n lực q u ả n lý c ủ a N H T M
- Q u ả n lý rủ i ro là v iệc N H T M x á c đ ịn h , đ á n h g iá và x ử lý c á c tìn h h u ố n g x ả y ra rủ i ro g â y th iệ t h ạ i v ề tà i sản.
T ư c a c k h á i n iệ m vê q u ả n lý rủ i ro n ê u trê n , c ó th ể su y ra k h á i n iệ m tổ n g h ợ p về q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g n h ư sau:
Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình mà các ngân hàng thương mại tổ chức, thực hiện các biện pháp phòng ngừa, kiểm soát và xử lý các tình huống rủi ro tín dụng, nhằm giảm thiểu thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra.
HỌC V Ệ N NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN THƯ VIỆN
1.2.2 Vai trò quản lý rủi ro tín dụng ơ V iệ t n a m , v ào n h ữ n g n ă m 1 9 8 9 -1 9 9 0 , đ ã x ả y ra tìn h tra n g n g ư ờ i d à n đ o x ô đ i rú t tiê n gưi tại c á c q u ỹ tín d ụ n g , g â y ra sự đ ổ v ỡ h à n g lo ạt q u ỹ tín d ụ n g T h ờ i g ia n g ầ n đ â y , k h ô n g ít lầ n N g â n h à n g n h à n ư ớ c V iệ t N a m p h ả i c a n th iệ p đ ể cứ u v ãn tìn h th ế v à k h ô i p h ụ c h o ạ t đ ộ n g c h o m ộ t s ố N H T M cổ p h ầ n vì n h ữ n g lý d o k h á c n h a u , có n g u y c ơ b ị lâ m v à o tìn h trạ n g m ấ t k h ả n ă n g th a n h to á n C h ín h v ì v ậ y q u ả n lý rủ i ro tí n d ụ n g k h ô n g ch ỉ m a n g lại lợi ích c h o b ả n th â n c á c N H T M m à c ò n m a n g lại lợ i íc h c h o to à n x ã h ộ i.
Quản lý rủi ro tín dụng là yếu tố quan trọng giúp giảm thiểu tổn thất có thể xảy ra, từ đó giảm chi phí hoạt động và góp phần tăng lợi nhuận kinh doanh Điều này tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh và nâng cao vị thế cạnh tranh trên thị trường.
D o c a c k h o a n lợi n h u ậ n c ủ a n g â n h à n g c ó th ể đ ư ơ c c ải th iê n rấ t n h iề u n ế u g ia m c h i p h í q u ả n lý c á c k h o ả n n ợ x ấ u v à c h i p h í tổ n th ấ t d o k h ô n g th u h ồ i đ ư ợ c n ợ , n ê n q u a n lý R R T D g ó p p h ầ n đ ó n g g ó p trự c tiế p n h ằ m n â n g c a o k h ả n ă n g s in h lời c ủ a h o ạ t đ ộ n g n g â n h à n g
Q u ả n lý R R T D c ó th ê đ ó n g g ó p g iá n tiế p v à o lợ i n h u ậ n k in h d o a n h th e o c á c h ư ớ n g sau:
N ế u m ộ t n g â n h à n g q u ả n lý th à n h c ô n g c á c R R T D th ì h ọ sẽ có k in h n g h iê m đ ể q u ả n lý c á c rủ i ro k h á c tro n g q u á trìn h v ậ n h à n h , từ đ ó tạ o đ iề u k iệ n c h o sự p h á t triể n b ề n v ữ n g , n â n g c a o v ị th ế c ạ n h tra n h trê n th ị trư ờ n g
N h ờ có h o ạ t đ ộ n g q u ả n lý R R T D , c á c N H T M c ó th ể tiế p tụ c d u y trì h o ạ t đ ộ n g c ủ a m ìn h c h o dù có g ặ p p h ả i tổ n th ấ t,từ đ ó g iú p n g â n h à n g d u y trì tă n g trư ở n g v à c ũ n g c ố lò n g tin c ủ a k h á c h h à n g v a y v ố n , g ử i tiề n c ũ n g n h ư c á c n h à đ ầ u tư đ ố i với n g â n h à n g
C á c c h ư ơ n g trìn h q u ả n lý R R T D g ó p p h ầ n q u a n trọ n g tro n g v iệc m a n g lại lợi íc h ôn đ ịn h c h o n g ư ờ i la o đ ộ n g c ũ n g n h ư g iú p n g â n h à n g là m trò n trá c h n h iẹ m c u a m in h đ ô i VỚI x ã h ộ i q u a v ai trò tru n g g ia n tín d ụ n g v à tru n g g ia n th a n h to á n
M ộ t n g â n h à n g c ó m ô h ìn h q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g tố t sẽ g iú p c á c d o a n h n g h iệ p , h ộ g ia đ ìn h , c á n h â n c h ố n g lạ i c á c tổ n th ấ t m a n g tín h th ả m h o ạ , h ọ gửi tiề n v à o N H T M sẽ c ả m th ấ y an to à n h ơ n tro n g đ ầ u tư.
Rủi ro trong kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng luôn là vấn đề cần được quan tâm, do hoạt động ngân hàng có tính nhạy cảm cao, ảnh hưởng đến sự ổn định kinh tế - xã hội Nếu một ngân hàng gặp rủi ro, dẫn đến tình trạng thiếu khả năng thanh toán, có thể gây ra tâm lý hoảng loạn, khiến mọi người đổ xô rút tiền gửi để tránh bị tổn thất, từ đó gây đổ vỡ hệ thống.
1.2.3 Công cụ quản lý rủi ro tín dụng
Q u a n ly ru i ro tin d ụ n g là đ iê u m à tấ t c ả n h ữ n g n h à q u ả n lý n g â n h à n g rấ t q u a n tâ m , v ì n ế u q u ả n lý đ ư ợ c th ì v iệ c p h ò n g n g ừ a v à h ạ n c h ế rủ i ro trở n ê n d ễ d a n g h ơ n V iệ c q u a n lý rui ro tín d ụ n g đ ư ợ c c á c N H T M sử d ụ n g m ộ t sô c ô n g c ụ v à b iệ n p h á p c h ủ y ế u sau :
Hoạt động tín dụng của ngân hàng rất phong phú và đa dạng, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều nguy cơ rủi ro Việc xây dựng một chính sách tín dụng nhất quán và hợp lý sẽ giúp phát huy các thế mạnh của mỗi ngân hàng, đồng thời là nền tảng để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả Một chính sách tín dụng tốt sẽ giúp ngân hàng lựa chọn được khách hàng mục tiêu và các danh mục cho vay có tiềm năng, đồng thời hạn chế rủi ro Tiêu chí hạn chế rủi ro như một công cụ giúp cán bộ và người quản lý xác định khoản vay nào sẽ được phê duyệt, và khoản vay nào có khả năng bị từ chối Chính sách tín dụng còn quy định quyền hạn, trách nhiệm của cán bộ tham gia quá trình ra quyết định cho vay, các hồ sơ cần thiết cho việc xem xét, đánh giá ra quyết định cho vay Một chính sách tín dụng càng cụ thể, rõ ràng sẽ giúp cán bộ vận hành được dễ dàng, tránh hiểu lầm, từ đó nâng cao chất lượng khoản vay.
Quy trình tín dụng là những quy định nội bộ của ngân hàng về trình tự các bước nghiệp vụ trong một quá trình cấp tín dụng cho khách hàng, từ khi nhận hồ sơ tín dụng cho đến khi quyết định cho vay, thu nợ Xây dựng một quy trình tín dụng hợp lý sẽ giúp cho công tác quản lý tín dụng được thống nhất, khoa học, đồng thời nâng cao trách nhiệm của từng khâu trong quy trình cấp tín dụng Tất cả các khâu trong quá trình cho vay đều có khả năng xảy ra rủi ro, đòi hỏi quản lý cần có quy trình tín dụng chặt chẽ, thường xuyên giám sát để xử lý nghiêm khắc đối với từng khâu, quy trách nhiệm đúng người, đúng việc.
- Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được xây dựng dựa trên nguyên tắc chấm điểm, dựa vào các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của khách hàng, nhằm giảm thiểu rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt Việc xây dựng hệ thống này giúp đánh giá khách hàng một cách toàn diện, giảm thiểu sự chủ quan trong đánh giá tín dụng Ngoài ra, nó còn là cơ sở để quyết định cấp tín dụng, phân loại nợ và lập dự phòng rủi ro tín dụng.
- Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro
Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro là công cụ quản lý rủi ro quan trọng mà mọi ngân hàng thương mại đều áp dụng Việc phân loại nợ các khoản vay thành các nhóm khác nhau dựa trên đánh giá mức độ rủi ro giúp ngân hàng đánh giá đúng chất lượng tín dụng Đồng thời, nó cũng là cơ sở để xác định mức dự phòng cần trích lập cho các khoản vay có dấu hiệu suy giảm khả năng thu hồi.
H iệ n n a y , c á c N H T M V iệ t N a m đ a n g th ự c h iệ n p h â n lo ại n ợ v à tríc h lập d ự p h ò n g rủ i ro th e o Q u y ế t đ ịn h s ố 4 9 3 /2 0 0 5 /Q Đ -N H N N n g à y 2 2 /0 4 /2 0 0 5 và
Q u y ê t đ in h sô 4 9 3 T h e o q u y đ ịn h n à y , tấ t c ả c á c k h o ả n v a y đ ư ợ c p h â n lo ại v ao 5 n h o m n ợ , v iệc p h â n lo ạ i n ợ c ó th ể đ ư ợ c sử d ụ n g m ộ t tro n g h ai p h ư ơ n g p h á p : p h ư ơ n g p h á p đ ịn h lư ợ n g (Đ iề u 6 Q u y ế t đ ịn h 18) và p h ư ơ n g p h á p đ ịn h tín h (Đ iề u 7 Q u y ế t đ ịn h 4 9 3 ).
Số tiề n d ự p h ò n g c ụ th ể đ ố i với từ n g k h o ả n n ợ đ ư ợ c tín h n h ư sau:
- C: G iá trị k h ấ u trừ c ủ a tài sả n (G iá trị tà i sả n X T ỷ lệ k h ấ u trừ).
- r: T ỷ lệ tríc h lậ p d ự p h ò n g cụ th ể Đ è n n a y , h ầ u h ế t c á c N H T M đ ã á p d ụ n g p h â n lo ạ i n ợ v à tríc h lậ p d ự p h ò n g rủ i ro tín d ụ n g th e o p h ư ơ n g p h á p đ ịn h tín h (T h eo đ iề u 7 Q u y ế t đ ịn h
Vào ngày 22/04/2005, việc phân loại nợ theo phương pháp định tính đã trở thành xu thế tất yếu trong bối cảnh các ngân hàng thương mại đang áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Phương pháp này giúp đánh giá khách hàng một cách chính xác hơn, dựa trên các yếu tố tác động đến tình hình sản xuất kinh doanh của họ Qua đó, ngân hàng có thể đưa ra các quyết định phù hợp nhằm giảm thiểu rủi ro và tổn thất tối đa.
1.2.4 Các nhân tô ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng
1.2.4.1 Nhân tô cơ chế, chính sách
Hoạt động kinh doanh ngân hàng chịu sự quản lý và giám sát từ nhiều cơ quan, cùng với nhiều văn bản quy định khung pháp lý Tuy nhiên, sự không kịp thời trong việc ban hành các văn bản này có thể dẫn đến những khó khăn trong việc áp dụng Sự thay đổi trong chính sách thuế, chính sách xuất nhập khẩu, quy định về đất đai, và các vấn đề kinh tế như lạm phát và thất nghiệp là những yếu tố mà các nhà quản trị không thể dự báo được, từ đó ảnh hưởng đến hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng.
1.2.4.2 Nhân tố con người Đ ọ i n g u c a n b ọ c h in h là n h ữ n g n h â n tô m ấ u c h ố t c ủ a c ác n h â n tô có ả n h h ư ở n g đ ê n h iệ u q u ả c ủ a h o ạ t đ ộ n g q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g M ộ t đ ộ i n g ũ c á n bộ tôt sẽ làm c h o c á c b iệ n p h á p q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g p h á t h u y đ ư ợ c sức m ạ n h đ ẩ y lù i đ ư ợ c đ iể m y ế u v à đ e m lạ i k ế t q u ả tíc h cự c h ơ n c h o n g â n h à n g tro n g h o ạ t đ ộ n g q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g
Vai trò của hoạt động quản lý rủi ro tín dụng rất quan trọng và ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả của hoạt động này Nếu Ban lãnh đạo nhận thức đúng về quản lý rủi ro tín dụng, họ sẽ chú ý đến việc xây dựng chiến lược và chính sách phù hợp để quản lý rủi ro Điều này bao gồm việc xây dựng cơ cấu tổ chức phù hợp với năng lực cán bộ, thiết lập chế độ đãi ngộ hợp lý cho các chuyên viên quản lý rủi ro tín dụng, cũng như đầu tư tài chính cho các công cụ phân tích và đo lường rủi ro tín dụng Nhờ đó, quản lý rủi ro tín dụng sẽ trở nên hiệu quả hơn, góp phần tăng thu nhập cho ngân hàng.
1.2.43 Nhân tô từ quy trình quản lý một khoản vay
Quy trình quản lý khoản vay tốt là một quy trình cấp tín dụng, trong đó quy định chức năng và nhiệm vụ cụ thể từ từng khâu trong quá trình cấp tín dụng Tại Việt Nam hiện nay, một số ngân hàng vẫn sử dụng quy trình cấp tín dụng theo cách cán bộ tín dụng là người tiếp xúc khách hàng, quyết định cho vay, giải ngân và quản lý khoản vay Điều này tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng, vì cán bộ tín dụng có thể trở thành "môi giới" để trục lợi qua hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng muốn vay bằng mọi giá Tuy nhiên, một số ngân hàng hiện nay cũng đã áp dụng mô hình cấp tín dụng qua 3 bộ phận chính: bộ phận marketing, bộ phận quản lý rủi ro và bộ phận tác nghiệp.
V ới c á c b ộ p h ậ n k h á c n h a u có c h ứ c n ă n g , n h iệ m v ụ k h á c n h a u n ê n sự p h ố i h ợ p n h ịp n h à n g , h iệ u q u ả , tra o đ ổ i th ô n g tin th ư ờ n g x u y ê n lẫ n n h a u là đ iề u h ế t sức q u a n trọ n g
1.3 K in h n g h iệ m q u ả n lý r ủ i ro tín d ụ n g ỏ m ộ t s ố n g â n h à n g th ư ơ n g m ạ i c á c n ư ớ c v à b à i h ọ c đ ố i v ó i c á c n g â n h à n g th ư ơ n g m ạ i V iệ t N a m
1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ở một sô ngân hàng thương mại các nước
1.3.1.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ở CITIBANK
Citigroup là một trong những tập đoàn tài chính hàng đầu thế giới, với kết quả hoạt động của Citibank đã tạo nên nguồn thu lớn cho tập đoàn Quản lý hoạt động ngân hàng chính là quản lý rủi ro, và để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, Citibank đã áp dụng nhiều biện pháp khác nhau.
Thứ nhất: C itib a n k c ó sự p h â n đ ịn h rõ rà n g c h ứ c n ă n g c á c b a n tro n g c ơ c ấ u tổ c h ứ c c ó liê n q u a n đ ế n q u y trìn h tín d ụ n g :
- B an lã n h đ ạ o : đ â y là b ộ p h ậ n c ó q u y ề n q u y ế t đ ịn h c a o n h ấ t c ủ a N g â n h à n g B an lã n h đ ạ o p h â n b ổ n g u ồ n v ố n c h ủ y ế u , đ iề u h à n h h o ạ t đ ộ n g c ủ a cả
N g â n h à n g tro n g đ ó có h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g B an lã n h đ ạ o c ó trá c h n h iệ m đ ề ra m ứ c rủi ro c h u n g c ủ a N g â n h à n g , đ ề ra n h ữ n g m ụ c tiê u c h iế n lược v à c á c q u y đ ịn h c h u n g á p d ụ n g tro n g to à n n g â n h à n g
Ban hoạch định chính sách tín dụng bao gồm các cán bộ cao cấp, đứng đầu là trưởng ban, có trách nhiệm với ngân hàng trong việc duy trì một hình thức quản lý rủi ro tín dụng hoàn chỉnh, hiệu quả Ban này tham gia vào việc lập kế hoạch đầu tư, giám sát và dự đoán những tổn thất tín dụng, thiết lập các chính sách và tiêu chuẩn tín dụng phù hợp với luật pháp và quy định chung của ngân hàng.
' B an q u ả n {ý h ạ n n g ạ c h tín d ụ n g : N h ữ n g n g ư ờ i q u ả n lý h ạ n n g ạ c h tín d ụ n g c ó n h iệ m v ụ đ iề u h à n h v à p h á t triể n c á c k ế h o ạ c h k in h d o a n h c ủ a m ìn h x e m x é t v à th ô n g q u a c á c k h o ả n tín d ụ n g , c h ịu trá c h n h iệ m v ề c h ấ t lư ợ n g c ủ a k h o ả n tín d ụ n g đó.
- B an đ á n h g iá rủ i ro k in h d o a n h : N h â n v iê n c ủ a b a n n à y ít n h ấ t p h ả i có
Thực trạng rủi ro tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng tại
2.2.1 Thực trạng rui ro tín dụng tại Chỉ nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Nghệ An
Mặc dù chi nhánh Agribank Nghệ An có hoạt động kinh doanh ổn định và phát triển bền vững, nhưng vẫn tồn tại nhiều rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động cho vay Để đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh, cần phân tích các chỉ tiêu cơ bản.
Tỷ lệ nợ xấu là chỉ số quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Dưới đây là số liệu phản ánh tình hình chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Nghệ An.
BẢNG 2.1 TÌNH HÌNH NỢ XẤU Đơn vị: triệu đồng
Trong giai đoạn 2010-2012, Chi nhánh Agribank Nghệ An đã thực hiện công tác cơ cấu và phân loại nợ theo các quy định của NHNN, giúp tổng nợ xấu duy trì ổn định bất chấp ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế toàn cầu Nhờ vào chính sách hợp lý và công tác điều hành nhạy bén, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh luôn dưới mức quy định của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam Đến cuối năm 2012, tổng nợ xấu đạt 41.470 triệu đồng, chiếm 0,49% tổng dư nợ, cho thấy Agribank Nghệ An đã chú trọng quản lý rủi ro tín dụng, yếu tố quan trọng cho sự thành công trong hoạt động kinh doanh.
+/Nợ nhóm 3 là : 15.472 triệu đồng, chiếm 37,3% tổng nợ xấu.
+/Nợ nhóm 4 là : 5.663 triệu đồng, chiếm 13,66% tổng nợ xấu.
+/Nợ nhóm 5 là 20.335 triệu đồng, chiếm 49,04% tổng nợ xấu.
Trong hai năm qua, dư nợ tín dụng của chi nhánh Agribank Nghệ An đã tăng trưởng ổn định và sâu sắc, góp phần giảm nợ xấu từ 50.025 triệu đồng năm 2011 xuống còn 41.470 triệu đồng năm 2012 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ rất thấp, chứng tỏ chiến lược đầu tư hợp lý và hiệu quả của chi nhánh Cơ cấu dư nợ cho thấy tỷ trọng lớn từ hộ sản xuất kinh doanh, phù hợp với hoạt động của Agribank Nghệ An và chính sách đầu tư phát triển nông nghiệp, nông thôn của Đảng và Nhà nước Với 25 năm kinh nghiệm, chi nhánh cũng duy trì mối quan hệ với khách hàng lớn và truyền thống Tuy nhiên, việc mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa đã dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng, do ảnh hưởng từ suy thoái kinh tế toàn cầu trong năm 2010-2011, gây khó khăn cho khả năng trả nợ của các doanh nghiệp trong nước.
2.2.1.2 Tỷ lệ các khoản xoá nợ Đê lành mạnh hoá tài chính, các ngân hàng nói chung và Chi nhánh NHNo&PTNT Nghệ An nói riêng đã trích lập dự phòng theo đúng quy định Theo quy định, các khoản nợ được phân vào nhóm 5 theo QĐ 493 và QĐ 18 thì trình hồ sơ lên NHNo&PTNT Việt Nam để dùng quỹ dự phòng cụ thể của Chi nhánh Nghệ An xử lý rủi ro và theo dõi ngoại bảng Việc trích lập dự phòng và xử lý rủi ro được thực hiện hàng quý.
BẢNG 2.8 TỶ LỆ CÁC KHOẢN XOÁ NỢ Đơn vị: Tỷ đồng
Dư nợ các khoản xoá nợ 4,461 4,460 4,078
Tỷ lệ các khoản xoá nợ 0,077% 0,066% 0,048%
Theo Bảng 2.8, dư nợ các khoản xoá nợ giảm dần qua các năm, nhờ vào việc Chi nhánh NHNo&PTNT Nghệ An thành lập các tổ xử lý nợ đọng từ ngân hàng tỉnh đến các ngân hàng cơ sở, bước đầu đã mang lại kết quả khả quan Ngân hàng No Nghệ An cũng chú trọng đến công tác thẩm định cho vay, giúp hạn chế nợ khó đòi Hơn nữa, việc đôn đốc thu hồi nợ quá hạn và nợ đã xử lý rủi ro được ban giám đốc quan tâm và chỉ đạo thường xuyên, dẫn đến nhiều kết quả đáng khích lệ.
2.2.1.3 Tỷ lệ dự phòng tôn thất tín dụng so với tỷ lệ tổng dư nợ cho vay
Trong những năm gần đây, Chi nhánh NHNo&PTNT Nghệ An đã tập trung mạnh mẽ vào việc trích lập dự phòng theo đúng quy định, đảm bảo quỹ dự phòng luôn duy trì ở mức an toàn.
BẢNG 2.9 TRÍCH LẬP DựPHÒNG RỦI RO TÍN DỤNG Đơn vị: triệu đồng
Dự phòng rủi ro được trích lập 44,209 68,280 59,898
Tỷ lệ DPRR/Dư nợ 0,57% 0,75% 0,49%
Số dư quỹ dự phòng cuối năm 31.092 97.678 94.315
Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2010-2012 cho thấy Chi nhánh luôn duy trì tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng hợp lý, với quỹ dự phòng dao động khoảng 90 tỷ đồng, giúp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng Tuy nhiên, do đặc thù cho vay chủ yếu vào các hộ sản xuất kinh doanh, Chi nhánh đối mặt với rủi ro cao khi gặp thiên tai hoặc dịch bệnh, vì các khách hàng này phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên Agribank Nghệ An cần mở rộng và cân bằng danh mục cho vay để giảm thiểu rủi ro trong tương lai.
2.2.1.4 Tỷ lệ dự phòng tôn thất tín dụng so với các khoản nợ xấu Đây là chỉ tiêu thể hiện sự chuẩn bị của ngân hàng trước những tổn thất tín dụng.
BẢNG 2.10 TỶ LỆ DựPHÒNG s o VỚI NỢ XẤU Đơn vị: triệu đồng
Số dư quỹ dự phòng RRTD 31.092 97.678 94.315
Từ báo cáo kết quả kinh doanh năm 2010-2012, tỷ lệ quỹ dự phòng so với nợ xấu đã tăng đáng kể: 94% vào năm 2010, 195% vào năm 2011 và 227% vào năm 2012 Sự gia tăng này phản ánh sự quan tâm của Ban lãnh đạo đối với chất lượng tín dụng.
2.2.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Nghệ An
Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Nghệ An là một phần của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, do đó, tất cả các hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại đây đều tuân thủ theo các quy định chung của hệ thống ngân hàng.
- Quy trình nghiệp vụ tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT Nghệ An:
Sơ ĐỒ 2.11 QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO
Theo quy trình cấp tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng, NHNo&PTNT Việt Nam đã thiết lập các chính sách tín dụng, kế hoạch và chiến lược kinh doanh, cũng như tiêu chí chấp nhận rủi ro và xác định thị trường mục tiêu Ngày 15/06/2010, NHNo&PTNT Việt Nam ban hành Quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TDHO về quy định cho vay đối với khách hàng, cùng với Quyết định 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 về tiêu chí phân loại khách hàng Các văn bản này yêu cầu tất cả các Chi nhánh, bao gồm Chi nhánh Nghệ An, thực hiện mà không cần hướng dẫn riêng Mặc dù thị trường mục tiêu của NHNo&PTNT Việt Nam là nông nghiệp và nông thôn, Chi nhánh Nghệ An cũng phải tuân thủ những quy định này.
Chi nhánh An nằm tại tỉnh Nghệ An, với thị trường mục tiêu chủ yếu là các khách hàng truyền thống và doanh nghiệp vừa và nhỏ trong khu vực Đây là đặc điểm chung của các chi nhánh khác tại Nghệ An.
Theo Quyết định 1850/QĐ-HĐTV-TDDN ngày 14/09/2012 và QĐ 31/QĐ-HĐTV-TDDN ngày 14/01/2013, Agribank Việt Nam uỷ quyền cấp tín dụng cho các chi nhánh dựa trên xếp loại khách hàng và xếp hạng chi nhánh Cán bộ tín dụng tại chi nhánh sẽ tiếp nhận hồ sơ vay vốn, thẩm định và trình lãnh đạo phòng tín dụng để quyết định Giám đốc hoặc phó giám đốc phụ trách tín dụng là người quyết định cuối cùng Nếu đồng ý, cán bộ tín dụng lập hồ sơ giải ngân và quản lý khoản vay; nếu không, Giám đốc thông báo bằng văn bản cho khách hàng Đối với các món vay vượt quyền phán quyết, chi nhánh sẽ thẩm định và trình lên ngân hàng cấp trên để xem xét Tại Chi nhánh NHNo&PTNT Nghệ An, Giám đốc uỷ quyền phê duyệt cho giám đốc chi nhánh loại m và giám đốc phòng giao dịch, trong khi những khoản vay vượt quyền phán quyết sẽ được trình Giám đốc chi nhánh phê duyệt.
Khi có nợ quá hạn, cán bộ tín dụng sẽ trực tiếp đôn đốc thu hồi nợ Mặc dù chi nhánh đã thành lập tổ thu hồi nợ, nhưng bộ phận này chỉ tập trung vào việc thu hồi nợ đã được xử lý rủi ro.
- Công tác thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng
Đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Nghệ A n 5 0
2.3.1 Những kết quả đạt được
Chi nhánh NHNo&PTNT Nghệ An, với bề dày hoạt động, đã tích lũy nhiều kinh nghiệm và duy trì mối quan hệ vững chắc với khách hàng, góp phần quan trọng vào sự phát triển của hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Hoạt động tín dụng tại chi nhánh này ghi nhận sự tăng trưởng ổn định, với tỷ lệ nợ xấu luôn dưới 1%, theo kế hoạch của NHNo&PTNT Việt Nam, và thu nhập từ tín dụng chiếm tỷ lệ lớn trong tổng thu nhập Dù vậy, việc tăng trưởng tín dụng không làm giảm đi sự chú trọng trong quản lý rủi ro tín dụng Những kết quả đạt được trong công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Nghệ An phản ánh sự nỗ lực của NHNo&PTNT Việt Nam trong việc duy trì ổn định và an toàn tài chính.
- Các cơ chế chính sách tín dụng đối với khách hàng đã được Chi nhánh Nghệ An thực hiện nghiêm túc
Chi nhánh Nghệ An của NHNo&PTNT Việt Nam đã thực hiện đầy đủ và nghiêm túc các cơ chế, chính sách cho vay Tất cả cán bộ tín dụng đã được tập huấn về quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay và xếp loại khách hàng Ngoài ra, chi nhánh còn tổ chức kiểm tra, thi nghiệp vụ và tuyên dương những cán bộ có thành tích xuất sắc Nhờ vậy, các chính sách cho vay của NHNo&PTNT Việt Nam được thực hiện một cách hiệu quả.
Quy trình cấp tín dụng tại Ngân hàng No&PTNT Việt Nam được quy định rõ ràng, với vai trò và nhiệm vụ cụ thể của trưởng phòng tín dụng, phó phòng và cán bộ tín dụng Khi khách hàng đến vay vốn, cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn hồ sơ, thu thập thông tin, thẩm định và quyết định cấp tín dụng, sau đó trình ý kiến thẩm định lên trưởng hoặc phó phòng Quyết định cuối cùng về khoản vay sẽ do Giám đốc hoặc phó giám đốc phụ trách phê duyệt Mức phán quyết cho vay được quy định chi tiết, phù hợp với thực tế tại chi nhánh Theo QĐ số 1850/QĐ-HĐTV-TDDN, Giám đốc Chi nhánh NHNo&PTNT Nghệ An đã ban hành quy định số 1978/NHNo-TD, ủy quyền cho phó giám đốc và giám đốc các phòng giao dịch phê duyệt cấp tín dụng, trong khi những khoản vay vượt quyền phán quyết sẽ được trình Giám đốc chi nhánh phê duyệt.
Khách hàng doanh nghiệp vay ngắn hạn (≤ 12 tháng) và được xếp loại A theo Quyết định 1197/QD-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 sẽ nhận được mức phán quyết phù hợp Quyết định này quy định hướng dẫn sử dụng và vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của NHNo&PTNT Việt Nam.
+ Giám đốc chi nhánh loại n
+ Phó giám đốc phụ trách tín dụng tối đa 150 tỷ đồng tối đa 75 tỷ đồng
Giám đốc các chi nhánh loại M và giám đốc các phòng giao dịch cần căn cứ vào quy định 1978 cùng với phụ lục kèm theo để đưa ra quyết định cho vay phù hợp.
- Công nghệ thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng đã có những bước cải tiến tích cực
Kết quả của những cải tiến là sự gia tăng cả về số lượng và chất lượng thông tin Chi nhánh đã ký hợp đồng cung cấp dịch vụ với trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC), giúp cán bộ tín dụng dễ dàng truy cập và khai thác thông tin khách hàng, từ đó nâng cao độ chính xác trong quyết định cấp tín dụng Ngoài ra, chi nhánh cũng tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ trong việc khai thác thông tin từ báo chí và internet.
Chương trình giao dịch trên máy IPCAS của NHNo&PTNT Việt Nam đã chính thức triển khai từ ngày 11/05/2009, nâng cấp từ giai đoạn I để đáp ứng tốt hơn yêu cầu quản lý hiện tại Đến nay, các chi nhánh đã vận hành hệ thống mới hiệu quả, giúp cán bộ tín dụng dễ dàng truy cập thông tin khách hàng trong hệ thống NHNo&PTNT.
Cán bộ tín dụng đã áp dụng hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng theo tiêu chuẩn quốc tế, và chi nhánh của chúng tôi tự hào là một trong những đơn vị được chọn để thử nghiệm chương trình này.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ giúp tất cả cán bộ tín dụng làm quen với phương pháp xếp loại khách hàng mới, từ đó nâng cao khả năng đưa ra quyết định cấp tín dụng chính xác hơn.
- Phân loại nợ và quản lý nợ xấu thực hiện theo đúng hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước, NHNo&PTNT Việt Nam
Chi nhánh đã triển khai đầy đủ các cơ chế chính sách về trích lập dự phòng và xử lý rủi ro, thực hiện trích lập hàng quý theo quy định Ban lãnh đạo Chi nhánh luôn chỉ đạo sát sao các khoản nợ rủi ro, tìm mọi biện pháp giảm thiểu rủi ro Theo chỉ đạo của NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Nghệ An đã thành lập tổ xử lý nợ đọng với các thành viên có trình độ và kinh nghiệm, từ đó nâng cao hiệu quả thu hồi nợ xấu, góp phần tăng thu nhập cho chi nhánh.
Công tác thông tin và báo cáo tại NHNo&PTNT Việt Nam được thực hiện thường xuyên với độ chính xác cao, giúp HĐQT và TGĐ nắm rõ tình hình trích lập và xử lý rủi ro của Chi nhánh Điều này cho phép Ban lãnh đạo có những biện pháp chỉ đạo tích cực và kịp thời.
- Trình độ chuyên môn của cán bộ làm công tác tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng ngày càng nâng cao
Trong bối cảnh hiện nay, chất lượng và trình độ cán bộ đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng Thời gian qua, Chi nhánh đã chú trọng công tác tuyển dụng và đào tạo, giúp nâng cao trình độ cán bộ Ban lãnh đạo đã tạo điều kiện cho cán bộ học tập và nghiên cứu, thực hiện nghiêm túc các lớp học do NHNo&PTNT Việt Nam tổ chức, từ đó cải thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng Hiện tại, hơn 86% cán bộ trong chi nhánh có trình độ đại học trở lên, trong đó tỷ lệ cán bộ trẻ khá cao.
2.3.2 Những khó khăn, vướng mắc
Bên cạnh những kết quả đã đạt được, công tác quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh vẫn còn một số tồn tại, hạn chế sau:
-M ô hình tổ chức quy trình tín dụng còn bất cập
Hiện nay, các chi nhánh ngân hàng phân chia các phòng nghiệp vụ theo loại hình tín dụng, khác với các ngân hàng tiên tiến phân chia theo đối tượng khách hàng và sản phẩm để nâng cao chất lượng phục vụ Tại phòng tín dụng, mô hình truyền thống vẫn được duy trì, với cán bộ tín dụng giải quyết cho vay cho cả doanh nghiệp và cá nhân, cũng như cho vay dự án đầu tư Điều này dẫn đến sự thiếu chuyên môn hóa trong thẩm định khách hàng, khiến cán bộ tín dụng khó có thể hiểu rõ các đối tượng khách hàng khác nhau, vì mỗi loại khách hàng yêu cầu những kỹ năng thẩm định riêng biệt.
Hoạt động kiểm tra và kiểm soát nội bộ tại chi nhánh hiện chưa đạt hiệu quả cao, chủ yếu chỉ tập trung vào việc kiểm tra tác nghiệp mà chưa chú trọng đến việc phân tích môi trường Cần thiết phải đưa ra các cảnh báo về những dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn trong tương lai, cũng như xác định các ngành và lĩnh vực có nguy cơ cao.
- Các cơ chê chính sách của Chi nhánh còn chưa rõ ràng
Quy chế cho vay của Ngân hàng hiện chưa quy định hạn mức tín dụng cho từng ngành kinh doanh, điều này tiềm ẩn rủi ro lớn cho hoạt động của ngân hàng khi đầu tư quá nhiều vào một lĩnh vực Chi nhánh Nghệ An chưa có phân tích rõ ràng về danh mục cho vay và thị trường mục tiêu, dẫn đến tỷ trọng dư nợ chủ yếu tập trung vào nhóm khách hàng lớn trong khu vực nông nghiệp và nông thôn Việc cho vay trong lĩnh vực này thường áp dụng lãi suất ưu đãi, làm chênh lệch giữa lãi suất đầu vào và đầu ra thấp, gây khó khăn cho tình hình tài chính của chi nhánh Hơn nữa, sự phát triển kinh tế trong nông nghiệp phụ thuộc nhiều vào yếu tố tự nhiên, khiến khách hàng dễ gặp rủi ro trong sản xuất kinh doanh, từ đó ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng tại chi nhánh.
Định hướng hoạt động và quản lý rủi ro tín dụng của Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Nghệ An đến năm 2013
Năm 2013, kinh tế thế giới dự báo sẽ có nhiều biến động khó lường, trong khi nền kinh tế trong nước đối mặt với nhiều thách thức Ngân hàng Nhà nước tiếp tục thực hiện chính sách tiền tệ chặt chẽ nhằm kiềm chế lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô, đồng thời tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Sau khi sáp nhập và cơ cấu lại, các ngân hàng cổ phần sẽ trở nên mạnh mẽ hơn và là đối thủ cạnh tranh trực tiếp với Agribank Trong bối cảnh này, việc dự báo và nắm bắt diễn biến của nền kinh tế, thị trường tiền tệ và lãi suất là vô cùng cần thiết để linh hoạt thực hiện các mục tiêu đề ra.
Chi nhánh NHNo&PTNT Nghệ An, là thành viên của NHNo&PTNT Việt Nam, hoạt động theo định hướng chung của ngân hàng Mục tiêu chính của chi nhánh là duy trì vai trò chủ đạo trong đầu tư tín dụng và dịch vụ ngân hàng tại thị trường tài chính nông thôn, đồng thời mở rộng sang thị trường đô thị, trở thành đối tác tin cậy của hàng triệu hộ sản xuất và doanh nghiệp Chi nhánh cam kết đổi mới toàn diện và nâng cao chất lượng dịch vụ, bảo đảm an toàn và hiệu quả Đồng thời, thực hiện các giải pháp theo chỉ đạo của chính phủ và ngân hàng nhà nước nhằm ngăn chặn suy giảm kinh tế và thúc đẩy tăng trưởng bền vững, duy trì tăng trưởng hợp lý, cân đối, an toàn và khả năng sinh lời.
Nâng cao năng lực tài chính và phát triển giá trị thương hiệu thông qua việc thực hiện văn hóa doanh nghiệp Đáp ứng nhu cầu vốn cho chuyển dịch cơ cấu sản xuất nông nghiệp theo chủ trương ‘Tam nông’ của Đảng và chính phủ Mở rộng và cải thiện chất lượng dịch vụ ngân hàng nhằm tăng trưởng nguồn thu ngoài tín dụng Tập trung đầu tư vào đào tạo nguồn nhân lực và đổi mới công nghệ ngân hàng theo hướng hiện đại hóa, nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh và hội nhập.
Các mục tiêu đến năm 2015 cụ thể như sau:
- Nguồn vốn(cả nội và ngoại tệ) tăng tối thiểu từ 18% so với đầu năm
- Dư nợ cho vay nền kinh tế tăng 18% so với đầu năm
+ Tỷ trọng dư nợ cho vay trung, dài hạn vốn thông thường chiếm tối đa 38%/ tổng dư nợ vốn thông thường.
- Tỷ lệ nợ xấu dưới 3% tổng dư nợ
- Tỷ lệ thu dịch vụ ngoài tín dụng: tăng trưởng tối thiểu 12%
Đảm bảo thu nhập cho người lao động theo quy định, thực hiện kinh doanh có lãi và hoàn thành nghĩa vụ ngân sách Nhà nước, bảo hiểm xã hội (BHXH) và bảo hiểm y tế (BHYT) là những yếu tố quan trọng trong việc xây dựng môi trường làm việc bền vững và phát triển kinh tế.
- Phấn đấu đạt danh hiệu “Tập thể lao động xuất sắc”.
Cải cách tổ chức và quản lý là cần thiết để nâng cao vai trò của NHNo&PTNT Việt Nam, hướng tới mục tiêu trở thành ngân hàng hàng đầu trong lĩnh vực kinh doanh đa ngành Ngân hàng sẽ đóng vai trò chủ lực trong thị trường tài chính và tiền tệ nông thôn, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế địa phương.
- Phấn đấu trở thành chi nhánh dẫn đầu trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
3.1.2 Định hướng vê công tác quản lý rủi ro tín dụng
Quản lý rủi ro là nhiệm vụ quan trọng hàng đầu của các ngân hàng thương mại trong bối cảnh cạnh tranh và hội nhập hiện nay Mục tiêu chính của việc này là giảm thiểu rủi ro, nâng cao uy tín và vị thế cạnh tranh, đồng thời tối đa hóa lợi nhuận Nhận thức rõ vai trò của công tác quản lý rủi ro sẽ giúp các ngân hàng phát triển bền vững và hiệu quả hơn.
Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Việt Nam đặt ưu tiên cao vào việc quản lý rủi ro tín dụng, với các định hướng cụ thể cho công tác này tại các chi nhánh trong toàn hệ thống NHNo Những định hướng này nhằm tăng cường hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng và đảm bảo sự ổn định tài chính cho ngân hàng.
- Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tập trung, thống nhất và độc lập, có sự tham gia của Hội đồng quản trị và các phòng,ban.
Xây dựng và hoàn thiện chính sách, quy trình và thủ tục quản lý rủi ro theo chuẩn mực khu vực và quốc tế là cần thiết để Ngân hàng có thể xác định, đo lường, theo dõi và kiểm soát hiệu quả rủi ro tín dụng phát sinh trong quá trình kinh doanh.
Cải tiến phương pháp đo lường và kiểm soát rủi ro, cùng với việc nâng cao hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro, là yếu tố quan trọng nhằm hỗ trợ hiệu quả cho các hoạt động kinh doanh và quản trị rủi ro.
- Xây dựng và hoàn thiện hệ thống thông tin khách hàng, hệ thống thông tin ngành và thị trường, bảo đảm đáp ứng tốt các yêu cầu:
+ Quản lý và cảnh báo rủi ro tín dụng.
+ Quản lý và cảnh báo rủi ro tín dụng tiêu dùng và tín dụng thẻ.
+ Phận loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tự động
+ Quản lý hạn mức tín dụng theo ngành, theo cán bộ tín dụng và theo từng doanh nghiệp trong toàn hệ thống.
+ Quản lý và đôn đốc thu hồi những khoản nợ đã được xử lý rủi ro.
Chúng tôi cung cấp định kỳ các bản phân tích và cảnh báo rủi ro liên quan đến ngành và thị trường, nhằm hỗ trợ các đơn vị trong hệ thống Ngân hàng No&PTNT khai thác hiệu quả thông tin tín dụng nội bộ.
- Xây dựng hệ thống phân tích, chấm điểm khách hàng tập trung, làm cơ sở trước khi đưa ra quyết định cấp tín dụng.
Tăng cường tổ chức đào tạo nhằm nâng cao nhận thức về vai trò của phòng ngừa và quản lý rủi ro là cần thiết Cần chú trọng học hỏi từ kinh nghiệm quản lý rủi ro của các nước tiên tiến cũng như những quốc gia có điều kiện kinh tế xã hội tương đồng với Việt Nam.
- Tổ chức những khóa học về quản lý rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn BASEL n.
Chuyển đổi từ quy trình quản trị rủi ro phi tập trung sang mô hình quản trị rủi ro tập trung độc lập và toàn diện hơn là cần thiết Mô hình mới này tập trung vào việc dự báo và quản lý rủi ro, được thiết lập như một bộ phận độc lập, nhằm đảm bảo rằng các loại rủi ro được đo lường và giám sát một cách khách quan, hợp lý và toàn diện.
- Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế song phải phù hợp với đặc điểm của Ngân hàng No&PTNT Việt Nam.
Các giải pháp nhằm tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng tại
Ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, một loại hàng hóa nhạy cảm với rủi ro, và sự lây lan rủi ro giữa các ngân hàng thương mại có thể xảy ra dễ dàng Với số lượng khách hàng đông đảo, chỉ cần một sự cố rủi ro xảy ra với một khách hàng cũng có thể ảnh hưởng tiêu cực đến hình ảnh của ngân hàng Do đó, để tồn tại và phát triển, các ngân hàng thương mại cần có năng lực quản trị rủi ro, đặc biệt là quản trị rủi ro tín dụng Thiếu khả năng này, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc duy trì hoạt động kinh doanh trên thị trường.
Mặc dù Chi nhánh NHNo&PTNT Nghệ An đã đạt được nhiều thành công trong hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng ngày càng được nâng cao, nhưng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng hiện tại vẫn chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu quản trị Do đó, cần phải hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro tín dụng để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cần hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro tín dụng cho các chi nhánh Các chi nhánh cần áp dụng những giải pháp phù hợp với tình hình thực tế để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả Để thực hiện tốt công tác này, cần vận dụng các biện pháp đồng bộ nhằm nâng cao khả năng quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh.
3.2.1 Hoàn thiện chính sách tín dụng
Trong quy trình tín dụng, chính sách tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý rủi ro tín dụng, đòi hỏi phải được hoàn thiện để phù hợp với tình hình thực tế và thông lệ quốc tế Một chính sách tín dụng hợp lý là nền tảng cho việc quản lý chất lượng tín dụng hiệu quả Nó cần quy định rõ ràng cho từng loại khách hàng về thể thức cho vay, giới hạn, kỳ hạn nợ, lãi suất, tiêu chuẩn khách hàng và tài sản thế chấp, khả năng tài chính, mức cho vay, thẩm quyền, cũng như thủ tục thanh lý và thu hồi nợ Chính sách tín dụng cũng nên linh hoạt thay đổi để đáp ứng thực tiễn tín dụng tại chi nhánh.
Chi nhánh Nghệ An của NHNo&PTNT Việt Nam đã xác định thị trường mục tiêu là nông nghiệp và nông thôn, từ đó xây dựng các chính sách cụ thể để tập trung vào khách hàng mục tiêu trong lĩnh vực này.
Mặc dù NHNo&PTNT Việt Nam đã quy định tiêu chí phân loại khách hàng, nhưng Chi nhánh vẫn chưa có văn bản cụ thể nào quy định rõ ràng về các trường hợp khách hàng được hưởng ưu đãi lãi suất Điều này dẫn đến việc triển khai thực tế còn mang tính cá nhân và chủ quan.
3.2.2 Xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung
Kể từ ngày 11/05/2009, NHNo&PTNT Việt Nam đã triển khai chương trình IPCAS giai đoạn n, nhằm kiểm soát hạn mức cho vay theo từng chi nhánh, ngành, lĩnh vực hoạt động, khách hàng và cán bộ tín dụng Tuy nhiên, Chi nhánh Nghệ An chưa xây dựng hạn mức cho vay cụ thể cho từng ngành và khách hàng Để giảm thiểu rủi ro khi đầu tư lớn vào một khách hàng hoặc lĩnh vực, Chi nhánh cần xây dựng hạn mức phù hợp với tình hình thực tế và quy định chung của NHNo&PTNT Việt Nam Mô hình này sẽ giúp Chi nhánh Nghệ An khai thác thông tin tín dụng đầy đủ, kiểm tra và giám sát hoạt động tín dụng, đồng thời dự báo và phòng ngừa rủi ro hiệu quả.
3.2.3 Quy trình tín dụng phân rõ trách nhiệm từng khâu nghiệp vụ
Gần đây, một sự thay đổi quan trọng đã diễn ra trong cơ cấu tổ chức và quy trình cấp tín dụng của một số ngân hàng Việt Nam, như Vietcombank và ACB Thay vì Phòng tín dụng truyền thống, giờ đây chúng ta thấy Phòng Quan hệ khách hàng, nơi tiếp nhận và xử lý yêu cầu của khách hàng Xu hướng này phù hợp với mô hình của các ngân hàng thương mại quốc tế, phân chia quy trình tín dụng thành các bộ phận chuyên môn: bộ phận quan hệ khách hàng tập trung vào tiếp thị và khởi tạo tín dụng; bộ phận quản lý rủi ro tín dụng thực hiện thẩm định độc lập và giám sát; và bộ phận tác nghiệp đảm nhiệm lưu trữ hồ sơ và quản lý khoản vay.
Cần phân định rõ chức năng, nhiệm vụ và trách nhiệm pháp lý của bộ phận quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng và bộ phận tác nghiệp để đảm bảo tính công bằng trong đánh giá chất lượng công việc Sự rạch ròi này sẽ giúp xử lý nhanh chóng và hiệu quả các dấu hiệu rủi ro tín dụng, đồng thời tạo sự yên tâm cho cán bộ các bộ phận Mỗi bộ phận cần xây dựng mục tiêu hoạt động cấp tín dụng như tỷ lệ nợ xấu chấp nhận được, số lượng và nhóm khách hàng cần thiết lập, cũng như mức độ tăng trưởng tín dụng Các giải pháp cần được triển khai để hiện thực hóa các mục tiêu này, đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bộ phận tác nghiệp trong việc thực thi các mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng, phù hợp với đặc thù và chính sách tín dụng của từng ngân hàng.
Mô hình quản lý rủi ro tín dụng mới mang lại nhiều ưu điểm, mặc dù gặp phải một số trở ngại trong quá trình xây dựng Việc tách bạch giữa bộ phận tiếp thị và thẩm định giúp quyết định cho vay trở nên khách quan hơn Sự chuyên môn hóa theo chức năng cho phép thực hiện phân tích và phản biện tín dụng sâu sắc, nhận diện rủi ro tiềm năng và áp dụng các biện pháp phòng ngừa hiệu quả Hơn nữa, giám sát của bộ phận quản lý rủi ro trong quá trình cấp tín dụng tạo ra cơ chế kiểm tra và giám sát liên tục, giúp phát hiện và giảm thiểu rủi ro sau cho vay, khắc phục những hạn chế của cơ chế kiểm tra nội bộ hiện tại tại các ngân hàng.
Quy trình tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT Nghệ An hiện đang gặp một số vấn đề, ảnh hưởng đến khả năng kiểm soát rủi ro Để cải thiện tình hình, Chi nhánh Nghệ An và NHNo&PTNT Việt Nam cần nghiên cứu và áp dụng quy trình tín dụng “ba tay”, giúp lựa chọn các khoản vay an toàn và hiệu quả hơn.
3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thông tin khách hàng
Thông tin đóng vai trò quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng, khi được cung cấp đầy đủ, chính xác và kịp thời, sẽ nâng cao tính khả thi của chiến lược quản lý rủi ro Điều này giúp tổ chức thực hiện và kiểm soát các hoạt động một cách hiệu quả hơn.
Hiện nay, việc thiếu đồng bộ và hiệu lực của các văn bản pháp lý dẫn đến thông tin mà doanh nghiệp và cơ quan chức năng cung cấp thường không trung thực và thiếu chính xác Do đó, Chi nhánh NHNo&PTNT Nghệ An cần nỗ lực đảm bảo tính trung thực và chính xác của thông tin, đặc biệt là liên quan đến quyết định cho vay Để đạt được điều này, cần thực hiện một số giải pháp cụ thể.
- Quán triệt trong lãnh đạo và cán bộ tầm quan trọng của công tác thu thập thông tin, tránh thu thập một cách hình thức và đối phó.
Cán bộ tín dụng hiện nay có thể khai thác thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC) của NHNN, mặc dù nguồn thông tin này còn hạn chế và chưa được cập nhật thường xuyên Việc tra cứu và tìm tòi thông tin từ CIC là rất quan trọng và cần thiết để tận dụng tối đa nguồn tin này Ngoài ra, các chi nhánh cần quy định chặt chẽ hơn về trách nhiệm của cán bộ tín dụng trong việc tự thu thập thông tin từ khách hàng vay vốn, thông tin thị trường, cũng như từ báo chí và các phương tiện truyền thông khác.
Ngân hàng thu thập thông tin từ kinh nghiệm hoạt động tín dụng của cán bộ và khách hàng qua nhiều năm để xây dựng bộ hồ sơ tư liệu Những hồ sơ này là cơ sở quan trọng giúp ngân hàng phân loại khách hàng và áp dụng chính sách phân biệt đối xử hợp lý nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng.